銀行管理論文-淺析我國商業(yè)銀行風險管理文化的培育和發(fā)展.doc

銀行管理論文-淺析我國商業(yè)銀行風險管理文化的培育和發(fā)展論文關(guān)健詞:商業(yè)銀行風險管理文化全面風險管理論文摘要:風險管理文化在商業(yè)銀行的風險管理中具有基礎性和關(guān)健性地位。本文從商業(yè)銀行的角度、以企業(yè)文化為理論依據(jù)，分析了我國商業(yè)銀行風險管理文化建設的現(xiàn)狀，并就如何培育發(fā)展我國商業(yè)銀行風險管理文提出對策。一、商業(yè)銀行風險管理文化的涵義商業(yè)銀行的風險管理文化是貫穿以人為本的經(jīng)營理念，融合現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營思想、風險管理理念、風險管理行為和風險道德標準等要素于一體的文化力，是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分。商業(yè)銀行的風險管理體系由兩部分所組成:剛性措施即風險管理技術(shù)和柔性技術(shù)即風險管理文化。剛性的技術(shù)固然必不可少，但柔性的風險管理文化則更為重要。風險管理文化直接體現(xiàn)在商業(yè)銀行的經(jīng)營原則、業(yè)務活動、威懾和獎勵等集合中。風險管理文化是在商業(yè)銀行的高層管理制的大力倡導和身體力行，經(jīng)過所有員工的個性磨合和重復博弈而逐漸形成的，并且滲透到所有部門和崗位的各項業(yè)務過程及每一個操作環(huán)節(jié)和每一個員工的血液里，因而具有自動實施這一至關(guān)重要的特質(zhì)。由于風險管理文化深刻地影響著銀行員工的風險態(tài)度、風險反應(風險信息反饋模式)、行為(尤其是借貸行為)模式，進而深刻地影響著商業(yè)銀行風險管理的績效?？梢哉f，如果沒有為所有員工尤其是信貸官員所自動認可并具有自動實施特質(zhì)的風險管理文化，那么商業(yè)銀行的一切剛性風險管理技術(shù)無論是多么的精湛，都將是徒勞無功的。因此，風險管理文化具有滲透性、一致性、激勵性和延續(xù)性等特征。二、我國商業(yè)銀行風險管理文化建設的現(xiàn)狀分析(一)風險管理文化沒有形成合力，全員風險管理意識薄弱。從現(xiàn)實情況來看，一方面銀行員工職工參與風險管理積極性不高，基層員工對風險管理文化的內(nèi)涵掌握不準，理解不深，未能形成全員認同的風險價值觀；另一方面，銀行高層決策者沒有真正認識風險管理文化這種“軟技術(shù)”對風險管理的作用，甚至片面地把風險管理文化和思想政治工作混為一談，有些銀行的風險管理文化建設，往往被看作工會這樣群眾性組織的部門事務，風險管理業(yè)務部門常常覺得不屬于自己部門的職責而游離于風險管理文化建設之外。(二)風險管理制度文化滯后，沒有建立全過程管理的風險管理制度。風險管理制度文化是銀行對經(jīng)營活動中可能出現(xiàn)的各種風險進行預防和控制的一整套制度安排。我國商業(yè)銀行還沒有構(gòu)建完善的風險控制與管理制度框架，沒有形成統(tǒng)一規(guī)范的制度體系。風險管理文化的制度層面是風險管理文化最富有活力和影響力的組成部分，包括內(nèi)控機制和激勵機制兩部分。在內(nèi)控機制方面，我國商業(yè)銀行有關(guān)風險預警、分析、報告、控制、處置、稽核檢查等各項業(yè)務程序、各個工作環(huán)節(jié)的制度不完善，沒有形成全過程管理的風險管理制度，其中最為突出的就是事前防范措施不足。中國銀行業(yè)一直存在一個令人費解的現(xiàn)象，即屬于銀行風險的金融犯罪現(xiàn)象頻頻發(fā)生，銀行高官犯罪案接連出現(xiàn)，從中信實業(yè)銀行3億元票據(jù)詐騙案到民生銀行3.5億元騙貸大案，再到工商銀行馮明昌74億元騙貸案、高山的票據(jù)詐騙案等案件重復上演。究其原因就在于防范制度有漏洞，對銀行高官犯罪防范措施如同虛設，犯罪分子盡管手段不那么高明卻也容易得逞。在激勵、考核制度方面，沒有建立科學合理的獎勵辦法和業(yè)務考核辦法，往往采用短期化的激勵措施。激勵機制若僅與短期的業(yè)務收人掛鉤，就會不可避免地助長過度承擔風險的行為，因此風險管理激勵機制應該具有恰當?shù)目冃гu價期限長度，并充分考慮風險因素及風險管理戰(zhàn)略的執(zhí)行效果。