社會(huì)保險(xiǎn)整套課件電子教案課件

第一章社會(huì)保險(xiǎn)的產(chǎn)生與發(fā)展第一節(jié)社會(huì)保險(xiǎn)的產(chǎn)生第二節(jié)社會(huì)保險(xiǎn)的種類第三節(jié)社會(huì)保險(xiǎn)的發(fā)展上講回顧:一、課程介紹二、社會(huì)保險(xiǎn)研究的對(duì)象與目的

三、社會(huì)保險(xiǎn)研究的主要內(nèi)容

四、社會(huì)保險(xiǎn)研究的方法

五、學(xué)習(xí)社會(huì)保險(xiǎn)的意義與要求六、當(dāng)前世界性社會(huì)保障制度改革的情況七、我國(guó)的社會(huì)保險(xiǎn)制度改革的進(jìn)展與存在的問(wèn)題八、社會(huì)保險(xiǎn)學(xué)研究的領(lǐng)域與學(xué)科發(fā)展

社會(huì)保險(xiǎn)（socialinsurance）是由國(guó)家通過(guò)立法形式，為依靠勞動(dòng)收入生活的工作人員及其家庭成員保持基本生活條件、促進(jìn)社會(huì)安定而舉辦的保險(xiǎn)。社會(huì)保險(xiǎn)是一種特殊的強(qiáng)制性保險(xiǎn)，它是從商業(yè)性保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的。其主要內(nèi)容包括養(yǎng)老、殘障、遺屬、醫(yī)療（疾病和生育）、失業(yè)、工傷和家庭津貼等保險(xiǎn)。

問(wèn)題：根據(jù)社會(huì)保險(xiǎn)的概念，分析社會(huì)保險(xiǎn)與社會(huì)救助、社會(huì)福利的共同點(diǎn)與差異？

美國(guó)風(fēng)險(xiǎn)和保險(xiǎn)學(xué)會(huì)（AmericanRiskandInsuranceAssociation）的社會(huì)保險(xiǎn)術(shù)語(yǔ)委員會(huì)將社會(huì)保險(xiǎn)定義為：是一種將匯聚的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給某一組織（通常是政府）的一種機(jī)制，要求該組織根據(jù)下列條件，當(dāng)某些預(yù)定損失發(fā)生時(shí)依法向被保障人或其代表提供貨幣或服務(wù)給付.保障在任何可能的情形下都是強(qiáng)制性的；確定給付的方法是由法律事先規(guī)定的；獲得給付的資格實(shí)際上來(lái)自于申領(lǐng)者或與申領(lǐng)者有關(guān)方向計(jì)劃的繳資，不要求證明財(cái)務(wù)來(lái)源的不充足性；對(duì)任何個(gè)人的給付一般不直接和他（她）或他（她）的有關(guān)方的繳資相關(guān)，而是經(jīng)常對(duì)收入進(jìn)行再分配而使某些群體，如過(guò)去工資較低或親屬較多的人得到好處；給付的融資有確定的計(jì)劃，該計(jì)劃的設(shè)計(jì)考慮了長(zhǎng)期的充足性；費(fèi)用主要來(lái)自被保障人的繳費(fèi)、被保障雇主的繳費(fèi)；計(jì)劃由政府管理，或至少由政府監(jiān)督；計(jì)劃不是由政府為其現(xiàn)在或過(guò)去的雇員單獨(dú)建立的。屬于社會(huì)保險(xiǎn)范疇的：

老年、遺屬、傷殘和健康保險(xiǎn)；失業(yè)保險(xiǎn)；不屬于社會(huì)保險(xiǎn)范疇的：

公務(wù)員退休制度（政府僅為其雇員設(shè)立）、聯(lián)邦公司保險(xiǎn)（非強(qiáng)制性的）、公共救助（個(gè)人必須證明財(cái)務(wù)來(lái)源的不充足性，必須進(jìn)行正式的生活狀況調(diào)查，經(jīng)費(fèi)不是直接來(lái)自雇主和雇員）一、社會(huì)保險(xiǎn)產(chǎn)生的理論基礎(chǔ)二、社會(huì)保險(xiǎn)產(chǎn)生的原因與條件

第一節(jié)社會(huì)保險(xiǎn)的產(chǎn)生

事實(shí)上，社會(huì)保險(xiǎn)若排除社會(huì)制度、階級(jí)屬性、政治和國(guó)別因素，純粹從抽象的意義上揭示社會(huì)保險(xiǎn)產(chǎn)生的理論基礎(chǔ)，那么，它不是別的，而是人的自然本性與人的基本權(quán)利。一、社會(huì)保險(xiǎn)產(chǎn)生的理論基礎(chǔ)

1948年12月10日聯(lián)合國(guó)大會(huì)通過(guò)并公布《世界人權(quán)宣言》，指出人人生而自由，在尊嚴(yán)和權(quán)利上一律平等；他們賦有理性和良心，并應(yīng)以兄弟關(guān)系的精神相對(duì)待；人人有資格享受本宣言所載的一切權(quán)利和自由，不分種族、膚色、性別、語(yǔ)言、宗教、政治或其他見(jiàn)解、國(guó)籍或社會(huì)出身、財(cái)產(chǎn)、出生或其他身份等任何區(qū)別；人人對(duì)社會(huì)負(fù)有義務(wù)，因?yàn)橹挥性谏鐣?huì)中他的個(gè)性才可能得到自由和充分的發(fā)展；人人在行使他的權(quán)利和自由時(shí)，只受法律所確定的限制，確定此種限制的唯一目的在于保證對(duì)旁人的權(quán)利和自由給予應(yīng)有的承認(rèn)和尊重，并在一個(gè)民主的社會(huì)中適應(yīng)道德、公共秩序和普遍福利的正當(dāng)需要。

所謂人權(quán)，就是在社會(huì)生活中，在個(gè)人彼此之間、群體彼此之間以及個(gè)人、群體與社會(huì)（甚至包括國(guó)際社會(huì)）之間存在的利益相互矛盾和相互沖突中，一定的權(quán)利主體（包括個(gè)人、群體、民族、國(guó)家等）在利益上的理想追求、合理分配和實(shí)際享有。其基本含義是：

1、生命權(quán)，敬重人類生命的原則有兩個(gè)主要要求：第一，任何人不得被任意殺戮；第二，任何人的生命不得遭受不必要的危險(xiǎn)威脅。

2、公平對(duì)待的公正權(quán)。

3、獲得幫助權(quán)。

4、在不受專橫干涉這一消極意義上的自由權(quán)。

5、誠(chéng)實(shí)對(duì)待權(quán)。

6、禮貌權(quán)。

7、兒童受照顧權(quán)。

然而，由于各種風(fēng)險(xiǎn)的存在，加之個(gè)人能力、家庭境況不同和社會(huì)制度安排上的缺陷，任何制度、任何國(guó)家，任何時(shí)期，都有相當(dāng)部分人的基本生存權(quán)利無(wú)法獲得保障。于是，歷史上的部分思想家、政治家、文人學(xué)者和有志之士從人的需求本質(zhì)和人的基本生存權(quán)利出發(fā)，多角度地闡述了通過(guò)各種方式保障人們基本生活條件的重要性和必要性，從而形成影響或指導(dǎo)各個(gè)時(shí)代實(shí)施社會(huì)救助和社會(huì)保障的基本理論。感性主義和理性主義倫理思想空想社會(huì)理論空想社會(huì)主義理論與批判的空想社會(huì)主義理論馬克思主義的科學(xué)社會(huì)主義理論過(guò)早死亡理論、老年理論、補(bǔ)償學(xué)說(shuō)、邊際效益遞減規(guī)律論、市場(chǎng)失靈理論、持久收入理論、生命周期假說(shuō)、有效需求不足論、國(guó)民收分配理論、新舊福利經(jīng)濟(jì)學(xué)說(shuō)和馬克思主義的人的需要本質(zhì)論和再生產(chǎn)理論?？障肷鐣?huì)理論:孔子的大同世界學(xué)說(shuō)、老子的小國(guó)寡民理論、中國(guó)歷代農(nóng)民起義軍的太平盛世論空想社會(huì)主義理論:柏拉圖（Pla-ton）的理想國(guó)理論、閔采爾（ThnomasMunzer）的天國(guó)論、托馬斯.莫爾（Tho-masMore）的烏托邦理論、康帕內(nèi)拉(TommasoCampanella)的太陽(yáng)城學(xué)說(shuō)批判的空想社會(huì)主義理論:圣西門(C.H.D.Saint-Simon)、傅立葉(CharlesFourier)和歐文(RobertOwen)莫爾的《烏托邦》康帕內(nèi)拉的《太陽(yáng)城》培根的《新大西島》溫斯坦萊的《自由法》梅葉的《遺書(shū)》摩萊里的《自然法典》圣西門的《新基督教》傅立葉的《經(jīng)濟(jì)的和協(xié)作的新世界》歐文的《致拉納克郡報(bào)告》卡貝的《伊加利亞旅行記》（一）社會(huì)保險(xiǎn)產(chǎn)生的一般原因（二）社會(huì)保險(xiǎn)產(chǎn)生的一般條件

二、社會(huì)保險(xiǎn)產(chǎn)生的原因與條件

勞動(dòng)者收入的差別性，決定了各國(guó)必須舉辦社會(huì)保險(xiǎn)。為解決勞動(dòng)者就業(yè)暫時(shí)中斷的生活來(lái)源問(wèn)題，需要舉辦社會(huì)保險(xiǎn)。人口年齡結(jié)構(gòu)的變化和退休人員在職人員比例的變化，要求建立社會(huì)保險(xiǎn)制度。

（一）社會(huì)保險(xiǎn)產(chǎn)生的一般原因

勞動(dòng)者收入的差別性，決定了各國(guó)必須舉辦社會(huì)保險(xiǎn)

由于社會(huì)背景、受教育程度、智力、體力和勞動(dòng)技能等方面的差異，各個(gè)勞動(dòng)者為社會(huì)提供的勞動(dòng)數(shù)量和質(zhì)量，以及相應(yīng)地從社會(huì)取得的勞動(dòng)報(bào)酬是不相等。

在社會(huì)主義初級(jí)階段，勞動(dòng)仍然是人們謀生的手段，勞動(dòng)具有差別性。舉辦社會(huì)保險(xiǎn)，以社會(huì)保險(xiǎn)的形式組織和重新分配一部分國(guó)民收入，對(duì)于保障低收入者的生活，使其安居樂(lè)業(yè)，做到人盡其才，才盡起用，是非常必要的。為解決勞動(dòng)者就業(yè)暫時(shí)中斷的生活來(lái)源問(wèn)題，需要舉辦社會(huì)保險(xiǎn)（社會(huì)化大生產(chǎn)）周期性失業(yè)是指由于總體經(jīng)濟(jì)活動(dòng)水平降低總需求不足而引起的非自愿失業(yè)，它隨著經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放慢而上升。摩擦性失業(yè)是由于人們?cè)诓煌牡貐^(qū)、職業(yè)或生命的不同階段不停地變動(dòng)而引起的。結(jié)構(gòu)型失業(yè)是在對(duì)工人供求不一致時(shí)產(chǎn)生的。隱性失業(yè)是在既定的技術(shù)水平和生產(chǎn)資源條件下，在人口調(diào)查的欠發(fā)達(dá)國(guó)家，農(nóng)業(yè)勞動(dòng)的邊際生產(chǎn)率在一個(gè)很大的范圍內(nèi)為零，因此可以把一部剩余勞動(dòng)力從農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移出去，而不會(huì)減少農(nóng)業(yè)產(chǎn)量。

人口年齡結(jié)構(gòu)的變化和退休人員在職人員比例的變化，要求建立社會(huì)保險(xiǎn)制度

第二次世界大戰(zhàn)后，人口出生率明顯下降，人均壽命也從1950年的40歲上升到1999年的66歲。這種雙向發(fā)展趨勢(shì)使全球幾乎所有國(guó)家的人口結(jié)構(gòu)都趨于老化。

WorldBank.1998.WorldDevelopmentIndicators1998,CD-ROM.Washington,D.C.

