匯川技術(shù)財務(wù)報表分析報告

深圳市匯川技術(shù)股份有限公司2021~2023年度財務(wù)報表分析報告報告日期：2024年10月2日目錄TOC\n1-1\o"1-2"\u一、財務(wù)報表數(shù)據(jù)(一)資產(chǎn)負(fù)債表 財務(wù)報表數(shù)據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表表1.12021~2023年度資產(chǎn)負(fù)債表項目(萬元)2021年2022年2023年貨幣資金395095.66743789.25848687.06交易性金融資產(chǎn)207476.81200821.5067188.68應(yīng)收票據(jù)24656.51184971.65379482.41應(yīng)收賬款439058.13641508.46879486.99預(yù)付款項62830.3265834.1138499.26應(yīng)收股利1600.00其他應(yīng)收款3803.217445.234711.60存貨421428.41548222.09624788.88一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)10345.07其他流動資產(chǎn)29151.1540330.5146946.95流動資產(chǎn)合計1841775.252591271.963124746.05長期股權(quán)投資145963.90213634.67245906.82投資性房地產(chǎn)34757.6334500.89固定資產(chǎn)215646.36294415.74471870.12在建工程67970.95174793.79196769.05無形資產(chǎn)58393.8671163.9179743.64商譽(yù)192068.92197470.37216129.71長期待攤費用16499.2115989.8420284.99遞延所得稅資產(chǎn)58145.2067401.0875268.20其他非流動資產(chǎn)40534.1663080.81178419.20非流動資產(chǎn)合計888496.641329889.071771010.35資產(chǎn)總計2730271.893921161.034895756.41短期借款40458.99207381.7280426.84交易性金融負(fù)債359.77862.072.95應(yīng)付票據(jù)285425.47456821.47512002.99應(yīng)付賬款351145.44476185.89719113.02應(yīng)付職工薪酬87388.83101393.15122309.18應(yīng)交稅費13594.6418779.5632496.07應(yīng)付股利5563.732563.73其他應(yīng)付款43340.5264313.7163103.86一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債84396.65102853.90107629.27其他流動負(fù)債38337.1278625.38240229.74流動負(fù)債合計999607.341605929.541964382.86長期借款59701.11179643.01234522.91長期負(fù)債合計61502.07188643.64243185.74預(yù)計負(fù)債18050.2222988.9548886.33遞延所得稅負(fù)債6869.9518990.1426162.40其他非流動負(fù)債3171.5147262.9484881.83遞延收益-非流動負(fù)債8105.5726191.2428158.09非流動負(fù)債合計97699.32304076.90431274.39負(fù)債合計1097306.671910006.452395657.25實收資本(或股本)263490.67265869.80267670.38資本公積421063.48477505.16567033.78其中:庫存股20560.4123772.41盈余公積86866.93107173.00124240.28未分配利潤817549.761150213.621511570.31其他綜合收益-644.441387.521447.06歸屬于母公司所有者權(quán)益合計1588326.401981588.692448189.39少數(shù)股東權(quán)益44638.8229565.8951909.76所有者權(quán)益合計1632965.222011154.592500099.16負(fù)債與所有者權(quán)益總計2730271.893921161.034895756.41深圳市匯川技術(shù)股份有限公司，簡稱匯川技術(shù)，所屬的行業(yè)是電氣機(jī)械及器材制造業(yè)，公司總部位于廣東省。2023年，匯川技術(shù)的資產(chǎn)總計是4,895,756.41萬元，負(fù)債合計是2,395,657.25萬元，所有者權(quán)益合計是2,500,099.16萬元。圖1.1匯川技術(shù)2021~2023年資產(chǎn)負(fù)債統(tǒng)計圖從資產(chǎn)的角度看匯川技術(shù)的資產(chǎn)負(fù)債表，2021~2023年最近三年的資產(chǎn)總計分別是2,730,271.89萬元、3,921,161.03萬元、4,895,756.41萬元，其中，2023年的流動資產(chǎn)合計為3,124,746.05萬元，包括848,687.06萬元的貨幣資金和624,788.88萬元的存貨；非流動資產(chǎn)合計為1,771,010.35萬元，其中的固定資產(chǎn)占到了471,870.12萬元。圖1.2匯川技術(shù)2021~2023年資產(chǎn)總額變動趨勢圖負(fù)債方面，匯川技術(shù)最近三年的負(fù)債總額分別是1,097,306.67萬元、1,910,006.45萬元、2,395,657.25萬元，其中，2023年的流動負(fù)債是1,964,382.86萬元，非流動負(fù)債是431,274.39萬元。所有者權(quán)益方面，2021~2023年匯川技術(shù)的所有者權(quán)益總額分別為1,632,965.22萬元、2,011,154.59萬元、2,500,099.16萬元，2023年的股本為267,670.38萬元。

