內(nèi)部監(jiān)管：日常監(jiān)管孫國屏

日常監(jiān)管 高級煙草專賣管理員崗位技能鑒定培訓(xùn) 內(nèi) 部 監(jiān) 管 授課人：天臺縣煙草專賣局 孫國屏 學(xué)習(xí)要點： 1.對卷煙 、 雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)日常監(jiān)管的內(nèi)容和方法 2.對煙葉復(fù)烤加工企業(yè)日常監(jiān)管的內(nèi)容和方法 3.對煙草薄片 、 煙絲 、 卷煙紙 、 濾嘴棒 、 煙用絲束 、 煙草專用機(jī)械生產(chǎn)企業(yè)日常監(jiān)管的內(nèi)容和方法 4.專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)的特點和作用 5.專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)的設(shè)計框架 6.專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)運行管理方法 7.定期檢查概述 8.對煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)定期檢查的方法 第一節(jié) 日常監(jiān)管 日常監(jiān)管是各級內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門開展工作的主要方法 ，主要是通過 對煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)的日常監(jiān)督管理，及時發(fā)現(xiàn)并查處違法違規(guī)經(jīng)營行為 。日常監(jiān)管主要是按照煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范國煙專 2010） 46號（以下簡稱工作規(guī)范）規(guī)定的程序和內(nèi)容，依托內(nèi)部專賣管理監(jiān)督信息系統(tǒng)，通過 發(fā)現(xiàn)預(yù)警、篩選預(yù)警、調(diào)查核實、定性處理 等程序來進(jìn)行的。（煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范國煙專 2011 49號 文件） 對卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè) 日常監(jiān)管 1. 卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)的現(xiàn)行業(yè)務(wù)模式、流程 (Y) 2. 卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)范要求 (X) 3. 對卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)日常監(jiān)管的主要內(nèi)容 (X) 4. 對卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)日常監(jiān)管的主要方法 (X) 基本流程 1、卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)現(xiàn)行業(yè)務(wù)模式、流程 計劃下達(dá) 卷煙生產(chǎn)（制絲和卷接包） 成品銷售 打、掃碼（一打一掃） 2、卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)煙葉購進(jìn)、調(diào)出業(yè)務(wù)流程 煙葉合同簽訂 入庫 領(lǐng)用（調(diào)出） 調(diào)劑（轉(zhuǎn)庫） 3、卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)煙用輔料購進(jìn)、調(diào)出業(yè)務(wù)流程 合同簽訂 入庫 領(lǐng)用（調(diào)出） 調(diào)劑（轉(zhuǎn)庫） 4、卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)煙草專用機(jī)械采購、大修、調(diào)撥業(yè)務(wù)流程 購進(jìn) 大修 調(diào)撥 5、卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)專賣品報廢業(yè)務(wù)流程 申請報廢 銷毀處理 卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè) 生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)的規(guī)范要求 卷煙、雪茄煙生產(chǎn)的規(guī)范要求 1 有證依證 （許可范圍） 計劃進(jìn)度 （不允許超） 打碼入庫 （ 