人口老齡化已成為當(dāng)今世界的一個(gè)共同的社會(huì)問(wèn)題。退休人口數(shù)量增加、人類壽命延長(zhǎng)以及“少子化”已使勞動(dòng)力短缺，加重了勞動(dòng)人口與整個(gè)社會(huì)的負(fù)擔(dān)。以歐盟為例，2000年底，歐盟國(guó)家73%的勞動(dòng)力養(yǎng)活27%的退休者，而到2050年，將由47%的勞動(dòng)力養(yǎng)活53%的65歲以上的退休老人。由人口老齡化而引出的養(yǎng)老金危機(jī)已經(jīng)成為各國(guó)政府面臨的突出困難。

隨著戰(zhàn)后“嬰兒潮”時(shí)代出生的人即將步入老年，美國(guó)的養(yǎng)老問(wèn)題也日益突出。預(yù)計(jì)從2000年開(kāi)始的今后20—30年內(nèi)，美國(guó)的老齡人口將以每10年增長(zhǎng)近三分之一的速度快速增加，到2030年，老年人口的比例將可能占到20%。因此，美國(guó)社會(huì)保障信托基金管理委員會(huì)預(yù)測(cè)，到2033年美國(guó)以現(xiàn)收現(xiàn)付制為基礎(chǔ)的老年社會(huì)保障制度將出現(xiàn)精算赤字。

生產(chǎn)力有了進(jìn)一步發(fā)展，社會(huì)生產(chǎn)除了滿足人們正常生活需要外，還有相當(dāng)數(shù)量的剩余產(chǎn)品，這是社會(huì)保險(xiǎn)產(chǎn)生的基本條件社會(huì)保險(xiǎn)制度需要堅(jiān)實(shí)的物質(zhì)基礎(chǔ)，特別是由于社會(huì)保險(xiǎn)給付待遇具有向下剛性，使其成為了一個(gè)增長(zhǎng)性的項(xiàng)目。

（二）社會(huì)保險(xiǎn)產(chǎn)生的一般條件

人類進(jìn)入工業(yè)化社會(huì)，工資勞動(dòng)者增加，是社會(huì)保險(xiǎn)產(chǎn)生的關(guān)鍵條件家庭分工被打破，加之工業(yè)化程度的提高，居住距離擴(kuò)大，居住距離的擴(kuò)大使家庭權(quán)威性、監(jiān)督性和土地的依賴性下降，從而家庭的經(jīng)濟(jì)保障功能走向衰退。（傳統(tǒng)的雙向反饋的代際傳承模式發(fā)生了變化）工業(yè)化：工資工人增加、失業(yè)增加

工業(yè)事故、疾病、職業(yè)病、失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

歐洲社會(huì)普遍存在老一代向青年一代轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)或遺產(chǎn)的習(xí)俗。自中世紀(jì)以來(lái)，農(nóng)場(chǎng)主同其子女之間的遺產(chǎn)和退休合同表明，產(chǎn)權(quán)與所有權(quán)通常用于作為老年經(jīng)濟(jì)保障的交換條件。老年人通過(guò)轉(zhuǎn)移私有產(chǎn)權(quán)或遺產(chǎn)給子女，換取子女簽署的退休合同和有限的退休保障。這類合同通常極為詳盡，規(guī)定子女應(yīng)提供的食物數(shù)量、其它物品及居住空間。由于西方社會(huì)老年人權(quán)力的逐漸減弱，尤其是伴隨著私有產(chǎn)權(quán)和遺產(chǎn)的正式轉(zhuǎn)移，使其對(duì)年輕人的控制力更是非常微弱，經(jīng)常出現(xiàn)拒絕贍養(yǎng)老人的現(xiàn)象發(fā)生。

費(fèi)孝通先生在30年代時(shí)已指出，中國(guó)的傳統(tǒng)家庭是一個(gè)綿延的事業(yè)社群，因而它的主軸是在親子關(guān)系之間，而不像西方家庭那樣在夫婦關(guān)系之間。因此中國(guó)的家庭是社會(huì)的核心，占有重要的地位，特別是農(nóng)村更加注重家庭養(yǎng)老的功能。在中國(guó)家庭中，老人處于最受尊敬的地位，并推崇反哺式循環(huán)模式，即父母撫育子女，子女長(zhǎng)大后贍養(yǎng)父母，尤其在精神上給予老人應(yīng)有的尊重和敬愛(ài)?？鬃釉凇缎⒔?jīng)》中提到：“孝子之事親也，居則致其敬，養(yǎng)則致其樂(lè)，病則致其憂，喪則致其哀，祭則致其嚴(yán)。五者備矣，然后能事親”。家庭養(yǎng)老可以通過(guò)物質(zhì)上的互濟(jì)，頻繁的接觸與溝通，實(shí)現(xiàn)親情的交流，精神的互慰，代際間也將保持較為和諧、愉快的關(guān)系。

政府重視是社會(huì)保險(xiǎn)產(chǎn)生的重要條件政府職能的擴(kuò)大：福利國(guó)家理論凱恩斯主義社會(huì)穩(wěn)定政治穩(wěn)定

各國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)實(shí)施的范圍、內(nèi)容是不一樣的。但就基本的方面看，可概括的五種：

老年、殘障和遺屬（死亡）保險(xiǎn)

疾病和生育保險(xiǎn)

工傷保險(xiǎn)

失業(yè)保險(xiǎn)

家庭津貼制度

第二節(jié)社會(huì)保險(xiǎn)的種類

社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是指國(guó)家和社會(huì)根據(jù)一定的法律法規(guī)，對(duì)勞動(dòng)者到達(dá)法定年齡或退休，由社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)或由指定的其他單位按規(guī)定給付養(yǎng)老年金的保險(xiǎn)。殘障保險(xiǎn)是對(duì)那些因各種原因?qū)е聼o(wú)工作能力、無(wú)法自謀生活，而又無(wú)人撫養(yǎng)的人們，由政府或社區(qū)或社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)按法定條件和標(biāo)準(zhǔn)給付殘障年金的保險(xiǎn)。一、老年、殘障和遺屬（死亡）保險(xiǎn)（OASDI）

遺屬（死亡）保險(xiǎn)，是指當(dāng)有條件有資格領(lǐng)取社會(huì)保險(xiǎn)給付金者去世之后，由政府或社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)其遺屬或鰥夫或父母及其未成年子女，定期或一次性給付遺屬年金的保險(xiǎn)。老年、殘障和遺屬保險(xiǎn)由德國(guó)首創(chuàng)（老年、殘障保險(xiǎn)于1889年舉辦、遺屬保險(xiǎn)創(chuàng)設(shè)于1991年）。

疾病保險(xiǎn)，是指被保險(xiǎn)人因疾病或患病而失去勞動(dòng)收時(shí)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)或保險(xiǎn)組織按規(guī)定支付醫(yī)療費(fèi)和生活費(fèi)的保險(xiǎn)。生育保險(xiǎn)，是指被保險(xiǎn)人因懷孕和生育需要的檢查、保胎、醫(yī)療、助產(chǎn)而支出的醫(yī)療費(fèi)用，以及在生育期間的工資收入，均由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)按約定條件承擔(dān)給付的保險(xiǎn)。疾病保險(xiǎn)于1883年為德國(guó)創(chuàng)立，是德國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)制度，也是現(xiàn)代社會(huì)保障制度的最早立法。

1887年德國(guó)舉辦了生育保險(xiǎn)。

二、疾病和生育保險(xiǎn)

工傷保險(xiǎn)也叫工業(yè)傷害保險(xiǎn)、工人傷害補(bǔ)償保險(xiǎn)或因工傷害保險(xiǎn)。它是指勞動(dòng)者在就業(yè)期間，因意外事故及職業(yè)性質(zhì)造成傷殘、疾病和死亡時(shí)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)或保險(xiǎn)組織給付保險(xiǎn)金和醫(yī)療費(fèi)用的保險(xiǎn)。三、工傷保險(xiǎn)

傷害保險(xiǎn)分為普通傷害保險(xiǎn)和職業(yè)傷害保險(xiǎn)兩種。普通傷害指不在作業(yè)中遇到的傷害，這種傷害造成的損失，各國(guó)均規(guī)定了給付條件，符合條件的被保險(xiǎn)人才能享領(lǐng)傷害給付金。職業(yè)傷害（包括職業(yè)?。┫抵冈诠ぷ鲿r(shí)遭遇的傷害，各國(guó)除不規(guī)定給付條件外，其給付標(biāo)準(zhǔn)也高于普通傷害。傷害保險(xiǎn)由德國(guó)于1884年首創(chuàng)。

傷害保險(xiǎn)有兩中基本類型：一是社會(huì)保險(xiǎn)基金式的社會(huì)保險(xiǎn)制度；二是企事業(yè)主直接負(fù)責(zé)賠償式的社會(huì)保險(xiǎn)制度（雇主責(zé)任制度）。

失業(yè)保險(xiǎn)是承保投保人由于超出其本人所能控制的各種社會(huì)、經(jīng)濟(jì)原因造成失業(yè)，由保險(xiǎn)組織按照規(guī)定時(shí)間、條件和標(biāo)準(zhǔn)給付保險(xiǎn)金的保險(xiǎn)。失業(yè)保險(xiǎn)分為強(qiáng)制性投保和失業(yè)救助制度，分別由英、法兩國(guó)于1911年和1905年首創(chuàng)，第二次世界大戰(zhàn)后，各工業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家都加強(qiáng)推行失業(yè)保險(xiǎn)，目前，發(fā)達(dá)國(guó)家和許多發(fā)展中國(guó)家都建立了失業(yè)保險(xiǎn)制度。

失業(yè)保險(xiǎn)有時(shí)間限制，一般為兩年。我國(guó)是先領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金，兩年后作為長(zhǎng)期失業(yè)領(lǐng)取最低生活保障金。

失業(yè)保險(xiǎn)與就業(yè)促進(jìn)消極失業(yè)治理政策與積極失業(yè)治理政策

四、失業(yè)保險(xiǎn)

家庭津貼減輕多子女家庭的負(fù)擔(dān)，穩(wěn)定職工的工作情緒，促進(jìn)抑制人口或刺激人口增長(zhǎng)政策的實(shí)施，由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)或政府定期為有關(guān)家庭支付一定數(shù)量的生活費(fèi)用的制度。它分為兩種類型。一是普遍家庭津貼制度。它規(guī)定，只要家庭的兒童在特定年齡和人數(shù)內(nèi)，都可享受或津貼。二是職工家庭津貼制度。它規(guī)定，只有工薪勞動(dòng)者家庭，才能享受家庭津貼。家庭津貼制度由新西蘭于1926年最早立法，但家庭津貼的辦法，歐洲各國(guó)自19世紀(jì)初就開(kāi)始試行了。

五、家庭津貼制度一、社會(huì)保險(xiǎn)的原始形式二、社會(huì)保險(xiǎn)的發(fā)展階段三、社會(huì)保險(xiǎn)為什么在德國(guó)產(chǎn)生四、社會(huì)保險(xiǎn)的發(fā)展趨勢(shì)第三節(jié)社會(huì)保險(xiǎn)的發(fā)展

人類社會(huì)進(jìn)入中世紀(jì)，即到了封建社會(huì)后，社會(huì)保險(xiǎn)的形式得到了發(fā)展。最為典型的是13-16世紀(jì)歐洲盛行的基爾特（Guild，即行會(huì)）、公典和年金制度。

一、社會(huì)保險(xiǎn)的原始形式

基爾特制度，是指由職業(yè)相同的勞動(dòng)者組成的相互扶助團(tuán)體。其目的除了保護(hù)各勞動(dòng)者職業(yè)上的利益外，對(duì)團(tuán)體中的會(huì)員遭遇死亡、火災(zāi)、疾病、被竊等事件時(shí)，共同出資給予救濟(jì)。以后在基爾特制度的基礎(chǔ)上，成立了接近現(xiàn)代社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的救助組織，如英國(guó)的友誼社（FriendlySociety），德國(guó)的扶助金庫(kù)及火災(zāi)互助會(huì)等。

公典制度是15世紀(jì)后半期意大利北部和中部各城市中實(shí)行的一種慈善性質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)。其目的是為了對(duì)抗當(dāng)時(shí)猶太人的高利貸，對(duì)下層工人、商人及一般平民，貸給低利資金。

年金制度，這里所說(shuō)的不是現(xiàn)代社會(huì)保險(xiǎn)意義上的年金，而是一種特殊的年金制度。它由政府以募集公債的方法實(shí)施救助。具體做法是，先規(guī)定公債本金每年的利息，然后將其利息分配給各該年的生存者。如果公債所有人死亡，利息停止支付，公債本金也不退還，歸政府所有。18世紀(jì)時(shí)，歐美各國(guó)為增加財(cái)政收入，多采用這項(xiàng)制度。1883-1889年為德國(guó)創(chuàng)立社會(huì)保險(xiǎn)時(shí)期

1890-1919年為各工業(yè)國(guó)家仿效德國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)時(shí)期

1920-1934年社會(huì)保險(xiǎn)體系初步發(fā)展時(shí)期

1935-1975年為社會(huì)保險(xiǎn)迅速發(fā)展時(shí)期

20世紀(jì)中后期至今為社會(huì)保險(xiǎn)調(diào)整與改革時(shí)期

二、社會(huì)保險(xiǎn)的發(fā)展階段

為避免社會(huì)保險(xiǎn)基金破產(chǎn)，保證被保險(xiǎn)人的切身利益，減輕政府的財(cái)政負(fù)擔(dān)，不得不對(duì)現(xiàn)行的社會(huì)保險(xiǎn)制度進(jìn)行調(diào)整與改革。其措施包括：設(shè)法增大社會(huì)保險(xiǎn)基金，同時(shí)控制社會(huì)保險(xiǎn)給付。建立國(guó)家基本保險(xiǎn)、企業(yè)補(bǔ)充保險(xiǎn)和個(gè)人商業(yè)性儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)等三大支柱社會(huì)保險(xiǎn)體系，減輕國(guó)家財(cái)政負(fù)擔(dān)，加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)的保障功能。

建立高效、統(tǒng)一、專門化的社會(huì)保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，同時(shí)分散社會(huì)保險(xiǎn)管理權(quán)限，調(diào)動(dòng)地方社會(huì)保險(xiǎn)部門的積極性，提高社會(huì)保險(xiǎn)整體經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。改革社會(huì)保險(xiǎn)模式單一和大一統(tǒng)的保險(xiǎn)格局，鼓勵(lì)有條件并符合有關(guān)規(guī)定的地方、社區(qū)、法人單位和個(gè)人舉辦社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)，以縮小政府負(fù)擔(dān)的保險(xiǎn)范圍與項(xiàng)目，分散保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)，增加社會(huì)保險(xiǎn)的安全性與穩(wěn)定性。

