企業(yè)管理資料范本財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)及制度

財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)及規(guī)章制度規(guī)章一、財(cái)務(wù)部機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)職責(zé)：按照國(guó)家財(cái)務(wù)、財(cái)政、稅務(wù)等相關(guān)法律、法規(guī)相關(guān)要求，結(jié)合本公司行業(yè)特征，科學(xué)合理地組織財(cái)務(wù)活動(dòng)，制定統(tǒng)一、健全的財(cái)務(wù)規(guī)章體系。2、根據(jù)公司中、長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，組織編制年度綜合財(cái)務(wù)計(jì)劃和控制標(biāo)準(zhǔn)。3、依據(jù)相關(guān)本次項(xiàng)目進(jìn)度安排計(jì)劃，擬定相應(yīng)的資金需求量預(yù)測(cè)計(jì)劃，為滿足公司運(yùn)營(yíng)資金的需要，最合理地分配調(diào)度資金，積極籌措資金。行使企業(yè)內(nèi)部銀行職能，做好內(nèi)部資金結(jié)算工作。4、遵照企業(yè)財(cái)務(wù)通則、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等，合理組織會(huì)計(jì)核算工作。按會(huì)計(jì)核算程序及內(nèi)部結(jié)算規(guī)定，辦理各種款項(xiàng)和有價(jià)證券的收付、增減和使用，債權(quán)債務(wù)發(fā)生的核算，費(fèi)用成本的核算等手續(xù)，并做到帳帳相符、帳實(shí)相符、帳物相符。5、根據(jù)制定批準(zhǔn)的財(cái)務(wù)開支計(jì)劃和規(guī)定的開支范圍、標(biāo)準(zhǔn)，認(rèn)真審核各項(xiàng)材料設(shè)備采購(gòu)計(jì)劃，準(zhǔn)確、及時(shí)地做好成本核算的審查、控制、結(jié)算，努力降低成本。6、及時(shí)編制各種會(huì)計(jì)報(bào)表，按規(guī)定完成稅金的申報(bào)、測(cè)算、繳納、減免工作。審核計(jì)算和發(fā)放公司相關(guān)有關(guān)人員的工資、獎(jiǎng)金、福利及保險(xiǎn)管控管理管控，相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目固定資產(chǎn)的清產(chǎn)核資、報(bào)損、折舊管控管理管控。7、定期進(jìn)行會(huì)計(jì)資料匯總、整理、統(tǒng)計(jì)、分析財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況，考核資金使用效果，揭示企業(yè)運(yùn)作存在的問題，及時(shí)為相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人決策提供準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息、經(jīng)營(yíng)狀態(tài)和合理化建議。8、對(duì)公司重大的投資、融資、并購(gòu)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供建議和決策支持，參與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、指導(dǎo)、跟蹤和控制，促進(jìn)公司取是較好的經(jīng)濟(jì)效益。9、建立健全會(huì)計(jì)檔案資料，對(duì)各種會(huì)計(jì)帳冊(cè)、憑證和報(bào)表及時(shí)進(jìn)行立卷、歸檔。10、相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目清理公司債權(quán)，督促、參與各工程相關(guān)本次項(xiàng)目及時(shí)辦理竣工工程賬務(wù)結(jié)算、決算、審計(jì)和欠款的催收。積極采取措施防止公司債權(quán)超過法律訴訟時(shí)效。11、完成總經(jīng)理交辦的其他任務(wù)。二、財(cái)務(wù)工作規(guī)章制度規(guī)章1、會(huì)計(jì)年度自1月1日起至12月31日止。2、會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，符合會(huì)計(jì)規(guī)章制度規(guī)章的規(guī)定。3、辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)，必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記賬憑證。4、應(yīng)當(dāng)定期對(duì)各自工作進(jìn)行自查，保證賬簿記錄和事物、款項(xiàng)相符。5、應(yīng)根據(jù)賬簿記錄編制會(huì)計(jì)報(bào)表，并報(bào)送有關(guān)機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)。6、實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督，對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證不予受理，對(duì)不完整的原始憑證相關(guān)要求更正、補(bǔ)充。7、發(fā)現(xiàn)賬目、賬款不相符時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人書面匯報(bào)，并請(qǐng)求查明原因后作出處理；會(huì)計(jì)相關(guān)有關(guān)人員對(duì)上述事項(xiàng)無權(quán)自行處理。8、對(duì)支付、報(bào)銷的發(fā)票金額（大于20元以上）進(jìn)行稅務(wù)驗(yàn)票，并打印驗(yàn)票憑證附在憑證內(nèi)，支付時(shí)（大于100元以上）須轉(zhuǎn)賬支付給單位或個(gè)人，嚴(yán)禁現(xiàn)金支付。9、會(huì)計(jì)工作應(yīng)在內(nèi)部稽核規(guī)章制度規(guī)章下進(jìn)行，出納相關(guān)有關(guān)人員不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)賬目的登記工作。10、調(diào)動(dòng)工作和離職必須與接管相關(guān)有關(guān)人員按規(guī)定辦理交接手續(xù)。