天津市國資委監(jiān)管企業(yè)擔保業(yè)務(wù)管理暫行辦法

1、天津市國資委監(jiān)管企業(yè)擔保業(yè)務(wù) 管理暫 行辦法 第一章 總則 第一條 為指導(dǎo)監(jiān)管企業(yè)進一步加強擔保業(yè)務(wù)管理， 規(guī)范擔保行 為，防范擔保風險，維護國有資產(chǎn)安全、完整，根據(jù)中華人民共和 國公司法 、中華人民共和國擔保法 、中華人民共和國物權(quán)法 中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法 和天津市國資委監(jiān)管企業(yè)重大 事項報告管理辦法（津國資法規(guī) 2009 5 號）等有關(guān)法律、法規(guī) 及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合天津?qū)嶋H，制定本辦法。 第二條 天津市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會 （以下簡稱市 國資委）履行出資人職責的企業(yè)（以下簡稱所出資企業(yè)）及其所屬企 業(yè)（包括所屬各級獨資企業(yè)、控股企業(yè)和企業(yè)化管理的事業(yè)單位）的 擔保業(yè)務(wù)適用本

2、辦法。 第三條 本辦法所稱的擔保業(yè)務(wù)是指所出資企業(yè)及其所屬企業(yè) 以擔保人名義與債權(quán)人約定，當債務(wù)人（以下簡稱被擔保人）不履行 債務(wù)時，擔保人按照約定履行債務(wù)或承擔責任的經(jīng)濟行為。本辦法所 稱擔保方式包括保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金等。 按照擔保對象的不同，擔保業(yè)務(wù)分為對內(nèi)擔保和對外擔保。對內(nèi) 擔保是指所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)之間進行的擔保業(yè)務(wù)。 對外擔保是 指所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)為其參股企業(yè)、 無產(chǎn)權(quán)關(guān)系企業(yè)進行的擔 保業(yè)務(wù)。 第四條 擔保業(yè)務(wù)應(yīng)當遵循以下原則： （一）平等、自愿、公平、誠信原則； （二）依法擔保，規(guī)范運作原則; （三）量力而行、風險可控原則。 第二章?lián)l件 第五條 擔保人應(yīng)

3、當符合下列條件： （一）具備中華人民共和國擔保法規(guī)定的擔保業(yè)務(wù)資格； （二）企業(yè)經(jīng)營情況、財務(wù)狀況良好，內(nèi)部管理制度健全，具有 良好的資信及代為償債能力； （三）擔保責任額要與自身的經(jīng)營規(guī)模、盈利能力等財務(wù)承受能 力相適應(yīng)，累計擔保責任余額原則上不應(yīng)超過企業(yè)凈資產(chǎn)； （四）符合本辦法規(guī)定的擔保權(quán)限要求。 第六條 被擔保人出現(xiàn)以下情形之一的， 擔保人不得為其提供擔 保： （一）擔保事項不符合國家法律法規(guī)和擔保人擔保制度規(guī)定的； （二）被擔保人為自然人或非法人單位； （三）已進入重組、托管、兼并或破產(chǎn)清算程序的； （四）財務(wù)狀況惡化、資不抵債、管理混亂、經(jīng)營風險較大的； （五）存在較大經(jīng)濟糾紛，面

4、臨法律訴訟且可能承擔較大賠償責 任的； （六）與本企業(yè)發(fā)生過擔保糾紛且仍未妥善解決的，或不能及時 足額交納擔保費用的； （七）影響到被擔保人可持續(xù)經(jīng)營能力的其他情況。 第七條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)的擔保業(yè)務(wù)，原則上應(yīng)當在內(nèi) 部解決，避免擔保風險的轉(zhuǎn)移，做到風險可控 第三章 擔保權(quán)限和程序 第八條 擔保業(yè)務(wù)應(yīng)當按照下列權(quán)限辦理： （一）所出資企業(yè)原則上不得對無產(chǎn)權(quán)關(guān)系的企業(yè)提供擔保，確 需擔保的，應(yīng)報市國資委核準。 （二）所出資企業(yè)為其參股企業(yè)提供擔保業(yè)務(wù)，應(yīng)報市國資委核 準，并按照擔保人在參股企業(yè)中所占的股權(quán)比例提供擔保， 即最高擔 保額以被擔保人的擔保總量與股權(quán)比例的乘數(shù)為限。 （三）所出