利潤表表1.22021~2023年度利潤表項目(萬元)2021年2022年2023年營業(yè)總收入1794325.662300831.243041992.54營業(yè)收入1794325.662300831.243041992.54營業(yè)總成本1515279.151978350.762627878.23營業(yè)成本1151617.151495320.902021469.66稅金及附加10211.4612447.9219720.92銷售費用105042.95125814.78194320.46管理費用86607.03109318.70129875.73財務(wù)費用-6745.1712521.5776.70資產(chǎn)減值損失-16032.45-13166.68-23654.46公允價值變動收益25488.3936767.4426323.51投資收益43441.8859109.9842047.11其中:對聯(lián)營和合營企業(yè)的投資收益37799.9452552.8135061.18營業(yè)利潤382178.47446963.46500076.54營業(yè)外收入1836.231448.182495.53營業(yè)外支出2098.04749.672547.93利潤總額381916.66447661.97500024.14所得稅費用13824.2015212.6622466.98凈利潤368092.45432449.31477557.16歸屬于母公司所有者的凈利潤357340.46431976.24474186.33少數(shù)股東損益10751.99473.073370.82其他綜合收益(損失)-60.792031.9660.96綜合收益總額368031.67434481.27477618.11歸屬于母公司所有者的綜合收益357279.67434008.20474245.87歸屬少數(shù)股東的綜合收益10751.99473.073372.242021~2023年匯川技術(shù)的營業(yè)總收入分別為1,794,325.66萬元、2,300,831.24萬元、3,041,992.54萬元，營業(yè)總成本分別為1,515,279.15萬元、1,978,350.76萬元、2,627,878.23萬元，凈利潤分別為368,092.45萬元、432,449.31萬元、477,557.16萬元。其中，銷售費用、管理費用和財務(wù)費用分別為194,320.46萬元、129,875.73萬元和76.70萬元，營業(yè)利潤和利潤總額分別為500,076.54萬元、500,024.14萬元。圖1.3匯川技術(shù)2021~2023年經(jīng)營成果圖

現(xiàn)金流量表表1.32021~2023年度現(xiàn)金流量表項目(萬元)2021年2022年2023年銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金1339019.371751024.012220804.06收到的稅費返還49670.5552101.3059607.63收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金27634.7996838.7977431.43購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金748800.68914851.641162225.34支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金280529.87396280.36485649.19支付的各項稅費112071.43101370.96141812.18支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金98320.32167378.11231164.82經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量176602.40320083.05336991.59收回投資收到的現(xiàn)金320700.09415813.11372762.44取得投資收益收到的現(xiàn)金3495.223514.586269.72處置長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金576.20418.96322.57收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金21174.4433360.14226914.47購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金77858.92166225.16150869.95投資支付的現(xiàn)金488859.42471349.98267814.82取得其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金6955.9214198.1834195.54支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金10830.0375467.81198836.53投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-238558.34-274134.34-45447.63吸收投資收到的現(xiàn)金267407.4771794.54111918.98吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金267407.4771794.54111918.98其中:子公司吸收投資收到的現(xiàn)金4000.0048035.76取得借款收到的現(xiàn)金72924.68494173.43220917.37收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金29529.7887829.40144544.15償還債務(wù)支付的現(xiàn)金67542.18201211.41295173.43分配股利.利潤或利息支付的現(xiàn)金68175.5790872.92113075.93其中:子公司支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金1602.531513.35956.97支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金104220.89116805.55101415.89籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量129923.28244907.48-32284.76匯率變動對現(xiàn)金的影響-1186.952643.27-1961.02現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額66780.40293499.46257298.18期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額236130.19302910.59596410.05期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額302910.59596410.05853708.222023年，匯川技術(shù)的期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額為853,708.22萬元，其中，經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是336,991.59萬元，投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-45,447.63萬元，籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-32,284.76萬元。