三、財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)1、在總經(jīng)理的直接相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人下，具體相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人企業(yè)的財(cái)務(wù)政策和財(cái)務(wù)管控管理管控規(guī)章制度規(guī)章的實(shí)施，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管控管理管控規(guī)章制度規(guī)章，確保庫(kù)存現(xiàn)金正確無誤。2、根據(jù)施工月報(bào)表審核結(jié)算辦理各項(xiàng)往來業(yè)務(wù)，及時(shí)催收、回收工程款，并組織對(duì)不良債權(quán)的處置。3、認(rèn)真執(zhí)行成本開支范圍，嚴(yán)格審查和監(jiān)督成本費(fèi)用的支出并做好成本核算工作。4、審查采購(gòu)計(jì)劃，防止盲目采購(gòu)，對(duì)于計(jì)劃采購(gòu)的各種物資，要嚴(yán)格審核其報(bào)銷憑證，堵塞各種漏洞的產(chǎn)生。5、相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目與稅務(wù)、工商、金融、統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)的聯(lián)系，及時(shí)掌握財(cái)政、稅務(wù)動(dòng)向并做好相關(guān)證書（稅務(wù)、開戶、會(huì)計(jì)）的年檢工作。6、正確使用會(huì)計(jì)帳薄，合理運(yùn)用會(huì)計(jì)科目，正確填別會(huì)計(jì)憑證，認(rèn)真處理好各項(xiàng)業(yè)務(wù)，做好記帳、對(duì)帳、報(bào)帳工作，完成會(huì)計(jì)達(dá)標(biāo)工作。7、定期編制會(huì)計(jì)報(bào)表，按月、季、年做好成本核算及成本分析，對(duì)相關(guān)本次項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)活動(dòng)提供建設(shè)性意見。8、相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目完成內(nèi)部經(jīng)濟(jì)承包責(zé)任協(xié)議合同協(xié)議規(guī)定的各種稅收、利潤(rùn)等規(guī)費(fèi)的收繳和上繳國(guó)家的稅收工作。9、建立財(cái)務(wù)檢查規(guī)章制度規(guī)章，定期對(duì)分公司、直屬相關(guān)本次項(xiàng)目部的財(cái)務(wù)進(jìn)行檢查、指導(dǎo)，接受各種財(cái)務(wù)、稅收檢查。10、監(jiān)督下屬做好職工（含民工）工資發(fā)放工作，會(huì)同相關(guān)本次項(xiàng)目部處理好民工工資糾紛。11、保存企業(yè)關(guān)于財(cái)務(wù)工作方面的文件、資料、協(xié)議合同協(xié)議和協(xié)議，督促本機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)企業(yè)有關(guān)員工完整保管企業(yè)的一切賬冊(cè)、報(bào)表憑證和原始單據(jù)。12、相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目本機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)職工的思想教育和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，定期組織、召開本機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)會(huì)議，抓好本機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)內(nèi)部管控管理管控工作，不斷提高財(cái)會(huì)相關(guān)有關(guān)人員的素質(zhì)和財(cái)務(wù)管控管理管控水平。13、相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目本機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)企業(yè)有關(guān)員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，使屬下企業(yè)有關(guān)員工熟練掌握業(yè)務(wù)知識(shí)、操作程序和管控管理管控規(guī)章制度規(guī)章，并使各企業(yè)有關(guān)員工對(duì)本機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)其他崗位的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)有所了解。14、組織建立財(cái)務(wù)相關(guān)有關(guān)人員崗位責(zé)任制，組織公司及下屬分公司、直屬相關(guān)本次項(xiàng)目部財(cái)務(wù)專業(yè)相關(guān)有關(guān)人員的培訓(xùn)和考核，支持會(huì)計(jì)相關(guān)有關(guān)人員依法行使職權(quán)。15、完成公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人交辦的其他任務(wù)。四、財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)崗位職責(zé)1、按照國(guó)家財(cái)會(huì)法規(guī)、行業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)章制度規(guī)章和成本管控管理管控有關(guān)規(guī)定，相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目擬訂公司內(nèi)部財(cái)務(wù)規(guī)章制度規(guī)章，相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目公司本部（含代管分公司）各種核算和其他業(yè)務(wù)的記帳工作。2、認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《施工企業(yè)會(huì)計(jì)規(guī)章制度規(guī)章》等國(guó)家的有關(guān)規(guī)章規(guī)章制度規(guī)章，相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目組織整個(gè)公司的會(huì)計(jì)核算，真實(shí)反映公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況。