5、資企業(yè)為其所屬企業(yè)提供擔保業(yè)務(wù)，單筆或?qū)ν黄?業(yè)累計擔保金額超過人民幣 5000 萬元（含）的，應(yīng)當報市國資委備 案。所出資企業(yè)對所屬企業(yè)如不具有實際控制力，須按照本條第一、 二款規(guī)定執(zhí)行。 （四）所出資企業(yè)的所屬企業(yè)提供擔保業(yè)務(wù)，實行逐級審核后報 所出資企業(yè)審批。所出資企業(yè)應(yīng)當規(guī)范管理所屬企業(yè)對內(nèi)擔保業(yè)務(wù)， 嚴格控制所屬企業(yè)對外擔保業(yè)務(wù)， 未經(jīng)批準，各級子企業(yè)不得提供對 外擔保業(yè)務(wù)。 第九條 禁止所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)為無資產(chǎn)關(guān)系的境外企 業(yè)提供擔保。 第十條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)向境外企業(yè)提供擔保的， 除符 合本辦法第八條、第九條規(guī)定外，如國家另有規(guī)定的，應(yīng)按國家有關(guān) 規(guī)定執(zhí)行。 第十

6、一條 所出資企業(yè)應(yīng)明確擔保的對象、范圍、方式、條件、 擔保限額和禁止擔保等事項，規(guī)范調(diào)查評估、審核批準、擔保執(zhí)行等 環(huán)節(jié)的工作程序。 第十二條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)應(yīng)當明確負責辦理擔保業(yè) 務(wù)的管理部門。接到被擔保人的擔保申請后，應(yīng)嚴格按照擔保業(yè)務(wù)管 理制度對擔保項目和被擔保人資信狀況進行調(diào)查，對擔保業(yè)務(wù)進行風 險評估。 被擔保人的資信狀況一般包括：基本情況、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營情況、 償債能力、盈利水平、信用程度、行業(yè)前景等。 第十三條 所出資企業(yè)的擔保業(yè)務(wù)應(yīng)依照公司章程的規(guī)定由董 事會（未設(shè)董事會為經(jīng)理辦公會，下同）決議，同時抄報派駐企業(yè)的 第十四條 所出資企業(yè)符合本辦法第八條第三款規(guī)定的，應(yīng)向

7、市 國資委履行備案手續(xù)后方可辦理擔保業(yè)務(wù)。需上報材料如下： （一）企業(yè)進行擔保業(yè)務(wù)的報告，包括擔保事由、擔保對象、與 被擔保方關(guān)系等； （二）董事會同意擔保的書面決議； （三）擔保說明書或內(nèi)部審核意見書，包括擔保事項說明、被擔 保方資信狀況、財務(wù)狀況、擔保方累計擔保責任余額、擔保風險評價 （四）擔保雙方最近一期和上一年年末的會計報表； （五）天津市國資委監(jiān)管企業(yè)擔保業(yè)務(wù)申請表（表一）； （六）其他需要報送的材料。 第十五條所出資企業(yè)符合本辦法第八條第一、二款規(guī)定的，應(yīng) 向市國資委履行核準手續(xù)。需上報材料如下： （一）企業(yè)進行擔保業(yè)務(wù)的請示，包括擔保事由、擔保對象、與 被擔保方關(guān)系等; （二）董

8、事會同意擔保的書面決議； （三）由企業(yè)法律顧問或律師事務(wù)所出具的法律意見書；（四） 擔保說明書或內(nèi)部審核意見書，包括擔保事項說明、被擔保方資 信狀況、財務(wù)狀況、擔保方累計擔保責任余額、擔保風險評價等； （五）被擔保人提供反擔保的有關(guān)文件； （六）擔保雙方最近一期和上一年年末經(jīng)審計的會計報表； （七）天津市國資委監(jiān)管企業(yè)擔保業(yè)務(wù)申請表（表一）； （八）其他需要報送的材料。 第十六條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)以上市公司國有股權(quán)進行 質(zhì)押擔保，應(yīng)按照國家及我市有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 第十七條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)以土地、房產(chǎn)進行抵押擔 保，除符合相關(guān)規(guī)定外，還應(yīng)按照本辦法規(guī)定的擔保權(quán)限報備。 第四章?lián)I(yè)務(wù)

9、日常管理 第十八條所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)應(yīng)建立并完善擔保業(yè)務(wù)管 理制度： （一）建立擔保授權(quán)和審批制度。企業(yè)應(yīng)規(guī)定擔保業(yè)務(wù)的授權(quán)批 準方式、權(quán)限、程序、責任和相關(guān)控制措施； （二）建立擔保臺帳制度。企業(yè)應(yīng)詳細記錄擔保對象、金額、期 限、擔保方式等，對擔保業(yè)務(wù)進行分類整理； （三）建立跟蹤和監(jiān)控制度。企業(yè)應(yīng)嚴格按照經(jīng)審核批準的擔保 業(yè)務(wù)訂立擔保合同，夯實擔保合同基礎(chǔ)管理，對被擔保企業(yè)以及擔保 項目資金使用、財務(wù)狀況及債務(wù)主合同執(zhí)行情況進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題， 及時處理； （四）建立擔保季度報告制度。企業(yè)應(yīng)在每季度終了一個月內(nèi)， 將有關(guān)擔保情況逐級上報， 由所出資企業(yè)匯總后報市國資委 （表二） 第十九

