青錢柳基地?cái)U(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

第一章合作社的基本情況1.1合作社概況本項(xiàng)目申報(bào)單位為XXXXXX中藥材種植專業(yè)合作社，該合作社主要在XX塘鎮(zhèn)XX村等地開(kāi)展藥材和青錢柳種植。所承擔(dān)的青錢柳基地?cái)U(kuò)建項(xiàng)目位于XX縣XX塘鎮(zhèn)XX村。XX縣位于湖南西南部，地理位臵為北緯26°16′-27°08′，東徑100°48-110°32′，南與通道、城步接界，北與洞口、黔陽(yáng)相連，西和′會(huì)同、靖縣毗鄰，東與武岡、城步接壤。全縣土地面積439.713萬(wàn)畝，其中林業(yè)用地341.65萬(wàn)畝，占總面積的77.7%，農(nóng)業(yè)用地42萬(wàn)畝，占總面積的9.55%，現(xiàn)有坡耕地11.02萬(wàn)畝，其中25°以上的3.96萬(wàn)畝，占35.9%，25°以下的7.06萬(wàn)畝，占64.1%。水域占地5.56萬(wàn)畝，占全縣總面積的1.26%，其它50.49萬(wàn)畝，占11.48%。全縣有林地面積281.91萬(wàn)畝，現(xiàn)有森林蓄積1258.6萬(wàn)m3，森林覆蓋率75.5%。XX塘鎮(zhèn)位于XX縣境北端，東、西、北三面與洞口縣毗鄰，是三縣九鄉(xiāng)交界之地。全鎮(zhèn)總面積21．19萬(wàn)畝，其中耕地面積8921畝。林地面積156232．5畝，有林地面積135954．3畝，主要山峰有心葉江、白花山、大坳、雞心芥、白原界、麻子界等，森林覆蓋率為69％。全鎮(zhèn)轄13個(gè)村委會(huì)，1個(gè)居委會(huì)，128個(gè)村民小組，3586戶，14000多人口，1996年5月份撤鄉(xiāng)設(shè)鎮(zhèn)。XX塘鎮(zhèn)XX村近鄰主溪村、岳溪江村，有耕地面積653畝，其中稻田427畝，山地3890畝，13個(gè)組，1012人。該村空氣清新，物產(chǎn)豐富，特色農(nóng)產(chǎn)品有秋葵，青錢柳、青豆，栗子，無(wú)花果，蓮藕，紫色包心菜，棗子。村內(nèi)資源：鉑金紅石，高嶺石，綠石，黃玉，鐵釩土；玉和木材加工廠，XXXX塘石谷洞水電站位于村內(nèi)。XXXXXX 中藥材種植專業(yè)合作社（以下簡(jiǎn)稱為合作社），于2009年5月25日，由XX縣工商局注冊(cè)，注冊(cè)號(hào)為430527NA000126X，注冊(cè)地址為XX縣XX塘鎮(zhèn)XX村，法人代表劉建成，擁有完全獨(dú)立的法人資格?，F(xiàn)有社員30戶，社員出資67萬(wàn)元，其出資和構(gòu)成情況如表1-1。 表1-1XXXXXX 中藥材種植專業(yè)合作社社員出資及構(gòu)成 社員戶主姓 出資額序號(hào) 占股（%） 家庭住址名 （萬(wàn)元）劉建成 8.0 11.94% XX塘鎮(zhèn)XX村劉宗偉 8.0 11.94% XX塘鎮(zhèn)XX村尹翼羽 8.0 11.94% XX塘鎮(zhèn)XX村劉建成 8.0 11.94% XX塘鎮(zhèn)XX村劉玉和 8.0 11.94% XX塘鎮(zhèn)XX村劉玉康 8.0 11.94% XX塘鎮(zhèn)XX村劉軍平 4.0 5.97% XX塘鎮(zhèn)XX村劉?？?4.0 5.97% XX塘鎮(zhèn)XX村劉游成 0.5 0.75% XX塘鎮(zhèn)XX村鄒聯(lián)華 0.5 0.75% XX塘鎮(zhèn)XX村鄒連貴 0.5 0.75% XX塘鎮(zhèn)XX村劉玉清 0.5 0.75% XX塘鎮(zhèn)XX村劉玉巖 0.5 0.75% XX塘鎮(zhèn)XX村肖友良 0.5 0.75% XX塘鎮(zhèn)XX村劉玉東 0.5 0.75% XX塘鎮(zhèn)XX村劉躍 0.5 0.75% XX塘鎮(zhèn)XX村劉玉貴 0.5 0.75% XX塘鎮(zhèn)XX村劉念 0.5 0.75% XX塘鎮(zhèn)XX村劉建平 0.5 0.75% XX塘鎮(zhèn)XX村劉國(guó)文 0.5 0.75% XX塘鎮(zhèn)XX村劉中文 0.5 0.75% XX塘鎮(zhèn)XX村劉治文 0.5 0.75% XX塘鎮(zhèn)XX村梁媚 0.5 0.75% XX塘鎮(zhèn)XX村劉永穆 0.5 0.75% XX塘鎮(zhèn)XX村劉日章 0.5 0.75% XX塘鎮(zhèn)XX村劉站成 0.5 0.75% XX塘鎮(zhèn)XX村劉玉宗 0.5 0.75% XX塘鎮(zhèn)XX村2828王友亮0.5%0.75XX塘鎮(zhèn)XX村29郭桂秀0.50.75%XX塘鎮(zhèn)XX村30鄒聯(lián)云0.50.75%XX塘鎮(zhèn)XX村合計(jì)67100%主要業(yè)務(wù)范圍：業(yè)務(wù)范圍包括中藥材種植、初加工、育苗、培訓(xùn)技術(shù)，銷售服務(wù)等。