三、社會(huì)保險(xiǎn)為什么在德國(guó)產(chǎn)生1871年1月18日，德意志帝國(guó)宣告成立。帝國(guó)憑借“鐵血宰相”俾斯麥的輔佐，決心趁國(guó)內(nèi)實(shí)現(xiàn)一統(tǒng)的有利形式，再在社會(huì)政策措施上做些突破性嘗試，舉行一次大膽的“社會(huì)改革”。1881年初，德皇鄭重向國(guó)會(huì)宣布，要采取若干“保護(hù)”勞工利益的社會(huì)措施，推行“社會(huì)改革”。德國(guó)工人領(lǐng)袖奧?倍倍爾建議：一是對(duì)一切工人均應(yīng)實(shí)行工傷收入補(bǔ)償原則；二是企業(yè)主必須承擔(dān)全部工傷保險(xiǎn)資金；三是同意政府提出的成立帝國(guó)工傷保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。1881年5月9日，俾斯麥第一次正式承認(rèn)人人享有“勞動(dòng)權(quán)利”。1883年5月31日，出臺(tái)了世界上第一部疾病社會(huì)保險(xiǎn)法。法案關(guān)于保險(xiǎn)內(nèi)涵寫(xiě)道：保險(xiǎn)法對(duì)參與保險(xiǎn)的工人，在醫(yī)療和藥品服用上均實(shí)行免費(fèi)制。1884年6月27日，國(guó)會(huì)正式通過(guò)了工傷社會(huì)保險(xiǎn)法草案。1888年11月27日，繼工傷保險(xiǎn)法和疾病保險(xiǎn)法之后，德意志帝國(guó)國(guó)會(huì)提出了老年和殘障社會(huì)保險(xiǎn)法草案：（1）對(duì)工人和低職官員一律實(shí)行老年和殘障社會(huì)保險(xiǎn)；（2）保險(xiǎn)資金來(lái)自國(guó)家、工人和企業(yè)主三方，工人和企業(yè)主各繳保險(xiǎn)費(fèi)的一半，國(guó)家對(duì)每個(gè)領(lǐng)取保險(xiǎn)金的老人或殘障的人補(bǔ)貼50馬克；（3）退休工人的退休收入，依工人原工資收入等級(jí)和地區(qū)等級(jí)而定；（4）只有證明確實(shí)失去謀生能力者，才有權(quán)享受殘障社會(huì)保險(xiǎn)待遇，而且，還得交足5年保險(xiǎn)費(fèi)；（5）凡年滿71歲，繳納保險(xiǎn)費(fèi)30年以上者，才有權(quán)享受退休養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)待遇。德國(guó)早期社會(huì)保險(xiǎn)立法的基本原則（俾斯麥模式）：——危險(xiǎn)造成的收入損失必須補(bǔ)償；——雇主負(fù)擔(dān)職業(yè)傷害社會(huì)保險(xiǎn)的資金來(lái)源；——社會(huì)保險(xiǎn)實(shí)行強(qiáng)制推行的投保原則；——國(guó)家、工人、雇主三方分?jǐn)偙ｋU(xiǎn)資金；——投保比例或?qū)嵭械缺壤?，或?qū)嵭屑?jí)差制；——退休金按退休前工資計(jì)發(fā)；——醫(yī)療服務(wù)一律免費(fèi)；——社會(huì)保險(xiǎn)制度只覆蓋從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的勞動(dòng)者；——?jiǎng)趧?dòng)者投保有年限規(guī)定；——享受保險(xiǎn)待遇需具備一定條件。德國(guó)出臺(tái)社會(huì)保險(xiǎn)政策的歷史背景

一方面是政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)方面的內(nèi)外部條件；另一方面是理論基礎(chǔ)上的原因。從前者來(lái)看：（1）德帝國(guó)首相俾斯麥很清楚，要取得對(duì)外對(duì)內(nèi)政策的勝利，關(guān)鍵在國(guó)內(nèi)，在于安撫工人群眾，調(diào)和勞資關(guān)系，給工人更多的生存和發(fā)展權(quán)利。（2）為了大大增強(qiáng)國(guó)力，向外擴(kuò)張的需要。德國(guó)實(shí)行社會(huì)保險(xiǎn)政策主要是當(dāng)時(shí)工業(yè)生產(chǎn)要求加速發(fā)展這個(gè)客觀進(jìn)程所決定的。（3）科學(xué)社會(huì)主義思想的傳播，社會(huì)主義政黨開(kāi)始出現(xiàn)在德國(guó)政治舞臺(tái)上。德國(guó)工人運(yùn)動(dòng)的大發(fā)展，一方面強(qiáng)烈要求制度實(shí)施保護(hù)勞工權(quán)益的社會(huì)政策措施；另一方面在工人中間組織起種種互助互濟(jì)的基金會(huì)，以防工人一旦生病、工傷、殘疾以至永久喪失勞動(dòng)能力。

從后者來(lái)看，從19世紀(jì)70年代直到第一次世界大戰(zhàn)爆發(fā)前夕，德國(guó)境內(nèi)盛行一種鼓吹勞資合作和社會(huì)改良政策的學(xué)派——新歷史學(xué)派。新歷史學(xué)派向德帝國(guó)提出的政策主張如下：第一，國(guó)家的職能不僅在于安定國(guó)內(nèi)秩序和發(fā)展國(guó)家軍事實(shí)力，還在于直接插手經(jīng)濟(jì)生活的管理，即國(guó)家還應(yīng)具有管理經(jīng)濟(jì)生活的職能。統(tǒng)一的德意志帝國(guó)也必須執(zhí)行其經(jīng)濟(jì)管理功能，以負(fù)起促進(jìn)“文明和福利”的職責(zé)。第二，國(guó)家的法令、法律、法規(guī)至上，決定著經(jīng)濟(jì)發(fā)展的進(jìn)程，但另一方面，經(jīng)濟(jì)問(wèn)題也還得同倫理道德聯(lián)系起來(lái)才能獲得解決。第三，德意志帝國(guó)面臨的最危險(xiǎn)的社會(huì)問(wèn)題是勞工問(wèn)題，必須采取社會(huì)措施盡快解決。第四，國(guó)家必須通過(guò)立法，實(shí)行包括社會(huì)保險(xiǎn)、孤寡救濟(jì)、勞資合作以至工廠監(jiān)督等在內(nèi)的一系列社會(huì)政策措施，自上而下地實(shí)行經(jīng)濟(jì)和社會(huì)改革。

社會(huì)保險(xiǎn)從產(chǎn)生到現(xiàn)在已有一百多年歷史，隨著各國(guó)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的變革，社會(huì)保險(xiǎn)制度建立的某些原則和社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系及其形態(tài)有了明顯的的變化，總的說(shuō)來(lái)，傳統(tǒng)形式的社會(huì)保險(xiǎn)，即以被保險(xiǎn)人繳納稅（費(fèi)）為基礎(chǔ)的社會(huì)保險(xiǎn)，仍占統(tǒng)治地位，尤其是發(fā)展中國(guó)家，目前還極盛行。但在許多國(guó)家中，社會(huì)保險(xiǎn)也產(chǎn)生了一些新形態(tài)：四、社會(huì)保險(xiǎn)的發(fā)展趨勢(shì)

低收入者補(bǔ)助型的社會(huì)保險(xiǎn)社會(huì)救助型的社會(huì)保險(xiǎn)普遍醫(yī)療服務(wù)型的社會(huì)保險(xiǎn)強(qiáng)制性儲(chǔ)蓄型的社會(huì)保險(xiǎn)

社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)經(jīng)過(guò)20世紀(jì)70年代末以來(lái)的調(diào)整和改革，進(jìn)一步向廣度和深度發(fā)展，呈現(xiàn)出新的發(fā)展特征：社會(huì)保險(xiǎn)舉辦國(guó)不斷增加。

表1-1有關(guān)年份社會(huì)保險(xiǎn)舉辦國(guó)情況

險(xiǎn)種舉辦國(guó)數(shù)年份

疾病、生育保險(xiǎn)失業(yè)保險(xiǎn)因工傷害保險(xiǎn)老年、殘障、遺屬保險(xiǎn)家庭津貼194024215733719493622574427195859267758381967

341179262197665

1977723812911465198179

1361276719838540

130

19991126916416785

保障范圍逐步擴(kuò)大。退休年齡從降低向提高反彈降低是因?yàn)?0世紀(jì)70年代為了解決失業(yè)問(wèn)題；提高是因?yàn)樯鐣?huì)保障收支惡化，給付增大。但是其影響還需要討論。社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系的各方當(dāng)事人應(yīng)盡的義務(wù)有所改變。國(guó)家責(zé)任下降、個(gè)人和社會(huì)的責(zé)任上升

（一）社會(huì)保險(xiǎn)多樣化

社會(huì)保險(xiǎn)制度多樣化主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：社會(huì)保險(xiǎn)目標(biāo)多樣化。社會(huì)保險(xiǎn)制度的目標(biāo)由單一的消除貧困、保障基本生活需要目標(biāo)向促進(jìn)儲(chǔ)蓄和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、消除貧困等多重目標(biāo)轉(zhuǎn)化。關(guān)于社會(huì)保險(xiǎn)發(fā)展的趨勢(shì)，可概括為以下幾個(gè)方面：

社會(huì)保障籌資渠道多樣化。各國(guó)將社會(huì)保險(xiǎn)給付的財(cái)政責(zé)任社會(huì)化，社會(huì)保險(xiǎn)基金可根據(jù)各國(guó)情況，通過(guò)保險(xiǎn)稅、保險(xiǎn)費(fèi)、捐贈(zèng)、福利彩券、國(guó)有資產(chǎn)變現(xiàn)、消費(fèi)稅、商品增值稅等形式籌集，盡可能減輕政府負(fù)擔(dān)。項(xiàng)目體系多樣化。有的國(guó)家具有完整的社會(huì)保險(xiǎn)體系，有的國(guó)家只有部分社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目，有的國(guó)家甚至只有簡(jiǎn)單的社會(huì)救助和民間福利；有的國(guó)家社會(huì)保險(xiǎn)包括職業(yè)教育與培訓(xùn)，有的國(guó)家則將其排除在外。

管理體制多樣化。既有一個(gè)部門統(tǒng)一管理的，也有多個(gè)部門分工管理的；既有完全由官方管理的，也有私營(yíng)機(jī)構(gòu)參與管理的。實(shí)施方式多樣化。在各國(guó)的社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目中，既有官方直接組織實(shí)施的第一支柱保障方式，也有企事業(yè)單位組織實(shí)施的第二支柱保障方式，還有由保險(xiǎn)公司、社會(huì)團(tuán)體及民間組織實(shí)施的第三支柱保險(xiǎn)方式。由于各國(guó)生產(chǎn)力發(fā)展的不平衡性和地域與文化差異，決定了保險(xiǎn)實(shí)施方式多樣性將是社會(huì)保險(xiǎn)制度的一個(gè)長(zhǎng)期發(fā)展趨勢(shì)。（二）社會(huì)保險(xiǎn)范圍擴(kuò)大化社會(huì)保險(xiǎn)范圍擴(kuò)大化包括兩方面內(nèi)容：各國(guó)將逐步建立和完善包括社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)多重保障機(jī)制的社會(huì)保險(xiǎn)制度。保障范圍和內(nèi)容將不斷得到擴(kuò)展。現(xiàn)在，許多國(guó)家已經(jīng)不僅僅將人的生老病死作為防范對(duì)象，而且將影響人類生活質(zhì)量的因素如環(huán)保、精神狀況、教育和培訓(xùn)等也納入了社會(huì)保險(xiǎn)的內(nèi)容。（三）社會(huì)保險(xiǎn)私營(yíng)化

社會(huì)保險(xiǎn)私營(yíng)化包括四個(gè)方面的內(nèi)容：在個(gè)人賬戶基礎(chǔ)上，從規(guī)定受益制轉(zhuǎn)為規(guī)定繳費(fèi)制；對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)基金的集中性壟斷管理轉(zhuǎn)為分散競(jìng)爭(zhēng)性管理；鼓勵(lì)社會(huì)機(jī)構(gòu)參與社會(huì)保險(xiǎn)或?qū)⒛承┥鐣?huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目委托社會(huì)機(jī)構(gòu)管理；社會(huì)保險(xiǎn)基金依照商業(yè)化的原則運(yùn)營(yíng)與管理。

繳費(fèi)和受益掛鉤，繳費(fèi)越多，受益越多，可以實(shí)現(xiàn)激勵(lì)機(jī)制與社會(huì)保險(xiǎn)功能兼容；可以增加資本積累，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)；可以弱化政治效應(yīng)，并通過(guò)提高運(yùn)營(yíng)效率增大社會(huì)保險(xiǎn)基金，增強(qiáng)償付能力，增加社會(huì)福利。社會(huì)保險(xiǎn)私營(yíng)化有以下優(yōu)點(diǎn)：基金進(jìn)入資本市場(chǎng)：可以使社會(huì)保險(xiǎn)基金保值；由于社會(huì)保險(xiǎn)基金是長(zhǎng)期的機(jī)構(gòu)投資者，可以對(duì)資本市場(chǎng)的穩(wěn)定性、金融創(chuàng)新和金融市場(chǎng)的效率產(chǎn)生積極而深遠(yuǎn)的影響；可以為國(guó)家建設(shè)提供雄厚的資金。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金資本化（五）社會(huì)保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)化

社會(huì)保險(xiǎn)體系包括老年人的經(jīng)濟(jì)供給、失業(yè)救濟(jì)、就業(yè)和職業(yè)培訓(xùn)、醫(yī)療照顧、傷殘給付、家庭補(bǔ)助、居住方式、精神慰籍和生活照料等方面。歸納起來(lái)主要有兩方面：一是社會(huì)保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)來(lái)源，即衣、食、住、行、醫(yī)和學(xué)習(xí)、文娛、體育等物質(zhì)文化生活的費(fèi)用由誰(shuí)提供以及是否有保障；二是上述物質(zhì)文化生活服務(wù)由誰(shuí)提供。（六）社會(huì)保險(xiǎn)一體化

在經(jīng)濟(jì)金融全球化的沖擊下，一國(guó)的社會(huì)保險(xiǎn)制度已不僅僅是一國(guó)內(nèi)部的事務(wù)，它還影響著全球的資本和人員流動(dòng)。歐盟社會(huì)保障一體化問(wèn)題

