基金管理有限公司稽核整改細(xì)則

X基金管理有限公司稽核整改細(xì)則第一章總則第一條為加強(qiáng)X基金管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）內(nèi)部管理，促進(jìn)整改措施的落實(shí)，規(guī)范整改工作程序，提高整改工作質(zhì)量，根據(jù)公司監(jiān)察稽核相關(guān)制度制定本細(xì)則。第二條公司內(nèi)各被稽核部門或人員及相關(guān)部門應(yīng)按照本細(xì)則的規(guī)定，認(rèn)真落實(shí)整改工作。第三條本細(xì)則所稱“被稽核部門或人員”是指納入稽核范圍的公司各部門或人員。第二章相關(guān)職責(zé)第一節(jié)監(jiān)察稽核部職責(zé)第四條監(jiān)察稽核部負(fù)責(zé)對(duì)公司內(nèi)部稽核及外部監(jiān)督檢查部門發(fā)現(xiàn)問題的整改全過程進(jìn)行監(jiān)督和協(xié)調(diào)。第五條對(duì)于發(fā)現(xiàn)的情節(jié)輕微的問題，監(jiān)察稽核部應(yīng)督促被稽核部門或人員立即解決。對(duì)于其他問題，監(jiān)察稽核部應(yīng)匯集公司督察長、總裁批示及相關(guān)部門的意見，發(fā)出整改通知書，要求被稽核部門或人員書面反饋并限期整改。第六條對(duì)被稽核部門或人員上報(bào)的書面整改反饋報(bào)告，監(jiān)察稽核部應(yīng)認(rèn)真審查，密切關(guān)注整改動(dòng)態(tài)并制作后續(xù)整改跟蹤表持續(xù)進(jìn)行跟蹤檢查，并在所有問題完成整改后按照公司檔案管理制度歸檔。第二節(jié)被稽核部門或人員職責(zé)第七條被稽核部門或人員應(yīng)按監(jiān)察稽核部及外部監(jiān)督檢查部門意見，認(rèn)真落實(shí)整改。第八條對(duì)于整改過程中的困難，被稽核部門或人員可向公司分管領(lǐng)導(dǎo)反映，并要求給予協(xié)助。第九條被稽核部門或人員經(jīng)過整改，應(yīng)認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，加強(qiáng)內(nèi)部管理。第十條被稽核部門或人員應(yīng)按時(shí)上報(bào)書面整改反饋報(bào)告，對(duì)無法立即完成整改的問題應(yīng)及時(shí)將整改的動(dòng)態(tài)情況向監(jiān)察稽核部進(jìn)行反饋。第十一條需要開展跟蹤檢查的被稽核部門或人員應(yīng)密切配合監(jiān)察稽核部工作。第三節(jié)分管領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)第十二條相關(guān)分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)及時(shí)閱處稽核報(bào)告、外部監(jiān)督檢查報(bào)告和整改意見。第十三條對(duì)于監(jiān)察稽核部及外部監(jiān)督檢查部門提出的有關(guān)問題和意見，相關(guān)分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)及時(shí)督促改進(jìn)和落實(shí)。第十四條相關(guān)分管領(lǐng)導(dǎo)可對(duì)整改、改進(jìn)意見進(jìn)行補(bǔ)充以加強(qiáng)整改工作的可操作性，如有不同意見的應(yīng)與監(jiān)察稽核部充分溝通。第三章稽核整改工作程序第十五條稽核整改的工作程序分為以下步驟：（一）監(jiān)察稽核部提交稽核報(bào)告、外部監(jiān)督檢查報(bào)告及整改意見，由被稽核部門或人員、分管領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門簽署意見，最后流轉(zhuǎn)至督察長、總裁審批。（二）監(jiān)察稽核部匯集相關(guān)意見，發(fā)出整改通知書，送稽核部門或人員執(zhí)行，涉及其他部門的，應(yīng)抄送有關(guān)部門。（三）被稽核部門或人員應(yīng)認(rèn)真落實(shí)整改，并將整改反饋報(bào)告報(bào)送監(jiān)察稽核部。（四）監(jiān)察稽核部應(yīng)仔細(xì)審查整改反饋報(bào)告，密切關(guān)注整改動(dòng)態(tài)，并根據(jù)被稽核部門或人員整改報(bào)告制作后續(xù)整改跟蹤表，進(jìn)行跟蹤檢查。（五）監(jiān)察稽核部根據(jù)后續(xù)整改跟蹤表完成情況對(duì)完成所有整改問題的被稽核部門或人員的資料進(jìn)行歸檔整理。（六）監(jiān)察稽核部應(yīng)根據(jù)所制定的后續(xù)整改跟蹤表情況向督察長