2021年出差報銷的管理制度

1、if you think that you have forgotten a person, then you are not so stupid as to mention her with forgetting.悉心整理祝您一臂之力（word文檔/a4打印/可編輯/頁眉可刪）出差報銷的管理制度 報銷管理工作是單位日常管理中一項常規(guī)而又頻繁性的工作,不管單位身處何種行業(yè),規(guī)模的大小、實力的強弱,報銷管理工作都是處處存在的,而該項工作的好與壞會直接影響單位日常管理。下面是愛匯給大家整理的出差報銷的管理制度，供大家閱讀! 出差報銷的管理制度 1.0目的 因公司對外往來及業(yè)務(wù)發(fā)展需要，為進一步完善

2、公司財務(wù)管理，規(guī)范出差人員出差申請、借款與費用報銷的流程及要求，遵從真實、節(jié)約的原則，根據(jù)公司的實際情況，特制本管理制度。 2.0適應(yīng)范圍 適用于公司人員國內(nèi)外因公出差、業(yè)務(wù)辦理、參展、參加外訓(xùn)、會議、公司組織旅游等所有外勤活動的申請，以及公差借款與費用報銷等手續(xù)辦理。 3.0職責(zé) 3.1出差人員負責(zé)出差申請單的填寫、借款與費用報銷單據(jù)粘貼; 3.2直接上級與部門經(jīng)理負責(zé)出差申請與費用報銷的審核; 3.3經(jīng)部門經(jīng)理審核的出差申請與費用報銷單據(jù)由部門文員遞交總經(jīng)辦核準(zhǔn); 3.4總經(jīng)理負責(zé)特殊或重大事項的費用報銷單據(jù)的最終批準(zhǔn); 3.5財務(wù)部復(fù)核后控制度對出差借款進行預(yù)支及出差費用進行報銷。 4.

3、0程序 4.1出差申請與借款： 4.1.1員工因公出差(經(jīng)常性外出的采購與送貨人員除外)，應(yīng)至少提前一天填寫出差申 請單注明相關(guān)項目，如：出差事由、目的地、期限、交通方式、路線、預(yù)支款額、職務(wù)合理人等，交由直接上級和部門經(jīng)理審核后，由部門文員遞交總經(jīng)辦核準(zhǔn)。 4.1.2員工出差期限由派遣部門經(jīng)理視實際情況核定，因公務(wù)需要、意外災(zāi)害或患病滯阻， 需延后回廠時，以電話告訴部門或從事行政部經(jīng)理，待回來后補辦出差或請假手續(xù)。 4.1.3業(yè)務(wù)人員出差時將出差申請單(一式兩聯(lián))的第一聯(lián)交部門主管，作為出考勤依 據(jù)，第二聯(lián)由出差人員自己保留，待出差回廠時作為注銷憑證，交給財務(wù)部。 4.1.4出差人員必須提前

4、準(zhǔn)備好出差所需用品，并根據(jù)出差用品檢查清單對出差用品 進行清點、檢查、確認。以確保出差工作便利，不誤事務(wù)。 4.1.5出差人員必須對出差費用進行合理預(yù)算，填寫借支單，按程序經(jīng)部門經(jīng)理、(副) 總經(jīng)理審批后，方可到財務(wù)部借款。 4.1.6財務(wù)部有義務(wù)在預(yù)算內(nèi)合理安排出差人員的外出經(jīng)費，保證出差工作的正常進行。 特別是借支大額現(xiàn)金時，有必要采取安全措施。 4.2出差借款流程： 出差人員填寫借支單部門經(jīng)理確認總經(jīng)辦審批財務(wù)部借款 第 2 頁 共 4 頁 4.3費用報銷流程： 出差工作匯報填寫支出證明單或費用報銷單粘貼票據(jù)部門經(jīng)理核實 財務(wù)部核對總經(jīng)辦核準(zhǔn)財務(wù)部報銷 4.4出差報銷標(biāo)準(zhǔn)： 4.4.1國