10、條 所出資企業(yè)在保業(yè)務(wù)如需續(xù)保， 續(xù)保金額應(yīng)不高于原 擔保金額，擔保人應(yīng)當在原擔保業(yè)務(wù)到期前 45 個工作日內(nèi)按照本辦 法第八條規(guī)定的權(quán)限辦理書面續(xù)保申請。 第二十條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)在實施日常監(jiān)控過程中一 旦發(fā)現(xiàn)被擔保人存在經(jīng)營困難、債務(wù)沉重， 或者違反擔保合同等異常 情況，應(yīng)及時按照管理層級上報并采取補救措施。 第二十一條 被擔保人應(yīng)當在履行完債務(wù)且債權(quán)人同意解除擔 保人擔保責任之日起五個工作日內(nèi)通知擔保人； 擔保人應(yīng)將解除擔保 責任情況按照管理層級及時主動上報。 第二十二條 擔保人履行擔保責任后， 應(yīng)當按照法律的規(guī)定向被 擔保人行使追償權(quán)。 第二十三條 由第三方申請的被擔保人破產(chǎn)案

11、件經(jīng)人民法院受 理后， 擔保人作為債權(quán)人， 應(yīng)當依法及時申報債權(quán)， 預(yù)先行使追償權(quán)。 第五章 擔保與反擔保要求 第二十四條 下列國有資產(chǎn)不得設(shè)置抵押或質(zhì)押擔保： （一）未按照規(guī)定辦理企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證的； （二）所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的國有資產(chǎn)； （三）依法被查封、扣押、監(jiān)管的國有資產(chǎn)； （四）依法不得抵押或質(zhì)押的其他國有資產(chǎn)。 第二十五條 所出資企業(yè)實行財產(chǎn)、權(quán)利抵押或質(zhì)押的，依照法 律程序?qū)⒌盅何锘蛸|(zhì)押物折價、拍賣或變賣處理時，抵押或質(zhì)押資產(chǎn) 應(yīng)依法進行資產(chǎn)評估，資產(chǎn)評估結(jié)果應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定辦理核準或備案 手續(xù)。 第二十六條 擔保申請批準后，擔保人應(yīng)與反擔保人及時辦理反 擔保手續(xù)并

12、訂立書面反擔保合同。 第二十七條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)對內(nèi)擔保的，應(yīng)按照避免 擔保風險擴散的原則，向被擔保人或第三人提出反擔保要求。所出資 企業(yè)及其所屬企業(yè)對外擔保的， 必須要求被擔保人或第三人向其提供 反擔保。 第二十八條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)應(yīng)依據(jù)風險程度和反擔 保人的財務(wù)狀況、履約能力來確定反擔保方式。反擔保的方式主要包 括保證、抵押、質(zhì)押等。 （）保證反擔保。擔保人不得接受被擔保人以保證的方式提供 的反擔保。保證反擔保一般由被擔保人之外的第三方提供，第三方應(yīng) 具有獨立法人資格，資信可靠，財務(wù)狀況良好，具有償債能力，無 重大債權(quán)債務(wù)糾紛。 （二）抵押反擔保。抵押物必須是所有權(quán)、使用權(quán)

13、明確且沒有爭 議的資產(chǎn)，依法被查圭寸、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)和已設(shè)定抵押的財產(chǎn)不能 再抵押。反擔保抵押物應(yīng)當進行資產(chǎn)評估并到相應(yīng)主管部門辦理抵押 登記。 （三）質(zhì)押反擔保。所有權(quán)明確，不涉及訴訟或爭議且未設(shè)定質(zhì) 押的動產(chǎn)、有價證券、應(yīng)收擔保人的款項、股權(quán)等可以作為擔保財產(chǎn) 進行質(zhì)押反擔保。 第二十九條 擔保人原則上應(yīng)當在反擔保合同簽訂后， 再與債權(quán) 人簽署擔保合同。反擔保合同和擔保合同的簽訂、 履行等工作應(yīng)有企 業(yè)法律顧問參加，并應(yīng)當符合相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定。 第三十條 利用國際金融組織貸款、外國政府貸款項目的反擔 保，應(yīng)根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定辦理。 第六章 擔保業(yè)務(wù)的監(jiān)督與檢查 第三十一條 市國資委對所出資企業(yè)擔保業(yè)務(wù)管理情況進行不 定期抽查，并指導(dǎo)企業(yè)健全完善相關(guān)制度規(guī)定。 第三十二條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)存在未按規(guī)定程序決策 或未及時向市國資委核準備案等不規(guī)范行為， 市國資委依照有關(guān)規(guī)定 對企業(yè)給予通報批評。 違反本辦法有關(guān)規(guī)定提供擔保業(yè)務(wù)或?qū)σ褤?的項目不跟蹤，出現(xiàn)擔保風險未及時報告、未采取有效措施，造成國 有資產(chǎn)損失的，對企業(yè)主要負責人和其他直接責任人員， 視情節(jié)輕重 依法給予紀律處分并進行責任追究； 涉嫌犯罪的， 移送司法機關(guān)處理。 第七章 附則 第三十三條