內(nèi)審員教程-案例

內(nèi)審員培訓(xùn)課程案例分析1案例1審核員在審核采購(gòu)部時(shí)發(fā)現(xiàn),2K年10月以后新增加的7家供方已按有關(guān)文件的規(guī)定對(duì)供方進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)審核并都已通過(guò)了評(píng)審成為合格的供方,但采購(gòu)部不能出示新增加的7家供方是依據(jù)什么標(biāo)準(zhǔn)判定為合格的。2案例2

在計(jì)量中心，審核員發(fā)現(xiàn)由外部計(jì)量部門(mén)提供的定報(bào)告中，除千分尺外，由XX計(jì)量所檢定的報(bào)告上只寫(xiě)、上“合格”而沒(méi)有具體的計(jì)量的數(shù)據(jù)及說(shuō)明是由什么標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備來(lái)檢定該計(jì)量器具的記錄；另編號(hào)1101的千分尺在1998年12月18日的自檢定報(bào)告上，標(biāo)稱(chēng)值為10mm的計(jì)量數(shù)據(jù)，實(shí)測(cè)記錄為10.005mm,由于沒(méi)有制定可接受的準(zhǔn)則，計(jì)量中心的負(fù)責(zé)人，對(duì)此不能確認(rèn)其是否符合求。3案例3

在一家電扇公司的電機(jī)的倉(cāng)庫(kù)里，審核員看見(jiàn)倉(cāng)庫(kù)里的電機(jī)都按電機(jī)的種類(lèi)存放，但未區(qū)別不同批次的電機(jī)。倉(cāng)庫(kù)管理員告訴審核員，公司對(duì)電扇的主要部件電機(jī)質(zhì)量情況是有追溯要求的，電機(jī)發(fā)放時(shí)員工是按機(jī)種發(fā)貨，進(jìn)庫(kù)時(shí)會(huì)把數(shù)量登記在登記簿上。一般上是按先進(jìn)先出發(fā)貨，但不在登記簿上寫(xiě)明批號(hào)。4案例4

在一間電子工廠的采購(gòu)部,業(yè)務(wù)員把過(guò)去2個(gè)月從蘇州總公司來(lái)的訂單讓審核員看,訂單上都寫(xiě)明了型號(hào)及交貨期.審核員問(wèn)業(yè)務(wù)員,訂單的評(píng)審是如何進(jìn)行的。業(yè)務(wù)員回答說(shuō)除非有特殊要求,一般若訂單上的交貨期在兩星期后,他就簽字接受。由于總公司已知道這要求,因此不會(huì)把交貨期定短于14天。因此評(píng)審可以很簡(jiǎn)單,不需要看其它資料。5案例5

在業(yè)務(wù)部,審核員發(fā)現(xiàn)過(guò)去半年里有30%的交貨期沒(méi)有滿(mǎn)足顧客的要求,其中有一半的原因是因?yàn)榘雽?dǎo)體的供應(yīng)商沒(méi)有定期交貨而造成的。審核員從采購(gòu)經(jīng)理那里了解到,此半導(dǎo)體廠是顧客指定的,所以沒(méi)有辦法更改。審核員從廠內(nèi)所發(fā)出的糾正措施要求中找不到有關(guān)對(duì)此供應(yīng)商所提的糾正措施要求。6案例6

管理者代表告訴審核員,由于過(guò)去附加給客戶(hù)的產(chǎn)品中的磁盤(pán),曾經(jīng)帶有病毒,因此從今年起,所有外來(lái)的磁盤(pán),在公司使用前要交文件管制中心檢查,經(jīng)驗(yàn)證無(wú)病毒后才能使用。審核員在檢驗(yàn)科發(fā)現(xiàn)4片今年剛從美國(guó)總部送來(lái)的磁盤(pán)上面無(wú)任何經(jīng)文件管制中心驗(yàn)證的標(biāo)識(shí),中心的程序也沒(méi)有包括此新要求.但是文管中心的小姐告訴審核員,她知道有這要求,因此一旦有任何部門(mén)把外來(lái)的磁盤(pán)交給她時(shí),她會(huì)立刻檢查后交回給那送磁盤(pán)的人，但她不記得是否檢驗(yàn)科的那4張磁盤(pán)已被檢查過(guò)。審核員從有關(guān)此事的糾正措施要求中發(fā)現(xiàn),這事已被驗(yàn)證結(jié)案。7案例7

審核員在設(shè)備科了解到,現(xiàn)有的維修保養(yǎng)是按照公司制訂的《設(shè)備維修保養(yǎng)規(guī)程》進(jìn)行的。但該規(guī)程沒(méi)有任何經(jīng)過(guò)認(rèn)可的記錄。8案例8在審核在中國(guó)的一家日本獨(dú)資企業(yè)時(shí),審核員發(fā)現(xiàn)生產(chǎn)線(xiàn)上的作業(yè)指導(dǎo)書(shū)