財(cái)務(wù)管理制度范本（3篇）

第11頁(yè)共11頁(yè)財(cái)務(wù)管理?制度范本?公司財(cái)?務(wù)管理制?度全體?財(cái)務(wù)人員?應(yīng)認(rèn)真貫?徹執(zhí)行國(guó)?家有關(guān)財(cái)?政法規(guī)及?會(huì)計(jì)制度?。敬業(yè)愛(ài)?崗，不做?有損于公?司的事。?嚴(yán)格按照?公司財(cái)務(wù)?管理制度?做好自己?的本職工?作。對(duì)待?工作認(rèn)真?踏實(shí)，樹(shù)?立為客戶?服務(wù)意識(shí)?。貫徹公?司質(zhì)量方?針和質(zhì)量?目標(biāo)。?一、財(cái)務(wù)?部門(mén)職責(zé)?范圍1?、認(rèn)真貫?徹執(zhí)行國(guó)?家有關(guān)財(cái)?務(wù)管理的?法律法規(guī)?，確保財(cái)?務(wù)工作的?合法性。?2、建?立健全公?司各種財(cái)?務(wù)管理制?度，嚴(yán)格?按照財(cái)務(wù)?工作程序?執(zhí)行。?3、采取?切實(shí)有效?的措施保?證公司資?金和財(cái)產(chǎn)?的安全，?維護(hù)公司?的合法權(quán)?益。4?、編制和?執(zhí)行財(cái)務(wù)?預(yù)算、財(cái)?務(wù)收支計(jì)?劃，督促?有關(guān)部門(mén)?加強(qiáng)資金?回流，確?保資金的?有效供應(yīng)?。5、?進(jìn)行成本?、費(fèi)用預(yù)?測(cè)、核算?、考核和?控制，督?促有關(guān)部?門(mén)降低消?耗、節(jié)約?費(fèi)用，提?高經(jīng)濟(jì)效?益。6?、建立健?全各種財(cái)?務(wù)帳目，?編制財(cái)務(wù)?報(bào)表，并?利用財(cái)務(wù)?資料進(jìn)行?各種經(jīng)濟(jì)?活動(dòng)分析?，為公司?領(lǐng)導(dǎo)決策?提供有效?依據(jù)。?7、負(fù)責(zé)?公司材料?庫(kù)、辦公?用品庫(kù)的?管理。?8、參與?公司工程?承包合同?和采購(gòu)合?同的評(píng)審?工作。?9、及時(shí)?核算和上?繳各種稅?金。1?0、參與?項(xiàng)目部與?施工隊(duì)結(jié)?算，參與?采供部與?材料供應(yīng)?商結(jié)算。?11、?會(huì)計(jì)檔案?資料的收?集、整理?，確保檔?案資料的?完整、安?全、有效?。12?、加強(qiáng)本?部門(mén)管理?，進(jìn)行內(nèi)?部培訓(xùn)，?提高本部?門(mén)工作人?員素質(zhì)。?13、?完成公司?工作程序?規(guī)定的其?他工作，?完成領(lǐng)導(dǎo)?布置的其?他任務(wù)。?會(huì)計(jì)?1、負(fù)責(zé)?登記各項(xiàng)?經(jīng)管的明?細(xì)帳、分?類帳、總?帳；2?、全面了?解、掌握?國(guó)家有關(guān)?財(cái)務(wù)工作?制度、政?策、公司?的會(huì)計(jì)核?算和財(cái)務(wù)?管理的各?項(xiàng)規(guī)定，?并正確執(zhí)?行；3?、負(fù)責(zé)總?帳、明細(xì)?帳、分類?帳的核對(duì)?工作，銀?行存款的?調(diào)節(jié)工作?，匯總會(huì)?計(jì)憑證，?登記總帳?；4、?對(duì)其他應(yīng)?收、應(yīng)收?帳款及時(shí)?催收清理?；按公司?規(guī)定安排?固定資產(chǎn)?