5、內(nèi)出差旅費分交通費、住宿費、膳食費、話費及雜費等 4.4.2國外出差： 4.4.2.1員工因公務(wù)或培訓(xùn)需到國外出差者，應(yīng)簽呈到總經(jīng)理批準(zhǔn)。 4.4.2.2公司派遣出國受訓(xùn)的員工，除工作原因的交通費用實報實銷外，其他交通費用自 理。交通、食宿由對方提供的，其費用不得再行報銷。 4.4.2.3公務(wù)指派之國外出差，膳食、住宿以當(dāng)?shù)匾话銟?biāo)準(zhǔn)報銷，工作交通費實報實銷(具 體情況另行公布)。 4.5報銷標(biāo)準(zhǔn)說明： 4.5.1公司總經(jīng)理、副總、總監(jiān)級以下的員工在特別情況下須乘飛機或高鐵時，必要時提 前申請或用電話提前請示必須經(jīng)總經(jīng)理特別批準(zhǔn)。 4.5.2因公乘車的火車票、長途汽車票、市內(nèi)乘車實報實銷。報銷出

6、租車費，若多人同時 公差或可順道時，應(yīng)共同乘坐，而由一人代表報銷，其他作為證明人簽字。 4.5.3部門經(jīng)理級以下人員搭乘出租車須視以下情況:返回途中公共汽車已下班;緊急文 件;攜帶重要文件、現(xiàn)金;有貴賓陪同;其他類似情況。 4.5.4與公司總經(jīng)理、副總、總監(jiān)級別人員同時出差，因工作需要同住包房的可實報實銷。 4.5.5當(dāng)同一天去兩個不同的城市時按照住宿所在城市為報銷費用的城市。 4.5.6除公司電話卡外，出差人員出差電話費補助為：部門經(jīng)理15元/天，業(yè)務(wù)員8/天， 執(zhí)照(包括發(fā)傳真的費用和其他費用)。 4.5.7省內(nèi)周邊地區(qū)當(dāng)天去當(dāng)天回來的業(yè)務(wù)除車票實報實銷外，超過用餐時間1小時以上 的補助誤

7、餐費用10元/餐;部門經(jīng)理級以上人員補助誤餐費用15元/餐。 4.5.8以上標(biāo)準(zhǔn)作為出差待遇與報銷參考。一般本著經(jīng)濟、實惠、真實、節(jié)約的原則選擇 合適的交通工具、住宿及用餐環(huán)境。 4.6出差報銷要求： 4.6.1業(yè)務(wù)人員出差報銷時，必須提供能有效證明其在出差時限內(nèi)的乘車、用餐、住宿、 電話及其他必要的開支的真實合法的全國統(tǒng)一或地方稅務(wù)票據(jù)。無法取得者由出差人員出具憑單為憑。 4.6.1.1乘坐火車、長途汽車及公交車，原則上應(yīng)出具鐵路局、公路局或汽車公司的車票。 4.6.1.2乘坐輪船應(yīng)取具輪船公司或旅行社的購票證明單或船票存根。 4.6.1.3因急要公務(wù)必須搭乘飛機者應(yīng)事先報準(zhǔn)并憑飛機票據(jù)報支

8、旅費。 4.6.1.4乘坐計程車原則上應(yīng)取得汽車公司開具的統(tǒng)一發(fā)票。 4.6.1.5因公攜帶的行李運費，應(yīng)取具正式的運費收據(jù)為憑。 4.6.1.6搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費。 4.6.1.7電報應(yīng)取具電信局的收據(jù)為憑。 4.6.1.8郵費應(yīng)取具郵局的證明為憑。 4.6.1.9因公宴客的費用，應(yīng)取具統(tǒng)一發(fā)票或蓋有單位全稱的公章的正式收據(jù)為憑。 4.6.2員工若使用私家車出差的，以每公里1元為計算單位，路橋收費依票據(jù)實報實銷。 4.6.3禮品費、招待費等須單獨粘貼，并填寫禮品費、招待費申請報告單(一式兩聯(lián))，列 明事由、時間、地點、對象。一聯(lián)交總經(jīng)理處，一聯(lián)經(jīng)部門經(jīng)理簽字、(副)總經(jīng)理