經(jīng)濟(jì)金融的全球化通過(guò)三個(gè)方面影響社會(huì)保險(xiǎn)制度的發(fā)展。福利水平的高低影響一國(guó)產(chǎn)品的成本，影響其對(duì)外貿(mào)易，如“福利國(guó)家”產(chǎn)品由于工資成本高，就難以和發(fā)展中國(guó)家的廉價(jià)勞動(dòng)力生產(chǎn)的產(chǎn)品抗衡。

由于跨國(guó)企業(yè)的蓬勃發(fā)展，人員跨國(guó)流動(dòng)日益頻繁，社會(huì)保險(xiǎn)制度的銜接日益重要。各國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)基金積累不斷增加，基金投資國(guó)際化不斷發(fā)展，需要各國(guó)加強(qiáng)在社會(huì)保險(xiǎn)基金投資監(jiān)管方面的協(xié)調(diào)。第四節(jié)經(jīng)濟(jì)全球化與社會(huì)保險(xiǎn)制度的新調(diào)整

社會(huì)保險(xiǎn)制度是與歐美各國(guó)工業(yè)化、現(xiàn)代化進(jìn)程密切相聯(lián)和相伴而生的一種制度安排，并隨著工業(yè)化的進(jìn)程而在全球范圍內(nèi)推進(jìn)。在加速發(fā)展的經(jīng)濟(jì)全球化背景下，社會(huì)保險(xiǎn)制度將面臨何種挑戰(zhàn)，社會(huì)保險(xiǎn)的模式選擇是繼續(xù)延續(xù)歐美既有的制度框架向前發(fā)展，抑或呈現(xiàn)某種新的發(fā)展機(jī)遇，為多元化社會(huì)保險(xiǎn)框架的出臺(tái)，提供某種新的探索空間。一、經(jīng)濟(jì)全球化背景下社會(huì)保險(xiǎn)面臨的新挑戰(zhàn)

從西方各國(guó)的傳統(tǒng)改革措施，到20世紀(jì)90年代的結(jié)構(gòu)性調(diào)整改革，再到社會(huì)保險(xiǎn)的部分乃至整體私有化的改革思路，呈現(xiàn)出日漸明顯的以新自由主義思潮為主導(dǎo)的改革走勢(shì)：一方面，加速進(jìn)入社會(huì)保險(xiǎn)改革的市場(chǎng)化和私有化的軌道，社會(huì)保險(xiǎn)基金管理市場(chǎng)化趨勢(shì)尤為明顯；另一方面，加快了多層次社會(huì)保險(xiǎn)制度構(gòu)建的步伐。

迄今為止，各國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)改革總體思路依然遵循大多由經(jīng)濟(jì)學(xué)家們提倡的一個(gè)核心理念：

以社會(huì)保險(xiǎn)為主要內(nèi)容的現(xiàn)代社會(huì)保險(xiǎn)的制度安排由于缺乏強(qiáng)有力的經(jīng)濟(jì)支撐，因而難以應(yīng)對(duì)人口老齡化的挑戰(zhàn)，難以解決政府不堪忍受的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用負(fù)擔(dān)。1、經(jīng)濟(jì)全球化將對(duì)現(xiàn)行社會(huì)保險(xiǎn)制度框架產(chǎn)生嚴(yán)重的挑戰(zhàn)。在經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易、金融全球化下的發(fā)展背景下，伴隨著資本流動(dòng)、技術(shù)流動(dòng)、貿(mào)易流動(dòng)，各國(guó)之間、發(fā)達(dá)國(guó)家與發(fā)展中國(guó)家之間的競(jìng)爭(zhēng)必然加劇，收入差距將進(jìn)一步擴(kuò)大，融資風(fēng)險(xiǎn)和潛在的內(nèi)外部金融危機(jī)隨時(shí)可能爆發(fā)，失業(yè)等社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)及全球貧困問(wèn)題將日趨惡化等。而各大國(guó)家組織對(duì)全球化背景的社會(huì)政策作出的調(diào)整也是非常有限的。一個(gè)基本的困境在于，如何對(duì)在加速變化的環(huán)境下，勞動(dòng)者目前和未來(lái)經(jīng)濟(jì)保障提供一個(gè)普遍使用的制度框架。2、經(jīng)濟(jì)全球化將對(duì)現(xiàn)行社會(huì)保險(xiǎn)的制度基礎(chǔ)構(gòu)成潛在的威脅。

若干核心要素的重要作用：政府干預(yù)社會(huì)政策的導(dǎo)向；在一定歷史文化背景下形成的社會(huì)團(tuán)結(jié)（SocialSolidarity）的道德共同體以連接社會(huì)成員相應(yīng)的社會(huì)權(quán)利與義務(wù)準(zhǔn)則及其相互關(guān)系；社會(huì)保險(xiǎn)的法律規(guī)則及制度規(guī)范等。全球化正在加速各國(guó)正在進(jìn)行的社會(huì)保險(xiǎn)私有化改革進(jìn)程，在全球化的進(jìn)程中，歐美政府對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)的限制將逐漸減少，市場(chǎng)化走勢(shì)得以強(qiáng)化，私人保險(xiǎn)制度的保障空間將逐漸擴(kuò)大；由政府組織的以社會(huì)團(tuán)結(jié)為基礎(chǔ)的社會(huì)保險(xiǎn)制度向私營(yíng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)或養(yǎng)老金管理機(jī)構(gòu)組織的社會(huì)團(tuán)結(jié)的保障機(jī)制轉(zhuǎn)換。3、經(jīng)濟(jì)全球化對(duì)福利國(guó)家模式和不發(fā)達(dá)國(guó)家的社會(huì)發(fā)展產(chǎn)生不同的政策效應(yīng)。英國(guó)Sheffiel大學(xué)的Deacon教授將經(jīng)濟(jì)全球化的影響概括為：（1）全球化使歐美福利國(guó)家面臨嚴(yán)重的競(jìng)爭(zhēng)壓力。真正能夠通過(guò)削減開(kāi)支，放松就業(yè)及其他限制以確保福利底線；通過(guò)福利促進(jìn)生產(chǎn)發(fā)展，經(jīng)濟(jì)、政治和社會(huì)穩(wěn)定。（2）全球化為有關(guān)國(guó)際組織在社會(huì)政策領(lǐng)域發(fā)揮重要作用提供了重要機(jī)會(huì)。國(guó)際機(jī)構(gòu)提供的社會(huì)保險(xiǎn)計(jì)劃與各國(guó)實(shí)際需求是否一致存在不確定性（3）全球化將創(chuàng)造福利供給者的全球市場(chǎng)，尤其使私人保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及福利投資者與政府公共福利機(jī)構(gòu)平分秋色。發(fā)達(dá)國(guó)家正在縮小政府保險(xiǎn)項(xiàng)目，擴(kuò)大市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)性保險(xiǎn)保障產(chǎn)品；而對(duì)發(fā)展中國(guó)家則面臨著社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。4、經(jīng)濟(jì)全球化將加劇發(fā)展中國(guó)家社會(huì)保險(xiǎn)供給不足的矛盾。

對(duì)于多數(shù)發(fā)展中國(guó)家而言，其社會(huì)保險(xiǎn)制度都是在實(shí)現(xiàn)工業(yè)化進(jìn)程中，主動(dòng)或被動(dòng)地采取歐美國(guó)家社會(huì)保險(xiǎn)的制度原型。嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)在于：加速發(fā)展的經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程及其社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，同這些國(guó)家嚴(yán)重缺位的社會(huì)保險(xiǎn)制度存在巨大反差。少數(shù)人口可以購(gòu)買保險(xiǎn)產(chǎn)品，其他人則面臨保障缺位的風(fēng)險(xiǎn)。反思：西方以社會(huì)保險(xiǎn)為核心的正規(guī)社會(huì)保險(xiǎn)制度安排是否能夠真正滿足各國(guó)日益增長(zhǎng)的對(duì)社會(huì)保護(hù)機(jī)制的巨大需求？而家庭、宗教組織、工會(huì)、企業(yè)及各類互助組織等非正規(guī)制度安排發(fā)揮的社會(huì)保護(hù)作用是否應(yīng)當(dāng)重新定位？二、重構(gòu)全球化背景下的社會(huì)保險(xiǎn)：模式選擇與制度框架第一，強(qiáng)化國(guó)家對(duì)社會(huì)弱勢(shì)群體的最低保障和臨時(shí)救助的基本責(zé)任，是應(yīng)對(duì)全球化社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)決策基點(diǎn)。由于經(jīng)濟(jì)、政治及文化等制度條件的重大差異，東亞地區(qū)必須強(qiáng)調(diào)政府在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展進(jìn)程中的主導(dǎo)作用。同時(shí)，應(yīng)重視強(qiáng)調(diào)社會(huì)成員的責(zé)任意識(shí)，即對(duì)家庭、對(duì)企業(yè)、對(duì)國(guó)家的責(zé)任，這是增強(qiáng)信心，防范社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在精神支柱。第二，盡快調(diào)整以社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)為支柱的傳統(tǒng)西方的社會(huì)保險(xiǎn)制度結(jié)構(gòu)，構(gòu)建強(qiáng)調(diào)整體與融合的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理制度框架，以應(yīng)對(duì)全球化的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)?；舅悸吩谟冢杭涌鞓?gòu)建全球化條件下社會(huì)救助制度，強(qiáng)調(diào)發(fā)揮政府對(duì)弱勢(shì)群體最低生活救助，完善現(xiàn)行社會(huì)保險(xiǎn)制度的同時(shí)，注重發(fā)揮我國(guó)既有的家庭保障、社區(qū)保障、民間救助、慈善救助機(jī)制等非正規(guī)制度安排的特殊保障功能，注重發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制的商業(yè)保險(xiǎn)的重要經(jīng)濟(jì)保障作用。第三，應(yīng)當(dāng)對(duì)全球化背景下社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性清醒估計(jì)，并在對(duì)我國(guó)現(xiàn)行社會(huì)保險(xiǎn)制度承受社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的能力清醒估計(jì)的基礎(chǔ)上，反思我國(guó)構(gòu)建社會(huì)保險(xiǎn)制度的決策思路。通過(guò)發(fā)展策略的調(diào)整，強(qiáng)化對(duì)社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的控制，又通過(guò)構(gòu)建多層次、多渠道的社會(huì)保護(hù)補(bǔ)救機(jī)制，妥善吸收和化解社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的社會(huì)保護(hù)的基礎(chǔ)和平臺(tái)。再見(jiàn)！第二章社會(huì)保險(xiǎn)的對(duì)象、目的、意義與特征《社會(huì)保險(xiǎn)》課程第一節(jié)社會(huì)保險(xiǎn)的對(duì)象與目的第二節(jié)社會(huì)保險(xiǎn)的意義第三節(jié)社會(huì)保險(xiǎn)的特征一、社會(huì)保險(xiǎn)的對(duì)象二、社會(huì)保險(xiǎn)的目的第一節(jié)社會(huì)保險(xiǎn)的對(duì)象與目的

相同點(diǎn)：社會(huì)保險(xiǎn)其保險(xiǎn)的對(duì)象與商業(yè)性人身保險(xiǎn)的對(duì)象一樣，是人而不是物。

不同點(diǎn)：保險(xiǎn)對(duì)象的成立要件不同商業(yè)保險(xiǎn)：完全自愿、等價(jià)有償、經(jīng)濟(jì)合同關(guān)系、任何適應(yīng)人群社會(huì)保險(xiǎn)：強(qiáng)制性、來(lái)自國(guó)家與社會(huì)的物質(zhì)幫助、有收入的勞動(dòng)者及其家庭成員社會(huì)保險(xiǎn)的對(duì)象（除少數(shù)國(guó)家外）則通常是有收入的勞動(dòng)者，并且是被強(qiáng)制地納入社會(huì)保險(xiǎn)制度的保險(xiǎn)范圍，個(gè)人沒(méi)有自由選擇的余地。

一、社會(huì)保險(xiǎn)的對(duì)象

社會(huì)保險(xiǎn)對(duì)象是社會(huì)保險(xiǎn)制度的本體，是一切社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系得以發(fā)生的基礎(chǔ)。社會(huì)保險(xiǎn)對(duì)象和社會(huì)保險(xiǎn)受益人并不完全等同。

一些國(guó)家的老年及遺屬保險(xiǎn)、殘障保險(xiǎn)項(xiàng)目規(guī)定，除社會(huì)保險(xiǎn)對(duì)象之外，其配偶、未成年子女可以按規(guī)定領(lǐng)取一定的社會(huì)保險(xiǎn)金。社會(huì)保險(xiǎn)對(duì)象的數(shù)量和保險(xiǎn)范圍由經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平所決定，同時(shí)與各國(guó)的重視程度、傳統(tǒng)習(xí)性、文化背景等有著非常緊密的聯(lián)系。商業(yè)人身保險(xiǎn)是一種商業(yè)性的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，通過(guò)雙方按自愿原則簽訂契約來(lái)實(shí)現(xiàn)，是否參加完全取決于被保險(xiǎn)人的意愿，是約定保險(xiǎn)。一、社會(huì)保險(xiǎn)的對(duì)象

被雇用的勞動(dòng)者一切被雇用的勞動(dòng)者，不論是農(nóng)、工、商、文、教、衛(wèi)的工作人員，還是政府機(jī)關(guān)的公務(wù)人員，也就是說(shuō)，只要是以工薪作為其收入來(lái)源之一者，都被納入強(qiáng)制性的社會(huì)保險(xiǎn)范圍。生產(chǎn)達(dá)到一定規(guī)模的企業(yè)勞動(dòng)者達(dá)到一定收入水平的勞動(dòng)者從事特定職業(yè)的勞動(dòng)者全體公民

社會(huì)保險(xiǎn)對(duì)象，大體可分為以下幾類：我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)的對(duì)象：