及庫(kù)存材?料等資產(chǎn)?的盤(pán)點(diǎn)；?5、每?月編制會(huì)?計(jì)報(bào)表，?確保報(bào)表?數(shù)字真實(shí)?，計(jì)算正?確，鉤稽?關(guān)系清楚?；6、?負(fù)責(zé)裝訂?、管理會(huì)?計(jì)檔案；?7、承?辦公司領(lǐng)?導(dǎo)交辦的?其他工作?。出納?員崗位職?責(zé)1、?辦理現(xiàn)金?收支和銀?行結(jié)算業(yè)?務(wù)，嚴(yán)格?按照我國(guó)?有關(guān)現(xiàn)金?管理和銀?行結(jié)算制?度的規(guī)定?，管好貨?幣資金，?不坐支現(xiàn)?金，不以?白條抵庫(kù)?；2、?順序、及?時(shí)地登記?現(xiàn)金和銀?行存款日?記帳，保?證數(shù)字清?楚、內(nèi)容?準(zhǔn)確，做?到日清月?結(jié)，要及?時(shí)核對(duì)庫(kù)?存現(xiàn)金，?每周一填?寫(xiě)貨幣資?金周報(bào)表?；3、?保管好庫(kù)?存現(xiàn)金，?有價(jià)證券?，確保其?安全無(wú)缺?，如有短?缺要賠償?損失；?4、保管?好印章，?嚴(yán)格按規(guī)?定用途使?用印章，?簽發(fā)支票?用的印章?不得全交?出納員一?人保管；?5、嚴(yán)?格管理空?白收據(jù)和?空白發(fā)票?，認(rèn)真辦?理領(lǐng)用手?續(xù)，按規(guī)?定簽發(fā)支?票，對(duì)簽?發(fā)空頭支?票負(fù)責(zé)；?6、完?成財(cái)務(wù)總?監(jiān)或財(cái)務(wù)?經(jīng)理交付?的其它工?作。財(cái)?務(wù)管理制?度范本（?二）公?司內(nèi)部財(cái)?務(wù)管理制?度一、?會(huì)計(jì)崗位?職責(zé)1?、貫徹執(zhí)?行國(guó)家頒?布的有關(guān)?財(cái)務(wù)制度?、嚴(yán)格按?照《會(huì)計(jì)?法》進(jìn)行?計(jì)賬、算?賬、報(bào)賬?，規(guī)定，?嚴(yán)格財(cái)經(jīng)?紀(jì)律，做?到手續(xù)完?備、內(nèi)容?真實(shí)、數(shù)?據(jù)準(zhǔn)確、?賬目清晰?。2、?負(fù)責(zé)編制?公司年度?財(cái)務(wù)計(jì)劃?；編制月?、季、年?度會(huì)計(jì)報(bào)?表及有關(guān)?說(shuō)明，每?月___?_日前向?公司領(lǐng)導(dǎo)?及時(shí)、真?實(shí)、準(zhǔn)確?地報(bào)送會(huì)?計(jì)報(bào)表，?完整地反?映財(cái)務(wù)狀?況，并按?季度進(jìn)行?財(cái)務(wù)分析?。3、?責(zé)會(huì)計(jì)核?算，特別?對(duì)應(yīng)收、?應(yīng)付等往?來(lái)賬要及?時(shí)清算和?催收；定?期對(duì)固定?資產(chǎn)、低?值易耗等?財(cái)產(chǎn)物品?進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)?，做到賬?帳相符，?賬實(shí)相符?，發(fā)現(xiàn)不?符，必須?查明情況?及時(shí)匯報(bào)?。4、?負(fù)責(zé)公司?的資產(chǎn)管?理和各項(xiàng)?財(cái)產(chǎn)的登?記、核對(duì)?、抽查與?調(diào)撥，按?規(guī)定計(jì)算?折舊費(fèi)用?，確保資?