圖1.4匯川技術(shù)2021~2023年期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額圖圖1.5匯川技術(shù)2021~2023年經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.6匯川技術(shù)2021~2023年投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.7匯川技術(shù)2021~2023年籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖會計報表分析資產(chǎn)負(fù)債表分析水平趨勢分析表2.12023年度水平分析項目變動額變動比貨幣資金104897.810.14交易性金融資產(chǎn)-133632.82-0.67應(yīng)收票據(jù)194510.761.05應(yīng)收賬款237978.530.37預(yù)付款項-27334.85-0.42應(yīng)收股利-1600.00-1.00其他應(yīng)收款-2733.63-0.37存貨76566.790.14一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)10345.07其他流動資產(chǎn)6616.440.16流動資產(chǎn)合計533474.090.21長期股權(quán)投資32272.150.15投資性房地產(chǎn)-256.74-0.01固定資產(chǎn)177454.380.60在建工程21975.260.13無形資產(chǎn)8579.730.12商譽(yù)18659.340.09長期待攤費用4295.150.27遞延所得稅資產(chǎn)7867.120.12其他非流動資產(chǎn)115338.391.83非流動資產(chǎn)合計441121.280.33資產(chǎn)總計974595.380.25短期借款-126954.88-0.61交易性金融負(fù)債-859.12-1.00應(yīng)付票據(jù)55181.520.12應(yīng)付賬款242927.130.51應(yīng)付職工薪酬20916.030.21應(yīng)交稅費13716.510.73應(yīng)付股利-3000.00-0.54其他應(yīng)付款-1209.85-0.02一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債4775.370.05其他流動負(fù)債161604.362.06流動負(fù)債合計358453.320.22長期借款54879.900.31長期負(fù)債合計54542.100.29預(yù)計負(fù)債25897.381.13遞延所得稅負(fù)債7172.260.38其他非流動負(fù)債37618.890.80遞延收益-非流動負(fù)債1966.850.08非流動負(fù)債合計127197.490.42負(fù)債合計485650.800.25實收資本(或股本)1800.580.01資本公積89528.620.19其中:庫存股3212.000.16盈余公積17067.280.16未分配利潤361356.690.31其他綜合收益59.540.04歸屬于母公司所有者權(quán)益合計466600.700.24少數(shù)股東權(quán)益22343.870.76所有者權(quán)益合計488944.570.24負(fù)債與所有者權(quán)益總計974595.380.25從資產(chǎn)的角度對匯川技術(shù)的資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行水平分析，2023年的資產(chǎn)總計是4,895,756.41萬元，相比2022年變動了974,595.38萬元，變動了0.25。圖2.1匯川技術(shù)2021~2023年流動資產(chǎn)合計圖其中，匯川技術(shù)2023年流動資產(chǎn)合計為3,124,746.05萬元，相比2022年變動了533,474.09萬元，變動了0.21。貨幣資金為848,687.06萬元，相比2022年變動了104,897.81萬元，變動了0.14，存貨為624,788.88萬元，相比2022年變動了76,566.79萬元，變動了0.14。圖2.2匯川技術(shù)2021~2023年存貨統(tǒng)計圖非流動資產(chǎn)合計為1,771,010.35萬元，相比2022年變動了441,121.28萬元，變動了0.33，其中的固定資產(chǎn)為471,870.12萬元，相比2022年變動了177,454.38萬元，變動了0.60。圖2.3匯川技術(shù)2021~2023年固定資產(chǎn)統(tǒng)計圖負(fù)債方面，匯川技術(shù)2023年的負(fù)債總額為2,395,657.25萬元，相比2022年變動了485,650.80萬元，變動了0.25，其中，流動負(fù)債是1,964,382.86萬元，非流動負(fù)債是431,274.39萬元，相比2022年，分別變動了358,453.32萬元和127,197.49萬元，變動比率分別是0.22和0.42。所有者權(quán)益方面，2023年匯川技術(shù)的所有者權(quán)益總額為2,500,099.16萬元，相比2022年變動了488,944.57萬元，變動了0.24；股本為267,670.38萬元，相比2022年變動了1,800.58萬元，變動了0.01。垂直結(jié)構(gòu)分析表2.22023年度垂直分析項目2022年2023年變動額變動比貨幣資金18.97%17.34%-1.63%-0.09%交易性金融資產(chǎn)5.12%1.37%-3.75%-0.73%應(yīng)收票據(jù)4.72%7.75%3.03%0.64%應(yīng)收賬款16.36%17.96%1.60%0.10%預(yù)付款項1.68%0.79%-0.89%-0.53%應(yīng)收股利0.04%0.00%-0.04%-1.00%其他應(yīng)收款0.19%0.10%-0.09%-0.49%存貨13.98%12.76%-1.22%-0.09%一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)0.00%0.21%0.21%0.00%其他流動資產(chǎn)1.03%0.96%-0.07%-0.07%流動資產(chǎn)合計66.08%63.83%-2.26%-0.03%長期股權(quán)投資5.45%5.02%-0.43%-0.08%投資性房地產(chǎn)0.89%0.70%-0.18%-0.20%固定資產(chǎn)7.51%9.64%2.13%0.28%在建工程4.46%4.02%-0.44%-0.10%無形資產(chǎn)1.81%1.63%-0.19%-0.10%商譽(yù)5.04%4.41%-0.62%-0.12%長期待攤費用0.41%0.41%0.01%0.02%遞延所得稅資產(chǎn)1.72%1.54%-0.18%-0.11%其他非流動資產(chǎn)1.61%3.64%2.04%1.27%非流動資產(chǎn)