主要依據(jù)是勞動(dòng)者身份，大體上分為四類：第一類是城鎮(zhèn)企業(yè)職工；第二類是城鎮(zhèn)個(gè)體經(jīng)濟(jì)組織的勞動(dòng)者及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工，部分地區(qū)納入到了社會(huì)保險(xiǎn)的一些項(xiàng)目中；第三類是國(guó)家公務(wù)員以及比照公務(wù)員身份的中國(guó)共產(chǎn)黨的機(jī)關(guān)、人大、政協(xié)、部分人民團(tuán)體、檢察機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)、公安機(jī)關(guān)中的工作人員和學(xué)校教師與職員，參加了部分社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目，并且在醫(yī)療保險(xiǎn)中享受著特殊的優(yōu)惠政策。第四類是廣大農(nóng)民。（一）社會(huì)保險(xiǎn)的一般目的（二）社會(huì)保險(xiǎn)的特殊目的二、社會(huì)保險(xiǎn)的目的商業(yè)保險(xiǎn)的直接目的：商業(yè)保險(xiǎn)是通過(guò)籌集保險(xiǎn)基金，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或給付，保障水平只考慮投保人的投保額的多少。經(jīng)營(yíng)者是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊企業(yè)，具有企業(yè)法人的一般性質(zhì)，是市場(chǎng)參與的主體，經(jīng)營(yíng)目的和動(dòng)機(jī)是利潤(rùn)最大化。屬于國(guó)民經(jīng)濟(jì)的金融體系，按市場(chǎng)規(guī)則參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。

與商業(yè)性保險(xiǎn)不同，社會(huì)保險(xiǎn)多由政府主辦，并由政府財(cái)政負(fù)擔(dān)部分責(zé)任，是一種帶有福利性、救濟(jì)性、強(qiáng)制性和壟斷性的特殊保險(xiǎn)。要達(dá)到的目的，一是在經(jīng)濟(jì)方面，通過(guò)社會(huì)保險(xiǎn)給付，使廣大勞動(dòng)者及其家屬在任何情況下，能保持最基本的生活條件，保險(xiǎn)人們老有所終，壯有所用，幼有所長(zhǎng)，病有所醫(yī)，鰥、寡、孤、獨(dú)、殘障者皆有所養(yǎng)；二是在政治方面，通過(guò)社會(huì)保險(xiǎn)，保證國(guó)家的各項(xiàng)政策（如就業(yè)政策、教育培訓(xùn)政策、國(guó)家安全政策、福利衛(wèi)生政策和人口政策等等）得到貫徹實(shí)施，維持社會(huì)安定。

（一）社會(huì)保險(xiǎn)的一般目的

社會(huì)保險(xiǎn)除一般性目的外，還有其特殊的目的。社會(huì)保險(xiǎn)的特殊目的是由社會(huì)制度和經(jīng)濟(jì)制度的本質(zhì)決定的。資本主義國(guó)家舉辦社會(huì)保險(xiǎn)有其特定的目的：為了在科學(xué)技術(shù)進(jìn)步和生產(chǎn)高度自動(dòng)化條件下，獲得更多的剩余價(jià)值。為了加快資本形態(tài)變換，提高資本利用率。緩和階級(jí)矛盾，維護(hù)資產(chǎn)階級(jí)統(tǒng)治。

（二）社會(huì)保險(xiǎn)的特殊目的

社會(huì)主義國(guó)家積極舉辦和發(fā)展社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)，其根本目的是保障人民生活，發(fā)展社會(huì)主義生產(chǎn)力，為廣大勞動(dòng)者謀利益，這同社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)基本規(guī)律是相適應(yīng)的。同時(shí)也是實(shí)現(xiàn)社會(huì)主義勞動(dòng)者共同富裕和防止兩極分化的主要手段，是社會(huì)主義制度優(yōu)越性的具體表現(xiàn)之一。

社會(huì)保險(xiǎn)是人類社會(huì)文明進(jìn)步的一種表現(xiàn)，它的產(chǎn)生和發(fā)展是一種歷史的必然，不受任何個(gè)人意識(shí)所支配。社會(huì)保險(xiǎn)自產(chǎn)生之日起，就顯示出強(qiáng)大的生命力。

第二節(jié)社會(huì)保險(xiǎn)的意義一、舉辦國(guó)政府高度重視社會(huì)保險(xiǎn)二、國(guó)際組織大力推動(dòng)世界性社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)發(fā)展三、社會(huì)保險(xiǎn)的作用四、社會(huì)保險(xiǎn)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基本要素

一、舉辦國(guó)政府高度重視社會(huì)保險(xiǎn)

社會(huì)保險(xiǎn)涉及面廣，適應(yīng)性強(qiáng)，關(guān)系到千家萬(wàn)戶，與國(guó)泰民安息息相關(guān)，所以，凡舉辦社會(huì)保險(xiǎn)的國(guó)家（特別是資本主義國(guó)家），都把社會(huì)保險(xiǎn)視為社會(huì)震動(dòng)的“減震器”和“安全網(wǎng)”。予以高度重視。有的國(guó)家將社會(huì)保險(xiǎn)列為重點(diǎn)保險(xiǎn)項(xiàng)目，優(yōu)先舉辦。

19世紀(jì)末的挪威，基于企業(yè)主責(zé)任的擴(kuò)大，未經(jīng)商業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展過(guò)程，直接指定傷害保險(xiǎn)計(jì)劃；美國(guó)羅斯福以社會(huì)保險(xiǎn)作為推行新政的突破口。我國(guó)20世紀(jì)60-70年代保險(xiǎn)業(yè)務(wù)停辦20多年，但社會(huì)保險(xiǎn)卻從未間斷。

早在1919年“巴黎和會(huì)”上，就有制定全世界社會(huì)保險(xiǎn)的提議，并成立了國(guó)際勞工組織，該組織的宗旨是：“促進(jìn)充分就業(yè)和提高生產(chǎn)水平，促進(jìn)勞資雙方合作，擴(kuò)大社會(huì)保障措施，保護(hù)工人生活和健康”，主張通過(guò)“勞工立法”來(lái)改善勞工狀況，進(jìn)而“獲得世界持久和平、建立社會(huì)正義。”

二、國(guó)際組織大力推動(dòng)世界性社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)發(fā)展

1944年，國(guó)際勞工局在美國(guó)費(fèi)城召開(kāi)第26次會(huì)議，會(huì)議認(rèn)為，人們的醫(yī)療保護(hù)和勞動(dòng)者的所得保障，是社會(huì)安全的中樞，并通過(guò)有關(guān)所得保障和醫(yī)療保護(hù)的文告，推薦介紹給各國(guó)實(shí)施。

第二次世界大戰(zhàn)以后，國(guó)際勞工局為聯(lián)合國(guó)的專門機(jī)構(gòu)，1952年國(guó)際勞工局以“社會(huì)安全的目標(biāo)與最低標(biāo)準(zhǔn)”為題召開(kāi)會(huì)議，會(huì)后通過(guò)了《社會(huì)保障最低標(biāo)準(zhǔn)公約》（第102號(hào)公約）。這份文件確立了社會(huì)保障作為一種普遍制度的原則，社會(huì)保障的9個(gè)方面，即醫(yī)療保健、疾病補(bǔ)助、失業(yè)補(bǔ)助、老年補(bǔ)助、工傷補(bǔ)助、家庭補(bǔ)助、分娩補(bǔ)助、殘障補(bǔ)助和遺屬撫恤金得到普遍承認(rèn)。并規(guī)定了對(duì)于該文件中確定的“標(biāo)準(zhǔn)受惠人”，應(yīng)給予被認(rèn)為是最低限度的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。

此后國(guó)際勞工組織不斷完善和建立社會(huì)保障方面的公約和建議書(shū)，1962年制定了《本國(guó)人和非本國(guó)人在社會(huì)保障方面平等待遇公約》；1964年制定《工傷事故和職業(yè)病津貼公約》及建議書(shū)；1967年6月，國(guó)際勞工組織為提高第102號(hào)公約所規(guī)定的給付標(biāo)準(zhǔn)，制定和通過(guò)了《殘疾、老年和遺屬津貼公約》及建議書(shū)；1982年和1983年分別制定《建立維護(hù)社會(huì)保障權(quán)利的國(guó)際制度公約》和《職業(yè)康復(fù)與就業(yè)（殘障人）公約》及相關(guān)建議書(shū)；1988年制定了《促進(jìn)就業(yè)和失業(yè)保護(hù)公約》和建議書(shū)。

更有意義的是，1927年10月4日在布魯塞爾專門成立了社會(huì)保險(xiǎn)的國(guó)際組織——國(guó)際社會(huì)保障協(xié)會(huì)。該協(xié)會(huì)現(xiàn)有200多位成員，其宗旨是在國(guó)際水平上通過(guò)技術(shù)管理與管理的改進(jìn)，保護(hù)、促進(jìn)和發(fā)展全世界的社會(huì)保險(xiǎn)。

1968年3月1日和1969年12月，聯(lián)合國(guó)社會(huì)發(fā)展委員會(huì)分別召開(kāi)會(huì)議，并發(fā)表“宣言”。從“宣言”的內(nèi)容條文看，突出強(qiáng)調(diào)了社會(huì)保險(xiǎn)問(wèn)題。

1、建立社會(huì)安全制度，實(shí)施各種社會(huì)安全措施，保障國(guó)民最低文化生活標(biāo)準(zhǔn)，并運(yùn)用財(cái)政制度，實(shí)現(xiàn)社會(huì)財(cái)富的公平分配和再分配。

2、改善并推廣普通教育和職業(yè)教育，舉辦各種不同類別的訓(xùn)練及再訓(xùn)練，培養(yǎng)和發(fā)展人力資源。

3、保障工作權(quán)利，促進(jìn)城市和鄉(xiāng)村的充分就業(yè)與自由擇業(yè)，改善工作條件與環(huán)境。1968年的“宣言”中提出：

4、推廣社會(huì)福利措施，提高人民的生活和營(yíng)養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)。

5、擴(kuò)展醫(yī)療設(shè)施，提高衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施免費(fèi)醫(yī)療，確保全民健康。

6、關(guān)注社會(huì)保護(hù)措施，根除貧窮和饑餓，消除成人及少年犯罪的因素與環(huán)境，以及消除一切社會(huì)罪惡及貧富懸殊的現(xiàn)象。

世界銀行是聯(lián)合國(guó)金融方面的專門機(jī)構(gòu)，除了為成員國(guó)的一些大型項(xiàng)目提供中長(zhǎng)期貸款外，還對(duì)涉及養(yǎng)老、醫(yī)療等社會(huì)保障相關(guān)領(lǐng)域給予支持。20世紀(jì)90年代中期，世界銀行組織專家學(xué)者，經(jīng)過(guò)兩年的調(diào)查研究，提交了一份《老年危機(jī)對(duì)策：保護(hù)老人和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的政策》，提出了建立多支柱養(yǎng)老保障模式主張，此外，它還為部分國(guó)家支付社會(huì)保障轉(zhuǎn)制成本提供貸款。

三、社會(huì)保險(xiǎn)的作用

社會(huì)保險(xiǎn)的意義除了體現(xiàn)在各國(guó)政府及國(guó)際組織重視外，更重要的還是體現(xiàn)在它的作用上。社會(huì)保險(xiǎn)的作用，概括起來(lái)有下面幾點(diǎn)：（一）穩(wěn)定社會(huì)秩序，鞏固社會(huì)制度

市場(chǎng)機(jī)制不能夠解決收入分配不平等問(wèn)題；市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的結(jié)果是優(yōu)勝劣汰，一部分人因競(jìng)爭(zhēng)失敗或經(jīng)營(yíng)不善而導(dǎo)致破產(chǎn)；由于個(gè)人社會(huì)地位、出生背景、受教育程度、勞動(dòng)技能和能力等方面的不同，收入的差別也是非常大，有些人可能獲得的收入不足以支撐基本的生活需要。存在“公平”與“效率”的悖論初次分配注重效率，再分配注重公平（二）改善就業(yè)結(jié)構(gòu)，提高勞動(dòng)者的勞動(dòng)技能，促進(jìn)就業(yè)

經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與失業(yè)的矛盾科技進(jìn)步對(duì)勞動(dòng)的需求積極的勞動(dòng)力市場(chǎng)政策與消極的失業(yè)治理政策（三）保護(hù)勞動(dòng)力，擴(kuò)充勞動(dòng)隊(duì)伍主要的目標(biāo)是勞動(dòng)力再生產(chǎn)。一方面，為因失業(yè)、疾病、生育、殘疾等原因?qū)е率杖胫袛嗾吆褪杖胂陆嫡咛峁┙?jīng)濟(jì)上的補(bǔ)助，使其基本生活獲得保障；另一方面，由于社會(huì)保險(xiǎn)減輕了勞動(dòng)者本人和家庭的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，從而能夠把一部分資金投資于家庭子女的教育，這也有助于勞動(dòng)力再生產(chǎn)的順利進(jìn)行。（四）通過(guò)社會(huì)財(cái)富再分配，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展通過(guò)社會(huì)財(cái)富再分配，熨平經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)。1、社會(huì)保險(xiǎn)給付規(guī)模同經(jīng)濟(jì)周期是逆向而動(dòng)的，經(jīng)濟(jì)衰退，給付增加，經(jīng)濟(jì)繁榮，給付減少，減緩了經(jīng)濟(jì)循環(huán)過(guò)程中的乘數(shù)效應(yīng)。2、通過(guò)將收入從邊際消費(fèi)傾向較低的高收入者向邊際消費(fèi)傾向較高的低收入者轉(zhuǎn)移的結(jié)果是，增加了社會(huì)總需求水平，防止了供給相對(duì)過(guò)剩引起的經(jīng)濟(jì)蕭條。（五）保障兒童健康成長(zhǎng)遺屬保障家庭津貼（六）培養(yǎng)人們儲(chǔ)蓄的觀念

