2萬噸年綠色大米加工改建項目可行性研究報告VIP

- - 第一章 總 論 1.1項目概要 1.1.1項目單位基本情況 項目建設(shè)單位： 吉林市農(nóng)業(yè)有限公司 所有制形式：有限責任公司 財務(wù)狀況：公司成立于 2005年。 2005年公司資產(chǎn)總計 658.94萬元，固定資產(chǎn) 凈值 148.89 萬元，利潤 23.37 萬元 ； 2007 年公司資產(chǎn)總計 1297.50 萬元，固定資產(chǎn) 141.01 萬元，凈利潤 246.03 萬元。 銀行信用等級 A級。 1.1.2項目建設(shè)內(nèi)容 項目名稱：吉林市 豐滿 區(qū) 2萬噸綠色 大米 加工 改 建項目 建設(shè)性質(zhì)： 改 建 建設(shè)地點： 吉林市 豐滿區(qū)前二道鄉(xiāng) 建設(shè)規(guī)模：利用原有 1200m2廠房， 改造 原有 大米生產(chǎn)線。 建設(shè)內(nèi)容： 改建 項目生產(chǎn)所需的基礎(chǔ)設(shè)施、工藝設(shè)備等。 1.1.3項目建設(shè)方案 技術(shù)來源及先進性：由 吉林 市 農(nóng)科院、 項目單位、 佐竹機械（蘇州）有限公司 提供，國內(nèi)先進的綠色 稻谷 加工技術(shù)。 進度安排： 1年。 市場營銷方案：采用建立品牌形象、提升服務(wù)質(zhì)量、發(fā)展顧客- - 關(guān)系，提高顧客 “忠誠度 ”模式。產(chǎn)品的銷售渠道主要是國內(nèi)大中城市超市。 組織管理方案：公司建立完善的現(xiàn)代化管理體系，實行經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下的逐級分工責任制，嚴格執(zhí)行 HACCP-EC-01食品安全管理體系要求和 ISO9001： 2000國際質(zhì) 量認證標準。 1.1.4投資概算及資金來源 1.1.4.1投資概算 項目總投資 516.35 萬元，其中：固定資產(chǎn)投資 433.16 萬元，建設(shè)期財政有償資金占用費 5.52萬元，流動資金 77.67萬元。 1.1.4.2資金來源 項目申請中央財政資金 200萬元（其中：無償資金 50萬元），省級財政配套資金 80萬元（其中：無償資金 20萬元），縣級財政配套資金 20萬元，企業(yè)自籌資金 216.35萬元。 1.1.5主要技術(shù)經(jīng)濟指標 主要技術(shù)經(jīng)濟指標詳見表 1-1。 1.2可行性研究報告編制依據(jù) 1.2.1 2007 年國家農(nóng)業(yè)綜合 開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目可行性研究報告編寫大綱及編制的有關(guān)要求 ; 1.2.2投資項目可行性研究指南國家計辦投資 200215號； 1.2.3建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)第三版； 1.2.4 項目建設(shè)單位提供的有關(guān)資料。 - - 表 1-1 主要技術(shù)經(jīng)濟指標表 序 號號 名 稱 單 位 數(shù) 量 備 注 1 總投資 萬元 516.35 2 固定資產(chǎn)投資 萬元 433.16 有償資金占用費 萬元 5.52 3 流動資金 萬元 77.67 達產(chǎn)年份 4 產(chǎn)品 銷售收入 萬元 7550.46 各年平均值 5 利潤總額 萬元 201.56 各年平均值 6 總投資收益率 % 39.47 7 財政有償 償還期 年 2 8 盈虧平衡點 % 47.19 達產(chǎn)年值 9 所得稅前投資回收期 年 3.76 10 所得稅前凈現(xiàn)值 萬元 976.96 ic=10% 11 所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率 % 45.58 增量 1.3綜合評價 1.3.1項目建設(shè)的必要性、可行性 本項目是充分發(fā)揮龍頭企業(yè)的輻射帶動作用，將 吉林市 的 水稻資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟優(yōu)勢，加速農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展，對 解決 “三農(nóng) ”問題具有積極促進作用。 年可為公司增收 201.56萬元，農(nóng)民增收 851.20萬元， 具 有良好的經(jīng)濟、社會、環(huán)境效益， 因此 項目可行。 本項目選項正確，原材料供應(yīng)充足，產(chǎn)品市場前景廣闊，工藝技術(shù)水平高，具有很好的經(jīng)濟效益、社會效益和環(huán)境效益。有較強的抗風(fēng)險能力。從財務(wù)評價結(jié)果看，各項指標均較好。因此，本項目建設(shè)是可行的。建議承建單位抓緊落實建設(shè)資金，使項目得以盡快實施。 - - 第二章 項目背景及必要性 2.1項目建設(shè)背景 豐滿區(qū)二道鄉(xiāng)是一個以水稻種植為主的農(nóng)業(yè)大鄉(xiāng)。近年來，地方政府為了實現(xiàn)農(nóng)村經(jīng)濟第三次飛 躍和可持續(xù)發(fā)展，以全省 “水稻高效示范方式 ”和現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)區(qū)建設(shè)為契機，加大科技投入，發(fā)展綠色水稻種植為主，對農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)進行了戰(zhàn)略性調(diào)整。至 2005年，全鄉(xiāng)共發(fā)展綠色水稻 2000公頃，形成了 “四高 ”水稻產(chǎn)品，即科技含量高，質(zhì)量檔次高，市場價位高，利潤高。加強農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加大農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)投資建設(shè)力度。農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)基本達到了 “五化 ”標準，即農(nóng)田林網(wǎng)化、栽培科學(xué)化、品種良種化，排灌泵站標準化，主要道路黑色化。 由于缺乏具有一定規(guī)模的龍頭企業(yè)的帶動，全鄉(xiāng)綠色水稻生產(chǎn)沒有形成規(guī)模生產(chǎn)，統(tǒng)一存儲、統(tǒng)一加工、統(tǒng)一 經(jīng)營。水稻初級產(chǎn)品的深加工不夠，綠色水稻的貯藏、加工、包裝技術(shù)既不能滿足國內(nèi)不同層次消費者的需求，也不能在國際市場形成較大的競爭優(yōu)勢。