綜合管理類(lèi)有關(guān)知識(shí)

綜合管理類(lèi)有關(guān)知識(shí)一、綜合管理四大基本原理：人本原理：顧名思義就是以人為本的管理。它要求人們?cè)诠芾砘顒?dòng)中堅(jiān)持一切以人為核心，以人的權(quán)利為根本，強(qiáng)調(diào)人的主觀能動(dòng)性，力求實(shí)現(xiàn)人的全面、自由發(fā)展。其實(shí)質(zhì)就是充分肯定人在管理活動(dòng)中的主體地位和作用。動(dòng)態(tài)原理：管理系統(tǒng)及其各要素（人、財(cái)、物、信息等資源）之間的相互關(guān)系是運(yùn)動(dòng)變化的，在動(dòng)態(tài)中把管理工作做好。效益原理：良好的經(jīng)濟(jì)效益是人類(lèi)活動(dòng)的主要追逐對(duì)象，也是管理的出發(fā)點(diǎn)和歸宿點(diǎn)。二、綜合管理的對(duì)象：人：一切管理活動(dòng)以人為中心。財(cái)：管理活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)保障。物：管理活動(dòng)的必要物質(zhì)條件。時(shí)間：時(shí)間就是效益，是管理的重要因素。地點(diǎn)：管理得以實(shí)現(xiàn)的基礎(chǔ)。三、綜合管理的方法：內(nèi)涵：管理方法是指用來(lái)實(shí)現(xiàn)管理目的而進(jìn)行的手段、方式、途徑和程序的總和。也就是運(yùn)用管理原理，實(shí)現(xiàn)組織目的的方式。任何管理，都要選擇、運(yùn)用相應(yīng)的管理方法。管理方法的分類(lèi)：按管理方法適用的普遍程度，可分為一般管理方法和具體管理方法。按方法的定量化程度，可分為定性管理方法和定量管理方法。按不同的人性假設(shè)，針對(duì)管理對(duì)象的需要層次和管理者運(yùn)用權(quán)力的不同，可分為剛性管理（運(yùn)用經(jīng)濟(jì)、行政、法律等手段），和柔性管理（傳播、情感和心理）管理方法。四、事業(yè)單位管理的制度保障：科層制，科層制又稱理性官僚制或官僚制。一種建立在權(quán)威和理性基礎(chǔ)上的最有效的組織形式。其基本特征：勞動(dòng)分工、層級(jí)結(jié)構(gòu)、對(duì)事不對(duì)人的法規(guī)。科層制的主要特征是：組織內(nèi)部分工，且每一成員的權(quán)力和責(zé)任都有明確規(guī)定。職位分等，下級(jí)接受上級(jí)指揮。組織成員都具備各專(zhuān)業(yè)技術(shù)資格而被選中。管理人員是專(zhuān)職的公職人員，而不是該企業(yè)的所有者.組織內(nèi)部有嚴(yán)格的規(guī)定、紀(jì)律、并毫無(wú)例外地普遍適用。組織內(nèi)部排除私人感情，成員間關(guān)系只是工作關(guān)系。看過(guò)“綜合管理類(lèi)有關(guān)知識(shí)“的人還看了：企業(yè)成本管理本科論文淺談企業(yè)成本控制與成本管理一、目前企業(yè)成本控制和管理存在的問(wèn)題我國(guó)企業(yè)因受經(jīng)濟(jì)體制等多方面因素的影響，沒(méi)有對(duì)成本管理引起足夠的重視，使得我國(guó)企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)當(dāng)中處于劣勢(shì)。一方面企業(yè)內(nèi)部管理層過(guò)度重視生產(chǎn)成本的控制，卻疏忽了對(duì)經(jīng)營(yíng)成本的控制與管理，另一方面在管理方式上沒(méi)有做到對(duì)成本事前、事中、事后的全方位管理，而不能形成成本控制的合力。（一）過(guò)分降低成本有些企業(yè)對(duì)成本的控制是通過(guò)單純的削減支出，為降低成本而降低產(chǎn)品原材料的檔次，這種做法的確可以在一定的時(shí)期實(shí)現(xiàn)成本的降低，但是從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，這種做法無(wú)異于引火自焚，因?yàn)橐粋€(gè)企業(yè)要長(zhǎng)久發(fā)展，實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期效益，就必須經(jīng)受市場(chǎng)的檢驗(yàn)，所以通過(guò)削減產(chǎn)品質(zhì)量來(lái)控制成本是犧牲長(zhǎng)遠(yuǎn)利益來(lái)滿足眼前利益的做法，這使得產(chǎn)品喪失信譽(yù)度，成為制約企業(yè)成長(zhǎng)和發(fā)展的障礙。