生活中，銀行等金融部門經(jīng)常以優(yōu)厚的利息率刺激人們的儲(chǔ)蓄，這種儲(chǔ)蓄意愿一般是自愿的，人們往往難以形成較強(qiáng)的儲(chǔ)蓄傾向，尤其是西方國(guó)家的人們，存在消費(fèi)上的“短視”，儲(chǔ)蓄傾向小于消費(fèi)傾向，因此，需要建立社會(huì)保險(xiǎn)制度幫助人民培養(yǎng)儲(chǔ)蓄的觀念。（七）為國(guó)家積累發(fā)展資金

社會(huì)保險(xiǎn)從收取保險(xiǎn)稅到組織保險(xiǎn)金給付，中間有較長(zhǎng)的時(shí)間差，這筆資金在尚未發(fā)生保險(xiǎn)給付前，可以進(jìn)行投資增值，用于其他建設(shè)事業(yè)，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展。四、社會(huì)保險(xiǎn)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基本要素

勞動(dòng)者的保障是所有社會(huì)都面臨的一個(gè)問(wèn)題，只要存在人類和人類社會(huì)，勞動(dòng)者的保障就始終存在。然而以社會(huì)保險(xiǎn)的形式為勞動(dòng)者提供保障，則是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生和形成之后，并且成為市場(chǎng)機(jī)制運(yùn)行體系的基本要素之一。對(duì)此，可以從三個(gè)方面來(lái)理解和把握：社會(huì)保險(xiǎn)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然產(chǎn)物社會(huì)保險(xiǎn)制度是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中宏觀調(diào)控機(jī)制的重要內(nèi)容社會(huì)保險(xiǎn)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行必要的穩(wěn)定機(jī)制

就保障人民生活安定，保證社會(huì)再生順利進(jìn)行，促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)繁榮這個(gè)最終目的來(lái)說(shuō)，社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)性保險(xiǎn)和其他福利、救濟(jì)措施是一致的。但是，在其性質(zhì)、舉辦方式和范圍等方面，社會(huì)保險(xiǎn)具有明顯的特點(diǎn)。第三節(jié)社會(huì)保險(xiǎn)的特征一、社會(huì)保險(xiǎn)是商業(yè)性保險(xiǎn)進(jìn)一步發(fā)展的產(chǎn)物二、社會(huì)保險(xiǎn)是一種強(qiáng)制保險(xiǎn)三、社會(huì)保險(xiǎn)稅（費(fèi)）通常由個(gè)人、企業(yè)和政府三方負(fù)擔(dān)四、社會(huì)保險(xiǎn)以保障勞動(dòng)者的基本生活水平為標(biāo)準(zhǔn)五、社會(huì)保險(xiǎn)具有儲(chǔ)蓄性六、社會(huì)保險(xiǎn)還具有救助性一、社會(huì)保險(xiǎn)是商業(yè)性保險(xiǎn)進(jìn)一步發(fā)展的產(chǎn)物

從產(chǎn)生的時(shí)間順序來(lái)看，社會(huì)保險(xiǎn)始于19世紀(jì)80年代的德國(guó)，商業(yè)性保險(xiǎn)最早可以追溯到12世紀(jì)的意大利，商業(yè)性保險(xiǎn)的產(chǎn)生遠(yuǎn)遠(yuǎn)先于社會(huì)保險(xiǎn)。傳統(tǒng)的社會(huì)救濟(jì)機(jī)制和以近代精算技術(shù)為基礎(chǔ)的民間及商業(yè)保險(xiǎn)形式的充分發(fā)展，為社會(huì)保險(xiǎn)制度的產(chǎn)生與發(fā)展提供了基本條件。商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)上存在逆向選擇、道德風(fēng)險(xiǎn)、老年儲(chǔ)蓄不足等情況，還有政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、自然和戰(zhàn)爭(zhēng)等風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制無(wú)法安全和妥善處理，從而造成商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)失靈，需要強(qiáng)制性的社會(huì)保險(xiǎn)來(lái)解決。

可以說(shuō)，社會(huì)保險(xiǎn)是在商業(yè)性保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上產(chǎn)生和建立起來(lái)的，同時(shí)也彌補(bǔ)了商業(yè)性保險(xiǎn)的種種不足。二、社會(huì)保險(xiǎn)是一種強(qiáng)制保險(xiǎn)

強(qiáng)制性保險(xiǎn)是指由國(guó)家通過(guò)立法強(qiáng)制實(shí)施，要求凡是法律規(guī)定應(yīng)參加某一社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目的對(duì)象，必須一律參加。這種強(qiáng)制性適用于勞動(dòng)者、用人單位和社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。商業(yè)保險(xiǎn)，是具備了投保條件的單位和個(gè)人參加，保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人是經(jīng)濟(jì)合作關(guān)系，大多數(shù)險(xiǎn)種在法律上沒(méi)有強(qiáng)制規(guī)定。三、社會(huì)保險(xiǎn)稅（費(fèi)）通常由個(gè)人、企業(yè)和政府三方負(fù)擔(dān)

社會(huì)保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)成本由個(gè)人、企業(yè)和政府三方共同負(fù)擔(dān)。這種收入補(bǔ)償從另一個(gè)角度來(lái)講是勞動(dòng)者從國(guó)家獲得的一種福利。收入再分配；國(guó)家通過(guò)強(qiáng)制企業(yè)繳費(fèi)，向職工提供公共福利；國(guó)家通過(guò)社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向失業(yè)者提供職業(yè)介紹、就業(yè)服務(wù)；通過(guò)疾病預(yù)防、公共衛(wèi)生預(yù)防制度；通過(guò)安全生產(chǎn)檢查、教育等。

商業(yè)性保險(xiǎn)的保費(fèi)全部由被保險(xiǎn)人負(fù)擔(dān)，而且保險(xiǎn)企業(yè)的營(yíng)業(yè)和管理費(fèi)也在所收保費(fèi)項(xiàng)下開(kāi)支。商業(yè)性保險(xiǎn)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)理論上高于社會(huì)保險(xiǎn)。四、社會(huì)保險(xiǎn)以保障勞動(dòng)者的基本生活水平為標(biāo)準(zhǔn)

社會(huì)保險(xiǎn)是一種具有社會(huì)福利屬性的準(zhǔn)公共產(chǎn)品，必須以能保障勞動(dòng)者的基本生活水平為標(biāo)準(zhǔn)，如果保障水平過(guò)低，不能達(dá)到社會(huì)保險(xiǎn)的目的，發(fā)揮不了保障人們基本生活、穩(wěn)定社會(huì)、刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的作用。如果保障水平過(guò)高，就會(huì)造成濫用社會(huì)保險(xiǎn)資源，導(dǎo)致社會(huì)保險(xiǎn)支出壓力過(guò)大，企業(yè)人工成本上升，道德風(fēng)險(xiǎn)增加等。對(duì)于較高的社會(huì)保障需求，可以通過(guò)個(gè)人儲(chǔ)蓄、商業(yè)保險(xiǎn)等形式解決。五、社會(huì)保險(xiǎn)具有儲(chǔ)蓄性

社會(huì)保險(xiǎn)，從收取保費(fèi)到保險(xiǎn)金給付的全過(guò)程看，帶有事先儲(chǔ)蓄以預(yù)防意外需要的性質(zhì)。但它與純粹的儲(chǔ)蓄是有區(qū)別的：第一，只有在法定范圍以內(nèi)的人，才有義務(wù)按規(guī)定繳納保費(fèi)，參加保險(xiǎn)。儲(chǔ)蓄存款卻無(wú)特定對(duì)象，任何人都可以自由存款。第二，社會(huì)保險(xiǎn)收集的保費(fèi)，屬于公共準(zhǔn)備基金，任何個(gè)人不能自行處理，被保險(xiǎn)人如遇有保險(xiǎn)事故，只能按照規(guī)定的保險(xiǎn)項(xiàng)目、支領(lǐng)條件和給付標(biāo)準(zhǔn)，領(lǐng)取應(yīng)得的給付金額。儲(chǔ)蓄則是個(gè)人單獨(dú)形成的準(zhǔn)備金，根據(jù)個(gè)人需要，隨時(shí)都可以提取和自行處理，不受其他限制。

第三，社會(huì)保險(xiǎn)范圍內(nèi)的保險(xiǎn)事故發(fā)生后，被保險(xiǎn)人領(lǐng)取的給付金額與所繳納的保費(fèi)數(shù)額沒(méi)有絕對(duì)的聯(lián)系。而個(gè)人儲(chǔ)蓄，在提取存款時(shí)，只能以自己的本金加利息為限。需要指出的是，人身保險(xiǎn)雖也具有儲(chǔ)蓄的性質(zhì)，但其差別也是顯而易見(jiàn)的。六、社會(huì)保險(xiǎn)具有救助性

社會(huì)保險(xiǎn)和社會(huì)救助共同構(gòu)成社會(huì)保障制度的主體，其目的都是為了保障人們?cè)庥鍪鹿省⑹杖胫袛鄷r(shí)，維持最基本的生活水平，免除人們的后顧之憂。不過(guò)，社會(huì)保險(xiǎn)與社會(huì)救助也存在著差別：第一，社會(huì)保險(xiǎn)的主要對(duì)象是有固定職業(yè)和正常收入的勞動(dòng)者或其他工作人員，而社會(huì)救助的主要對(duì)象則是無(wú)力謀生的老弱病殘（包括聾啞盲、殘廢軍人和烈軍屬）者，或者無(wú)固定職業(yè)和正常收入，生活困難的人。

第二，社會(huì)保險(xiǎn)給付金依靠個(gè)人、企事業(yè)單位繳納和政府的資助，絕大部分來(lái)源于勞動(dòng)者的必要?jiǎng)趧?dòng)。社會(huì)救助金的大部分則是由政府撥款，小部分由某些專項(xiàng)基金支撥，它完全來(lái)源于勞動(dòng)者提供的剩余勞動(dòng)。第三，參加社會(huì)保險(xiǎn)者，必然先盡繳納保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù)，然后才享有領(lǐng)取給付金的權(quán)利，權(quán)利和義務(wù)關(guān)系十分密切。社會(huì)救助則不同，救助金領(lǐng)取者通常享有受益的權(quán)利，無(wú)繳費(fèi)義務(wù)。在此，權(quán)利和義務(wù)沒(méi)有直接聯(lián)系。本章小結(jié)社會(huì)保險(xiǎn)的對(duì)象是有收入的勞動(dòng)者及依賴其為生的家庭其他成員。社會(huì)保險(xiǎn)的一般目的，一是經(jīng)濟(jì)上的，即通過(guò)社會(huì)保險(xiǎn)給付，使廣大勞動(dòng)者及其家屬在任何情況下，能保持最基本的生活條件；二是政治上的，即通過(guò)社會(huì)保險(xiǎn)，保證國(guó)家政府的各項(xiàng)政策得到貫徹實(shí)施，維護(hù)社會(huì)安定。社會(huì)保險(xiǎn)的特殊目的是由社會(huì)制度和經(jīng)濟(jì)制度的本質(zhì)決定的。社會(huì)保險(xiǎn)的意義除了體現(xiàn)在各國(guó)政府及國(guó)際組織重視外，更重要的還體現(xiàn)在它的作用上。社會(huì)保險(xiǎn)的作用，概括起來(lái)有下面幾點(diǎn)：有利于穩(wěn)定社會(huì)秩序，鞏固社會(huì)制度；有利于改善就業(yè)結(jié)構(gòu)，提高勞動(dòng)者的勞動(dòng)技能，促進(jìn)就業(yè)；有利于保護(hù)勞動(dòng)力，擴(kuò)充勞動(dòng)隊(duì)伍；能通過(guò)社會(huì)財(cái)富再分配，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展；能保障兒童健康成長(zhǎng)；能培養(yǎng)人們儲(chǔ)蓄的觀念；能為國(guó)家積累發(fā)展資金。再見(jiàn)！第三章社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系

《社會(huì)保險(xiǎn)》課程第一節(jié)社會(huì)保險(xiǎn)當(dāng)事人之間的關(guān)系第二節(jié)社會(huì)保險(xiǎn)同其他經(jīng)濟(jì)保障范疇之間的關(guān)系從狹義上說(shuō)，社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系是指社會(huì)保險(xiǎn)當(dāng)事人之間在社會(huì)保險(xiǎn)運(yùn)行過(guò)程中發(fā)生的經(jīng)濟(jì)關(guān)系；從廣義上說(shuō)，社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系除了上述含義之外，還包括社會(huì)保險(xiǎn)同社會(huì)救濟(jì)與社會(huì)福利的關(guān)系，以及社會(huì)保險(xiǎn)同商業(yè)人身保險(xiǎn)的關(guān)系。一、政府與勞動(dòng)者二、社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與參保勞動(dòng)者三、企事業(yè)單位與參保勞動(dòng)者四、狹義社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系建立的依據(jù)和基礎(chǔ)

第一節(jié)社會(huì)保險(xiǎn)當(dāng)事人之間的關(guān)系

一、政府與勞動(dòng)者

政府在社會(huì)發(fā)展中地位的理論和觀點(diǎn)：無(wú)政府主義理論：將政府看做是產(chǎn)生各種社會(huì)問(wèn)題乃至社會(huì)禍害的主要根源，反對(duì)一切政府，主張用一種有生命力的自愿合作的自治組織來(lái)代替政府，以實(shí)現(xiàn)個(gè)人絕對(duì)自由與平等的社會(huì)。國(guó)家主義理論：認(rèn)為政府是神圣的、萬(wàn)能的，主張制度對(duì)社會(huì)實(shí)行全面控制與管理。自由主義理論：認(rèn)為政府對(duì)社會(huì)活動(dòng)與經(jīng)濟(jì)過(guò)程的管理與調(diào)控是必要的，也就是說(shuō)政府對(duì)社會(huì)生活的干預(yù)必須有一定的限度，只能發(fā)揮“守夜人”的作用。馬克思主義政府理論：認(rèn)為政府同國(guó)家一樣，不是從來(lái)就有的，而是社會(huì)發(fā)展到一定階段的必然現(xiàn)象，是階級(jí)矛盾不可調(diào)和的產(chǎn)物，它隨階級(jí)和國(guó)家的產(chǎn)生而產(chǎn)生，隨階級(jí)和國(guó)家的消亡而消亡。