農(nóng)民在水稻產(chǎn)品的銷售上處于散兵游勇的狀態(tài)，基于此， 吉林市農(nóng)業(yè)有限公司提出建設(shè)年 產(chǎn) 2萬噸綠色優(yōu)質(zhì)稻米 加工 改建 項目 。 吉林市農(nóng)業(yè)有限公司 主要以綠色水稻生產(chǎn)、加工、銷售為主，實施品牌戰(zhàn)略，采取緊密型的公司加農(nóng)戶的運行機制，公司 2006年就發(fā)展訂單緊密型合作生產(chǎn)戶 3000戶。鑒于公司所產(chǎn)生的社會效益較大，根據(jù)我國綠色食品產(chǎn)業(yè)發(fā)展前景和要求， 吉林市農(nóng)業(yè)有限公司 與豐滿區(qū)、二道鄉(xiāng)兩級政府共 同提出，以 吉林市農(nóng)業(yè)有限公司 為- - 龍頭，對優(yōu)質(zhì)綠色食品水稻進行產(chǎn)業(yè)化開發(fā)。 本項目提出后，得到了省、市有關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持，豐滿區(qū)政府和二道鄉(xiāng)政府組織農(nóng)業(yè)方面的專家對 種植 基地進行了規(guī)劃， 2006年劃出了 3000公頃 A級， 100公頃 AA級水田面積作為公司的原料基地。使綠色水稻原料從根本上得到了保證。與此同時，進行了資源調(diào)查、市場調(diào) 查，對生產(chǎn)工藝和技術(shù)進行談判，并完成了有關(guān)技術(shù)設(shè)備的詢價、報價 。 2.2項目的必要性及目的意義 2.2.1項目的必要性 2.2.1.1本項目的建設(shè)是提高農(nóng)產(chǎn)品的國內(nèi)外市場競爭力及附 加值，提高農(nóng)業(yè)整體效益，解決 “三農(nóng) ”問題，實現(xiàn)廣大農(nóng)民奔小康的需要 我國是農(nóng)業(yè)大國，吉林省又是農(nóng)業(yè)大省。因此，入世以后吉林省的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟形勢面臨嚴峻的挑戰(zhàn)，如何迎接挑戰(zhàn)，解決 “三農(nóng) ”問題是我省面臨的重要課題。農(nóng)業(yè)及其綠色農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)正以其不容忽視的位置和發(fā)展速度受到人們的關(guān)注。積極促進農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整是非常重要的，有著廣闊的市場前景。實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)鏈的互補對提高農(nóng)產(chǎn)品的商品率和國際市場的占有率具有更為重要的現(xiàn)實意義。 2.2.1.2本項目實施可滿足市場需求，造福百姓 2006年 公司產(chǎn)品產(chǎn)銷率達到 100%。 據(jù)調(diào)查， 2006年 8個主要直銷大城市缺口在 40%左右，致使該企業(yè)產(chǎn)品供不應(yīng)求。預(yù)計 2008年本項目達產(chǎn)后，仍將是產(chǎn)品供不應(yīng)求的局面。 - - 2.2.1.3本項目是充分發(fā)揮現(xiàn)有龍頭企業(yè)的輻射帶動作用，將我省的資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟優(yōu)勢，推動農(nóng)業(yè)經(jīng)濟建設(shè)與發(fā)展的需要 農(nóng)業(yè)部等八部委在 2000年聯(lián)合發(fā)布的 “印發(fā)關(guān)于扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營重點龍頭企業(yè)的意見的通知 ”中強調(diào)，龍頭企業(yè)是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的關(guān)鍵，擔負著開拓市場、技術(shù)創(chuàng)新、引導(dǎo)和組織基地建設(shè)生產(chǎn)與農(nóng)戶經(jīng)營的重任，是推動農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整的重要力量。它的興衰不 僅影響公司自身的發(fā)展，而且關(guān)系到農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收和農(nóng)村穩(wěn)定。公司為了保證原料的來源及產(chǎn)品質(zhì)量， 負責從種苗提供、技術(shù)服務(wù)、產(chǎn)品保護價回收、加工銷售一條龍服務(wù)，可直接帶動 5600 戶種植水稻， 年可為公司增收 201.56 萬元 ，農(nóng)民增收 851.20萬元， 調(diào)動了農(nóng)民積極性，起到龍頭企業(yè)帶動作用。 同時該 綠色 大米加工項目的建設(shè)，還可帶動當?shù)匕b、養(yǎng)殖、運輸?shù)刃袠I(yè)共同發(fā)展。項目的建設(shè)，有利于通過龍頭企業(yè)示范帶動作用，促進我省綠色農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)由小生產(chǎn)、低層次經(jīng)營到大產(chǎn)業(yè)、高效益的整體跨越。 2.2.2目的意義 本項目是將當?shù)?綠色 稻谷資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟優(yōu)勢，走 “工業(yè)化思維謀劃農(nóng)業(yè) ”的發(fā)展思路，以科技為依托，以 綠色 水稻種苗繁育、種植基地為后盾，使水稻作物在生產(chǎn)過程的不斷開發(fā)，拓寬、提高企業(yè)的整體市場競爭能力。同時，進一步促進當?shù)剞r(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)健康有序發(fā)展，使農(nóng)民脫貧致富，增加國家、地方財政收入，具有良好的經(jīng)濟效益、社會效益及環(huán)境效益。 - - 隨著經(jīng)濟全球化的趨勢和 “入世 ”進程的加快，研究發(fā)展綠色產(chǎn)業(yè)已成為經(jīng)濟發(fā)展的大趨勢，是中國走可持續(xù)發(fā)展的必由之路。依據(jù)吉林省農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展 “十一五 ”規(guī)劃中提出的把我省建設(shè)成為糧食大省畜牧業(yè)大省，農(nóng)產(chǎn)品 加工業(yè)大省的跨世紀目標；同時依據(jù)溫家寶總理在 2004年政府工作報告中所提出的， “要推進農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，大力發(fā)揮優(yōu)質(zhì)、高產(chǎn)、高效、生態(tài)、安全農(nóng)業(yè)，提高農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量和競爭力；要推進優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)帶建設(shè)，促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 ”的戰(zhàn)略方針。 