產(chǎn)的資金?來(lái)源。?5、妥善?保管會(huì)計(jì)?憑證、會(huì)?計(jì)賬本、?會(huì)計(jì)報(bào)表?等檔案資?料。6?、完成上?級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交?辦的其它?工作任務(wù)?。二、?出納崗位?職責(zé)1?、負(fù)責(zé)現(xiàn)?金及銀行?轉(zhuǎn)賬票據(jù)?的收付，?不得積壓?，按時(shí)將?現(xiàn)金送存?銀行。?2、嚴(yán)格?遵守現(xiàn)金?管理制度?，庫(kù)存現(xiàn)?金按規(guī)定?限額執(zhí)行?，不得挪?用、不得?以白條抵?庫(kù)、不得?坐支營(yíng)業(yè)?款。3?、根據(jù)會(huì)?計(jì)人員簽?章的收、?付款憑證?，按款項(xiàng)?的審核批?準(zhǔn)制度辦?理收付。?4、開(kāi)?據(jù)支票，?辦理匯款?時(shí)要按公?司的財(cái)務(wù)?管理制度?辦妥有關(guān)?手續(xù)，不?符合規(guī)定?者予以退?回。5?、填制有?關(guān)收入、?支出的會(huì)?計(jì)憑證、?登記銀行?存款、現(xiàn)?金出納日?記賬，保?證賬款相?符。6?、負(fù)責(zé)保?管未簽發(fā)?的支票，?支票本及?已簽發(fā)的?支票存根?聯(lián)。7?、負(fù)責(zé)職?工每月工?資、獎(jiǎng)金?以及各種?福利待遇?的審核和?發(fā)放。?8、結(jié)合?公司的業(yè)?務(wù)實(shí)際情?況，每月?匯總收付?款憑證并?將憑證交?會(huì)計(jì)登記?明細(xì)賬。?9、每?月___?_日前，?將上月銀?行存款日?記賬與銀?行對(duì)賬單?逐筆核對(duì)?，編制銀?行余額調(diào)?節(jié)表。?10、每?月底將銀?行存款余?額、營(yíng)業(yè)?收入及本?月、本年?累計(jì)額總?經(jīng)理及法?人代表。?11、?妥善保管?保險(xiǎn)柜鑰?匙，密碼?不得泄露?及外傳。?12、?完成上級(jí)?領(lǐng)導(dǎo)交辦?的其他工?作。三?、固定資?產(chǎn)的管理?規(guī)定1?、公司的?固定資產(chǎn)?，包括機(jī)?器設(shè)備、?車(chē)輛、家?具、電器?、其他設(shè)?備等，其?財(cái)務(wù)管?理和計(jì)提?折舊，由?財(cái)務(wù)室負(fù)?責(zé)。2?、每年年?終必須進(jìn)?行一次固?定資產(chǎn)盤(pán)?點(diǎn)，做到?實(shí)物和賬?表記錄相?符，核算?資料準(zhǔn)確?。對(duì)固定?資產(chǎn)遺失?、損壞的?，要查明?原因，明?確責(zé)任，?做出適當(dāng)?處理。?3、購(gòu)置?固定資產(chǎn)?，必須有?經(jīng)批準(zhǔn)的?購(gòu)置計(jì)劃?；購(gòu)置時(shí)?，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)?批準(zhǔn)，可?借用限額?支票在?計(jì)劃范圍?內(nèi)使用。?4、購(gòu)?置的固定?資產(chǎn)報(bào)銷?時(shí)按財(cái)務(wù)?制度審批?程序進(jìn)行?。四、?印章使用?的管理?1、公司?印章包括?公章、財(cái)?務(wù)專用章?、法人代?表章、合?同章等。?公章由行?政管理部?指定專人?負(fù)責(zé)保管?，財(cái)務(wù)專?用章、法?人代表章?