100%，符合打碼規(guī)定） 卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè) 生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)的規(guī)范要求 2 福樣促試煙生產(chǎn)及管理的規(guī)范要求 納入計劃 （生產(chǎn)計劃） 建立制度 （管理制度） 規(guī)范促銷 （防止不正當(dāng)競爭） 打碼入庫 （ 100%） 卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè) 生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)的規(guī)范要求 3 卷煙、雪茄煙銷售的規(guī)范要求 價格管理 九項違規(guī) 價格歧視 不當(dāng)競爭 地區(qū)封鎖 變相降價 發(fā)放現(xiàn)金 有獎銷售 索取費用 多種價格 低價競銷 銷售管理 一個應(yīng)當(dāng) （應(yīng)簽訂合同） 兩個不準(zhǔn) （不準(zhǔn)向無批發(fā)證企業(yè)銷售、不準(zhǔn)現(xiàn)金結(jié)算） 促銷管理 四個必須 銷售網(wǎng)絡(luò) 卷煙購入 張掛警語 報告監(jiān)督 四個不得 名義不得 對象不得 手段不得 價值不得 模擬試題 下列未違反卷煙銷售規(guī)范要求的行為是（ ） A 某市工商企業(yè)為保護(hù)本地品牌卷煙的銷售，禁止其他地區(qū)生產(chǎn)的卷煙進(jìn)入該市銷售 B 某市煙草公司向某煙廠購進(jìn)的卷煙數(shù)量較大，某煙廠決定按照統(tǒng)一調(diào)撥價給予其 98折的優(yōu)惠 C 某煙廠在其財務(wù)制度中規(guī)定，所有貨款必須通過銀行轉(zhuǎn)帳的形式結(jié)算，不得使用現(xiàn)金 D 某煙廠為推廣某新品牌卷煙，以培育市場為由采取多種調(diào)撥價格 正確答案： C 卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè) 生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)的規(guī)范要求 4 煙葉管理的規(guī)范要求 有權(quán)購銷 （煙葉經(jīng)營權(quán)） 簽定合同 (禁止超合同、無合同 ) 購進(jìn)自用 （禁止經(jīng)營、倒賣；注意調(diào) 劑審批權(quán)限） 專戶結(jié)算 （國家局統(tǒng)一公告的帳戶） 模擬試題 下列符合煙葉管理規(guī)范要求的是（ ） A 卷煙廠、復(fù)烤廠直接到煙葉產(chǎn)區(qū)收購煙葉 B 卷煙廠在省內(nèi)范圍調(diào)劑煙葉，必須經(jīng)國家局審批 C 卷煙廠購進(jìn)的煙葉使用不完的，可以進(jìn)行經(jīng)營倒賣 D 煙葉貨款必須通過國家局統(tǒng)一公告的帳戶結(jié)算 正確答案： D 卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè) 生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)的規(guī)范要求 5 煙用輔料管理的規(guī)范要求 有證購銷 （生產(chǎn)許可證；注意一個委托加工） 簽定合同 （禁止超合同數(shù)量、范圍或無合同購進(jìn)，合同 變更合規(guī)） 到貨確認(rèn) （卷煙紙） 卷煙紙 煙用絲束 濾嘴棒 卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè) 生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)的規(guī)范要求 6 煙草專用機(jī)械管理的規(guī)范要求 有證購銷 （生產(chǎn)許可證） 定點大修 （省級工業(yè)公司審批） 簽定合同 （購、銷、修） 改購修調(diào) 嚴(yán)格報批 模擬試題 判斷題 1、淘汰的煙機(jī)可以由企業(yè)自行銷售（ ） 正確答案： 2、煙機(jī)大修可以不簽定合同（ ） 正確答案： 卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè) 生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)的規(guī)范要求 7 煙草專賣品報廢處理的規(guī)范要求 建立制度 專賣監(jiān)督 （注意通報、檢查的時間要求和煙草專用機(jī)械報廢的監(jiān)督主體） 不留隱患 （禁止繼續(xù)使用） 單位資質(zhì) 模擬試題 符合煙草專賣品報廢處理規(guī)范要求的是（ ） A 報廢的煙草專用機(jī)械必須經(jīng)所在地的地級市煙草專賣局監(jiān)督銷毀 B 卷煙生產(chǎn)企業(yè)要設(shè)立專門庫房存放報廢卷煙紙 C 卷煙生產(chǎn)企業(yè)必須每半年向所在地專賣監(jiān)督管理部門通報一次報廢卷煙紙的封存情況 D 銷毀報廢煙草專賣品可交由任意一家垃圾處理廠處理 