在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)，政府的職能與作用則主要體現(xiàn)在如下四個(gè)方面：

對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)進(jìn)行調(diào)控，維持市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序采取積極措施，限制或排除消極的外部經(jīng)濟(jì)性根據(jù)可能與需要，提供公共產(chǎn)品以效率優(yōu)先、兼顧公平、組織收入或財(cái)富再分配

在發(fā)達(dá)的商品經(jīng)濟(jì)條件下，雖然市場(chǎng)機(jī)制對(duì)資源的配置起主導(dǎo)的和基礎(chǔ)性的作用，但是市場(chǎng)調(diào)節(jié)也不是萬(wàn)能的。由于市場(chǎng)的不完全性和失靈，它不能自動(dòng)地反映社會(huì)需求和長(zhǎng)期經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)，不能解決國(guó)民經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)期發(fā)展的問(wèn)題；市場(chǎng)機(jī)制不能解決產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的問(wèn)題，很難實(shí)現(xiàn)重大經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及比例的協(xié)調(diào)與發(fā)展；（一）對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)進(jìn)行調(diào)控，維持市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序

市場(chǎng)機(jī)制不可能控制經(jīng)濟(jì)的周期性波動(dòng)和通貨膨脹等問(wèn)題，難以保持宏觀經(jīng)濟(jì)總量平衡。因此，為保持宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和總量平衡，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展，需要政府通過(guò)財(cái)政政策、貨幣政策、產(chǎn)業(yè)政策和價(jià)格政策對(duì)經(jīng)濟(jì)生活進(jìn)行宏觀干預(yù)和調(diào)控。此外，市場(chǎng)機(jī)制正常運(yùn)行需要以一定的規(guī)則和法律強(qiáng)制作為前提。否則市場(chǎng)機(jī)制就會(huì)失效，市場(chǎng)交易和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)就會(huì)失去公正和效率。（二）采取積極措施，限制或排除消極的外部經(jīng)濟(jì)性

在競(jìng)爭(zhēng)性市場(chǎng)中價(jià)格不總是正確地反映所有的機(jī)會(huì)成本和邊際收益，當(dāng)這種現(xiàn)象發(fā)生時(shí)，競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)中的買方和賣方的相互作用并不能使經(jīng)濟(jì)達(dá)到有效配置，這就產(chǎn)生外部性問(wèn)題（externalities）（薩繆爾森）。如果外部性制造者強(qiáng)加給市場(chǎng)以外的其他行為主體的是成本就構(gòu)成負(fù)外部性（negativeexternalities），即外部成本，如污染等；如果外部性制造者強(qiáng)加給市場(chǎng)以外其他行為主體的是收益就構(gòu)成正外部性（positiveexternalities），即外部收益，如基礎(chǔ)研究和教育等。負(fù)外部性就構(gòu)成外部性制造者對(duì)市場(chǎng)以外其他人的損害；正外部性就對(duì)市場(chǎng)以外其他人產(chǎn)生外溢收益。（三）根據(jù)可能與需要，提供公共產(chǎn)品概念：滿足社會(huì)公共需要的物品和勞務(wù)，如國(guó)防、文化教育等。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，有兩類需要：一是私人個(gè)別需要：采用“貨幣選票”形式，可精確確定利益邊界。二是社會(huì)公共需要：采用“政治投票”方式，不能精確確定利益邊界。

問(wèn)題：社會(huì)保險(xiǎn)是公共產(chǎn)品嗎？

公共品的特征：非排他性、非競(jìng)爭(zhēng)性、不可分割性

C.非分割性:它的消費(fèi)是在保持其完整性的前提下，由眾多的消費(fèi)者共同享用的。如交通警察給人們帶來(lái)的安全利益是不可分割的。

（四）以效率優(yōu)先、兼顧公平、組織收入或財(cái)富再分配奧肯在分析現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)能夠較好地解決效率而不能自動(dòng)地解決公平的問(wèn)題時(shí)指出：“美國(guó)家庭在生活水平與物質(zhì)財(cái)富占有上的差距體現(xiàn)著一種獎(jiǎng)懲制度，這一制度力圖激發(fā)努力奮斗的精神，并把這種精神引入社會(huì)生產(chǎn)活動(dòng)中去。從某種程度上說(shuō)，這一制度成功了，它創(chuàng)造了一個(gè)高效率的經(jīng)濟(jì)。但是，對(duì)效率的追求不可避免地產(chǎn)生出各種不平等”。不平等是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下普遍現(xiàn)象，尤其是完全依靠市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)機(jī)制運(yùn)行不可能做到收入分配的協(xié)調(diào)和公平，不可能實(shí)現(xiàn)國(guó)家、企業(yè)和個(gè)人之間物質(zhì)利益的結(jié)合。

構(gòu)建社會(huì)保險(xiǎn)體系，確定社會(huì)保險(xiǎn)發(fā)展規(guī)劃和籌集資金的模式與手段，規(guī)定社會(huì)保險(xiǎn)的保障范圍、給付條件、給付標(biāo)準(zhǔn)與水平。建立社會(huì)保險(xiǎn)預(yù)算制度，多渠道籌集社會(huì)保險(xiǎn)基金，保證社會(huì)保險(xiǎn)基金安全。為社會(huì)保險(xiǎn)基金安全有效地運(yùn)行提供政策和技術(shù)條件，保證社會(huì)保險(xiǎn)基金增值，強(qiáng)化基金監(jiān)管，增大社會(huì)保險(xiǎn)的償付能力。

政府在社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系中的作用：

采取合理公平的收入再分配措施，向廣大勞動(dòng)者提供基本的社會(huì)保險(xiǎn)，并承擔(dān)社會(huì)保險(xiǎn)最基本保障部分的財(cái)政責(zé)任。制定和頒布社會(huì)保險(xiǎn)法律，確保社會(huì)保險(xiǎn)管理規(guī)范化和高效化。

可見(jiàn)，在社會(huì)保險(xiǎn)中，勞動(dòng)者相對(duì)于政府應(yīng)扮演的角色是：按規(guī)定享受由政府提供的最基本的社會(huì)保險(xiǎn)保障；參加創(chuàng)造物質(zhì)財(cái)富和精神財(cái)富的活動(dòng)；發(fā)揮積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性，為國(guó)家、為社會(huì)提供更多有效的剩余勞動(dòng)；依法繳納各種稅（費(fèi)），尤其是社會(huì)保險(xiǎn)稅（費(fèi)），為社會(huì)保險(xiǎn)制度穩(wěn)健運(yùn)行提供物質(zhì)基礎(chǔ)。

社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)是受國(guó)家政府委托，代表國(guó)家專門負(fù)責(zé)社會(huì)保險(xiǎn)稅（費(fèi)）征繳、分配和管理的機(jī)關(guān)或單位。在國(guó)外，通常設(shè)有社會(huì)保障部、社會(huì)保障總署、勞動(dòng)和社會(huì)事務(wù)部等。我國(guó)的社會(huì)保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置是：全國(guó)設(shè)人力資源和社會(huì)保障部，省、自治區(qū)和直轄市設(shè)人力資源和社會(huì)保障廳，地區(qū)和縣市設(shè)人力資源和社會(huì)保障局。

二、社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與參保勞動(dòng)者

從社會(huì)保險(xiǎn)行為產(chǎn)生的過(guò)程和結(jié)果看，社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與勞動(dòng)者的關(guān)系類似保險(xiǎn)合同關(guān)系中的保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人之間的關(guān)系。社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)作為社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系一方當(dāng)事人，享有受政府委托從事社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)的權(quán)利和履行社會(huì)保險(xiǎn)職責(zé)的義務(wù)。1、社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)根據(jù)授權(quán)，依法按政策設(shè)計(jì)和推出社會(huì)保險(xiǎn)產(chǎn)品（如社會(huì)統(tǒng)籌的基本保障產(chǎn)品、企業(yè)補(bǔ)充保險(xiǎn)的保障產(chǎn)品和個(gè)人儲(chǔ)蓄性保障產(chǎn)品等）供廣大勞動(dòng)者選擇；2、按規(guī)定負(fù)責(zé)向參保者收繳社會(huì)保險(xiǎn)稅（費(fèi)），建立社會(huì)保險(xiǎn)基金；3、根據(jù)安全性和收益性原則，有效運(yùn)營(yíng)籌集的社會(huì)保險(xiǎn)基金，確保社會(huì)保險(xiǎn)基金增值，增大社會(huì)保險(xiǎn)償付能力；4、社會(huì)保險(xiǎn)事件發(fā)生后，根據(jù)權(quán)利與義務(wù)對(duì)等的原則，按照規(guī)定的時(shí)間、條件和標(biāo)準(zhǔn)給付基金保障金、補(bǔ)充保障金和個(gè)人儲(chǔ)蓄保障金；5、采取堅(jiān)決措施，規(guī)避社會(huì)保險(xiǎn)道德風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)有意制造道德風(fēng)險(xiǎn)者，根據(jù)情節(jié)輕重和風(fēng)險(xiǎn)損失情況，分別給予經(jīng)濟(jì)處罰或追究刑事責(zé)任；6、代表國(guó)家各級(jí)政府對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)活動(dòng)進(jìn)行管理，并依照規(guī)定，有權(quán)從社會(huì)保險(xiǎn)負(fù)債收入中按比例提取一定的管理費(fèi)，確保社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)繁榮與發(fā)展。

社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與參保勞動(dòng)者的關(guān)系同政府與勞動(dòng)者的關(guān)系有一定的聯(lián)系，但存在明顯的差別。從聯(lián)系方面看，國(guó)家政府和社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)存在著委托和受托的關(guān)系，社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)代表著政府的意志和利益，行為或不行為，并且兩者的基本任務(wù)和目標(biāo)一致，即通過(guò)社會(huì)保險(xiǎn)方式，向勞動(dòng)者及其家屬提供最基本的生存條件保障。

從差異方面看，兩者差別明顯：

在社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系中，政府是社會(huì)保險(xiǎn)原則和政策的制定者和監(jiān)督者，而社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)則是社會(huì)保險(xiǎn)原則和政策的具體實(shí)施者。政府與勞動(dòng)者同社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與參保勞動(dòng)者的關(guān)系所反映的經(jīng)濟(jì)利益原則側(cè)重點(diǎn)不一樣。前者主要反映的是“取之于民，用之于民”的利益歸屬和公平原則，后者則主要反映社會(huì)保險(xiǎn)權(quán)利與義務(wù)基本對(duì)等的效率原則。

兩者提供的保障內(nèi)容及保障水平不同。作為國(guó)家政府通過(guò)社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向勞動(dòng)者提供的是“三大保障支柱”中的第一支柱保障，保障水平以保障全國(guó)所有勞動(dòng)者最基本的同標(biāo)準(zhǔn)的生活條件為限；作為社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)所從事的活動(dòng)就不僅僅局限于國(guó)家政府委托的保障項(xiàng)目，還應(yīng)根據(jù)需要向廣大公民提供“三大保障支柱”中的第二和第三支柱的保障，保障水平則根據(jù)參保者的納稅（費(fèi)）水平而定，高于或者低于政府提供的同規(guī)格的基本保障水平。

兩種保險(xiǎn)關(guān)系實(shí)現(xiàn)的形式略有區(qū)別。政府通過(guò)一定形式向勞動(dòng)者提供保障是采取強(qiáng)制方式，只要在法律規(guī)定范圍以內(nèi)的勞動(dòng)者，不論其職業(yè)性質(zhì)的收入高低，都一律參加保險(xiǎn)和繳納社會(huì)保險(xiǎn)稅（費(fèi)），沒(méi)有自由選擇余地。而社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向勞動(dòng)者提供的企業(yè)補(bǔ)充保險(xiǎn)和個(gè)人儲(chǔ)蓄性保險(xiǎn)則不完全是強(qiáng)制的，參加與否以及及時(shí)參加，主要由企事業(yè)單位和個(gè)人自行決定。三、企事業(yè)單位與參保勞動(dòng)者

在社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系中，企業(yè)與勞動(dòng)者各自作為一方當(dāng)事人，雙方應(yīng)盡的義務(wù)和享受的權(quán)利可以作如下分析：勞動(dòng)者是企業(yè)生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)的主體，是企業(yè)剩余勞動(dòng)的提供者勞動(dòng)者是企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果的享受者企業(yè)從法人的角度看，是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的主體和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與管理的組織者和參與者企業(yè)、勞動(dòng)者個(gè)人和政府三方共同構(gòu)成盡社會(huì)保險(xiǎn)繳稅（費(fèi)）義務(wù)的主體

四、狹義社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系建立的依據(jù)和基礎(chǔ)

關(guān)于狹義社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系建立的基礎(chǔ)，至少有兩個(gè)方面：必須具備建立社會(huì)保障制度的物質(zhì)條件和社會(huì)條件，就是說(shuō)，社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系的建立與社會(huì)保障制度的建立是一致的，是一個(gè)問(wèn)題的兩個(gè)方面，社會(huì)保障制度的建立需要哪些條件，社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系的建立同樣需要哪些條件。