、合同章?由財(cái)務(wù)室?專人負(fù)責(zé)?保管。?2、保管?人員必須?堅(jiān)守職責(zé)?，未經(jīng)領(lǐng)?導(dǎo)批準(zhǔn)，?不得將印?章帶出辦?公室，不?得私用，?不得委托?他人代管?3、保?持印章使?用的嚴(yán)肅?性。各類?印章只限?使用在正?式公文、?函件上，?嚴(yán)禁在空?白介紹信?上蓋章。?印1章?使用必須?做到用章?登記。?五、公司?員工差旅?費(fèi)的規(guī)定?1、職?工因公出?差，按財(cái)?政部有關(guān)?文件規(guī)定?，一律乘?座火車(chē)，?可購(gòu)硬臥?車(chē)票。如?因特殊情?況需乘飛?機(jī)者，必?須報(bào)總經(jīng)?理批準(zhǔn)方?可乘座，?否則不予?報(bào)銷。若?需乘船可?購(gòu)四等艙?船票。?2、在途?補(bǔ)助。乘?座火車(chē)和?輪船每人?每天按_?___元?補(bǔ)貼，乘?座長(zhǎng)途汽?車(chē)___?_小時(shí)及?以上的，?可按在途?標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)貼?____?元。3?、員工每?人每天按?____?元標(biāo)準(zhǔn)住?宿，出差?住宿按天?數(shù)計(jì)算；?副總經(jīng)理?以上實(shí)報(bào)?實(shí)銷，所?住賓館不?得超過(guò)三?星級(jí)。?4、住勤?伙食補(bǔ)貼?，每人每?天___?_元標(biāo)準(zhǔn)?。5、?市內(nèi)交通?補(bǔ)貼，每?人每天_?___元?標(biāo)準(zhǔn)。?6、公差?人員報(bào)銷?差旅費(fèi)，?必須在回?公司五天?內(nèi)辦理報(bào)?銷手續(xù)、?繳還預(yù)借?差旅費(fèi)，?否則作為?____?公款處理?。六、?物資采購(gòu)?規(guī)定1?、各部門(mén)?根據(jù)每年?物資的消?耗率、損?耗率進(jìn)行?預(yù)測(cè)，于?每年__?__月中?旬編制采?購(gòu)計(jì)劃和?預(yù)算，報(bào)?財(cái)務(wù)室審?核。2?、計(jì)劃外?采購(gòu)或臨?時(shí)增加的?項(xiàng)目，也?要制定計(jì)?劃或報(bào)財(cái)?務(wù)室審核?。3、?財(cái)務(wù)室對(duì)?各部門(mén)采?購(gòu)計(jì)劃和?預(yù)算進(jìn)行?審核，經(jīng)?審核的計(jì)?劃交行政?部門(mén)監(jiān)督?實(shí)施。?4、采購(gòu)?價(jià)值在_?___元?以上的物?品要有_?___人?以上共同?辦理；大?宗用品或?長(zhǎng)期需用?的物資，?必須向_?___家?以上供應(yīng)?商摸底詢?價(jià)，并簽?定供貨協(xié)?議。5?、計(jì)劃外?和臨時(shí)少?量急需品?，需經(jīng)總?經(jīng)理批準(zhǔn)?后，方可?采購(gòu)。?6、采購(gòu)?人員采購(gòu)?物資付款?，價(jià)值在?____?元以上的?，使用轉(zhuǎn)?賬支票或?委托銀行?付款；價(jià)?值在__?__元以?下的，可?以支付現(xiàn)?金。7?、轉(zhuǎn)賬支?票結(jié)賬一?般由出納?根據(jù)采購(gòu)?人提供的?準(zhǔn)確數(shù)字?或單據(jù)填?制轉(zhuǎn)賬支?票。若由?采購(gòu)人領(lǐng)?空白轉(zhuǎn)賬?支票與對(duì)?方結(jié)賬的?，轉(zhuǎn)賬支?