9、審核后交財務(wù)部。 4.6.4在出差期間發(fā)生的禮品費、招待費必須先請求，后開支，不得先斬后奏，否則公司 有權(quán)不予報銷。在外招待貴賓，依實際報銷，不得再加報膳食費。 4.6.5業(yè)務(wù)人員因業(yè)務(wù)外出期間，不得開支與業(yè)務(wù)無關(guān)的費用，不得借出差之際游出玩水， 不得繞道坐車，特殊情況必須經(jīng)部門經(jīng)理或(副)總經(jīng)理同意。 4.6.6公司員工參加特定會議或外培，憑會議或外培通知報經(jīng)(副)總經(jīng)理報銷：如會議 或外培統(tǒng)一安排食宿，則不分級別一律憑大會或外培開具的發(fā)票實報實銷，不再享受補助，如大會或外培期間不統(tǒng)一安排食宿，則執(zhí)行公司級別標(biāo)準(zhǔn)。 4.6.7住宿費發(fā)票必須開具住宿日期、住宿人員姓名，住宿天數(shù)等項目，項目不全

10、者視不 合格票據(jù)，不能享受住宿補助。住宿因?qū)嶋H需要(陪同貴賓等)，致使費用超支的，也作報銷并備注，呈送(副)總經(jīng)理批準(zhǔn)。 4.6.8公司有關(guān)人員因公出差，不慎將票據(jù)丟失或留在親友家中，需由本人申明原因，經(jīng) 核實批準(zhǔn)后，按住宿標(biāo)準(zhǔn)的80%報銷。 4.6.9如客戶或接待單位提供上述費用的，員工不得另行報銷。 4.6.10員工出差期間，無論平時、周末或假日，均不加班費。休息日與假日出差可調(diào)休。 4.6.11員工外出回公司上班次日內(nèi)必須向部門經(jīng)理或(副)總經(jīng)理匯報出差工作情況，并 在出差申請單上確認任務(wù)完成后方可報銷。 4.6.12財務(wù)部有權(quán)要求出差人員按財務(wù)規(guī)范粘貼票據(jù)，對于粘貼不規(guī)范的，有權(quán)不予報

11、銷。 公務(wù)出差管理規(guī)定 一、目 的: 為使本公司員工之國內(nèi)出差或派外受訓(xùn)之申請及報銷作業(yè)有所依循, 特制定本辦法。 二、適用范圍: 凡本公司員工之國內(nèi)出差或參加短期業(yè)務(wù)培訓(xùn)等,悉依本辦法之規(guī)定辦理。(司機除外) 三、內(nèi)容說明: (一)、名詞釋意: 國內(nèi)出差分為長(時)程出差及短時(程)外勤兩種: 1、 長時(程)出差: 指出差地點跨越辦公或工作處所在地以外之省市或至各機關(guān)、分公司處理耗時業(yè)務(wù),無法于正常上下班時間內(nèi)往返者。 2、 短時(程)外勤: 前往市區(qū)各機關(guān)洽公,且能于工作日內(nèi)往返者屬之。(工作性質(zhì)屬于常態(tài)外勤者不屬本辦法規(guī)范) (二)、出差之申請: 1、 短時(程)外勤時,部主管須于事前

12、向直屬主管口頭報備,始得外出。若需公車,則填寫車輛調(diào)派單(附件一),權(quán)責(zé)主管核準(zhǔn)后,轉(zhuǎn)車管單位派車;其他人員一律事前填報出差申請單(附件二)或外出單,經(jīng)部門主管核準(zhǔn)后始得外出。 2、 長時(程)出差則任何人皆應(yīng)于出差前填報出差申請單。 3、 如需預(yù)借旅費,應(yīng)填寫預(yù)支款申請單(附件三),述明預(yù)借款項用途明細,經(jīng)核準(zhǔn)后憑以向出納預(yù)借旅費,但借支金額不得超過本人之出差費用標(biāo)準(zhǔn)額。 4、 各級人員的長時(程)出差的申請,均依核決權(quán)限表之規(guī)定辦理。 (三)、出差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)： 1、 長時(程)出差: 出差旅費分為交通費、住宿費、膳雜費三種。標(biāo)準(zhǔn)如附表(一)。行銷部門之業(yè)務(wù)代表報銷以另核之。 2、 短時(