正確答案： B 模擬試題 按照工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)范要求 ,不須簽訂合同的是 ( ) A 卷煙銷售 B 煙葉購進(jìn) C 煙機(jī)大修 D 處理報廢煙草專賣品 正確答案： D 卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè) 生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)的規(guī)范要求 國家煙草專賣局關(guān)于規(guī)范異地攜帶卷煙管理和攜帶證使用的通知規(guī)定： 卷煙工商企業(yè)的公務(wù)人員跨地（市）攜帶卷煙的數(shù)量每人次不得超過 5萬支（ 250條） 7 煙草專賣品準(zhǔn)運證、攜帶證管理的規(guī)范要求 卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè) 生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)的規(guī)范要求 注意一個問題 除 “ 福樣促試 ” 煙生產(chǎn)管理 的規(guī)范要求及 卷煙促銷 的規(guī)范要求由行業(yè)規(guī)范性文件規(guī)定外，其他均由法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)范性文件規(guī)定 對卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè) 日常監(jiān)管的主要內(nèi)容 對卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)內(nèi)部專賣監(jiān)督管理的重點包括兩方面內(nèi)容： 一是卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)是否嚴(yán)格按照計劃組織生產(chǎn)；二是卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)是否嚴(yán)格按照專賣法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范要求對專賣品進(jìn)行管理。 工作規(guī)范規(guī)定，對工業(yè)企業(yè)日常監(jiān)管的內(nèi)容主要包含以下四個方面： 1、 對卷煙、雪茄煙生產(chǎn)、打掃碼入庫的監(jiān)管內(nèi)容 2、 卷煙運輸?shù)谋O(jiān)管內(nèi)容 3、 對工業(yè)企業(yè)卷煙銷售促銷的監(jiān)管內(nèi)容 4、 對專賣品報廢環(huán)節(jié)的監(jiān)管內(nèi)容 對卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè) 日常監(jiān)管的主要內(nèi)容 1 對卷煙、雪茄煙生產(chǎn)、打掃碼入庫的監(jiān)管 主要內(nèi)容：企業(yè)組織生產(chǎn)、執(zhí)行生產(chǎn)計劃的情況和成品打碼入庫的情況 監(jiān)管重點：企業(yè)是否嚴(yán)格按照計劃組織生產(chǎn)；有無超計劃、超進(jìn)度生產(chǎn)卷煙的情況；生產(chǎn)的卷煙、雪茄煙是否 100%打碼入庫，有無違反卷煙打碼規(guī)定的情況。 對卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè) 日常監(jiān)管的主要內(nèi)容 1 對卷煙、雪茄煙生產(chǎn)、打掃碼入庫的監(jiān)管 主要內(nèi)容：掃碼出庫的流程及管理 監(jiān)管重點：卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)卷煙出庫是否建立了嚴(yán)格的管理制度；是否存在未經(jīng)掃碼出庫的卷煙（自用等用途除外）；對報廢、不能識別碼是否建立了登記制度。 對卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè) 日常監(jiān)管的主要內(nèi)容 2 卷煙運輸?shù)谋O(jiān)管 主要內(nèi)容：準(zhǔn)運證、攜帶證的開具、使用、管理情況 監(jiān)管重點：企業(yè)是否建立準(zhǔn)運證、攜帶證管理臺帳；運輸卷煙是否按程序辦理了準(zhǔn)運證，攜帶促銷煙是否辦理了攜帶證，準(zhǔn)運證、攜帶證是否貨證相符，是否存在無證運輸行為，是否有違規(guī)郵寄卷煙的行為。 對卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè) 日常監(jiān)管的主要內(nèi)容 3 對工業(yè)企業(yè)卷煙銷售促銷的監(jiān)管 主要內(nèi)容：卷煙促銷行為的規(guī)范性 監(jiān)管重點：是否建立了促銷管理制度；促銷煙的管理、使用是否規(guī)范，促銷煙的運輸是否開具了準(zhǔn)運證；促銷的方案是否得到審批，是否存在超審批時間、超范圍、超地域開展促銷活動，是否直接以煙向零售戶開展宣傳促銷等情況。 對卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè) 日常監(jiān)管的主要內(nèi)容 4 對專賣品報廢環(huán)節(jié)的監(jiān)管 主要內(nèi)容：卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)專賣品報廢內(nèi)控制度建設(shè)情況及報廢處理專賣品的程序及流程。 監(jiān)管重點：卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)是否建立了專賣品報廢內(nèi)控制度；報廢專賣品是否嚴(yán)格履行了報批手續(xù)，手續(xù)是否齊全；是否有向行業(yè)外單位銷售廢棄煙葉的情況；報廢處理卷煙、雪茄煙、卷煙紙、絲束、嘴棒是否徹底；報廢煙草專用機(jī)械是否及時進(jìn)行了銷毀，是否存在報廢設(shè)備繼續(xù)使用的情況；是否在專賣部門的監(jiān)督下銷毀專賣品；報廢專賣品的檔案如圖片、音像資料等是否保存齊全。 對卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè) 日常監(jiān)管的主要方法 方式（ 1）數(shù)據(jù)分析調(diào)查核實方法的運用 最核心的數(shù)據(jù)有： 生產(chǎn)計劃產(chǎn)量、實際生產(chǎn)量、掃碼量、出庫量等 第一個步驟 數(shù)據(jù)采集（生產(chǎn)、掃碼出庫環(huán)節(jié)數(shù)據(jù)） 第二個步驟 數(shù)據(jù)的分析對比 （各數(shù)據(jù)相互映證） 1 生產(chǎn)、打掃碼環(huán)節(jié) 對卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè) 日常監(jiān)管的主要方法 第三個步驟 判斷分析常見異常情況 實際生產(chǎn)量 計劃產(chǎn)量 、 碼段使用量： 需要進(jìn)一步核實是否存在超計劃 、 超進(jìn)度生產(chǎn) 。 實際生產(chǎn)量 報表產(chǎn)量； 需要進(jìn)一步核實期末產(chǎn)成品數(shù)量是否合理 ， 是否存在成品卷煙未打碼入庫情況 。 成品入庫量 碼段使用量： 需要進(jìn)一步核實是否存在先入庫 ， 后打碼情況 。 成品庫銷售出庫數(shù)量 掃碼數(shù)量： 需要進(jìn)一步核實企業(yè)是否未按規(guī)定及時掃碼，是否存在無碼出庫的情況。 對卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè) 日常監(jiān)管的主要方法 第四個步驟 調(diào)查核實 核實原始資料的真實性 效益工資發(fā)放推算企業(yè)產(chǎn)量 原輔料消耗推算企業(yè)產(chǎn)量 其他渠道推算企業(yè)產(chǎn)量 對卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè) 日常監(jiān)管的主要方法 方式（ 2）實地監(jiān)管檢查方法的運用 檢查卷煙入庫打碼情況 （ 100%） 檢查卷煙出庫掃碼情況 （ 100%） 檢查車間機(jī)臺臺帳登記情況 （數(shù)據(jù)真實） 盤存相關(guān)專賣品倉儲情況（數(shù)據(jù)一致） 對卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè) 日常監(jiān)管的主要方法 方式（ 1）數(shù)據(jù)分析調(diào)查核實方法的運用 將 準(zhǔn)運證的開具數(shù)量 和 實際銷售出庫卷煙數(shù)量 、 卷煙到貨確認(rèn)量 進(jìn)行對比 將 攜帶證的開具數(shù)量 和 實際出庫促銷煙 、 試制煙的數(shù)量 （僅指需要開具攜帶證的數(shù)量）進(jìn)行對比。 方式（ 2）實地監(jiān)管檢查方法的運用 主要是實地檢查 準(zhǔn)運證 和 攜帶證辦理 、 制證環(huán)節(jié) 。檢查準(zhǔn)運證、攜帶證辦理的 手續(xù)是否齊全，審批是否嚴(yán)格，是否按照流程制證。 （工作規(guī)范規(guī)定省級局每半年組織卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)點所在地的市級局對煙草專賣品運輸情況檢查一次，重點檢查執(zhí)行工商交易合同數(shù)量之外的出庫卷煙的流向、運輸渠道、準(zhǔn)運證及攜帶證開具情況，落實是否存在違反煙草專賣法律法規(guī)無證運輸、無證攜帶或違規(guī)郵寄的問題。 ） 2 卷煙運輸環(huán)節(jié) 對卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè) 日常監(jiān)管的主要方法 采用實地監(jiān)管檢查的方式開展檢查： 對象是屬地卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)的營銷部門和外地卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)駐本地的營銷分中心或辦事機(jī)構(gòu)。 