21 世紀以綠色、高科技為主調(diào)，農(nóng)村將以綠色農(nóng)業(yè)為主，并以此培植成新的產(chǎn)業(yè)。專家斷言，綠色食品是 21世紀的主導(dǎo)產(chǎn)品，隨著我國加入 WTO和對外開放的擴大，以及人民生活水平的提高，人民健康意識的增強，綠色食品在國內(nèi)外市場必將有更加廣闊的市場空間，而非綠色食品入市將受到嚴格的 限制，在新的形勢下，把握住市場經(jīng)濟 脈搏 ，洞察國際經(jīng)濟發(fā)展態(tài)勢，依據(jù)區(qū)內(nèi)的水、土、氣資源和 A 級水稻產(chǎn)區(qū)的優(yōu)勢，建設(shè)綠色水稻基地、配套倉儲、加工、銷售。搞綠色大米和有機大米的產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，帶動地區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，實現(xiàn)品牌戰(zhàn)略，完全符合產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的方向，對發(fā)展效益農(nóng)業(yè)，出口創(chuàng)匯農(nóng)業(yè)具有重要意義。 - - 第三章 項目建設(shè)條件 3.1項目區(qū)概況 3.1.1地理位置及區(qū)域范圍 吉林市是吉林省第二大城市，位于吉林省中部偏東，松遼平原東部，松花江流域地區(qū)，東經(jīng) 1254012756北緯 42314440。西距長春 120 公里，北至哈爾濱 250 公里。全市總幅員 2.71 萬平方公里，市區(qū) 1513平方公里，總?cè)丝?422.8萬。 3.1.2自然資源狀況 吉林市自然資源豐富，特產(chǎn)豐饒。土地、水利、礦產(chǎn)、森林、野生動植物資源均高于全國平均水平，特別是水力資源蘊藏較大，是全國少有的不缺水城市之一，人均水資源量達 3679立方米。 吉林市屬中溫帶濕潤溫和氣候， 季節(jié)變化明顯，四季分明，冬季漫長寒冷，春季多風(fēng)少雨，夏季炎熱多雨，秋季涼爽濕潤。 處于半濕潤半干旱過渡區(qū)，常年主導(dǎo)風(fēng)向為西南風(fēng)，年平均氣溫 4.85 ，年平均降水量 690mm，地 震基本裂度 度。 3.1.3社會經(jīng)濟狀況 經(jīng)過 50 多年的發(fā)展，吉林市已經(jīng)成為以化工、電力等行業(yè)為主，基礎(chǔ)雄厚、門類齊全的現(xiàn)代化工業(yè)城市， 2005 年實現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn)值 453億元 (鄉(xiāng)及鄉(xiāng)以上 )；吉林市還是全國主要商品糧基地之一，糧食總產(chǎn)量達到 261萬噸；市場流通日益繁榮，全市共有各類專業(yè)- - 市場 230 個，商業(yè)網(wǎng)點近 10 萬個，社會消費品零售總額達 157 億元。 吉林市所轄農(nóng)村地區(qū)現(xiàn)有耕地 66.6 萬公頃，農(nóng)村人口 239 萬人，農(nóng)業(yè)勞動力 872790 人。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)是第一、二、三產(chǎn)業(yè)分別占34.72%， 44.96%， 20.32%。 國內(nèi)生產(chǎn)總值為 6429930 萬元，全口徑財政收入 59188萬元，地方財政收入 25878萬元，農(nóng)民人均純收入 3118元。 3.1.4項目建設(shè)地點選擇 項目廠址選擇在吉林市 豐滿區(qū)前二道鄉(xiāng) ，建在 省級特色農(nóng)業(yè)經(jīng)濟區(qū)里 內(nèi)。 改建項目 占地 24680平方米，地勢平坦，公用工程條件較好 ， 距吉林市區(qū) 10公里，且有山脈相隔，項目區(qū)交通四通八達，十分便利。 項目的選址主要考慮以下幾個方面的因素： 基地位于吉林市近郊，環(huán)境污染小，便于原料的運輸。吉林市年產(chǎn)稻谷近 100萬噸，項目單位改建后每年需增加 耗用 綠色水稻 3.08 萬 噸，公路運輸最佳半徑是 120公里以內(nèi)，合理半徑在 150公里以內(nèi)。因此項目所處的位置可以輻射到江北區(qū)以及周邊地區(qū)，可以滿足項目所需原料的運輸需要。 廠區(qū)離吉林火車站相對較近，距離貨場 30 公里，便于成品的發(fā)運 (企業(yè)的成品銷售現(xiàn)以鐵路運輸為主 )。同時公路運輸也四通八達，長圖、沈吉、吉哈線 3 條國省干道和 38 條縣鄉(xiāng)公路交織縱橫全境，公路運輸距離長春 120公里。 建設(shè)項目不會對項目區(qū)造成環(huán)境污染，同時可以保護環(huán)境，符合國家環(huán)保要求。 項- - 目選址符合城市工業(yè)規(guī)劃，周圍無敏感點。 3.1.5項目關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀 吉林市下轄四區(qū)、五縣 (35個鎮(zhèn) )。行政區(qū)域土地面積為 27100平方公里。有永吉縣、舒蘭縣、磐石縣、蛟河縣、樺甸縣。吉林市中心城區(qū) (市區(qū) )被第二松花江分為江北、江南兩個區(qū)域。 吉林市水稻資源豐富，年產(chǎn)量近 100萬噸，是項目區(qū)的優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品。吉林灌區(qū)是東北四大灌區(qū)之一，農(nóng)民種植水平較高。但由于計劃經(jīng)濟，保護價收購，導(dǎo)致水稻種植品種轉(zhuǎn)換較慢，市場競爭力差。項目區(qū)的稻谷加工停留在低水平、分散經(jīng)營的狀態(tài)，項目區(qū)的資源優(yōu)勢沒有得到發(fā)揮。本項目的實施將資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢，實現(xiàn)了綠色農(nóng)產(chǎn)品種植、加工的規(guī)?；?jīng)營，不僅提高了產(chǎn)品的質(zhì)量，而且增加了 產(chǎn)品的附加值。通過示范帶動作用，將會促進項目區(qū) 綠色 大米深加工業(yè)的進步。通過訂單農(nóng)業(yè)，將會帶動種植業(yè)、深加工業(yè)快速發(fā)展，同時本項目還能夠促進當?shù)匕b、養(yǎng)殖等多個行業(yè)的同步發(fā)展。 