（二）內(nèi)部控制簡(jiǎn)單化對(duì)于許多企業(yè)來(lái)說(shuō)，將內(nèi)部控制放在了財(cái)務(wù)部門(mén)的事后審計(jì)上，偏重于財(cái)務(wù)審計(jì)所揭示的違紀(jì)環(huán)節(jié)上，卻對(duì)效能審計(jì)、內(nèi)控審計(jì)做的不夠，導(dǎo)致企業(yè)難以發(fā)現(xiàn)存在的問(wèn)題，這也是導(dǎo)致企業(yè)難以把握效益的原因之一。（三）成本信息失真我國(guó)有一部分企業(yè)的管理者在不良利益的驅(qū)動(dòng)下，偷稅逃稅、謀求私利、粉飾業(yè)績(jī)，對(duì)成本資料任意調(diào)整和修改，造成成本信息的失真，導(dǎo)致了以成本為基礎(chǔ)的管理活動(dòng)和效能的降低，同時(shí)也因人為的因素調(diào)改成本數(shù)字，造成成本信息核算的失真，使企業(yè)虛盈實(shí)虧。我國(guó)大部分企業(yè)并沒(méi)有建立一套完整的預(yù)算和責(zé)任管理機(jī)制，沒(méi)有一種成形的成本考核制度，因此，這樣不僅造成了生產(chǎn)管理責(zé)任落實(shí)不到位、責(zé)任管理體系無(wú)實(shí)效，同時(shí)，還使得實(shí)行的成本管理也就失去了起本身的意義。（一）提升戰(zhàn)略成本的管理（二）提升質(zhì)量成本的管理質(zhì)量成本管理主要是對(duì)鑒定、預(yù)防、內(nèi)外部缺陷等成本的管理，包括質(zhì)量成本的合算、質(zhì)量成本的控制和全面質(zhì)量管理，因此企業(yè)要做好質(zhì)量成本管理，就必須要擴(kuò)大范圍，建立質(zhì)量管理體系，從而使之與成本管理相結(jié)合，與經(jīng)濟(jì)效益相掛鉤。首先要了解質(zhì)量成本的習(xí)性，對(duì)不同項(xiàng)目采用不同的方式進(jìn)行控制;其次是將質(zhì)量成本管理落實(shí)到每一個(gè)員工身上，進(jìn)行全面的質(zhì)量管理。這樣才能夠建立起技術(shù)經(jīng)濟(jì)一體化成本管理。（三）提升精細(xì)化成本管理做好精細(xì)化成本管理可以有效的控制費(fèi)用的使用，因?yàn)榫?xì)化的成本管理是以數(shù)字進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)量化的。精細(xì)化的成本控制可以對(duì)可控費(fèi)用（如水、電、人事等）和不可控費(fèi)用（如利息、原材料采購(gòu)、銷(xiāo)售費(fèi)用等）進(jìn)行控制，對(duì)成本超支要求相關(guān)部門(mén)進(jìn)行解釋?zhuān)瑫r(shí)讓各部門(mén)提出有關(guān)的控制方法，并建立激勵(lì)機(jī)制，促進(jìn)精細(xì)化管理的有效實(shí)施。（四）提升成本信息管理現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，為企業(yè)成本管理信息的處理提供了現(xiàn)代化的工具。將計(jì)算機(jī)技術(shù)應(yīng)用于企業(yè)成本管理，可大大提高企業(yè)現(xiàn)代化管理的進(jìn)程。它們不用編程，靈活方便，使用成本低、效率高，利用這些軟件可以方便快捷地輔助管理人員對(duì)成本進(jìn)行預(yù)測(cè)、決策，并可對(duì)控制過(guò)程實(shí)施監(jiān)控分析，收到良好的效果。三、結(jié)束語(yǔ)任何一種成本管理方式都不是一成不變的，它會(huì)隨著社會(huì)的發(fā)展和環(huán)境的變化而不斷變化。所以，要以發(fā)展的觀念去研究成本管理方式，不斷創(chuàng)新成本管理方式，以適應(yīng)形勢(shì)發(fā)展的需要。