合計33.92%36.17%2.26%0.07%資產(chǎn)總計100.00%100.00%0.00%0.00%短期借款5.29%1.64%-3.65%-0.69%交易性金融負(fù)債0.02%0.00%-0.02%-1.00%應(yīng)付票據(jù)11.65%10.46%-1.19%-0.10%應(yīng)付賬款12.14%14.69%2.54%0.21%應(yīng)付職工薪酬2.59%2.50%-0.09%-0.03%應(yīng)交稅費0.48%0.66%0.18%0.39%應(yīng)付股利0.14%0.05%-0.09%-0.63%其他應(yīng)付款1.64%1.29%-0.35%-0.21%一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債2.62%2.20%-0.42%-0.16%其他流動負(fù)債2.01%4.91%2.90%1.45%流動負(fù)債合計40.96%40.12%-0.83%-0.02%長期借款4.58%4.79%0.21%0.05%長期負(fù)債合計4.81%4.97%0.16%0.03%預(yù)計負(fù)債0.59%1.00%0.41%0.70%遞延所得稅負(fù)債0.48%0.53%0.05%0.10%其他非流動負(fù)債1.21%1.73%0.53%0.44%遞延收益-非流動負(fù)債0.67%0.58%-0.09%-0.14%非流動負(fù)債合計7.75%8.81%1.05%0.14%負(fù)債合計48.71%48.93%0.22%0.00%實收資本(或股本)6.78%5.47%-1.31%-0.19%資本公積12.18%11.58%-0.60%-0.05%其中:庫存股0.52%0.49%-0.04%-0.07%盈余公積2.73%2.54%-0.20%-0.07%未分配利潤29.33%30.88%1.54%0.05%其他綜合收益0.04%0.03%-0.01%-0.16%歸屬于母公司所有者權(quán)益合計50.54%50.01%-0.53%-0.01%少數(shù)股東權(quán)益0.75%1.06%0.31%0.41%所有者權(quán)益合計51.29%51.07%-0.22%0.00%負(fù)債與所有者權(quán)益總計100.00%100.00%0.00%0.00%從資產(chǎn)的來源看，2023年度，匯川技術(shù)的負(fù)債占總資產(chǎn)的比重為48.93%，所有者權(quán)益占總資產(chǎn)的比重為51.07%，其中，流動負(fù)債占據(jù)了40.12%，非流動負(fù)債占據(jù)了8.81%。從資產(chǎn)的構(gòu)成看，2023年度，匯川技術(shù)的流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為63.83%，其中，貨幣資金占據(jù)了17.34%，非流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為36.17%，其中，固定資產(chǎn)占據(jù)了9.64%。利潤表分析水平趨勢分析表2.32023年度水平分析項目變動額變動比營業(yè)總收入741161.300.32營業(yè)收入741161.300.32營業(yè)總成本649527.470.33營業(yè)成本526148.760.35稅金及附加7273.000.58銷售費用68505.680.54管理費用20557.030.19財務(wù)費用-12444.87-0.99資產(chǎn)減值損失-10487.780.80公允價值變動收益-10443.93-0.28投資收益-17062.87-0.29其中:對聯(lián)營和合營企業(yè)的投資收益-17491.63-0.33營業(yè)利潤53113.080.12營業(yè)外收入1047.350.72營業(yè)外支出1798.262.40利潤總額52362.170.12所得稅費用7254.320.48凈利潤45107.850.10歸屬于母公司所有者的凈利潤42210.090.10少數(shù)股東損益2897.756.13其他綜合收益(損失)-1971.00-0.97綜合收益總額43136.840.10歸屬于母公司所有者的綜合收益40237.670.09歸屬少數(shù)股東的綜合收益2899.176.13垂直結(jié)構(gòu)分析表2.42023年度垂直分析項目2022年2023年變動額變動比營業(yè)總收入100.00%100.00%0.00%0.00%營業(yè)收入100.00%100.00%0.00%0.00%營業(yè)總成本85.98%86.39%0.40%0.00%營業(yè)成本64.99%66.45%1.46%0.02%稅金及附加0.54%0.65%0.11%0.20%銷售費用5.47%6.39%0.92%0.17%管理費用4.75%4.27%-0.48%-0.10%財務(wù)費用0.54%0.00%-0.54%-1.00%資產(chǎn)減值損失-0.57%-0.78%-0.21%0.36%公允價值變動收益1.60%0.87%-0.73%-0.46%投資收益2.57%1.38%-1.19%-0.46%其中:對聯(lián)營和合營企業(yè)的投資收益2.28%1.15%-1.13%-0.50%營業(yè)利潤19.43%16.44%-2.99%-0.15%營業(yè)外收入0.06%0.08%0.02%0.30%營業(yè)外支出0.03%0.08%0.05%1.57%利潤總額19.46%16.44%-3.02%-0.16%所得稅費用0.66%0.74%0.08%0.12%凈利潤18.80%15.70%-3.10%-0.16%歸屬于母公司所有者的凈利潤18.77%15.59%-3.19%-0.17%少數(shù)股東損益0.02%0.11%0.09%4.39%其他綜合收益(損失)0.09%0.00%-0.09%-0.98%綜合收益總額18.88%15.70%-3.18%-0.17%歸屬于母公司所有者的綜合收益18.86%15.59%-3.27%-0.17%歸屬少數(shù)股東的綜合收益0.02%0.11%0.09%4.39%現(xiàn)金流量表分析水平趨勢分析表2.52023年度水平分析項目變動額變動比銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金469780.050.27收到的稅費返還7506.330.14收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金-19407.36-0.20購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金247373.700.27支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金89368.830.23支付的各項稅費40441.220.40支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金63786.710.38經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量16908.540.05收回投資收到的現(xiàn)金-43050.67-0.10取得投資收益收到的現(xiàn)金2755.140.78處置長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金-96.39-0.23收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金193554.335.80購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金-15355.21-0.09投資支付的現(xiàn)金-203535.16-0.43取得其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金19997.361.41支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金123368.721.63投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量228686.71-0.83吸收投資收到的現(xiàn)金40124.440.56吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金40124.440.56其中:子公司吸收投資收到的現(xiàn)金44035.7611.01取得借款收到的現(xiàn)金-273256.06-0.55收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金56714.750.65償還債務(wù)支付的現(xiàn)金93962.020.47分配股利.利潤或利息支付的現(xiàn)金22203.010.24其中:子公司支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金-556.38-0.37支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金-15389.66-0.13籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-277192.24-1.13匯率變動對現(xiàn)金的影響-4604.29-1.74現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額-36201.28-0.12期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額293499.460.97期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額257298.170.43垂直結(jié)構(gòu)分析表2.62023年度垂直分析項目2022年2023年變動額變動比銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金293.59%260.14%-33.46%-0.11%收到的稅費返還8.74%6.98%-1.75%-0.20%收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金16.24%9.07%-7.17%-0.44%購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金153.39%136.14%-17.25%-0.11%支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金66.44%56.89%-9.56%-0.14%支付的各項稅費17.00%16.61%-0.39%-0.02%支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金28.06%27.08%-0.99%-0.04%經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量53.67%39.47%-14.19%-0.26%收回投資收到的現(xiàn)金69.72%43.66%-26.06%-0.37%取得投資收益收到的現(xiàn)金0.59%0.73%0.15%0.25%處置長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金0.07%0.04%-0.03%-0.46%收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金5.59%26.58%20.99%3.75%購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金27.87%17.67%-10.20%-0.37%投資支付的現(xiàn)金79.03%31.37%-47.66%-0.60%取得其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金2.38%4.01%1.62%0.68%支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金12.65%23.29%10.64%0.84%投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-45.96%-5.32%40.64%-0.88%吸收投資收到的現(xiàn)金12.04%13.11%1.07%0.09%吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金12.04%13.11%1.07%0.09%其中:子公司吸收投資收到的現(xiàn)金0.67%5.63%4.96%7.39%取得借款收到的現(xiàn)金82.86%25.88%-56.98%-0.69%收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金14.73%16.93%2.20%0.15%償還債務(wù)支付的現(xiàn)金33.74%34.58%0.84%0.02%分配股利.利潤或利息支付的現(xiàn)金15.24%13.25%-1.99%-0.13%其中:子公司支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金0.25%0.11%-0.14%-0.56%支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金19.58%11.88%-7.71%-0.39%籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量41.06%-3.78%-44.85%-1.09%匯率變動對現(xiàn)金的影響0.44%-0.23%-0.67%-1.52%現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額49.21%30.14%-19.07%-0.39%期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額50.79%69.86%19.07%0.38%期