銀行管理論文-論對商業(yè)銀行風險與完善金融監(jiān)管的法律思考.doc

銀行管理論文-論對商業(yè)銀行風險與完善金融監(jiān)管的法律思考【論文關(guān)鍵詞】：銀行風險；監(jiān)管；監(jiān)管法制化【論文內(nèi)容摘要】：本文通過對商業(yè)銀行風險特點的分析，提出加強金融監(jiān)管的必要性；通過對我國金融監(jiān)管的歷史發(fā)展的總結(jié)，提出金融監(jiān)管的一些法律分析思考，即要有強有力的立法保障，改善法律環(huán)境，優(yōu)化執(zhí)法環(huán)境。一商業(yè)銀行風險為了適應(yīng)人世與國際競爭的需要，我國商業(yè)銀行也必然要實行混業(yè)經(jīng)營，而且已經(jīng)開始并且立法層面上也在鼓勵。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的迅速變化與發(fā)展，使銀行的各種風險的潛在因素突增。無論從什么層面或角度去認識銀行風險，它作為一個金融范疇應(yīng)有其基本的屬性和特征。主要有：(一)客觀性只要有銀行業(yè)務(wù)活動存在，銀行風險總是不以人們意志為轉(zhuǎn)移的必然存在。因而，金融不可能永遠無風險。(二)可控性盡管銀行風險是客觀的，但是銀行風險是可控的。所謂銀行風險的可控性，是指市場金融主體依一定方法、制度對銀行風險事前識別、預測、事中防范和事后的化解。正是因為銀行風險是可控的，才使加強金融監(jiān)管、健全現(xiàn)代金融法律制度具有現(xiàn)實意義。(三)擴散性銀行風險不同于經(jīng)濟領(lǐng)域里其他行業(yè)風險的一個最顯著的特征是，銀行機構(gòu)的風險損失或失敗，不僅影響自身的生存和發(fā)展，更突出的是導致眾多的儲蓄者和投資者的損失和失敗。這就是銀行風險的擴散性。它不僅具有原始存款和初始投資廣泛的影響，而且還具有數(shù)量倍數(shù)擴散的效應(yīng)。(四)匿藏性是指銀行風險往往不是在爆發(fā)金融危：機或存款支付危機時表現(xiàn)出來，一直可能因信用特點、金融壟斷和行政干預等原因會表面掩蓋金融不確定性損失的實質(zhì)。二、我國金融監(jiān)管發(fā)展的歷程回顧我國的金融監(jiān)管是伴隨著金融業(yè)改革的深入，逐步發(fā)展起來的，筆者認為：我國金融監(jiān)管的發(fā)展大體上可分為五個階段，具體如下：1、初始階段(19841992年)，主要依靠行政手段管理金融。人民銀行從經(jīng)營與監(jiān)管合一轉(zhuǎn)變到放棄經(jīng)營功能，成為一個超脫的金融監(jiān)管主體，但對金融監(jiān)管工作研究不深，重視不夠，金融監(jiān)管的作用發(fā)揮不理想。2、偏重于整頓式、合規(guī)性監(jiān)管的階段(1993-1994年)，強調(diào)中央銀行的分支機構(gòu)要轉(zhuǎn)變職能，由過去側(cè)重于管資金、分規(guī)模，轉(zhuǎn)變到加強金融監(jiān)管上來。但監(jiān)管方式主要是整頓式、運動式，監(jiān)管內(nèi)容以合規(guī)性為主。3、金融監(jiān)管立法階段(19941997年)，隨著我國市場經(jīng)濟體制的逐步確立。要求金融監(jiān)管法制化呼聲很高，我國金融領(lǐng)域的立法速度大大加快，頒布了中國人民銀行法、商業(yè)銀行法、票據(jù)法、保險法、擔保法和關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定及外資金融機構(gòu)管理條例、金融機構(gòu)管理規(guī)定等金融法律法規(guī)，使我國的金融監(jiān)管逐步走上依法監(jiān)管的軌道。4、金融監(jiān)管體制改革深化階段(1997年-2003年)，吸取東南亞金融危機的教訓，我國的金融監(jiān)管改革在這一時期得到了深化。又逢加入WTO這一特殊機遇，極大地促進了我國金融監(jiān)管法制化改革，并朝著國際化逐步邁進。這一時期，我國金融分業(yè)經(jīng)營分業(yè)監(jiān)管體制進一步得到完善；人民銀行管理體制也進行了重大改革，從按行政區(qū)劃設(shè)置分行改變?yōu)榘唇?jīng)濟區(qū)劃設(shè)置。5、金融監(jiān)管體制改革飛躍階段(2003年至今)，這一階段，我國的銀行立法在2003年底有了重大突破和調(diào)整。在2003年12月27日的第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第六次會議上通過了修改的中國人民銀行法)和(商業(yè)銀行法。并同時通過銀行業(yè)監(jiān)督管理法。立法上明確了國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)(即隨后專門成立的銀監(jiān)會)負責對全國銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動的監(jiān)督管理。人民銀行對銀行業(yè)的監(jiān)管職責大部分被分出由銀監(jiān)會行使，當然作為中央銀行仍然履行一些特定的監(jiān)管職責。立法的重大調(diào)整無疑預示著要加強對銀行業(yè)的監(jiān)督管理。銀監(jiān)會成立后，為了防范銀行風險，履行監(jiān)管職責，著重在制度上推出了很多好的措施，發(fā)布了大量的規(guī)章。