參考文獻(xiàn)：淺談企業(yè)成本管理【摘要】隨著全球經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，企業(yè)的成本管理也需要不斷地更新發(fā)展，通過(guò)分析我國(guó)的企業(yè)成本核算模式存在的不足以及先進(jìn)成本核算模式的特點(diǎn)，有針對(duì)性地提出我國(guó)企業(yè)成本管理的發(fā)展，從而提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平。【關(guān)鍵詞】成本模式;成本控制;成本核算企業(yè)的成本管理是一項(xiàng)系統(tǒng)工程。一個(gè)有效的現(xiàn)代成本管理系統(tǒng)應(yīng)具備一項(xiàng)基本功能：(1)制定簡(jiǎn)練且完善的成本核算程序和核算項(xiàng)目，明確劃分成本費(fèi)用責(zé)任中心。(2)提供更精確的成本信息，更全面地揭示公司的運(yùn)營(yíng)狀況和競(jìng)爭(zhēng)能力，以便降低信息使用者決策失誤的風(fēng)險(xiǎn)。(3)設(shè)定目標(biāo)成本并將其分配到各責(zé)任中心直至個(gè)人，制定一套行之有效的考核制度，采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧┌殉杀究刂圃谀繕?biāo)成本范圍之內(nèi)。(4)成本控制應(yīng)該是包括各個(gè)環(huán)節(jié)在內(nèi)的全過(guò)程的成本控制。(5)成本管理應(yīng)包括事前管理、事中管理和事后管理，其中的重點(diǎn)應(yīng)放在事前管理上。(6)全員參與成本控制，建立全公司范圍內(nèi)的成本降低合理化建議制度和降低成本的獎(jiǎng)勵(lì)制度。以上為構(gòu)建現(xiàn)代成本管理體系的基本思想，從內(nèi)容上具體包括：成本計(jì)劃、成本核算、成本分析、成本控制和成本考核五個(gè)方面。一、成本計(jì)劃二、成本核算新型的成本核算模式將以作業(yè)成本法計(jì)算為主體進(jìn)行構(gòu)建。作業(yè)是作業(yè)成本法計(jì)算的核心，是一個(gè)組織為實(shí)現(xiàn)一定目標(biāo)而進(jìn)行的一切活動(dòng)，作業(yè)成本法的邏輯依據(jù)是生產(chǎn)導(dǎo)致作業(yè)發(fā)生，產(chǎn)品耗用作業(yè)，作業(yè)耗用資源，資源消耗產(chǎn)生成本。計(jì)算以作業(yè)發(fā)生的成本為基礎(chǔ)，作業(yè)是投入產(chǎn)出因果聯(lián)動(dòng)的實(shí)體;作業(yè)貫穿于企業(yè)經(jīng)營(yíng)的整個(gè)過(guò)程。成本動(dòng)因，是作業(yè)成本法實(shí)施的關(guān)鍵因素，也是難度最大的步驟。成本動(dòng)因選擇的合理性直接關(guān)系到資源費(fèi)用能否準(zhǔn)確地分配到最終的成本對(duì)象中。作業(yè)成本法依據(jù)成本動(dòng)因分配資源耗費(fèi)至成本對(duì)象的過(guò)程應(yīng)分為兩個(gè)階段：第一階段依據(jù)作業(yè)動(dòng)因?qū)⒆鳂I(yè)成本分配到成本目標(biāo);第二階段依據(jù)資源動(dòng)因?qū)①Y源耗費(fèi)分配至作業(yè)。三、成本控制計(jì)劃成本的實(shí)現(xiàn)，關(guān)鍵在于生產(chǎn)過(guò)程中對(duì)成本的控制和員工的激勵(lì)。企業(yè)應(yīng)根據(jù)實(shí)際分解到各作業(yè)的計(jì)劃成本，編制作業(yè)計(jì)劃成本預(yù)算，對(duì)作業(yè)成本進(jìn)行控制。企業(yè)必須在組織目標(biāo)和員工目標(biāo)一致的基礎(chǔ)上，將成本控制的理念融入到企業(yè)各成員的意識(shí)中，充分調(diào)動(dòng)各作業(yè)中心員工的工作積極性和主動(dòng)性，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)成本的全過(guò)程控制。四、成本分析實(shí)施成本分析的目的是通過(guò)分析計(jì)劃成本與實(shí)際成本的差異，從而發(fā)現(xiàn)生產(chǎn)作業(yè)過(guò)程中成本控制的不足之處，結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)條件的變化，正確選定適應(yīng)新情況的最合適的成本水平，提高作業(yè)效率，改進(jìn)現(xiàn)有成本狀況，最終達(dá)到計(jì)劃成本，提高企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。