信用社（銀行）稽核培訓(xùn)：財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)介紹及基本操作.ppt

財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)介紹及基 本操作 財(cái)管系統(tǒng)項(xiàng)目組： 主要內(nèi)容 l財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)介紹 l財(cái)管系統(tǒng)各模塊的功能 l財(cái)管系統(tǒng)上機(jī)演示 介紹財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng) 我省農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng) 是建立在新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則科目體系基礎(chǔ)上的 全科目大總賬賬務(wù)核算系統(tǒng)，是立足于 基礎(chǔ)財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)上的管理系統(tǒng)，是我 省農(nóng)村信用社施行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的財(cái)務(wù)會(huì) 計(jì)平臺(tái)?，F(xiàn)在已使用包括總賬、報(bào)賬中 心、資產(chǎn)管理、預(yù)算、iufo報(bào)表等五個(gè) 功能模塊。 總賬模塊功能 l按照新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則會(huì)計(jì)科目體系組織賬務(wù)核算 ，依據(jù)會(huì)計(jì)事實(shí)進(jìn)行各種記賬憑證的輸入和 處理，支持遠(yuǎn)程記賬處理，可通過會(huì)計(jì)平臺(tái) 與其他專用模塊聯(lián)接，最終實(shí)現(xiàn)新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 大總賬。 l憑證賬薄要素設(shè)計(jì)更為詳細(xì)，管理部門通過 多樣的查詢方法實(shí)時(shí)了解財(cái)務(wù)支出明細(xì)事項(xiàng) 。 l支持實(shí)時(shí)賬表信息輸出，支持iufo報(bào)表系統(tǒng) 數(shù)據(jù)采集。 固定資產(chǎn)模塊功能 l按法人機(jī)構(gòu)聯(lián)社的資產(chǎn)集中管理模式，主要 包括固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)、無形資產(chǎn)、 長期待攤費(fèi)用、抵債資產(chǎn)和低值易耗品等資 產(chǎn)的管理與核算。 l以電子資產(chǎn)卡片管理為基礎(chǔ)，通過原始卡片 和新增卡片的管理，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)變動(dòng)、資產(chǎn)減 少、資產(chǎn)拆分、資產(chǎn)合并等資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理， 達(dá)到對(duì)資產(chǎn)的全面管理。 l系統(tǒng)支持多種折舊與攤銷方法，實(shí)現(xiàn)自動(dòng)折 舊與攤銷，并可通過會(huì)計(jì)平臺(tái)與總賬模塊自 動(dòng)生成資產(chǎn)核算的記賬憑證。 報(bào)賬中心模塊功能 l建立全省農(nóng)村信用社統(tǒng)一規(guī)范的經(jīng)費(fèi)開支、 審批和控制的管理平臺(tái)； l結(jié)合預(yù)算管理，有效控制各類經(jīng)費(fèi)開支； l逐步實(shí)現(xiàn)經(jīng)費(fèi)審批、報(bào)銷和財(cái)務(wù)處理整個(gè)過 程電子流程化，提高日常工作效率； l通過報(bào)賬中心將財(cái)務(wù)事務(wù)通過會(huì)計(jì)平臺(tái)記錄 到總賬系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)事務(wù)化處理； l通過單據(jù)的報(bào)銷人、報(bào)銷部門等信息記錄會(huì) 計(jì)核算輔助信息，為輔助賬務(wù)管理提供依據(jù) 。 預(yù)算模塊功能 l支持預(yù)算樣表格式定制和電子化預(yù)算編 制； l在合理預(yù)算編制基礎(chǔ)上，通過與報(bào)賬中 心模塊、總賬模塊相關(guān)聯(lián)，實(shí)現(xiàn)對(duì)費(fèi)用 賬務(wù)的實(shí)時(shí)預(yù)算控制。 l支持多種預(yù)算控制方式。 l提供預(yù)算分析功能，通過實(shí)際費(fèi)用與預(yù) 算額度的比較，及時(shí)了解預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度 ，保證全年預(yù)算的順利執(zhí)行。 iufo報(bào)表管理模塊功能 l建立全省農(nóng)村信用社統(tǒng)一的財(cái)務(wù)報(bào)表平 臺(tái)，提供對(duì)外信息披露相關(guān)的報(bào)表數(shù)據(jù) 整合功能，建立年、季、月、日等不同 期間財(cái)務(wù)報(bào)表靜態(tài)存儲(chǔ)。 l通過報(bào)表模版自定義設(shè)計(jì)，可進(jìn)一步實(shí) 現(xiàn)各級(jí)單位個(gè)性化報(bào)表需求。 l能夠?qū)崟r(shí)生成報(bào)表，為各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)者提供 決策支持，及時(shí)了解財(cái)務(wù)收支狀況和經(jīng) 營計(jì)劃、利潤計(jì)劃完成情況。 財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)與核心系統(tǒng)分工協(xié)作 l按照“雙準(zhǔn)則雙總賬”總體建設(shè)方案，綜 合業(yè)務(wù)系統(tǒng)維持原有科目體系，財(cái)務(wù)管 理系統(tǒng)按新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則設(shè)置的科目體系， 兩系統(tǒng)間的數(shù)據(jù)相同部分相互交接，差 異部分分別處理，分工協(xié)作完成雙總賬 賬務(wù)處理。 l財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)傳核心系統(tǒng)實(shí)時(shí)傳遞，處 理信息即時(shí)反饋；核心系統(tǒng)傳財(cái)務(wù)管理 系統(tǒng)為日終批量處理后傳遞。 財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)與核心系統(tǒng)分工協(xié)作 固定資產(chǎn) 財(cái)管系統(tǒng)總賬 綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng) 預(yù)算管理 報(bào)賬中心錄入憑證 報(bào)表系統(tǒng) 實(shí) 時(shí) 傳 輸 日終 批量 輸入 輸 入 控制 輸出 風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制 l建立柜員身份驗(yàn)證（與核心系統(tǒng)配合） l權(quán)限控制 l預(yù)算