(三)風險管理知識文化落后，風險化程度低。風險管理知識文化是銀行在風險管理過程中形成的技術(shù)和藝術(shù)，包括銀行對各種風險的評估能力、辨識能力、對風險收益的權(quán)衡藝術(shù)、風險管理績效評價技術(shù)，以及對風險管理模型的開發(fā)運用等。知識文化主要體現(xiàn)在風險管理信息系統(tǒng)上，是銀行風險管理的智力基礎。我國商業(yè)銀行業(yè)在風險管理中所采用技術(shù)都難以適應現(xiàn)代金融業(yè)的發(fā)展，不能有效地防范風險的發(fā)生。第一、風險的量化程度低。以操作風險為例，長期以來人們對它的描述更多的是局限于定性內(nèi)容，很少有定量內(nèi)容，到目前為止國內(nèi)銀行業(yè)還沒有一個統(tǒng)一、可行的風險指針(KRI:KeyRiskIndicator)以衡量操作風險程度，更無法根據(jù)KRI建立普報系統(tǒng)，為銀行提供操作風險的預警。第二、電子化手段缺乏。在對風險的管理過程中，國外越來越多地采用電子手段，既提高了工作效率，也確保了風險管理的有效性。在這方面，國內(nèi)銀行還有很大的差距，要走很長的路。三、風險管理文化的培育和建設(一)建立上下一致的風險管理理念。風險管理理念是風險管理文化的靈魂，包括商業(yè)銀行的企業(yè)精神、風險管理哲學、風險管理信條和風險管理宗旨等。目前我國商業(yè)銀行的管理還不是以風險為導向的，在外部競爭日趨激烈的情形下，商業(yè)銀行必須建立上下一致的風險管理理念，使之成為全體員工的行為準則。要著重培育和發(fā)展高級銀行經(jīng)理階層的風險管理價值觀念、風險管理理想和管理辦法，并使之得到員工的認同，把個體文化融人群體文化，以此產(chǎn)生合力和效力。最重要的是，在日常業(yè)務經(jīng)營過程中，最高管理層要直接參與并且要身體力行，不違反風險管理的原則，從而維護風險價值觀的權(quán)威性。(二)構(gòu)筑嚴密的制度丈化。逐步構(gòu)建完善的風險控制與管理制度框架，形成統(tǒng)一規(guī)范的制度體系。健全風險管理制度不僅要完善風險管理業(yè)務的各項規(guī)章制度，還要動員和組織各分支機構(gòu)和各個業(yè)務部門建立風險控制的標準和管理措施，構(gòu)建系統(tǒng)化的、上下聯(lián)動的風險控制和管理制度體系。在風險管理內(nèi)控制度方面，應對風險預普、分析、報告、控制、處置、稽核檢查等各項業(yè)務程序、各個工作環(huán)節(jié)進行完善；在激勵、考核制度方面，應建立科學合理的獎勵辦法和業(yè)務考核辦，著眼于長期的風險管理效果，避免出臺短期化的激勵措施。激勵機制若僅與短期的業(yè)務收人掛鉤，就會不可避免地助長過度承擔風險的行為，因此風險管理激勵機制應該具有恰當?shù)目冃гu價期限長度，并充分考慮風險因素及風險管理戰(zhàn)略的執(zhí)行效果。(三)加強風險文化管理。商業(yè)銀行既要注重風險文化的建設，也要加強對風險文化的管理。一是實施以政策、輿論、理論、價值、生活方式等全方位導向來提高銀行員工的思想素質(zhì)，并通過多角度、多側(cè)面、多層次、多方法的全方位滲透來引導員工認同銀行企業(yè)的風險管理理念。二二是采用全方位激勵方式，把風險管理理念貫徹到員工的工作學習生活中，并靈活運用灌輸引導與自我教育相結(jié)合、思想教育與行為規(guī)范約束相結(jié)合的方法，形成全方位融合態(tài)勢，升華員工情操、提高員工素質(zhì)，從而實現(xiàn)商業(yè)銀行的風險管理水平的全面提升。(四)建設一支高素質(zhì)的風險管理隊伍。人是創(chuàng)造文化的主體，又是傳承文化的載體，塑造風險管理文化要貫穿以人為本的經(jīng)營理念，在培育風險管理文化的過程中，建設一支高素質(zhì)的風險管理隊伍顯得尤為重要。由于目前國內(nèi)的風險管理工作處于剛起步的階段，比較欠缺有豐富風險管理經(jīng)驗的人才。除在工作上有意識地培養(yǎng)風險管理人員專業(yè)的技能外，還必須采用集中培訓的方法，使風險管理人員能集中地學習先進的風險管理知識。四、結(jié)束語培育風險管理文化，就是倡導和強化風險意識，樹立囊括各個部門、各項業(yè)務、各種產(chǎn)品的全方位風險管理理念，推行涵蓋事前監(jiān)測、事中管理、事后處置的全過程風險