五、成本考核成本考核應(yīng)依據(jù)各作業(yè)中心的計(jì)劃成本預(yù)算及實(shí)際成本和計(jì)劃成本的差異來(lái)進(jìn)行，評(píng)價(jià)各責(zé)任中心，促使其對(duì)所控的成本承擔(dān)責(zé)任，并借以控制和降低各產(chǎn)品的生產(chǎn)成本，采取并督促有效措施，實(shí)行嚴(yán)格的獎(jiǎng)懲制度，把責(zé)任和物質(zhì)利益直接結(jié)合，獎(jiǎng)罰結(jié)合，激勵(lì)全體員工，實(shí)現(xiàn)目標(biāo)成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。成本管理體系是經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化的產(chǎn)物，它的建立和實(shí)施，將成為企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制的有效途徑和手段，不僅可以提高企業(yè)的管理水平，而且可以創(chuàng)造更高的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。提升企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)地位。參考文獻(xiàn)：[1]陳勝群.企業(yè)成本管理戰(zhàn)略[M].北京：立信會(huì)計(jì)出版社，2000：31-45[3]夏寬云.戰(zhàn)略成本管理[M].北京：立信會(huì)計(jì)出版社，2000：89-104看了企業(yè)成本管理本科論文的人還看了：培訓(xùn)管理工作的心得培訓(xùn)管理工作的心得范文做培訓(xùn)管理工作，是從今年2月份開(kāi)始，那時(shí)候剛接手培訓(xùn)管理工作，最大的挑戰(zhàn)是從以前百度產(chǎn)品知識(shí)的純業(yè)務(wù)講師，迅速轉(zhuǎn)變?yōu)橐y(tǒng)籌規(guī)劃公司整體培訓(xùn)計(jì)劃和實(shí)施的管理者。最初，很迷茫，不是科班出身，也沒(méi)有這方面的經(jīng)驗(yàn)?；叵肫鹪谡{(diào)崗時(shí)余總的話：“你要多動(dòng)腦子，調(diào)動(dòng)一切可用的資源，你百分之20的精力在授課上，而百分之80的重點(diǎn)就在組織協(xié)調(diào)上?！白屑?xì)思考余總的話，方向才越來(lái)越清晰?；仡欉@一段的工作歷程，有快樂(lè)、有迷茫。更多的是收獲！以下是做培訓(xùn)管理工作過(guò)程中的心得：一、課程設(shè)計(jì)要公司發(fā)展需要和員工實(shí)際需求出發(fā)；比如《職場(chǎng)新人變身記》的系列培訓(xùn)，設(shè)計(jì)的背景就是我們公司很多入職不到一年的新人，也正是剛剛畢業(yè)的學(xué)生，在青峰工作可能是他們的第一份工作，相對(duì)來(lái)說(shuō)工作經(jīng)驗(yàn)薄弱，提升這部分員工的職業(yè)素養(yǎng)，既有助于他們的個(gè)人發(fā)展，對(duì)公司來(lái)說(shuō)可以增強(qiáng)員工的穩(wěn)定性，提升整體員工的素質(zhì)！二、培訓(xùn)方式要多樣化，引發(fā)員工參與積極性；從單一的講授培訓(xùn)，逐步增加到情景模擬、角色扮演（如溝通訓(xùn)練法）、交流會(huì)、知識(shí)競(jìng)賽等。以學(xué)員為中心，組織形式多樣的活動(dòng)，寓教于樂(lè)，在快樂(lè)中收獲知識(shí)，減輕單一培訓(xùn)給員工帶來(lái)的壓力，更提升了培訓(xùn)效果。三、全員參與，人人都是培訓(xùn)師；目前專(zhuān)職的培訓(xùn)人員就我一個(gè)人，那怎么實(shí)現(xiàn)公司對(duì)人才戰(zhàn)略的需求呢？這就需要調(diào)動(dòng)一切可以調(diào)用的資源了。