3.2項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析 3.2.1政策環(huán)境 享受吉林市招商引資優(yōu)惠政策、振興東北老工業(yè)基地政策等優(yōu)惠政策等。所有這些優(yōu)惠政策，為如期完成本項目提供了強大的政策優(yōu)勢。 3.2.2資源優(yōu)勢 - - 吉林省種植水稻始于唐初（公元 9世紀），現(xiàn)有水田 800萬畝左右，年產(chǎn)稻谷近 600萬噸。吉林市是我省主要稻米產(chǎn)區(qū)，土肥水美，土壤多為潛育化草甸土、草 甸沼澤土和泥炭土等，有機質(zhì)含量高。自然條件十分適合 綠色 水稻種植，所產(chǎn)大米因硬度強、品質(zhì)佳、黏性好、晶瑩如玉、堊白米率低、香軟可口而聞名全國，其境內(nèi)的松花江 上游 流域水質(zhì)好、無污染。 3.2.3市場優(yōu)勢 項目單位從事 綠色 大米加工、銷售 有 近兩年 的歷史，具有較強的科研、生產(chǎn)管理和經(jīng)營經(jīng)驗。公司有一支成熟的銷售隊伍，市場網(wǎng)絡(luò)較為健全；公司在 山 東、 浙江 沿海一帶已經(jīng)形成了區(qū)域性的強勢品牌， 2006年底又與日本、韓國等國家客商達成意向銷售協(xié)議。 3.2.4科技研發(fā)能力 該公司擁有實踐經(jīng)驗豐富的農(nóng)學(xué)、水利、機械、土肥、銷售、管理業(yè)務(wù)學(xué)科中高級技術(shù)人才組成的一批強有力的高科技隊伍，并以農(nóng)科院為技術(shù)依托單位，工藝設(shè)備國際一流水平，控測化驗設(shè)備完善，綠色食品操作規(guī)程標準化，為種植、生產(chǎn)加工一流的綠色優(yōu)質(zhì)大米創(chuàng)造了良好的生產(chǎn)條件。 作為豐滿區(qū)特色農(nóng)業(yè)經(jīng)濟區(qū)重點扶持的龍頭企業(yè)，集科研、生產(chǎn)、加工、銷售于一體，公司注意產(chǎn)業(yè)化鏈條式發(fā)展，從基地建設(shè)抓起，突出產(chǎn)品質(zhì)量和市場效益， 2006 年先后申報了 ISO14001 國際環(huán)境管理體系認證， ISO9001-2000 國際產(chǎn)品質(zhì)量體系認證，獲得了國家綠色食品發(fā)展中心綠色食品認證，并被評為吉林市綠色食品水稻先進基地，吉林市市級農(nóng)業(yè)訂單單位和市級重點產(chǎn)業(yè)化龍頭企- - 業(yè)。 3.2.5基礎(chǔ)設(shè)施條件 本項目建在 省級特色農(nóng)業(yè)經(jīng)濟區(qū) 內(nèi)，廠區(qū)道路、公用工程、生活福利設(shè)施、綠化以及規(guī)劃均已完成，本次項目 改建 需新增部分為綠色大米加工設(shè)施等，公用工程能滿足 改建 后生產(chǎn)需要 。 3.2.6主要障礙因素及解決方案 3.2.6.1主要障礙因素 重大自然災(zāi)害的發(fā)生，如風(fēng)災(zāi)、干旱、洪澇等自然災(zāi)害的發(fā)生將造成本項目原料的減產(chǎn)和品質(zhì)的下降。 項目生產(chǎn)過程中有一定量的粉塵產(chǎn)生，排放量較大 。 3.2.6.2解決方案 對人類不可抗拒的重大自然災(zāi)害，如風(fēng) 災(zāi)、干旱、洪澇等將造成本項目原料的減產(chǎn)和品質(zhì)的下降，本項目采取擴大輻射種植、收購區(qū)域。因此本項目原料來源完全可以滿足生產(chǎn)需要。 在資金方面，希望國家給與扶持的同時，建設(shè)單位要準備一定數(shù)量的資金，必要時進行墊付，確保本項目能按計劃如期完成。 采用環(huán)保部門推薦的除塵設(shè)備，嚴格按照國家環(huán)保規(guī)定進行治理，達標排放。公司在設(shè)備選型上訂購佐竹成套設(shè)備，為項目實施有效的除塵奠定了堅實的基礎(chǔ)。- - 第四章 建設(shè)單位基本情況 4.1概況 吉林市農(nóng)業(yè)有限公司 （原來名稱是吉林市香禾米業(yè)有限公司，在工商核準前即開始使用該名稱，后工商 核準未通過， 2006 年改用吉林市農(nóng)業(yè)有限公司） 為民營股份制企業(yè)， 2005 年成立， 2006年 公司位于吉林市豐滿區(qū)前二道鄉(xiāng)，以綠色優(yōu)質(zhì)稻米種植生產(chǎn)、加工、銷售及綠色作物品種研究、良種繁育與銷售為主營。廠區(qū)占地面積 24680平方米，廠房、原糧庫等建筑物占地面積 7383平方米。公司下設(shè)六個分公司（廠）及職能部門：綠色有機水稻生產(chǎn)部基地、綠色作物研究所、稻米加工車間、市場營銷分公司、財務(wù)計劃部、企業(yè)綜合部。公司現(xiàn)有員工 60 人，具有大中專以上學(xué)歷人員占50%，專業(yè)技術(shù)人員 18人，高級管理人員 7人。 2006 年先后申報了 ISO14001 國際環(huán)境管理體系認證，ISO9001-2000 國際產(chǎn)品質(zhì)量體系認證，獲得了國家綠色食品發(fā)展中心綠色食品認證，并被評為吉林市綠色食品水稻先進基地，吉林市市級農(nóng)業(yè)訂單單位和市級重點產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。 4.2研發(fā)能力 公司設(shè)置綠色作物研究所、綠色優(yōu)質(zhì)稻種試驗基地、產(chǎn)品檢驗室等科研機構(gòu)，由享受國務(wù)院特殊津貼的水稻專家 、 研究員高級農(nóng)藝師等技術(shù)人員組成一支的科技發(fā)展隊伍，為新品種的研制開發(fā)奠- - 定了堅實的基礎(chǔ)。公司在加大科研力度的同時強化了檢測手段，從稻種到精米加工，提高了對優(yōu)質(zhì)米的質(zhì)量要求，使之逐漸向有機米方向發(fā)展。計劃 2007 年末，開始籌建占地 50 萬平方米的高科技綠色生態(tài) 基地 ，該 基地 的建設(shè)，既為產(chǎn)業(yè)化科學(xué)試驗奠定了基礎(chǔ)，也為我省發(fā)展 “綠色農(nóng)業(yè)、生態(tài)農(nóng)業(yè)、旅游農(nóng)業(yè)、觀光農(nóng)業(yè) ”闖出了一條新路，同時也為農(nóng)民增加了收入，為企業(yè)增添了活力。 4.3公司財務(wù)狀況 2005年該公司資產(chǎn)總計 658.94萬元，固定資產(chǎn) 148.89萬元，所有者權(quán)益 275.66 萬元，主營業(yè)務(wù)收入 229.38 萬元，利潤 23.37萬元，銷售利潤率 10.19%，資產(chǎn)負債率 58.17%。 2006年該公司資產(chǎn)總計 1297.50萬元，固定資產(chǎn) 141.01萬元，所有者權(quán)益 506.03 萬元，實收資本 260.00 萬元，實現(xiàn)銷售收入1954.07萬元，利潤 246.03萬元，銷售利潤率 12.59%， 資產(chǎn)負債率61.00%， 銀行信用等級 A級 。