企業(yè)研究論文-企業(yè)自愿采用標(biāo)準(zhǔn)化環(huán)境管理體系的驅(qū)動力：理論框架及實(shí)證分析.doc

企業(yè)研究論文-企業(yè)自愿采用標(biāo)準(zhǔn)化環(huán)境管理體系的驅(qū)動力：理論框架及實(shí)證分析近年來，一些自愿性的標(biāo)準(zhǔn)化環(huán)境管理體系(如ISO14000等)，在國際范圍內(nèi)吸引了越來越多的企業(yè)申請認(rèn)證貫標(biāo)。ISO14000系列環(huán)境管理標(biāo)準(zhǔn)于1996年開始由國際標(biāo)準(zhǔn)化組織陸續(xù)頒布實(shí)施，其中，目前僅有ISO14001標(biāo)準(zhǔn)可供申請認(rèn)證。作為一種提高企業(yè)或其他組織的環(huán)境績效的新方法，ISO14000標(biāo)準(zhǔn)描述了有效環(huán)境管理體系的基本要素，包括企業(yè)環(huán)境方針(即明確的管理承諾)、目標(biāo)設(shè)置、實(shí)施計(jì)劃、實(shí)施效果監(jiān)測、問題糾正以及體系評估等(Tibor&Feldman,1996)；其原則與ISO9000有頗多相似之處，比如注重過程、第三方認(rèn)證、持續(xù)改善等。自1996年起，中國貫標(biāo)企業(yè)(及其他組織)總數(shù)至2001年底有1024家，2002年底增為1718家，至2003年底總數(shù)已逾5000家(注：數(shù)據(jù)根據(jù)中國環(huán)境管理體系認(rèn)證機(jī)構(gòu)認(rèn)可委員會網(wǎng)站()及中國ISO14000認(rèn)證，2004年第一期內(nèi)容整理。)。這種標(biāo)準(zhǔn)化環(huán)境管理體系是非強(qiáng)制性的，而且貫標(biāo)過程相當(dāng)煩瑣，包括申請、內(nèi)審、外審和定期復(fù)審等程序，同時需要企業(yè)支付一定的費(fèi)用。那么，企業(yè)為什么會自愿采用這種不屬于法律強(qiáng)制要求的環(huán)境管理體系?對此問題，目前還缺少足夠的理論分析和實(shí)證研究，而中國背景下的相關(guān)研究尤為欠缺。本研究試圖從制度理論出發(fā)，建立一個初步的理論框架和若干研究假說，用以解釋企業(yè)自愿貫標(biāo)(voluntaryadoption，以下有時簡稱VA)的驅(qū)動力。我們利用對中國企業(yè)的問卷調(diào)研數(shù)據(jù)來檢驗(yàn)研究假說，并提出一些旨在促進(jìn)企業(yè)有效貫標(biāo)的管理啟示和推動中國工業(yè)環(huán)境績效整體改善的政策建議。本文結(jié)構(gòu)：第一部分是文獻(xiàn)評述，第二部分為理論模型及相關(guān)研究假說，第三部分描述研究方法、實(shí)證資料收集和處理，第四部分報(bào)告實(shí)證分析結(jié)果，第五部分是討論與結(jié)論。一、文獻(xiàn)評述現(xiàn)有研究對企業(yè)自愿貫標(biāo)的驅(qū)動力還沒有形成明確和統(tǒng)一的認(rèn)識。我們分別從理論和實(shí)證兩方面來簡要回顧和評述相關(guān)文獻(xiàn)。在理論方面，現(xiàn)有文獻(xiàn)大體有兩種觀點(diǎn)。第一種觀點(diǎn)以經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論和假設(shè)為基礎(chǔ)，強(qiáng)調(diào)基于效率的(efficiencybased)的驅(qū)動作用。這種觀點(diǎn)認(rèn)為，VA是決策者根據(jù)相關(guān)的(或感知到的)成本/風(fēng)險與收益進(jìn)行比較分析而作出的選擇(例如，Khana，2001)，亦或是出于對競爭優(yōu)勢的考慮。