1、管理層都是培訓(xùn)師：我們公司的經(jīng)理主管，大都是從優(yōu)秀員工提拔上來(lái)的，理論知識(shí)和實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)非常豐富，他們成為我們培訓(xùn)的中間力量。我們的總經(jīng)理和各位總監(jiān)在管理經(jīng)驗(yàn)上又都有獨(dú)到的見(jiàn)解，成為我們管理課程的培訓(xùn)師。2、把活動(dòng)的參與者變?yōu)榛顒?dòng)的組織者：拿交流會(huì)為例，王澤是第一批交流會(huì)的參與者和受益者，回訪效果的時(shí)候，他說(shuō)這樣的形式比單一的講授要容易接受的多，而且由身邊經(jīng)驗(yàn)豐富的老客服講給自己實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，感覺(jué)特別實(shí)用，解決了光有理論知識(shí)不知道怎么用的難題，給當(dāng)時(shí)剛?cè)肼毑痪玫?他增添了信心，同時(shí)他表示愿意自己當(dāng)組織者，用同樣的方式幫助現(xiàn)在的新人同事，為他們創(chuàng)造這樣的條件，加速他們對(duì)工作的理解，經(jīng)過(guò)王澤的靜心準(zhǔn)備，百度客服新人交流會(huì)圓滿成功，反響很好。四、和專(zhuān)業(yè)的培訓(xùn)機(jī)構(gòu)合作，變?yōu)槲覀冏约旱馁Y源；和專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)合作，不是把培訓(xùn)活動(dòng)托管給他們，而是從中學(xué)習(xí)他們的培訓(xùn)方式，為我所用，比如說(shuō)這次的top培訓(xùn)后，四地都將拓展項(xiàng)目帶了回去讓拓展訓(xùn)練普及我們更多的員工。作為培訓(xùn)管理工作者，這僅僅是個(gè)開(kāi)始，接下來(lái)對(duì)自己工作的重點(diǎn)有以下計(jì)劃：1、進(jìn)一步完善培訓(xùn)體系，以保障公司的培訓(xùn)工作持續(xù)發(fā)展，完成公司的人才戰(zhàn)略；其中包含崗位能力課程對(duì)照體系、內(nèi)部培訓(xùn)師養(yǎng)成體系、培訓(xùn)支持與保障體系；2、搭建一線員工與公司高管、總經(jīng)理面對(duì)面交流的平臺(tái)；3、把各項(xiàng)活動(dòng)形成系列，同時(shí)多和行政部、人力資源部、市場(chǎng)部結(jié)合，整合活動(dòng)資源，寓教于樂(lè)！4、再進(jìn)一步的發(fā)揮員工的主動(dòng)積極性，鼓勵(lì)有意向的員工擔(dān)當(dāng)組織者，培訓(xùn)經(jīng)理充當(dāng)幕后工作者，給予支持培養(yǎng)；培訓(xùn)工作不單純是一個(gè)人、一個(gè)部門(mén)的工作，必須和業(yè)績(jī)部門(mén)互動(dòng)起來(lái)，圍繞著公司的戰(zhàn)略目標(biāo)，培養(yǎng)滿足戰(zhàn)略要求的人才，是培訓(xùn)部的目標(biāo)和使命！2021國(guó)家開(kāi)放大學(xué)電大本科《金融風(fēng)險(xiǎn)管理》期末試題及答案(試卷號(hào)：1344)2021國(guó)家開(kāi)放大學(xué)電大本科《金融風(fēng)險(xiǎn)管理》期末試題及答案(試卷號(hào)：1344)一、單項(xiàng)選擇題(每題2分，共20分)1．()是指獲得銀行信用支持的債務(wù)人由于種種原因不能或不愿遵照合同規(guī)定按時(shí)償還債務(wù)而使銀行遭受損失的可能性。信用風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)2.依照“貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類(lèi)法”，基本特征為“肯定損失”的貸款為()。A.關(guān)注類(lèi)貸款B.次級(jí)類(lèi)貸款C.可疑類(lèi)貸款D?損失類(lèi)貸款3.下列各種風(fēng)險(xiǎn)管理策略中，采用哪一種來(lái)降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)最為直接、有效？()A.