企業(yè)財(cái)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)管理制度

企業(yè)財(cái)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)管理制度第一章總則第一條目的與依據(jù)為規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)管理工作，保證企業(yè)財(cái)務(wù)安全和風(fēng)險(xiǎn)掌控，提高企業(yè)整體效益和競(jìng)爭(zhēng)力，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，訂立本制度。第二條適用范圍本制度適用于本企業(yè)下屬全部部門和員工，包含財(cái)務(wù)部門、各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、員工等。第三條定義財(cái)務(wù)管理：指企業(yè)對(duì)財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行計(jì)劃、組織、引導(dǎo)、掌控和決策的全過程管理活動(dòng)。風(fēng)險(xiǎn)管理：指企業(yè)在進(jìn)行經(jīng)營活動(dòng)過程中，識(shí)別、評(píng)估、掌控、轉(zhuǎn)移和監(jiān)控各種可能影響企業(yè)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的不確定性因素的活動(dòng)。第二章財(cái)務(wù)管理第四條財(cái)務(wù)報(bào)表編制與審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表的編制必需依照國家相關(guān)法律法規(guī)和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求進(jìn)行，確保信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。財(cái)務(wù)報(bào)表必需通過獨(dú)立的審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)，審計(jì)結(jié)果應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)送上級(jí)部門和相關(guān)機(jī)構(gòu)，并在企業(yè)內(nèi)部公示。第五條預(yù)算管理企業(yè)應(yīng)依照年度訂立預(yù)算，并依據(jù)實(shí)際運(yùn)營情況及時(shí)調(diào)整。預(yù)算編制應(yīng)充分考慮市場(chǎng)環(huán)境、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、風(fēng)險(xiǎn)因素等，合理調(diào)配資源和防備風(fēng)險(xiǎn)。第六條資金管理企業(yè)應(yīng)建立完善的資金管理制度，確保資金的安全、有效使用。資金募集、調(diào)撥、使用必需符合國家相關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)定，確保合法合規(guī)。第七條本錢掌控企業(yè)應(yīng)建立完善的本錢掌控體系，通過科學(xué)合理的本錢核算和掌控手段，提高經(jīng)濟(jì)效益。對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用支出必需嚴(yán)格審批和授權(quán)，禁止違規(guī)挪用和揮霍。第八條稅務(wù)合規(guī)企業(yè)應(yīng)依照國家相關(guān)稅法法規(guī)，誠實(shí)守信地履行稅務(wù)義務(wù)，準(zhǔn)確申報(bào)納稅。企業(yè)應(yīng)建立完善的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，防范稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。第三章風(fēng)險(xiǎn)管理第九條風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)企業(yè)應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系，明確風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)和權(quán)限，確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效開展。企業(yè)應(yīng)定期開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和識(shí)別工作，訂立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施和應(yīng)急預(yù)案。第十條市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理企業(yè)應(yīng)緊密關(guān)注市場(chǎng)變動(dòng)，合理評(píng)估市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，訂立應(yīng)對(duì)策略。企業(yè)應(yīng)建立市場(chǎng)監(jiān)測(cè)機(jī)制，及時(shí)掌握市場(chǎng)信息，提前預(yù)警并采取相應(yīng)措施。第十一條信用風(fēng)險(xiǎn)管理企業(yè)應(yīng)建立完善的客戶信用評(píng)估制度，對(duì)客戶信用情形進(jìn)行全面評(píng)估。企業(yè)應(yīng)建立信用風(fēng)險(xiǎn)管理措施，確保與客戶的交易安全可靠。第十二條操作風(fēng)險(xiǎn)管理企業(yè)應(yīng)建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)程，訂立操作規(guī)范，確保操作過程安全、穩(wěn)定。企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工操作技能和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。第十三條戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理企業(yè)應(yīng)定期進(jìn)行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，評(píng)估企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)可能面對(duì)的各種風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)應(yīng)訂立相應(yīng)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理策略，提前防備和應(yīng)對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。第四章監(jiān)督與責(zé)任第十四條監(jiān)督機(jī)構(gòu)與崗位責(zé)任企業(yè)應(yīng)設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部門，負(fù)責(zé)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行監(jiān)督和檢查。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)崗位人員應(yīng)承當(dāng)相應(yīng)的財(cái)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任，做好風(fēng)險(xiǎn)防范和掌控工作。第十五條違規(guī)處理對(duì)違反財(cái)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理制度的行為，將依法依規(guī)進(jìn)行處理，包含但不限于警告、罰款、調(diào)離崗位、解除勞動(dòng)合同等。違規(guī)行為造成經(jīng)濟(jì)損失的，責(zé)任人應(yīng)承當(dāng)相應(yīng)的賠償責(zé)任。第十六條相關(guān)培訓(xùn)與宣傳企業(yè)應(yīng)定期組織財(cái)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)培訓(xùn)，提高員工的財(cái)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和本領(lǐng)。企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理制度的宣傳，確保員工了解并遵守制度要求。第五章附則第十七條本制度的解釋權(quán)歸企業(yè)負(fù)責(zé)人全部。第十八條本制度自頒布之日起執(zhí)行，并進(jìn)行相應(yīng)的宣傳和培訓(xùn)工作。以上就