例如，企業(yè)通過VA提高其環(huán)境改善行為的可信度，有助于支持其相關(guān)的綠色差異化戰(zhàn)略，并借此擴(kuò)大市場份額。按照這個邏輯，企業(yè)選擇VA是因?yàn)榉治銎鋬羰找鏋檎?，否則，企業(yè)只會參與那些被強(qiáng)制要求的活動(Pratima&Roth，2000)。另一種觀點(diǎn)則根植于組織社會學(xué)的制度理論(institutionaltheory)，側(cè)重非效率的(non-efficiencybased)視角，認(rèn)為企業(yè)決策或經(jīng)營成果未必基于管理者的理性經(jīng)濟(jì)分析(DiMaggio&Powell,1983；Oliver,1991；Scott,1995；Powell,1996)。這種觀點(diǎn)認(rèn)為，除了在經(jīng)濟(jì)利益上的細(xì)致計(jì)算，政府管制、市場要求和社會期望等制度因素對VA的影響作用十分重要(Delmas,2002；King&Lenox,2000；Hoffman,1999)。例如，政府逐步加強(qiáng)法定環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)的承諾在客觀上激勵企業(yè)采取創(chuàng)新性的環(huán)境改善措施(Hart,1995；Porter&VanderLinde,1995)，來自供應(yīng)商、消費(fèi)者以及競爭者的壓力也會促使企業(yè)改善其環(huán)境表現(xiàn)；企業(yè)還將面臨來自媒體和環(huán)境保護(hù)團(tuán)體等方面的社會壓力(例如，Klassen&McLaughlin,1996)。在有些情況下，企業(yè)也可能通過VA來避免將來面臨更為嚴(yán)格的管制(Segerson&Miceli,1997,1998)。在實(shí)證研究方面，目前多數(shù)研究主要集中于VA決策的經(jīng)濟(jì)理性以及財(cái)務(wù)意義上的成本和收益分析(Khana,2001)。從制度理論出發(fā)的實(shí)證研究大多關(guān)注外部驅(qū)動力，組織內(nèi)部特征一般被視為背景因素。另外，企業(yè)資源基礎(chǔ)理論(resource-basedview,RBV)也被用來從組織內(nèi)部的角度考察VA問題(Russo&Fouts,1997；Rugman&Verbeke,1998)。Sharma(2000)通過實(shí)證研究發(fā)現(xiàn)VA行為取決于決策者將外部因素理解為機(jī)會或是威脅。Christmann(2000)對88家美國化工企業(yè)的調(diào)查分析發(fā)現(xiàn)，互補(bǔ)性資產(chǎn)(complementaryassets)對基于過程的創(chuàng)新(ISO14001貫標(biāo)亦是一種基于過程的組織創(chuàng)新)起著關(guān)鍵作用。Christmann和Taylor(2001)通過對深圳和上海101家企業(yè)的調(diào)查研究發(fā)現(xiàn)，產(chǎn)品出口到發(fā)達(dá)國家的企業(yè)更可能采取VA行為。Darnall(2001)認(rèn)為，要在公司層面上采用ISO14001，首先需要基本的系統(tǒng)管理知識和現(xiàn)有環(huán)境管理能力的支持?？傊?，目前的研究狀況是，理論上，雖然對外部和內(nèi)部因素均有分析，但尚未提出完整的驅(qū)動力模型；缺少對驅(qū)動企業(yè)自愿“綠化”的不同因素進(jìn)行概念上的區(qū)分，也未明確各種類別的驅(qū)動因素之間是兼容或互斥的關(guān)系。相應(yīng)地，實(shí)證研究結(jié)果還存在相當(dāng)大的分歧。因此，需要對已有VA驅(qū)動力研究結(jié)果的結(jié)構(gòu)特征進(jìn)行系統(tǒng)的分析，并建立具有清晰的VA驅(qū)動力概念類別的模型。