并對(duì)所屬分（子）公司的會(huì)計(jì)核算工作進(jìn)行指導(dǎo)、督促。根據(jù)會(huì)計(jì)規(guī)章制度規(guī)章規(guī)定，設(shè)置科目明細(xì)帳和使用對(duì)應(yīng)的帳簿，認(rèn)真、準(zhǔn)確地登錄各類明細(xì)帳，相關(guān)要求做到帳目清楚、數(shù)字正確、登記及時(shí)、帳證相符，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)更正。相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目公司本部（含代管分公司）的會(huì)計(jì)憑證、帳冊(cè)、報(bào)表的復(fù)核工作，按照有關(guān)規(guī)定，按月匯總編制集團(tuán)公司對(duì)外的會(huì)計(jì)報(bào)表，并做到及時(shí)、正確。年度終了編制集團(tuán)公司（含控股子公司）年度合并會(huì)計(jì)報(bào)表。參與公司定期或不定期的財(cái)產(chǎn)物資、固定資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)、明細(xì)核算工作，建立固定資產(chǎn)輔助明細(xì)帳，及時(shí)辦理記帳登記工作。4、在各種預(yù)算基礎(chǔ)上提出成本控制計(jì)劃；主動(dòng)會(huì)同有關(guān)機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)及相關(guān)有關(guān)人員對(duì)公司重大相關(guān)本次項(xiàng)目進(jìn)行成本預(yù)測(cè)、編制相關(guān)本次項(xiàng)目成本計(jì)劃，提供有關(guān)的成本資料。5、協(xié)助機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)經(jīng)理制定公司內(nèi)部各類費(fèi)用的開支定額及實(shí)施辦法，并督促檢查各機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)和下屬企業(yè)的執(zhí)行情況。6、學(xué)習(xí)、掌握先進(jìn)的財(cái)務(wù)管控管理管控和成本核算方法及計(jì)算機(jī)操作，提高會(huì)計(jì)核算工作的速度和準(zhǔn)確性，提出降低成本的控制措施和建議。不斷監(jiān)督、檢查各機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)及分公司執(zhí)行內(nèi)部財(cái)務(wù)規(guī)章制度規(guī)章及成本執(zhí)行情況，并就出現(xiàn)問題及時(shí)匯報(bào)，落實(shí)整改辦法。7、配合機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)經(jīng)理接受財(cái)政、稅務(wù)、審計(jì)機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)的監(jiān)督、檢查。8、做好會(huì)計(jì)資料的整理、原始憑證、帳冊(cè)、報(bào)表、數(shù)據(jù)庫(kù)建立、查詢、更新等會(huì)計(jì)檔案、歸檔工作。9、根據(jù)會(huì)計(jì)規(guī)章制度規(guī)章規(guī)定，設(shè)置科目明細(xì)帳和使用對(duì)應(yīng)的帳簿，認(rèn)真、準(zhǔn)確地登錄各類明細(xì)帳，相關(guān)要求做到帳目清楚、數(shù)字正確、登記及時(shí)、帳證相符，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)更正。10、及時(shí)了解、審核公司原材料、設(shè)備的進(jìn)出情況，并建立明細(xì)帳和明細(xì)核算，了解經(jīng)濟(jì)協(xié)議合同協(xié)議履約情況，催促經(jīng)辦相關(guān)有關(guān)人員及時(shí)辦理結(jié)算和出入庫(kù)手續(xù)，進(jìn)行應(yīng)收應(yīng)本相關(guān)本次項(xiàng)目聯(lián)系相關(guān)公司正式正式合約生效方法或本相關(guān)本次項(xiàng)目聯(lián)系相關(guān)公司正式正式合約生效方法或蓋章或簽字或蓋章項(xiàng)的清算。11、相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目依稅法規(guī)定做好印花稅貼花工作及相應(yīng)的繳納記錄。12、相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目公司的各項(xiàng)債權(quán)、債務(wù)的清理結(jié)算工作。13、完成機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)經(jīng)理交辦的其他任務(wù)。五、出納員崗位職責(zé)1、在機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)經(jīng)理的相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人下，按照國(guó)家財(cái)會(huì)法規(guī)、公司財(cái)務(wù)規(guī)章制度規(guī)章的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。2、根據(jù)審核無誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務(wù)；登記銀行存款日記帳；及時(shí)根據(jù)銀行存款對(duì)收單，在月末作出相應(yīng)調(diào)整，做到銀行對(duì)帳單相符。3、登記現(xiàn)金和銀行日記帳，做到月結(jié)月清，保證帳證相符、帳款相符、帳藏相符，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)查清更正。4、認(rèn)真審查臨時(shí)借支的用途、金額和批準(zhǔn)手續(xù)，嚴(yán)格執(zhí)行領(lǐng)用支票的手續(xù)，控制使用限額和報(bào)銷期限。5、正確編制現(xiàn)金、銀行的記帳憑證，及時(shí)傳遞給財(cái)務(wù)登帳。6、嚴(yán)格審核報(bào)銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費(fèi)用報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，做到合法準(zhǔn)確、手續(xù)完備、單證齊全。7、復(fù)核