票必須限?額。8?、物資采?購(gòu)價(jià)值超?過(guò)___?_元，賣(mài)?方要求付?現(xiàn)金的，?必須由財(cái)?務(wù)室審查?，經(jīng)批準(zhǔn)?后，方可?付款。?七、公文?及合同的?管理規(guī)定?1、以?公司名義?向外發(fā)送?的正式文?件需經(jīng)部?門(mén)經(jīng)理審?閱，總經(jīng)?理簽發(fā)。?2、以?公司名義?對(duì)內(nèi)、對(duì)?外簽定的?合同，統(tǒng)?一由財(cái)務(wù)?室負(fù)責(zé)辦?理，并在?辦理完畢?后將原件?分類存檔?，以便隨?時(shí)備查。?八、財(cái)?務(wù)審批、?報(bào)銷規(guī)定?1、公?司各部門(mén)?應(yīng)根據(jù)工?作需要，?事先擬訂?支出計(jì)劃?，報(bào)總經(jīng)?理同意后?，再由經(jīng)?辦人按規(guī)?定辦理借?支或報(bào)銷?手續(xù)。?2、公司?員工報(bào)銷?，需下列?審批程序?：經(jīng)辦人?—部門(mén)經(jīng)?理簽字—?總經(jīng)理簽?字—出納?付款。?3、上述?開(kāi)支的必?須支出，?如果總經(jīng)?理不在，?需經(jīng)電話?請(qǐng)示總經(jīng)?理同意后?，方可予?以支出，?待總經(jīng)理?回到公司?后再予補(bǔ)?簽。4?、員工個(gè)?人因私借?款一律不?予批準(zhǔn)。?雙鴨山?市華龍食?品總公司?2財(cái)?務(wù)管理制?度范本（?三）為?了規(guī)范和?加強(qiáng)會(huì)議?工作，保?證合作社?財(cái)務(wù)工作?正常有序?的進(jìn)行，?為了加強(qiáng)?經(jīng)濟(jì)管理?，提高合?作社的經(jīng)?濟(jì)效益特?制定本管?理制度。?一、嚴(yán)?格按照：?“中華人?民共和國(guó)?會(huì)計(jì)法”?的規(guī)定，?處理合作?社各項(xiàng)經(jīng)?濟(jì)業(yè)務(wù)。?二、嚴(yán)?格按照國(guó)?家規(guī)定的?有關(guān)會(huì)計(jì)?制度設(shè)置?會(huì)計(jì)科目?，登記會(huì)?計(jì)賬簿、?編制報(bào)送?會(huì)計(jì)報(bào)表?，合作社?的全部財(cái)?務(wù)工作、?會(huì)計(jì)核算?過(guò)程都在?國(guó)家有關(guān)?財(cái)會(huì)工作?的政策法?律嚴(yán)密指?導(dǎo)下進(jìn)行?。三、?會(huì)計(jì)核算?1、每?項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)?務(wù)的處理?，必須取?得原始憑?證，會(huì)計(jì)?人員對(duì)原?始憑證進(jìn)?行審核無(wú)?誤后，根?據(jù)經(jīng)過(guò)審?核的原始?憑證編制?記賬憑證?。2、?按照國(guó)家?統(tǒng)一的會(huì)?計(jì)制度的?規(guī)定設(shè)置?會(huì)計(jì)科目?和會(huì)計(jì)賬?薄，并根?據(jù)經(jīng)過(guò)審?核的原始?憑證和記?賬憑證，?按照國(guó)家?統(tǒng)一的會(huì)?計(jì)制度關(guān)?于記賬規(guī)?則的規(guī)定?記賬。?3、根據(jù)?賬簿記錄?編制會(huì)計(jì)?報(bào)表，并?報(bào)送財(cái)政?部門(mén)和有?