另外，在社會經(jīng)濟(jì)背景方面，現(xiàn)有文獻(xiàn)缺少對發(fā)展中國家的研究，尚未探討VA驅(qū)動因素在發(fā)達(dá)國家與發(fā)展中國家有何異同。二、概念、理論與假說(一)制度理論與合宜性概念對企業(yè)自愿貫標(biāo)的理論分析之所以有基于效率和非效率的兩種視角，是因?yàn)槠髽I(yè)同時生存于兩種不同的環(huán)境中，一是技術(shù)環(huán)境，二是制度環(huán)境。雖然所有組織同時面臨特定的技術(shù)環(huán)境和制度環(huán)境，但受二者影響的情況不同(Meyer&Scott,1983,p.140)。企業(yè)通過產(chǎn)品或服務(wù)的市場交換獲得回報(bào)，在技術(shù)環(huán)境的影響下，這依賴于其經(jīng)營效率，成本效益好的企業(yè)回報(bào)高；因此，從技術(shù)環(huán)境出發(fā)的效率視角的分析注重財(cái)務(wù)效果。然而，在制度環(huán)境的影響下，一個組織能得到的回報(bào)取決于其行為過程是否得當(dāng)，能否獲得外部各種因素的支持，而不僅僅是其產(chǎn)出的數(shù)量和效率；所以，從制度環(huán)境出發(fā)的非效率分析注重組織的結(jié)構(gòu)和過程。我們采用制度理論來解釋企業(yè)自愿貫標(biāo)行為。對企業(yè)的機(jī)會和行動構(gòu)成制約的外部制度因素非常廣泛(Scott,1987)，制度理論實(shí)際上也并非是一種單一的理論，而是多種理論的集合。根據(jù)制度理論，組織在適應(yīng)其所處的長期制度環(huán)境的過程中，其結(jié)構(gòu)、戰(zhàn)略和行為上會逐漸變得彼此相似。這是一個制度化的過程，其結(jié)果表現(xiàn)為“組織合宜性(organizationallegitimacy，以下簡稱合宜性)”。合宜性(legitimacy)一般含義相當(dāng)于：因被接受而適宜，毋庸置疑的可信性等。在中文里，目前對“l(fā)egitimacy”一詞有多種譯法，比如合法性、合憲性、合理性、正統(tǒng)性、正當(dāng)性和正確性等。這些譯法在中文語境下的意義與制度理論中l(wèi)egitimacy的意思存在較大的分歧。例如，合法性及合憲性的譯法與法律概念容易混淆，合理性的譯法與英文“rationality”概念重疊，正統(tǒng)性的譯法容易有“派系”或“傳承”的理解，正當(dāng)性和正確性的譯法中含有鮮明的價值判斷。為避免產(chǎn)生歧義，我們保留制度理論對legitimacy概念的基本定義，暫且用“合宜性”與之對應(yīng)，表示社會參與者(socialactor)所接受或賦予的狀態(tài)(Ashforth&Gibbs,1990)，包括各利益相關(guān)者對組織所承擔(dān)責(zé)任的期許和認(rèn)同。企業(yè)的行為是否真正獲得合宜性取決于其表現(xiàn)是否符合這些期許或得到認(rèn)同。顯然，消極遵守法定污染排放標(biāo)準(zhǔn)的行為雖然合法但未必合宜，因?yàn)檫@可能不符合多數(shù)利益相關(guān)者的期望。假定企業(yè)ISO14000貫標(biāo)的行為可以準(zhǔn)確、可信地向利益相關(guān)者傳遞其積極改善環(huán)境表現(xiàn)的努力，則企業(yè)貫標(biāo)行為是被期許的。因此，企業(yè)謀求合宜性的主要動機(jī)是期望借此提高自身行為在某一既成制度、規(guī)范、價值或信仰情境中的適宜性，從而獲得各利益相關(guān)者的接受和支持(Suchman,1995)。(二)外部合宜性與內(nèi)部合宜性制度理論對VA的解釋側(cè)重于組織外部壓力和社會期望(例如，Sharma,2000)。DiMaggio&Powell(1983