13、程)外勤: a、 短時(程)外勤交通以大眾客運為主,工作需要須搭乘計程車者, 經(jīng)經(jīng)理特準(zhǔn)后方可搭乘。 b、 出外勤(杭州市以外地區(qū))當(dāng)天可往返者,除車費核實報支之外, 另可支領(lǐng)出差補助,其標(biāo)準(zhǔn)為:經(jīng)理級(含副經(jīng)理和經(jīng)理助理)以上人員30元/天,其他人員20元/天。 c、 出外勤(杭州市以內(nèi)地區(qū)),當(dāng)天可往返者,除車費核實報支外, 其有耽誤用餐時間者可報誤餐費補貼每餐6元,能立即返回未耽誤用餐者,不得報支本項費用。 d、 由出差處所或由公司免費提供膳食者,不得報支誤餐費。 (四)、出差旅費報銷規(guī)定： 1、 出差人員銷差后,應(yīng)于七天內(nèi)檢具差旅費報支單(附件四),依差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)表之規(guī)定詳填出差費用

14、并檢附原出差單及各有關(guān)單據(jù)憑證,依核決權(quán)限表之規(guī)定申請核準(zhǔn)。 2、 出差人員未事先核準(zhǔn)而以計程車為交通工具者,應(yīng)于返回公司申報差旅費時,于請款單上述明理由;可利用大眾客運工具方便完成出差任務(wù)而搭乘計程車者,不予報銷。 3、 公司員工因參加教育訓(xùn)練、講習(xí)、研討會等事宜出差者,其差旅費于呈準(zhǔn)時要附上心得報告。如主辦單位提供食宿者,不得請領(lǐng)住宿費及膳雜費。 (五)、交通費報銷規(guī)定： 1、 交通工具以搭乘火車、國營客運等公開訂有價目表者為原則。交通費應(yīng)檢附憑證報銷。 2、 乘座公司交通工具者,不得另支領(lǐng)交通費,司機則按實際加油費報支。 3、 多人出差起止地點相同時,若共同乘座同輛計程車出(返)差,交通

15、費僅能由一人代表申報。 4、 低階人員隨同高階人員出差,得視實際需要情形,同高階人員搭乘同級標(biāo)準(zhǔn)車船。 5、 由出差處所提供交通工具者,不得報支交通費。 (六)、住宿費報銷規(guī)定: 1、 住宿費按實際出差夜數(shù)支給,并應(yīng)檢附與出差時、地一致之旅館有效發(fā)票。 2、 出差處所免費提供住宿者,不得報支住宿費。 3、 低階人員隨同高階人員出差,得視實際需要同高階人員住宿同級旅館。 4、 因?qū)嶋H需要招待賓客住宿者,按其檢附憑證呈報核準(zhǔn)后,列支費用科目,實數(shù)報銷。 5、 經(jīng)理以下人員兩人(同性別)同時出差同一地點時,應(yīng)以同住一房,只得由一人報銷住宿費為標(biāo)準(zhǔn)辦理住宿。 (七)、膳雜費報銷規(guī)定: 膳雜費為行程中的膳食及雜支費用,應(yīng)按日數(shù)報支,由出差起始時間至凌晨零點為止,為一天。 (八)、電話、電傳、文件運費報銷規(guī)定: 出差人員在出差期間因工作需要所發(fā)生的電話費、電傳費,托運文件、樣品時發(fā)生的運費,應(yīng)于報銷時檢附憑證,實數(shù)報支。 (九)、出差期間加班規(guī)定: 出差人員在出差期間如遇節(jié)假日繼續(xù)工作,經(jīng)主管核準(zhǔn)后可計加班。 (十)、出差時間之延期規(guī)定: 1、 從業(yè)人員出差期間,由其主管視實際需要核定,在限期內(nèi)除患病及因事故阻滯外,不得任意延期。因公需要延期者,應(yīng)事先以電話請示主管,核準(zhǔn)后為之。返回后,由主管核定追認。 2、 因