風(fēng)險(xiǎn)分散B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償4.1968年的Z評(píng)分模型中，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)值的影響最大的指標(biāo)是(‘)。A.流動(dòng)資金/總資產(chǎn)B.留存收益/總資產(chǎn)C.銷(xiāo)售收入/總資產(chǎn)D.息前、稅前收益/總資產(chǎn)5.金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性越高，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)()。A.越大B.越小C.沒(méi)有D.較強(qiáng)6.源于功能貨幣與記賬貨幣不一致的風(fēng)險(xiǎn)是()。A.交易風(fēng)險(xiǎn)B.折算風(fēng)險(xiǎn)C.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)D.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)7.保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)集中體現(xiàn)在()。A.現(xiàn)金流動(dòng)性不足B.會(huì)計(jì)核算失誤C.資產(chǎn)和負(fù)債的不匹配D.資產(chǎn)價(jià)格下跌8?證券公司的經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)是在()上完成的。A.-級(jí)市場(chǎng)B?二級(jí)市場(chǎng)C?三級(jí)市場(chǎng)D.四級(jí)市場(chǎng)9?當(dāng)期權(quán)協(xié)議價(jià)格與標(biāo)的資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格相同時(shí)，期權(quán)的狀態(tài)為()A.實(shí)值虛值C.兩平D.不確定10.期限少于一年的認(rèn)股權(quán)證為()。A.公司認(rèn)股權(quán)證B.備兌認(rèn)股權(quán)證C.認(rèn)購(gòu)權(quán)證D.認(rèn)沽權(quán)證二、多項(xiàng)選擇題(每題3分，共30分)11．關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的定義，下列正確的是()。A?風(fēng)險(xiǎn)是發(fā)生某一經(jīng)濟(jì)損失的不確定性B.風(fēng)險(xiǎn)是經(jīng)濟(jì)損失機(jī)會(huì)或損失的可能性C.風(fēng)險(xiǎn)是經(jīng)濟(jì)可能發(fā)生的損害和危險(xiǎn)D.風(fēng)險(xiǎn)是經(jīng)濟(jì)預(yù)期與實(shí)際發(fā)生各種結(jié)果的差異E.風(fēng)險(xiǎn)是一切損失的總稱12.內(nèi)控系統(tǒng)的設(shè)置要以金融風(fēng)險(xiǎn)管理為主線，并遵循以下原則(A.有效性B.盈利性C.全面性D.獨(dú)立性E.便利性13.信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的方法中，減少風(fēng)險(xiǎn)的具體措施有()。A.實(shí)行信貸配給制度B.實(shí)施抵押擔(dān)保C.簽訂限制性契約提供貸款承諾E.跟蹤客戶的資產(chǎn)負(fù)債和資金流動(dòng)情況14.折算風(fēng)險(xiǎn)的管理辦法有()。A.缺口法B.商業(yè)法C.金融法D.合約保值法E.財(cái)務(wù)管理法15.證券公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自()。A.代客理財(cái)B.自營(yíng)證券業(yè)務(wù)C.新股(債券)發(fā)行及配售承銷(xiāo)業(yè)務(wù)D.客戶信用交易E.投放貸款16.利率風(fēng)險(xiǎn)的常用分析方法有()。A.收益分析法B.經(jīng)濟(jì)價(jià)值分析法C.缺口分析法D.利率型分析法E.續(xù)存期分析法17.操作風(fēng)險(xiǎn)的主要特點(diǎn)有()。A.發(fā)生頻率低，但損失大B.