關(guān)部門(mén)。?4、合?作社在財(cái)?務(wù)核算中?，要做到?數(shù)字真實(shí)?、準(zhǔn)確、?完整、做?到賬證相?符、賬表?相符。?5、在財(cái)?務(wù)報(bào)銷過(guò)?程中，實(shí)?行“一支?筆”審批?制度，沒(méi)?有“法人?代表”的?簽字，一?律不予辦?理。6?、對(duì)于會(huì)?計(jì)憑證、?會(huì)計(jì)賬簿?、會(huì)計(jì)報(bào)?表和其他?會(huì)計(jì)資料?，要按照?國(guó)家有關(guān)?規(guī)定建立?檔案，妥?善保管。?四、會(huì)?計(jì)監(jiān)督?1、會(huì)計(jì)?人員對(duì)本?合作社不?真實(shí)、不?合法的原?始憑證，?不予受理?;對(duì)記載?不準(zhǔn)確、?不完整的?原始憑證?，予以退?回。要求?更正、補(bǔ)?充。2?、會(huì)計(jì)人?員對(duì)于違?法的收支?，不予辦?理，并進(jìn)?行制止和?糾正。?五、財(cái)務(wù)?會(huì)計(jì)人員?崗位主管?責(zé)任制?1、會(huì)計(jì)?主管崗位?（1）?對(duì)各項(xiàng)財(cái)?務(wù)會(huì)計(jì)人?員工作要?定期研究?、布置、?檢查、總?結(jié)。要積?極遵守財(cái)?經(jīng)紀(jì)律和?各項(xiàng)規(guī)章?制度。要?把專業(yè)核?算與群眾?核算緊密?結(jié)合起來(lái)?，不斷地?改進(jìn)財(cái)務(wù)?會(huì)計(jì)工作?。（2?）組織編?制財(cái)務(wù)成?本計(jì)劃，?銀行借款?計(jì)劃，籌?措資金計(jì)?劃、并組?織實(shí)現(xiàn)。?（3）?定期開(kāi)展?財(cái)務(wù)成本?計(jì)劃完成?情況的分?析，找出?管理中的?漏洞，提?出改善經(jīng)?營(yíng)管理的?建議或措?施，進(jìn)一?步挖掘增?收節(jié)支的?潛力，不?斷提高合?作社的經(jīng)?濟(jì)效益。?（4）?參加合作?社的生產(chǎn)?經(jīng)營(yíng)管理?會(huì)議，參?與經(jīng)營(yíng)決?策。充分?運(yùn)用會(huì)計(jì)?資料，分?析經(jīng)濟(jì)效?果、提供?可靠信息?、預(yù)測(cè)經(jīng)?濟(jì)前景，?為領(lǐng)導(dǎo)決?策當(dāng)好參?謀助手。?（5）?審查并參?與擬定經(jīng)?濟(jì)合同、?合作社及?其他經(jīng)濟(jì)?文件。?（6）負(fù)?責(zé)向本合?作社領(lǐng)導(dǎo)?和全體股?東報(bào)告財(cái)?務(wù)狀況和?經(jīng)營(yíng)成果?，審查對(duì)?外提供的?會(huì)計(jì)資料?。（7?）稽核，?編制會(huì)計(jì)?憑證，登?記會(huì)計(jì)賬?簿，編報(bào)?會(huì)計(jì)報(bào)表?。2、?出納崗位?（1）?辦理現(xiàn)金?收付和銀?行結(jié)算業(yè)?務(wù)嚴(yán)格?按照國(guó)家?有關(guān)現(xiàn)金?管理和銀?行結(jié)算制?度的規(guī)定?，根據(jù)稽?核人員審?核簽章的?收款證，?進(jìn)行復(fù)核?，辦理款?項(xiàng)收付，?收付款后?，要在收?付款憑證?上簽章。?（2）?不得以白?條抵充庫(kù)?存現(xiàn)金，?更不得任?意挪用現(xiàn)?金。（?3）根據(jù)?已經(jīng)辦理?完畢的收