公司無拖欠工資、社會保險 等問題。 4.4法人代表基本情況 張猛 ，男，漢族， 1970 年 1 月出生， 研究生 學(xué)歷。 1986 年參加工作，吉林市郊區(qū)農(nóng)電局安裝公司任技術(shù)員、吉林市城區(qū)農(nóng)電局安裝公司部門經(jīng)理、吉林市廣記實業(yè)有限公司任副總經(jīng)理、吉林省吉林市正邦電氣安裝工程有限公司任總經(jīng)理， 2006 年 3 月至今吉林市農(nóng)業(yè)有限公司任總經(jīng)理，吉林市豐滿區(qū) 人大代表 。公司 無銀行欠資情況發(fā)生。 - - 第五章 市場分析與銷售方案 5.1市場分析 5.1.1產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀 大 米是我國和亞洲許多國家人民的主食，是人體熱量和各種營養(yǎng)素的主要來源。最近美國和西歐也掀起食用米及米制品的熱潮，主要原因是 大 米的熱量低于面食，可防止熱量過多而產(chǎn)生肥胖。 2005年度世界稻米產(chǎn)量預(yù)計增長 3%，達到 39740萬噸，不過這一數(shù)據(jù)低于早先預(yù)期的 40180萬噸。 大 米產(chǎn)量下降的主要原因在于印度和孟加拉產(chǎn)量下降。聯(lián)合國糧農(nóng)組織認為，今后幾年內(nèi)，世界 大 米消費量將超過稻米產(chǎn)量。 據(jù)國家統(tǒng)計局統(tǒng)計， 2006 年中國大米產(chǎn)量比上年小幅增長0.3%，達到 13190萬噸，而稻谷產(chǎn)量增長 0.1%，達到 18074萬噸。其中東北大米產(chǎn)量達 2000萬噸。 我國是一個擁有 13 億人口的大國，水稻種植歷史悠久，同時大 米在國民生活中也占有了很大的份額。目前，從國際國內(nèi)的市場行情來看，糧食生產(chǎn)銷售勢頭發(fā)生了 新的變化，特別是品質(zhì)較低的雜米，市場需求量銳減，而品質(zhì)上乘的 綠色、有機大米卻深受市民關(guān)注，價格一路攀升。目前市場優(yōu)質(zhì)大米的供求矛盾日趨尖銳，出觀供不應(yīng)求現(xiàn)象。本項目生產(chǎn)的 綠色 大米正符合這一市場發(fā)展潮流，市場潛力巨大。 - - 而我國 是全球最大的大米消費國，年消費大米達 1.38 億噸左右，東北地區(qū)的粳米，生長期長，口感好，深得人們喜愛，特別是綠色大米，由于它具有無污染、無公害、有營養(yǎng)、利于健康等特點，盡管銷售價格比普通大米高（有的高一倍甚至更多），仍受到廣大消費者的青睞，銷售數(shù)量呈逐年明顯增長的趨勢。目前，吉林省大米不僅在南方市場熱銷，而且正逐漸受到西北地區(qū)消費者的歡迎。 5.1.2市場前景分析 據(jù)預(yù)測，我國加入 WTO后對我國農(nóng)產(chǎn)品出口提出了新的挑戰(zhàn)。專家分析，今后綠色食品產(chǎn)業(yè)的競爭，將成為農(nóng)業(yè)競爭焦點，目前，世界上大多數(shù)國家都非常重視進 口食品的安全性，對藥殘等檢測指標的限制十分嚴格，檢驗手段已經(jīng)從單純檢測產(chǎn)品發(fā)展到驗收種植基地。而隨著消費水平的不斷提高 ，人們的飲食觀念正發(fā)生變化，已從溫飽過渡到了重視營養(yǎng)和健康， 綠色、有機食品逐漸受到青睞。特別是人們對一日三餐的主食大米質(zhì)量安全要求會更高。 過去 5年全球大米交易量從每年 1500萬噸增加到 3000萬噸。隨著經(jīng)濟全球化發(fā)展，取消關(guān)稅壁壘后，大米交易量將以每年10-15%速度遞增，大米價格每年也會以 25-35%上漲。目前大米出口市場主要集中在泰國、印度、中國、越南、巴基斯坦等少數(shù)亞洲國家和美國。 本項目生產(chǎn)的綠色大米，純天然、無污染，完全符合現(xiàn)代人的消費時尚，滿足出口 綠色大 米的要求，銷售市場前景廣闊。預(yù)測項目實施后，項目產(chǎn)品綠色大米國內(nèi)市場占有份額將達到 0.23- - （ 2006年我國大米總產(chǎn)量達到 13190萬噸，交易量在 50-70%左右）。 銷售方向立足國內(nèi)市場，不斷開拓國外市場，國內(nèi)市場由現(xiàn)在上海、北京、廣東等 20多個省、市的基礎(chǔ)上，鞏固并擴大銷售量。積極開拓國外市場，尤其注重開拓俄羅斯、日本及東歐市場。不斷提高國外市場銷售比例。銷售量比例由現(xiàn)在的 5%增加到 10%以上。 據(jù)市場調(diào)查和公司在主要大城市簽 訂的銷售意向協(xié)議表明：2007年需向各主要大城市提供優(yōu)質(zhì)精制大米達 1.5-2.0 萬噸，其中，上海年要求供貨 1000噸左右，北京市長年要求供貨 6000噸左右，南京市場要求供貨 5000噸，深圳市場要求供貨 2000噸，大連市場要求供貨 3000噸，廣州市場要求供貨 3000噸左右。 從上看出，國內(nèi)市場前景非常廣闊，該產(chǎn)品是長期不能滿足需求的短線產(chǎn)品。 5.1.3項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢分析 公司為保證市場競爭力，首先從提高產(chǎn)品質(zhì)量源頭抓起，繼續(xù)改建 綠色 稻谷生產(chǎn)基地，并推廣世界優(yōu) 良 品種； 在大米加工上，采用國際先進工藝和設(shè) 備，生產(chǎn) 綠色 大米，利用吉林地區(qū)資源優(yōu)勢，土質(zhì)、氣候適宜優(yōu)質(zhì)米生產(chǎn)，同樣品種稻谷，在本地生產(chǎn)的大米，其質(zhì)量優(yōu)于其他地方生產(chǎn)的大米，無形中也降低了成本。因此，本地產(chǎn)品有較強的競爭力。 同時公司部分產(chǎn)品采用 高檔 紙筒包裝， 以面向不同消費群體， 產(chǎn)品已建立了自己的品牌，有一定的知名度。 我國大米價格已與國際大米價格基本持平，我國大米有一定競爭力。因為我國 大米含有氨基酸組成的蛋白質(zhì)，可降低膽固醇，預(yù)- - 防高血脂，吃 大米的外國人不斷增加，大米將會出現(xiàn) 供 不應(yīng) 求。 5.2銷售策略、方案和營銷模式 產(chǎn)品銷售策略突出綠色、中等售 價， 一是企業(yè)在全面了解市場消費者需求的基礎(chǔ)上進行市場分析，應(yīng)把目標市場定在大中城市，在這些城市設(shè)立分銷處，把產(chǎn)品銷往輻射地區(qū)。二是企業(yè)首先從市場消費需求出發(fā)，研究消費者的消費心理和消費習(xí)慣，使本企業(yè)的產(chǎn)品形成系列化、多品位、多風(fēng)格，以適應(yīng)市場變化的需求。三是促銷是現(xiàn)代化企業(yè)的新產(chǎn)品打入市場關(guān)鍵的一環(huán)。 營銷模式采用建立品牌形象、提升服務(wù)質(zhì)量、發(fā)展顧客關(guān)系，提高顧客 “忠誠度 ”。