關(guān)于狹義社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系建立的基礎(chǔ)，至少有兩個(gè)方面：社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系中的各保險(xiǎn)主體必須具有同一的社會(huì)保險(xiǎn)利益。國(guó)家：社會(huì)穩(wěn)定企業(yè)：凝聚力、高效的生產(chǎn)力、勞動(dòng)力再生產(chǎn)推動(dòng)企業(yè)再生產(chǎn)勞動(dòng)者：生活保障、個(gè)人發(fā)展一、社會(huì)保險(xiǎn)與社會(huì)救濟(jì)二、社會(huì)保險(xiǎn)與社會(huì)福利三、社會(huì)保險(xiǎn)與人身保險(xiǎn)第二節(jié)社會(huì)保險(xiǎn)同其他經(jīng)濟(jì)保障范疇之間的關(guān)系一、社會(huì)保險(xiǎn)與社會(huì)救濟(jì)

社會(huì)救濟(jì)是指國(guó)家對(duì)那些因社會(huì)、自然、經(jīng)濟(jì)、個(gè)人生理和心理等原因而造成生活困難，以致無(wú)法正常生存的公民給予資金或物質(zhì)幫助，使其克服困難、擺脫困境的一種社會(huì)保障制度。

在我國(guó)臺(tái)灣和香港地區(qū)也稱“社會(huì)救助”

社會(huì)救濟(jì)從其包含的主要內(nèi)容看，它具有以下特征：

社會(huì)救濟(jì)同社會(huì)保險(xiǎn)一樣，具有較強(qiáng)的法制性和政策性，社會(huì)救濟(jì)從救濟(jì)的范圍、對(duì)象、內(nèi)容，到救濟(jì)的形式和標(biāo)準(zhǔn)，均受各國(guó)政府制定的法律和政策調(diào)控。

（一）社會(huì)救濟(jì)的本質(zhì)特征

社會(huì)救濟(jì)因社會(huì)制度不同而富有不同的意義。在以剝削為基礎(chǔ)的社會(huì)里，社會(huì)救濟(jì)被看做是國(guó)家對(duì)公民的恩賜，富者對(duì)貧者的施舍，接受救濟(jì)者將喪失自己部分或全部社會(huì)權(quán)利，并且個(gè)人的名譽(yù)、地位和人格受到嚴(yán)重?fù)p害，如英國(guó)的新濟(jì)貧法。在社會(huì)主義社會(huì)，由于消滅了剝削制度，建立了新型的社會(huì)關(guān)系和經(jīng)濟(jì)關(guān)系，社會(huì)救濟(jì)成為人們應(yīng)得的社會(huì)幫助和應(yīng)享的權(quán)利；對(duì)于國(guó)家和社會(huì)來(lái)說(shuō)，社會(huì)救濟(jì)不是自上而下的恩賜，而是它們應(yīng)負(fù)的社會(huì)責(zé)任和應(yīng)盡的義務(wù)。

社會(huì)救濟(jì)的直接對(duì)象是特殊群體。社會(huì)救濟(jì)雖然是每一個(gè)公民應(yīng)享的權(quán)利，但是，社會(huì)救濟(jì)的社會(huì)效用只是在公民因各種原因不能維持最低生活水平時(shí)才產(chǎn)生的，這就要求社會(huì)救濟(jì)的管理部門有一套完整科學(xué)的確定公民生活是否陷入困境的工作制度，以防止社會(huì)救濟(jì)工作的隨意性、盲目性和社會(huì)負(fù)效應(yīng)。確定社會(huì)救濟(jì)對(duì)象通行的不是普遍性原則，而是有選擇的個(gè)別性和部分性原則。由社會(huì)救濟(jì)特有的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系所決定，社會(huì)救濟(jì)的資金與實(shí)物來(lái)源，主要由政府提供，同時(shí)接收各社會(huì)團(tuán)體、各經(jīng)濟(jì)單位和國(guó)際組織與個(gè)人的資助，以充實(shí)救濟(jì)基金。社會(huì)救濟(jì)的形式與種類，各國(guó)沒(méi)有統(tǒng)一的規(guī)定，通常依據(jù)現(xiàn)實(shí)生活中出現(xiàn)的貧困原因、貧困性質(zhì)及貧困持續(xù)的時(shí)間來(lái)劃分。

從社會(huì)救濟(jì)的涵義、內(nèi)容與特征看出，它同社會(huì)保險(xiǎn)有某些近似的地方，突出表現(xiàn)在：

社會(huì)保險(xiǎn)和社會(huì)救濟(jì)共同構(gòu)成社會(huì)保障制度的主要內(nèi)容，其根本目的都是為了保障人們?cè)庥鍪鹿?、收入中斷時(shí)的基本生活條件，消除人們的后顧之憂，穩(wěn)定社會(huì)秩序，發(fā)展社會(huì)生產(chǎn)。（二）社會(huì)保險(xiǎn)與社會(huì)救濟(jì)的共性

社會(huì)保險(xiǎn)與社會(huì)救濟(jì)都具有較強(qiáng)的法制性和政策性。社會(huì)救濟(jì)同社會(huì)保險(xiǎn)均為社會(huì)震動(dòng)的“減震器”，階級(jí)統(tǒng)治的“穩(wěn)定器”與“安全網(wǎng)”，都是統(tǒng)治集團(tuán)實(shí)施社會(huì)政策和經(jīng)濟(jì)政策所必須利用的工具。社會(huì)保險(xiǎn)同社會(huì)救濟(jì)一方面由生產(chǎn)決定，即社會(huì)救濟(jì)的規(guī)模、范圍、形式和救濟(jì)水平受制于一定生產(chǎn)力水平，另一方面，社會(huì)救濟(jì)對(duì)生產(chǎn)具有反作用。

社會(huì)保險(xiǎn)也部分地貫徹了社會(huì)救濟(jì)的原則。社會(huì)保險(xiǎn)，尤其是社會(huì)主義國(guó)家的社會(huì)保險(xiǎn)，一方面堅(jiān)持權(quán)利與義務(wù)對(duì)等原則，即勞動(dòng)者領(lǐng)取的社會(huì)保險(xiǎn)金數(shù)量與他們過(guò)去扣除的必要?jiǎng)趧?dòng)量相等。另一方面，在現(xiàn)實(shí)生活中，社會(huì)保險(xiǎn)又部分地貫徹了“互助共濟(jì)”原則。人們常說(shuō)的社會(huì)保險(xiǎn)基金統(tǒng)籌使用，實(shí)際上是指社會(huì)保險(xiǎn)基金由投保勞動(dòng)者共儲(chǔ)，由政府在全體投保勞動(dòng)者之間相互調(diào)劑使用。

對(duì)于每一個(gè)被保險(xiǎn)人來(lái)說(shuō)，他們享受社會(huì)保險(xiǎn)待遇的權(quán)利與他們承擔(dān)的義務(wù)并不是絕對(duì)相等的。有的被保險(xiǎn)人享受的權(quán)利可能大于所承擔(dān)的義務(wù)；相反，有的被保險(xiǎn)人享受的權(quán)利可能小于所承擔(dān)的義務(wù)，等等。這樣，在社會(huì)主義制度下，社會(huì)保險(xiǎn)基金的籌集和使用，在很大程度上發(fā)揚(yáng)了社會(huì)主義國(guó)家勞動(dòng)者之間互幫、互助、互濟(jì)精神，體現(xiàn)了社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下人民新型的合作互利關(guān)系。

社會(huì)保險(xiǎn)與社會(huì)救濟(jì)是具有不同性質(zhì)與特征的兩種社會(huì)保障形式，它們之間的差異主要有：產(chǎn)生的歷史不同。保障所體現(xiàn)的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系不同。保障對(duì)象不同。（三）社會(huì)保險(xiǎn)同社會(huì)救濟(jì)的差異

保障資金來(lái)源不同。保障水平確定的依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)不同。保障提供的物質(zhì)內(nèi)容不完全相同。

保障行為方式不盡相同。

可見(jiàn)，社會(huì)保險(xiǎn)與社會(huì)救濟(jì)既有同一性，又有差異性，闡明兩者這種關(guān)系，目的在于區(qū)別兩個(gè)概念，加深認(rèn)識(shí)兩個(gè)范疇各自的本質(zhì)規(guī)定性，以利于有關(guān)部門根據(jù)社會(huì)保險(xiǎn)和社會(huì)救濟(jì)不同的發(fā)展要求與需要，制定不同的法規(guī)和政策，防止將社會(huì)保險(xiǎn)救濟(jì)化，而助長(zhǎng)人們只求索取不盡義務(wù)的觀念，加重國(guó)家和社會(huì)的負(fù)擔(dān)。

社會(huì)福利，是指國(guó)家和社會(huì)根據(jù)需要與可能，通過(guò)一定形式向人民提供的物質(zhì)利益。社會(huì)福利內(nèi)涵豐富，外延廣泛。從廣義上說(shuō)，它包括所有維持、改善、提高人民物質(zhì)和文化生活水平的保障措施，如消費(fèi)品分配、社會(huì)保險(xiǎn)、社會(huì)救濟(jì)以及一切公共消費(fèi)等，都可稱之為社會(huì)福利。從狹義上講，社會(huì)福利是指除社會(huì)保險(xiǎn)和社會(huì)救濟(jì)以外的其他所有改善和提高人民生活水平的保障措施與公益性事業(yè)。二、社會(huì)保險(xiǎn)與社會(huì)福利

（一）社會(huì)福利的特征歷史上社會(huì)福利事業(yè)發(fā)展的主要表現(xiàn)：第一，福利不再是支離破碎的缺乏社會(huì)吸引力的局部慈善行為，而是通過(guò)政府立法并組織實(shí)施的現(xiàn)代社會(huì)福利制度；第二，福利提供的內(nèi)容不單是物質(zhì)生活方面的需要，還包括精神生活和個(gè)人全面發(fā)展方面的需要；第三，福利從“恩賜”轉(zhuǎn)變?yōu)椤皺?quán)利”。關(guān)于社會(huì)福利的特征，主要有以下幾點(diǎn)：社會(huì)福利具有普遍意義。機(jī)會(huì)均等，待遇平均。

權(quán)利和義務(wù)脫節(jié)，保障側(cè)重服務(wù)性。

社會(huì)福利同社會(huì)保險(xiǎn)和社會(huì)救濟(jì)共同構(gòu)成社會(huì)保障制度的主體，其直接目的都是為了保證人們的基本生活條件，豐富人們的消費(fèi)內(nèi)容和提高人們的消費(fèi)水平與消費(fèi)質(zhì)量。社會(huì)福利同社會(huì)保險(xiǎn)和社會(huì)救濟(jì)都是國(guó)家社會(huì)政策和經(jīng)濟(jì)政策的重要組成部分。（二）社會(huì)保險(xiǎn)與社會(huì)福利的共性社會(huì)福利與社會(huì)保險(xiǎn)和社會(huì)救濟(jì)一樣，同生產(chǎn)關(guān)系是一種作用與反作用的關(guān)系。

首先，一國(guó)的社會(huì)福利提供的形式、內(nèi)容，以及福利的水平和質(zhì)量，是由該國(guó)的經(jīng)濟(jì)水平和財(cái)政實(shí)力決定的，一般來(lái)說(shuō)，在社會(huì)制度相同的國(guó)家，誰(shuí)經(jīng)濟(jì)水平高，財(cái)力雄厚，誰(shuí)的福利水平就高。

其次，社會(huì)福利對(duì)生產(chǎn)又有反作用，它表現(xiàn)在：第一，人們福利水平提高，能增強(qiáng)社會(huì)的凝聚力，調(diào)動(dòng)人民群眾參加經(jīng)濟(jì)建設(shè)、努力發(fā)展生產(chǎn)的積極性。特別是那些生產(chǎn)性福利措施，直接擴(kuò)大了社會(huì)再生產(chǎn)。第三，由于社會(huì)福利產(chǎn)品的消費(fèi)具有非排他性、非競(jìng)爭(zhēng)性和普遍存在的“搭便車”現(xiàn)象，于是，當(dāng)社會(huì)福利水平超過(guò)一定限度時(shí)，就會(huì)加強(qiáng)人們的依賴心理，削弱人們的勞動(dòng)積極性，對(duì)提高社會(huì)生產(chǎn)力產(chǎn)生不利影響。

社會(huì)福利水平同社會(huì)保險(xiǎn)保障水平一樣，對(duì)經(jīng)濟(jì)水平缺乏彈性。具有向下剛性

（三）社會(huì)保險(xiǎn)與社會(huì)福利的差異性

保障的對(duì)象不同經(jīng)費(fèi)來(lái)源不完全相同分配原則不同滿足需要的層次不同保障提供的物質(zhì)內(nèi)容不完全相同

闡明社會(huì)保險(xiǎn)與社會(huì)福利的關(guān)系，其意義在于：第一，確保社會(huì)福利事業(yè)良性發(fā)展謹(jǐn)防“福利病”，以抑制社會(huì)福利的消極影響。第二，保證社會(huì)福利終極目的的實(shí)現(xiàn)防止“社會(huì)保險(xiǎn)福利化”，避免重蹈計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下企業(yè)福利保障制度的覆轍。三、社會(huì)保險(xiǎn)與人身保險(xiǎn)

人身保險(xiǎn)，是以人的生命、勞動(dòng)能力或人身健康作為保險(xiǎn)對(duì)象（保險(xiǎn)標(biāo)的）的一種保險(xiǎn)。按照保險(xiǎn)合同規(guī)定，當(dāng)被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)有效期內(nèi)因意外事故而致傷殘、死亡，或保險(xiǎn)期滿后，由保險(xiǎn)人按約給付保險(xiǎn)金。從社會(huì)意義上說(shuō)，它是人類社會(huì)以合作互助的方式，共同分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一種社會(huì)活動(dòng)；從保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)者方面來(lái)說(shuō)，它又是以獲取最大經(jīng)濟(jì)效益為目標(biāo)的商業(yè)性經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。人身保險(xiǎn)是人類社會(huì)進(jìn)步的具體表現(xiàn)，是社會(huì)生產(chǎn)力發(fā)展的必然產(chǎn)物。

人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)期限