單個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)因素和操作性損失間數(shù)量關(guān)系不清晰C.操作風(fēng)險(xiǎn)不易界定D.人為因素是操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因E.操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)間具有不確定性18.商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系由以下()要素組成。A.風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境與風(fēng)險(xiǎn)信息處理B.風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)與政策設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與識(shí)別、后評(píng)價(jià)和持續(xù)改進(jìn)D.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)與處置19.保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債管理技術(shù)主要有()。A.現(xiàn)金流匹配策略B.資金池策略C.久期免疫策略D.動(dòng)態(tài)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)E.缺口分析與管理20.某金融機(jī)構(gòu)預(yù)測(cè)未來(lái)市場(chǎng)利率會(huì)上升，并進(jìn)行積極的利率敏感性缺口管理，下列各項(xiàng)描述正確的是()。A.最佳的利率敏感性缺口狀態(tài)是正缺口B.最佳的利率敏感性缺口狀態(tài)是負(fù)缺口C.最佳的利率敏感性缺口狀態(tài)是零缺口D.最可取的措施是增加利率敏感性資產(chǎn)，減少利率敏感性負(fù)債E.最可取的措施是減少利率敏感性資產(chǎn)，增加利率敏感性負(fù)債三、判斷題《每題3分，共15分，錯(cuò)誤的要說(shuō)明理由，只判斷錯(cuò)誤給1分）21．信用風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)別之一是防范信用風(fēng)險(xiǎn)工作中會(huì)遇到法律方面的障礙，而市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方面的法律限制很少。（對(duì)）理由：信用風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)別之一是防范信用風(fēng)險(xiǎn)工作中會(huì)遇到法律方面的障礙，而市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方面的法律限制很少。22．商業(yè)銀行管理負(fù)債時(shí)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。（錯(cuò)）理由：除了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，利率風(fēng)險(xiǎn)也是商業(yè)銀行管理負(fù)債時(shí)所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。23．衡量一國(guó)外債來(lái)源結(jié)構(gòu)是否合理的主要指標(biāo)是商業(yè)性貸款占外債總額的比例是否小于等于70%。（錯(cuò)）理由：衡量一國(guó)外債來(lái)源結(jié)構(gòu)是否合理的主要指標(biāo)是商業(yè)性貸款占外債總額的比例是否小于等于70%。24．商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)主要是信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，所以應(yīng)加強(qiáng)對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量的管理，可以忽視存款等負(fù)債業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理。