公司產(chǎn)品的銷售渠道主要有兩個渠道，一是國內(nèi)市場； 在現(xiàn)有銷售網(wǎng)點的基礎(chǔ)上，在全國各大中城市增設(shè)直銷網(wǎng)點 30個，代銷網(wǎng)點 100個。 二是國外 市場，通過公司現(xiàn)有的出口合作伙伴，充分利用公司的自主出口經(jīng)營權(quán)，逐步打開項目產(chǎn)品的出口渠道；主要是俄羅斯、日本、東歐等國家。 5.3市場風(fēng)險分析 5.3.1項目產(chǎn)品市場風(fēng)險因素分析 本項目主要風(fēng)險因素包括災(zāi)害、市場、融資等方面的風(fēng)險因素。災(zāi)害方面主要是重大自然災(zāi)害及爆炸、火災(zāi)等，公司 應(yīng) 加強管理，提高員工安全意識， 可以 規(guī)避 一定 風(fēng)險 ；市場方面主要指產(chǎn)品價格、競爭力、生產(chǎn)負荷等，公司產(chǎn)品與市場同類產(chǎn)品對比價格適中，質(zhì)- - 量高，技術(shù)先進， 單位能耗低， 具有較強的競爭力。項目 達產(chǎn)年 盈虧平衡點為 47.19 %，對市場的適應(yīng)性 較強；融資方面指項目實施所需資金，從公司近幾年的經(jīng)營情況看具有一定的融資能力。 5.3.2防范和降低風(fēng)險對策 對于可能發(fā)生的重大自然災(zāi)害及爆炸、火災(zāi)等災(zāi)害，本項目一方面應(yīng)采取投保的方式進行解決，另一方面應(yīng)加強管理，提高員工安全意識，盡量較少損失；對于市場方面應(yīng)通過有效的管理，降低成本，以具有競爭力的產(chǎn)品市場價格銷售用戶滿意的產(chǎn)品，同時加大產(chǎn)品宣傳力度，以確立在目標市場上與國內(nèi)外同類產(chǎn)品競爭中占據(jù)有利地位；對于可能發(fā)生的融資問題如貸款到位不及時問題，建設(shè)單位要準備一定的資金，必要時進行墊付，確保本項目能按計劃如其完成。- - 第六章 項目建設(shè)方案 6.1建設(shè)任務(wù)和規(guī)模 6.1.1建設(shè)任務(wù) 本項目是將 1200m2廠房改造， 新增年產(chǎn) 2 萬噸綠色大米加工生產(chǎn)線 1條， 其他 輔助工程、公用工程、生活福利設(shè)施工程等全部利舊， 可以滿足本項目需要。 6.1.2項目建設(shè)規(guī)模 利用原有 1200m2廠房，新增年產(chǎn) 2 萬噸 綠色 大米 加工 生產(chǎn)線1條。 6.2項目規(guī)劃和布局 6.2.1綠色水稻種植基地 根據(jù)豐滿區(qū)綠色產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)實際情況，按綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展的要求，實施萬公頃綠色水稻基地工程，擬在現(xiàn)已建成的 3000公頃 A級綠色水稻基地基礎(chǔ)上加大科技投資力度 ，計劃 2008 年完成 8000 公頃 A 級綠色水稻基地的建設(shè)，并計劃改造 3000 公頃 A 級為 AA 級綠色水稻基地，同時完成有機水稻面積達 100公頃。 該綠色水稻基地分布在豐滿區(qū)內(nèi)的前二道鄉(xiāng)、 小白山鄉(xiāng)及周邊鄉(xiāng) 鎮(zhèn) 的 40多個鄉(xiāng)村內(nèi)，并以此為中心向外輻射。 6.2.1總平面布置 項目規(guī)劃在廠區(qū)的 北 側(cè) 改 建 1200m2生產(chǎn)車間 ，新上一條大米- - 生產(chǎn)線。廠區(qū)總平面布置已形成，并留有余量。項目規(guī)劃和布局主要依據(jù)工藝流程、生產(chǎn)特點、運輸要求以及風(fēng)向等因素進行布置。詳見廠區(qū)工程規(guī)劃布置圖。 6.2.2豎向布置 廠區(qū)地勢較為平坦，廠區(qū)內(nèi)設(shè)有統(tǒng) 一排水管網(wǎng)，廠區(qū) 地形 北 高南 低 ，坡度為 1%左右，坡向指向南側(cè)，地面排水形式采用暗管排水。通過廠區(qū)道路及排水井把雨水導(dǎo)出廠區(qū)，匯入開發(fā)區(qū)雨水排水管網(wǎng)。 6.3生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程 6.3.1技術(shù)方案 稻谷加工技術(shù) 由吉林 市 農(nóng)科院、項目單位、佐竹機械（蘇州）有限公司提供，國內(nèi)先進的綠色稻谷加工技術(shù)。 本項目實際生產(chǎn)需 3.08 萬 噸綠色稻谷， 出米率 達 65%，碎米出品率 9%，稻糠出品率 7%，稻殼 出品率 18%，色選精度達 99%，技術(shù)可靠成熟。 6.3.2產(chǎn)品方案 產(chǎn)品方案詳見 表 6-2。 6.3.3綠色 大米生產(chǎn)工藝流程 圖 6-1 綠色 大米生產(chǎn)工藝流程圖 稻殼 米糠 稻谷 預(yù)清 理 稻谷清理 礱谷 谷糙分離 碾米 成品 檢驗 包裝 色選 拋光 白米分級整理 異色米 碎米、米粞 - - 表 6-1 產(chǎn)品方案表 序號 項目名稱 數(shù)量 價格（元 /噸） 備注 一 綠色大米 20000 噸 出米率 65% 1 大盒包裝米 2000 噸 5000 100000 盒 /年， 4 桶 /盒， 5 公斤 /桶 2 小盒包裝米 2000 噸 8000 200000 盒 /年， 4 袋 /盒， 2.5 公斤 /袋 3 大袋包裝米 6400 噸 2900 256000 袋 /年， 25 公斤 /袋 4 小袋包裝米 9600 噸 3200 960000 袋 /年， 10 公斤 /袋 二 碎米 2772 噸 出米率 9% 1 大碎米 1255 噸 2000 50200 袋 /年， 25 公斤 /袋 2 中碎米 963 噸 1800 38520 袋 /年， 25 公斤 /袋 3 小碎米 554 噸 1600 22160 袋 /年， 25 公斤 /袋 三 稻糠 2156 噸 900 出品率 7%， 43120 袋 /年， 50 公斤 /袋，因稻糠公司自用，包裝用塑料編織袋可周轉(zhuǎn)使用 四 稻殼 5544 噸 60 出品率 18%， 221760 袋 /年， 25 公斤 /袋，因稻殼當?shù)爻鍪?，購買者自帶包裝袋 6.3.4綠色 大米 生產(chǎn)工藝簡述 6.3.4.1稻谷初清工段 初清工段設(shè)置了圓筒初清篩、振動清理篩 (配垂直風(fēng)道 )和原糧秤，原糧經(jīng)提升機至圓筒初清篩，首先去除特大雜質(zhì)，然后進入振動篩清理進一步去除大、中、小雜質(zhì)和輕雜。 6.3.4.2稻谷清理除雜工段 低溫倉儲庫中貯存的稻谷經(jīng)膠帶輸送入車間清理工段，提升至流量秤，稱量后由平面回轉(zhuǎn)清理篩去除大、小雜質(zhì)，經(jīng)垂直風(fēng)道去除輕雜質(zhì)和癟谷，再經(jīng)去石機去石，最后經(jīng)永磁筒去除金屬雜質(zhì)后進入凈谷倉。 6.3.4.3礱谷、谷殼分離、谷糙分離工段 礱谷機具有自動分離功能，能夠?qū)⒉诿?