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額100.00%100.00%0.00%0.00%財務(wù)指標(biāo)分析償債能力分析短期償債能力分析表3.12021~2023年度短期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年流動比率1.731.641.57速動比率1.201.161.17保守速動比率1.201.151.16現(xiàn)金比率0.400.490.50營運資金與借款比3.983.202.77營運資金(萬元)549129.80780397.60971000.60圖3.1匯川技術(shù)2021~2023年流動比率圖圖3.2匯川技術(shù)2021~2023年現(xiàn)金比率圖長期償債能力分析表3.22021~2023年度長期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年利息保障倍數(shù)-55.6236.756520.22經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與流動負(fù)債比0.220.250.19現(xiàn)金流利息保障倍數(shù)-26.1825.564393.63平均資產(chǎn)負(fù)債率(%)40.4945.2148.83長期借款與總資產(chǎn)比0.040.040.05有形資產(chǎn)負(fù)債率(%)45.4049.0452.17有形資產(chǎn)與帶息債務(wù)比0.110.140.15權(quán)益乘數(shù)1.681.831.95產(chǎn)權(quán)比率0.680.830.95權(quán)益與負(fù)債比1.471.211.05長期資本負(fù)債率(%)8.859.9314.02長期負(fù)債與權(quán)益比0.100.110.16經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與負(fù)債合計比0.190.210.16經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與帶息債務(wù)比0.820.760.55圖3.3匯川技術(shù)2021~2023年平均資產(chǎn)負(fù)債率統(tǒng)計圖營運能力分析流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.32021~2023年度流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年營業(yè)收入應(yīng)收賬款率(%)20.5923.4825.00應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率4.864.264.00應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)75.1685.7191.25存貨與收入比0.180.210.19存貨周轉(zhuǎn)率3.473.083.45存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)105.13118.34105.90應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率3.953.613.38營運資金周轉(zhuǎn)率2.402.522.84現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物周轉(zhuǎn)率3.802.512.37流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率1.161.041.06圖3.4匯川技術(shù)2021~2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計圖固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.42021~2023年度固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率10.239.027.94非流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率2.382.071.96圖3.5匯川技術(shù)2021~2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計圖總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.52021~2023年度總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.780.690.69股東權(quán)益周轉(zhuǎn)率1.311.261.35圖3.6匯川技術(shù)2021~2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計圖盈利能力分析資產(chǎn)經(jīng)營盈利能力分析表3.62021~2023年度資產(chǎn)經(jīng)營盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年資產(chǎn)報酬率0.260.240.21總資產(chǎn)凈利潤率(ROA)0.160.130.11圖3.7匯川技術(shù)2021~2023年資產(chǎn)報酬率統(tǒng)計圖資本經(jīng)營盈利能力分析表3.72021~2023年度資本經(jīng)營盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈資產(chǎn)收益率(ROE)26.9223.7321.17息稅前利潤與資產(chǎn)總額比0.310.260.22投入資本回報率0.200.170.14長期資本收益率0.260.240.20投資收益率0.120.140.13圖3.8匯川技術(shù)2021~2023年凈資產(chǎn)收益率圖商品經(jīng)營盈利能力分析表3.82021~2023年度商品經(jīng)營盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈利潤與利潤總額比0.960.970.96營業(yè)毛利率0.360.350.34營業(yè)成本率0.640.650.66營業(yè)利潤率0.210.190.16營業(yè)凈利率0.210.190.16總營業(yè)成本率0.840.860.86銷售費用率0.060.050.06管理費用率0.050.050.04財務(wù)費用率0.01銷售期間費用率0.100.110.11成本費用利潤率0.290.260.21息稅前營業(yè)利潤率0.210.200.16價格成本費用利潤率1.561.541.50圖3.9匯川技術(shù)2021~2023年營業(yè)凈利率統(tǒng)計圖盈利質(zhì)量分析表3.92021~2023年度盈利質(zhì)量分析指標(biāo)2021年2022年2023年經(jīng)