（錯(cuò)）理由：不能只注重資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理，同時(shí)也應(yīng)關(guān)注存款等負(fù)債業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。25．不確定性是風(fēng)險(xiǎn)的基本特征。（對(duì)）理由：不確定性是風(fēng)險(xiǎn)的基本特征。四、計(jì)算題（每題10分，共20分）26.某銀行2012年7-12月定期存款增長(zhǎng)額（單位：萬(wàn)元）如下表所示：27.某歐洲公司預(yù)測(cè)美元將貶值,其美國(guó)子公司資產(chǎn)負(fù)債表上存在200萬(wàn)歐元的折算損失,該公司擬用合約保值法規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。已知期初即期匯率USDI二EUR01.1245,遠(yuǎn)期匯率為USD1二EURO1.0785,預(yù)測(cè)期末即期匯率為USD1二EURO0.9745,該公司期初應(yīng)賣(mài)出的遠(yuǎn)期美元是多少?答：遠(yuǎn)期合約金額=預(yù)期折算損失／（期初遠(yuǎn)期匯率一預(yù)期期末即期匯率）一200/（1.0785-0.9745）=1923.08（萬(wàn)美元）五、案例分析題（共15分）28.美國(guó)歷史上最大的銀行危機(jī)——大陸伊利諾銀行1984年春夏之際，作為美國(guó)十大銀行之一的大陸伊利諾銀行(ContinentallllinoisBank)曾經(jīng)歷了一次嚴(yán)重的危機(jī)。在聯(lián)邦有關(guān)金融監(jiān)管當(dāng)局的多方幫助下，該銀行才得以渡過(guò)危機(jī)，避免倒閉的命運(yùn)。早在20世紀(jì)80年代初，大陸伊利諾銀行最高管理層就制定了一系列雄心勃勃的信貸擴(kuò)張計(jì)劃。在該計(jì)劃下，信貸員有權(quán)發(fā)放大額貸款，而為了贏得顧客，貸款利率往往又低于其他競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手。這樣，該銀行的貸款總額迅速膨脹，從1977年到1981年的5年間，大陸伊利諾銀行的貸款額以每年19.8%的速度增長(zhǎng)，而同期其他美國(guó)16家最大銀行的貸款增長(zhǎng)率僅為14.7%。與此同時(shí)，大陸伊利諾銀行的利潤(rùn)率也高于其他競(jìng)爭(zhēng)銀行的平均數(shù)。但是，急劇的資產(chǎn)擴(kuò)張已經(jīng)包含了潛在的危機(jī)。與其他的大銀行不同，大陸伊利諾銀行并沒(méi)有穩(wěn)定的核心存款來(lái)源。其貸款主要由出售短期可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、吸收歐洲美元和工商企業(yè)及金融機(jī)構(gòu)的隔夜存款來(lái)支持。在20世紀(jì)70年代，該銀行的資金來(lái)源很不穩(wěn)定，同時(shí)在資金使用時(shí)卻很不慎重。由于大量地向一些有問(wèn)題企業(yè)發(fā)放貸款，大陸伊利諾銀行的問(wèn)題貸款份額越來(lái)越大。1982年，該銀行沒(méi)有按時(shí)付息的貸款額(超過(guò)期90天還未付息的貸款)占總資產(chǎn)的4.6%，比其他大銀行的該比率高一倍以上。到1983年，該銀行的流動(dòng)性狀況進(jìn)一步惡化，易變負(fù)債超過(guò)流動(dòng)資產(chǎn)的數(shù)量約占總資產(chǎn)的53%。在1984年的頭3個(gè)月里，大陸伊利諾銀行問(wèn)題貸款的總額已達(dá)23億美元，而凈利息收入比上年同期減少了8000萬(wàn)美元，第一季度的銀行財(cái)務(wù)報(bào)表出現(xiàn)了虧損。1984年5月8日，當(dāng)市場(chǎng)上開(kāi)始流傳大陸伊利諾銀行將要倒閉的消息時(shí)，其他銀行拒絕購(gòu)買(mǎi)該銀行發(fā)行的定期存單，原有的存款人也拒絕延展到期的定期存單和