被檢查對象的卷煙促銷方案以及促銷方案方案的執(zhí)行情況，檢查促銷用煙的管理情況，判斷被檢查對象的促銷行為是否符合國家局的相關(guān)規(guī)范要求。 3 卷煙銷售促銷環(huán)節(jié) 對卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè) 日常監(jiān)管的主要方法 采用實地監(jiān)管檢查的方式開展檢查： 實地監(jiān)管報廢專賣品的倉儲管理情況 實地監(jiān)督銷毀報廢專賣品 監(jiān)督檢查報廢專賣品的流向 4 報廢專賣品管理環(huán)節(jié) 對煙葉復(fù)烤加工企業(yè)的日常監(jiān)管 1. 煙葉復(fù)烤加工企業(yè)的現(xiàn)行模式、業(yè)務(wù)流程 (Y) 2. 煙葉復(fù)烤加工企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)范要求 (X) 3. 對煙葉復(fù)烤加工企業(yè)日常監(jiān)管的主要內(nèi)容 (X) 4. 對煙葉復(fù)烤加工企業(yè)日常監(jiān)管的主要方法 (X) 對煙葉復(fù)烤加工企業(yè)的日常監(jiān)管 煙葉復(fù)烤加工企業(yè)的現(xiàn)行模式、業(yè)務(wù)流程 煙葉委托復(fù)烤加工企業(yè)的業(yè)務(wù)流程為： 與煙葉需方簽訂委托加工合同及協(xié)議 原煙調(diào)入 到貨確認(rèn) 簽訂實施加工協(xié)議 復(fù)烤加工 成品調(diào)出 開具準(zhǔn)運證 成品發(fā)出 復(fù)烤加工費結(jié)算。 對煙葉復(fù)烤加工企業(yè)的日常監(jiān)管 煙葉復(fù)烤加工的主要環(huán)節(jié)包括： （ 1）加工計劃 （ 2）加工合同 原煙調(diào)進(jìn)、受托加工 出口備貨加工合同 （ 3） 煙葉加工 （ 4） 成品及副產(chǎn)品返回 （ 5）廢棄物處理 對煙葉復(fù)烤加工企業(yè)的日常監(jiān)管 煙葉復(fù)烤加工企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)范要求： 國家局關(guān)于加強(qiáng)打葉復(fù)烤煙葉流通管理的若干規(guī)定 對煙葉復(fù)烤加工企業(yè)日常監(jiān)管的主要內(nèi)容 ： 所在地專賣內(nèi)管部門負(fù)責(zé)對煙葉復(fù)烤加工企業(yè)加工合同簽定、原煙調(diào)入、復(fù)烤加工、成品返回等生產(chǎn)經(jīng)營行為進(jìn)行全面、全過程的日常監(jiān)管。 對煙葉復(fù)烤加工企業(yè)的日常監(jiān)管 對煙葉復(fù)烤加工企業(yè)日常監(jiān)管的主要方法 ： 對煙葉復(fù)烤加工企業(yè)日常監(jiān)管主要采用現(xiàn)場檢查、實地監(jiān)管的方法 重點關(guān)注以下環(huán)節(jié)和場所： 煙梗、碎煙、煙末等副產(chǎn)品及廢棄專賣品的倉儲場所 實地監(jiān)督銷毀處理煙梗、碎煙、煙末等副產(chǎn)品及廢棄專賣品 對煙草薄片、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專用機(jī)械生產(chǎn)企業(yè)的日常監(jiān)管 對此類企業(yè)的專賣內(nèi)部監(jiān)管工作要建立在企業(yè)自律、規(guī)范的基礎(chǔ)上，以 屬地?zé)煵輰Ｙu局為主體 實施日常監(jiān)管。 主要業(yè)務(wù)流程 : 煙草薄片企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營流程與煙葉復(fù)烤加工企業(yè)類似 。 卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專用機(jī)械生產(chǎn)企業(yè)均為煙草專賣品的生產(chǎn)企業(yè)，生產(chǎn)流程大致相同，一般生產(chǎn)經(jīng)營流程為：申請計劃、簽定合同、原料進(jìn)出庫、成品銷售、運輸、殘次品及廢棄處理等。 對煙草薄片、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、 煙草專用機(jī)械生產(chǎn)企業(yè)的日常監(jiān)管 煙草薄片、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專用機(jī)械生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)的規(guī)范要求 : 煙草薄片生產(chǎn)企業(yè)的許可范圍是：煙草薄片委托加工、煙葉購進(jìn)、煙草薄片生產(chǎn)銷售。 