、稻殼自動分離。礱谷機上設(shè)置一定容量的凈谷倉，以穩(wěn)定生產(chǎn)、調(diào)節(jié)流量。稻谷經(jīng)礱谷機脫殼、谷糙分離后，稻殼經(jīng)礱谷機吸風(fēng)口吸出。 - - 6.3.4.4糙米分級 糙米分級采用厚度分級機，可有效分離糙米中的未成熟粒及個別小粒型糙米，確保糙米質(zhì)量。 6.3.4.5碾米和大米拋光工段 碾米采用多機輕碾的先進碾米工藝。拋光機采用電腦自動加濕，加長拋光室進行摩擦熱拋光。 6.3.4.6白米整理工段 達到精度的白米，經(jīng)白米分級篩 、長度分級機 進行白米分級，可分為整米 ，大碎米，小碎米及米粞。 6.3.4.7色選工段 本項目采用的是色選機，選出成品米中黃、微黃，堊白、病斑等多種異色粒及碎玻璃等雜質(zhì)。 6.3.4.8成品包裝 白米經(jīng)色選后進行打包，包裝形式：盒、袋式包裝；碎米、稻糠、稻 殼 用編織袋包裝。 6.4項目建設(shè)標準和具體建設(shè)內(nèi)容 6.4.1建設(shè)標準 原糧執(zhí)行：中華人民共和國國家標準 稻谷 GB13501999； 綠色 大米執(zhí)行：中華人民共和國農(nóng)業(yè)行業(yè)標準：綠色食品 大米 NY/T4192006。 6.4.2具體建設(shè)內(nèi)容 - - 6.4.2.1土建 本 項目 為改建 項目 ，利用原有 1200m2（ 75m16m=1200 m2,高10m， 一 層， 框架 結(jié)構(gòu)）廠房 改造 、 設(shè)備基礎(chǔ)，刮涂墻面，粉刷棚頂?shù)取?6.4.2.2設(shè)備 本項目采用國內(nèi)最先進生產(chǎn)設(shè)備，在設(shè)備選型上力求技術(shù)先進以降低生產(chǎn)能源消耗、降低產(chǎn)品成本，以提高企業(yè)的經(jīng)濟效益、增加產(chǎn)品的競爭能力。 1、項目 設(shè)備投資明細表 見 附表 2-2。 2、項目配套輔助設(shè)備 表 6-2 配套輔助設(shè)備簡表（其他如辦公、鍋爐、消防等利舊） 序號 名稱 型號 數(shù)量（臺） 備注 一 檢測設(shè)備 其他見附表 2-2：設(shè)備投資明細表 1 測鮮儀 RFDM1A 1 2 試驗用碾米機 TM05C 1 3 米粒測量儀 RA-60B 1 4 碎米測量儀 TRG05B 1 二 運輸車輛 1 卡車 F-20 1 三 其他 1 變壓器 300KVA 1 2 配電柜 6 6.4.2.3科技措施 項目從立項開始，從原材料到產(chǎn)成品都嚴格按照國家及國際同類標準執(zhí)行。堅持推行 ISO9001、 ISO14001 管理 體系，實行質(zhì)量一票否決權(quán)。 公司 為開發(fā)高科技產(chǎn)品，與吉林農(nóng)科院等大專院校和科研機構(gòu)- - 合作，運用高科技手段進行生產(chǎn)，不斷提高產(chǎn)品品質(zhì)。 6.4.2.4原輔材料及燃料動力消耗 表 6-5 主要原輔材料及燃料動力年消耗表 序 號 項 目 規(guī) 格 單 位 消 耗 備 注 一 主要原輔材料 1 綠色 稻谷 噸 30800 二 包裝材料 1 大紙盒 4桶 /盒 萬個 10.2 1.1 大紙桶 5kg/桶 萬個 40.8 2 小紙盒 4袋 /盒 萬個 20.4 2.1 小紙袋 2.5kg/袋 萬個 81.6 3 大包裝袋 25kg/袋 萬個 26.112 4 小包裝袋 10kg/袋 萬 個 97.92 5 碎米袋 萬個 11.3 6 稻糠袋 （周轉(zhuǎn)） 萬個 4.40 三 燃料、動力消耗 1 水 噸 525 2 電 萬 度 80 3 煤 噸 233 4 汽油 噸 1 6.4.2.5場內(nèi)外運輸 本項目全廠年總運輸量為 62036噸，其中運入量為 31166噸，運出量為 30870噸。原輔材料運入、運出需新購置 10噸卡車 1臺。運力不足部分，向當?shù)剡\輸部門租賃解決。 6.5項目實施進度安排 本建設(shè)項目計劃建設(shè)時間為 2007年 11月至 2008年 10月，建設(shè)工期 1年。具體時間安排如下： - - 表 6-6 全年運輸量表 序 號 貨物名稱 來處和去處 運輸量（ t/a） 備 注 一 運入 31166 1 稻谷 省內(nèi) 30800 2 包裝物 省內(nèi) 133 3 煤 省內(nèi) 233 二 運出 30870 1 成品 省內(nèi)、省外 30800 2 爐渣 省內(nèi) 70 三 合計 62036 表 67 項目建設(shè)進度計劃表 序 號 項 目 2007 年11-12 月 2008年 1-2月 2008年 3-4月 2008年 5-6月 2008年 7-8月 2008年 9-10 月 2008-2019年 1 編制初步可研及立項批復(fù) 2 編制科研、批復(fù)及前期工作 3 初步設(shè)計 4 施工圖設(shè)計預(yù)算 5 土建及設(shè)備購置 6 設(shè)備安裝、調(diào)試 7 工程竣工驗收、試 車 8 正式生產(chǎn) - - 第七章 投資估算與資金籌措 7.1投資估算依據(jù) 7.1.1 2007 年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目可行性研究報 告編寫大綱及編制的有關(guān)要求 ; 7.1.2國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目可行性研究報告編寫大綱農(nóng)發(fā)辦吉農(nóng)綜辦 200231號； 7.1.3投資項目可行性研究指南國家計辦投資 200215號； 7.1.4建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)第三版； 7.1.5 國家及地方有關(guān)規(guī)定； 7.1.6 國內(nèi)設(shè)備購置依據(jù)現(xiàn)行市場價格及廠家詢價，設(shè)備運雜費、安裝工程費及建筑工程費依據(jù)吉林省建筑工程預(yù)算定額。 7.2項目建設(shè)投資估算 7.2.1固定資產(chǎn) 固定資產(chǎn)投資 433.16萬元，詳見附表 2固定資產(chǎn)估算表。具體構(gòu)成如下： 土建工程費 36.00萬元 ； 設(shè)備購置費 300.68萬元 ；安裝工程費 13.01萬元 ； 其它工程費 44.09萬元 ； 基本預(yù)備費 39.38萬元 。 7.2.2流動資金 流動資金 77.67萬元。詳見附表 3流動資金估算表。 7.2.3資金占用費 - - 建設(shè)期財政有償資金占用費 5.52萬元。 7.3資金來源 7.3.1中央財政資金 項目申請中央財政資金 200萬元，其中：有償資金 150萬元，無償資金 50萬元。 7.3.2地方財政配套資金 省級配套資金 80 萬元，其中：有償資金 60 萬元 ，無償資金20萬元。 縣 級配套資金 20萬元 。 7.3.3自籌資金及來源 企業(yè)自籌資金 216.35萬元。