2006年1月15日，銀監(jiān)會就此專門又發(fā)布了商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標(試行)(以下簡稱核心指標)。三、完善商業(yè)銀行風險監(jiān)管的法律思考(一)商業(yè)銀行風險監(jiān)管需要立法保障從完整的意義上看，金融法律制度包括三個方面，即維系金融市場正常運作的金融監(jiān)管法律規(guī)范、各種民商事法律規(guī)范和打擊金融犯罪的刑事法律規(guī)范。銀監(jiān)會成立后，大力加強監(jiān)管法規(guī)建設(shè)，行業(yè)法治環(huán)境明顯改善。一是制定并頒布實施了大量適應(yīng)銀行業(yè)審慎經(jīng)營所急需的規(guī)章和規(guī)范性文件。二是逐步建立了依法監(jiān)管的法律運行機制。在規(guī)范銀行業(yè)審慎經(jīng)營的同時，銀監(jiān)會還頒布了一些規(guī)章和規(guī)范性文件來加強對自身行為的規(guī)范，提高依法監(jiān)管、依法行政的水平。三是提高監(jiān)管規(guī)則透明度與監(jiān)管效率。銀監(jiān)會成立后，總結(jié)國內(nèi)銀行業(yè)監(jiān)管的實踐經(jīng)驗，吸收、借鑒國際銀行業(yè)監(jiān)管中行之有效的做法，并根據(jù)新的監(jiān)管發(fā)展需要，全面清理了以前發(fā)布的三百多件監(jiān)管規(guī)章和規(guī)范性文件。四是積極營造有利于銀行業(yè)改革開放的法律環(huán)境。銀監(jiān)會成立以來，重視營造有利于改革開放的法律環(huán)境，推動了銀行業(yè)改革開放進程。五是注重加強法規(guī)的后評價與更新。隨著經(jīng)濟建設(shè)的發(fā)展和金融體制改革的進一步深化，金融領(lǐng)域還會出現(xiàn)新的情況，立法工作部門應(yīng)關(guān)注這些新的動態(tài)，及時制定相關(guān)法律法規(guī)。(二)積極改善法律環(huán)境企業(yè)法制環(huán)境是金融環(huán)境的基礎(chǔ)，對防范銀行風險作用不容忽視。我認為在市場經(jīng)濟下，主要有四方面法律環(huán)境：第一，市場準入的法律環(huán)境：主要要有四個條件：1、責任機制的放寬，通常講的出資人只承擔有限責任。2、從世界趨勢看，公司設(shè)立的門檻都在逐漸降低。世界各國都在競相降低設(shè)立公司企業(yè)的門檻。3、要減少國家強制性的規(guī)范。國家強制性的規(guī)定，抑制了公司企業(yè)能夠自由設(shè)立。4、稅負方面的機制。第二，市場競爭機制的完善。對市場競爭機制的完善，我們應(yīng)陔確定市場交易有一個重要的法則，交易秩序里任何不違反國家禁止性的規(guī)定都應(yīng)該是合法的。第三，市場風險防范的機制。隨著公司法的修改，新的公司法通過，公司制度的準入放寬了，但是和它打咬道的風險加大了。第四，市場退出機制。市場退出包括兩方面，一是退出以后的清算機制，二是破產(chǎn)制度的完善也很重要。盡管我國金融法治的外部法律環(huán)境在逐步改善，但下面幾個方面仍須給以足夠的關(guān)注。一是“破產(chǎn)法)(試行)已嚴重不適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展的要求，無法對債權(quán)人進行有力保護。二是社會失信懲戒機制與征信立法缺失。當前，社會上以非法占有為目的、通過提供虛假信息而進行金融詐騙和不以非法占有為目的，但通過有意提供虛假財務(wù)資料為企業(yè)利益騙貸的現(xiàn)象比較嚴重。加之我國征信體系建設(shè)滯后，嚴重制約了對失信行為的懲戒。培育全社會的信用文化和加強征信立法已成為打擊金融欺詐的當務(wù)急。三是金融機構(gòu)撤銷條例亟待修改。四是刑事法律制度對金融犯罪的打擊力度不夠。五是銀行處置不良資產(chǎn)缺乏良好的法律環(huán)境。對商業(yè)銀行來講，依法堅決嚴格實行銀行退出制度是保證金融體制穩(wěn)定的一個重要條件。商業(yè)銀行法明確規(guī)定：銀行是獨立的金融企業(yè)法人，依法自主經(jīng)營，自負盈虧。商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)，經(jīng)銀監(jiān)會同意，由人民法院依法宣告其破產(chǎn)。及時關(guān)閉資不抵債的銀行的主要理由下：1、商業(yè)銀行影響著整個社會經(jīng)濟體系中的貨幣供給。大量資不抵債的銀行存在是貨幣流通體系的一大隱患。2、向其他銀行發(fā)出信號：政府的確把商業(yè)銀行作為企業(yè)對待，從而可以有效避免由于政府隱勝補貼導致的呆壞帳進一步累計，有利于銀行改進經(jīng)營，提高效率。(三)優(yōu)化執(zhí)法環(huán)境，消除行政對司法的干預金融監(jiān)管機構(gòu)要保持獨立性和多元化。金融監(jiān)管的要害是信息的真實性。如果金融監(jiān)管機構(gòu)不能夠保持其獨立性，那么在各級政府機構(gòu)的干預下就很難保證在監(jiān)管過程中取得真實信息。立法上強調(diào)監(jiān)管機構(gòu)的獨立性是因為：金融監(jiān)管是專業(yè)性、技術(shù)性很強的工作，也是很復雜的工作，如果不是獨立性很強的專門機構(gòu)，就很難有效地承擔和進行這種工作；金融監(jiān)管涉及社會各方面利益，如果監(jiān)管機構(gòu)沒有獨立性，其監(jiān)管過程和目標易受各種利益集團的干擾，那就很難做到公正、公平；金融監(jiān)管機構(gòu)是政府系列