必須申領(lǐng)煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證，并辦理相應(yīng)的煙草專賣品交易會員資格，方可進(jìn)行生產(chǎn)和經(jīng)營。 必須按照國家局下達(dá)的生產(chǎn)計劃執(zhí)行。 銷售對象必須是持有煙草專賣品生產(chǎn)企業(yè)許可證得行業(yè)內(nèi)企業(yè)，必須簽訂合同，并嚴(yán)格按照合同執(zhí)行。 對煙草薄片、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專用機(jī)械生產(chǎn)企業(yè)日常監(jiān)管的主要內(nèi)容 : （ 1） 是否取得煙草生產(chǎn)許可證 ， 許可證是否有效 。 （ 2） 生產(chǎn)所需原料是專賣品的 ， 購進(jìn)渠道是否合規(guī) ， 是否嚴(yán)格按合同進(jìn)行 。 （ 3） 殘次品及廢棄專賣品的報廢處理是否規(guī)范 。 （ 4） 準(zhǔn)運證開具 、 使用及準(zhǔn)運證到貨確認(rèn)是否規(guī)范 。 （ 5） 銷售對象是否是持有煙草專賣許可證 。 （ 6）是否嚴(yán)格執(zhí)行生產(chǎn)計劃，是否嚴(yán)格執(zhí)行銷售合同。 對煙草薄片、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、 煙草專用機(jī)械生產(chǎn)企業(yè)的日常監(jiān)管 對煙草薄片、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專用機(jī)械生產(chǎn)企業(yè)日常監(jiān)管的主要方法 : * 收集信息、調(diào)查核實 * 現(xiàn)場檢查、實地監(jiān)管 對煙草薄片、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、 煙草專用機(jī)械生產(chǎn)企業(yè)的日常監(jiān)管 對日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)問題的反饋處理 不規(guī)范問題： 收到調(diào)查報告后 2周內(nèi)進(jìn)行核實處理 針對煙葉復(fù)烤加工企業(yè)規(guī)定： 當(dāng)天向省級局報告 ， 由省級局責(zé)成 有關(guān)單位按規(guī)定進(jìn)行處理 輕微違規(guī)問題： 指出存在問題 ， 提出整改意見 ， 監(jiān)督整改落實 對派出監(jiān)管和檢查的主管部門： 檢查報告的方式反饋檢查的情況 對行業(yè)其他單位或被查單位的上級主管部門： 檢查情況通報的方 式通報檢查結(jié)果 一般違法違規(guī)行為： 由有管轄權(quán)的煙草專賣行政主管部門處理 重大違法違規(guī)案件或問題： 應(yīng)當(dāng)及時上報并移交有處理權(quán)限和管 轄權(quán)限的單位和部門進(jìn)行處理 。 信息化監(jiān)管 煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范（國煙專 2011 49號）： 積極推進(jìn) 專賣內(nèi)管信息化建設(shè) ，規(guī)范工作程序，實現(xiàn)對行業(yè)內(nèi)部煙草 專賣品生產(chǎn)經(jīng)營活動的實時、有效監(jiān)管 。 信息化監(jiān)管 專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)的運行現(xiàn)狀、主要特點及作用 Interact 2008年 2005年以來 09年以來 Interact 2011年 2月 12日 省級局專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)陸續(xù)上線運行 深入有效推進(jìn) 印發(fā)煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范（試行） 印發(fā)了修訂煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范 信息化監(jiān)管 專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)的主要特點 ： 1、省級、地市級、縣級局三級貫穿 2、全面覆蓋 “ 兩煙 ” 生產(chǎn)經(jīng)營 3、智能分析數(shù)據(jù)，自動準(zhǔn)確預(yù)警 4、統(tǒng)一工作標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范調(diào)查程序 “ 統(tǒng)一管理、統(tǒng)一流程、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一運行 ” 信息化監(jiān)管 專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)的作用： 1、有效