根據(jù) 2005-2006年企業(yè)審計報表分析，參考 2007年企業(yè)盈利情況，自籌資金 企業(yè) 完全 有能力 解決 （詳見 附錄 股東增資協(xié)議） 。 7.4資金使用和管理 7.4.1財政資金使用與管理 7.4.1.1財政有償資金使用和管理 有償資金擬用于建筑工程費、設(shè)備購置費、安裝工程費、其他費用的投資。以企業(yè)原有固定資產(chǎn)作為抵押擔保（詳見附件 8）。抵押的資產(chǎn)符合中華人民共和國擔保法的規(guī)定。 計劃從借款之年起，第五年開始還款，第六 年還清。將利用未分配利潤、折舊及攤銷來償還本金及利息。詳見附表 9借款還本- - 付息計算表。企業(yè)將嚴格執(zhí)行國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金管理辦法，設(shè)置專門財務(wù)會計機構(gòu)或?qū)Ｈ?，建立帳戶，嚴格財?wù)會計管理。要建立健全財務(wù)會計制度，設(shè)立正規(guī)的帳簿，加強核算，做到帳帳相符，帳表相符，帳實相符。 7.4.1.2財政無償資金使用和管理 項目無償資金 70萬元，主要用于技術(shù)培訓(xùn) 10萬元，項目前期工作費 （ 編 制 可研、 勘察 設(shè)計 、項目評估） 9 萬元，檢測儀器 53萬元 。 財政無償資金的使用實行縣級報賬制。項目實施單位要嚴格按照規(guī)定的程序和手續(xù)及時辦 理報賬。報賬資金的撥付實行轉(zhuǎn)賬結(jié)算，嚴格控制現(xiàn)金支出，嚴禁白條入賬。 - - 第八章 財務(wù)評價 8.1財務(wù)評價依據(jù) 依據(jù)相關(guān)法規(guī)，各專業(yè)提供的設(shè)計數(shù)據(jù)及建設(shè)單位提供的基礎(chǔ)資料； 根據(jù)國務(wù)院令 1993第 134號中華人民共和國增值稅暫行條例有關(guān)規(guī)定； 根據(jù)中華人民共和國主席令第 63號 中華人民共和國企業(yè)所得稅法第二十七條規(guī)定， 所得稅 率 按 25%計算。 本項目資金占用費率為 2.4%； 本項目為加工項目，財務(wù)基準收益率定為 10%。 項目計算期為 12年，其中：建設(shè)期 1年，生產(chǎn)期為 11年 。 8.2銷售收入、銷售稅金及附加估算 8.2.1銷售收入 表 8-1 銷售收入明細表 產(chǎn)品方案 單位 銷售量 單價（元） 收入（萬元） 大盒包裝米 噸 2000 4000 800.00 小盒包裝米 噸 2000 7470 1494.00 大袋包裝米 噸 6400 2850 1824.00 小袋包裝米 噸 9600 2950 2832.00 大碎米 噸 1255 2000 251.00 中碎米 噸 963 1800 173.34 小碎米 噸 554 1600 88.64 稻糠 噸 2156 900 194.04 稻殼 噸 5544 60 33.26 合計 7690.28 - - 經(jīng)估算， 達產(chǎn) 年產(chǎn)品銷售收入為 7690.28萬元。 8.2.2銷售稅金及附加 根據(jù)國家增值稅暫行條列規(guī)定估算，本項目平均年銷售稅金及附加為 1.25萬元 （含增值稅） 。詳見附表 7-1產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表。 8.3總成本及經(jīng)營成本估算 8.3.1單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本 本項目所需原輔材料、動力燃料等價格，均采用現(xiàn)行市場價格。外購原材料、燃料動力為 7283.86萬元。 企業(yè)職工年工資總額 56.64萬元。福利費按工資總額的 14 %計取。年工資及福利費 64.57萬元。 固定資產(chǎn)折舊采用分類折舊平均年限法，殘值率按 5 %計，折舊年限分別為：房屋及建筑 20年，機器設(shè)備 10年，正常年折舊額35.63萬元。無形及遞延資產(chǎn)攤年限分別按 10年、 5年攤銷，正常年攤銷費為 8.82萬元。詳見附表 5固定資產(chǎn)折舊和遞延資產(chǎn)攤銷估算表。 8.3.2項目總成本估算 計算期年平均總成本為 7316.50萬元。 8.3.3項目經(jīng)營成本估算 平均年經(jīng)營成本為 7277.67萬元。 - - 8.4財務(wù)效益分析 8.4.1盈利能力分析 本項目 總 投資收益率 為 39.47 %。 經(jīng)財務(wù)現(xiàn)金流量表計算，本項目財務(wù)內(nèi)部收益率：所得稅前45.58 %；所得稅后 36.04 %；財務(wù)凈現(xiàn)值（ Ic=10 %）：所得稅前976.96萬元，所得稅后 685.03萬元； 動態(tài) 投資回收期 （含建設(shè)期） ：所得稅前 3.76 年，所得稅后 4.49 年。詳見附表 8財務(wù)現(xiàn)金流量表 8.4.2清償能力分析 本項目償還資金來源為：在還款期間將未分配利潤，折舊費，攤銷費等用來 還款 。 財政有償 償還期為 2 年。 償債備付率 87.86。詳見借款還本付息估算表。 8.5不確定性分析 8.5.1盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點為 47.19 %。 1 0 0 % 營業(yè)稅金附加可變成本產(chǎn)品營業(yè)收入 固定成本BEP = 47.19 % 即：在實際生產(chǎn)能力達到設(shè)計能力的 47.19 %時， 企業(yè) 就可保證不虧損 ，說明項目風(fēng)險小，具有較強的抗風(fēng)險能力。詳見盈虧平衡圖。 - - 圖 8-1 盈虧平衡圖 固定成本銷售收入總成本費用010002000300040005000600070000 20 40 60 80 100 120生產(chǎn)能力利用率（%）金額：（萬元）8.5.2敏感性分析 根據(jù)項目情況，就固定資產(chǎn)投資，原材料成本，銷售價格等因素的變化，對稅 后 財務(wù)內(nèi)部收益率的影響程度進行分析。詳見敏感性分析圖。 表 8-2 敏感分析表 （所得稅 后 ） 序號 不確定因素 變化率 內(nèi)部 收益率 敏感度系數(shù) 基本方案 36.04 1 銷售量 -2% 34.97 1.49 2 銷售價格 -2% 14.30 30.15 3 經(jīng)營成本 2% 15.11 -29.03 4 建設(shè)投資 2% 35.41 -0.88 - - 表 8-3 臨界點、臨界值表 序號 不確定性因素 科目名稱 臨界點 (%) 臨界值 1 產(chǎn)品價格 大米 -2.35 -235.11 2 產(chǎn)品產(chǎn)量 大米 -43.36 -3334.46 3 原材料 大米 2.51 181.00 4 燃料動力 大米 245.00 184.61 5 建設(shè)投資 固定資產(chǎn) 217.19 759.48 無形資產(chǎn) 217.19 759.48 其他資產(chǎn) 217.19 95.76 總投資 217.19 940.77 圖 8-2 敏感分析圖 從分析