合作社建立了比較健全的收益分配機(jī)制。根據(jù)合作社章程，合作社從當(dāng)年盈余中提取10%的公積金，用于擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、彌補(bǔ)虧損或者轉(zhuǎn)為成員出資；提取5%的公益金，用于成員的技術(shù)培訓(xùn)、合作社知識(shí)教育以及文化、福利事業(yè)和生活上的互助互濟(jì)。當(dāng)年扣除生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和管理服務(wù)成本，彌補(bǔ)虧損、提取公積金和公益金后的可分配盈余，經(jīng)成員大會(huì)決議，按照如此順序分配：按成員與合作社的業(yè)務(wù)交易量（額）比例返還，返還總額不低于可分配盈余的60%；按前項(xiàng)規(guī)定返還后的剩余部分，以成員賬戶中記載的出資額和公積金份額，以及合作社接受國(guó)家財(cái)政直接補(bǔ)助和他人捐贈(zèng)形成的財(cái)產(chǎn)平均量化到成員的份額，按比例分配給合作社成員，記載在成員個(gè)人賬戶中，并向全體社員公示。合作社成立以來(lái)，共發(fā)展社員30戶，安臵吸收農(nóng)村剩余勞動(dòng)力和返鄉(xiāng)農(nóng)民工180人，帶動(dòng)從業(yè)農(nóng)戶300多戶，增加農(nóng)戶純收入300萬(wàn)元。2011年全社年產(chǎn)年產(chǎn)中藥材和青錢柳1100畝，成為XX縣生產(chǎn)規(guī)模較大青錢柳生產(chǎn)單位，有力推動(dòng)了XX縣青錢柳產(chǎn)業(yè)和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展，引起了縣委、縣政府和有關(guān)部門的重視。合作社先后4次獲得縣科協(xié)、縣科技局、縣扶貧辦等授予的先進(jìn)單位稱號(hào)，2010年和2011年合作社被授予為XX縣農(nóng)民專業(yè)合作社示范合作社稱號(hào)。合作社法人代表劉建成，男，現(xiàn)年44歲，現(xiàn)為合作社理事長(zhǎng)，大專學(xué)歷，高級(jí)農(nóng)藝師，XX縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部，發(fā)明專利權(quán)人，無(wú)破產(chǎn)記錄，社會(huì)信譽(yù)良好，誠(chéng)實(shí)守信。組織能力和協(xié)調(diào)能力較強(qiáng)，善于鉆研農(nóng)業(yè)科學(xué)技術(shù)，在當(dāng)?shù)睾苡型?，曾獲優(yōu)秀科技工作者、中國(guó)十大創(chuàng)新英才、優(yōu)秀發(fā)明家等多項(xiàng)榮譽(yù)。合作社辦公場(chǎng)所設(shè)在XX塘鎮(zhèn)XX村，有辦公場(chǎng)所面積463平方米，其中有社辦公室，正副理事長(zhǎng)辦公室，財(cái)務(wù)室，技術(shù)咨詢室等，辦公場(chǎng)所設(shè)臵了電話、電腦等通訊設(shè)施，購(gòu)臵了辦公桌椅、檔案柜等硬件，辦公條件較好。社里還配備了一名文秘人員，2名財(cái)務(wù)人員和8名技術(shù)員。合作社實(shí)行財(cái)務(wù)公開(kāi)制度。合作社建立理財(cái)小組，小組成員設(shè)3名，由成員大會(huì)或成員代表大會(huì)選舉產(chǎn)生，可由成員代表和理事會(huì)分管監(jiān)事（執(zhí)行監(jiān)事）的同志組成，設(shè)組長(zhǎng)一名。民主理財(cái)小組設(shè)“XXXXXX中藥材種植專業(yè)合作社民主理財(cái)小組專用章”一枚，由理財(cái)小組組長(zhǎng)保管。合作社要組織民主理財(cái)小組和財(cái)務(wù)監(jiān)督小組開(kāi)展正?；顒?dòng)，履行工作職責(zé)，由會(huì)計(jì)提供賬簿進(jìn)行清理、審核，每年不少于2次，審核后的賬、據(jù)要蓋章，寫(xiě)出審核意見(jiàn)存檔。經(jīng)審核后，按財(cái)務(wù)公開(kāi)有關(guān)規(guī)定利用公開(kāi)欄向成員公布。1.2運(yùn)營(yíng)狀況1.主業(yè)發(fā)展情況XXXXXX中藥材種植專業(yè)合作社，以XX青錢柳科技開(kāi)發(fā)有限公司為依托，利用當(dāng)?shù)刂兴幉纳a(chǎn)的資源優(yōu)勢(shì)，從2009年開(kāi)始，選用中藥材品種，采取中藥材GAP種植技術(shù)，大力發(fā)展中藥材和青錢柳種植。經(jīng)過(guò)幾年的發(fā)展，現(xiàn)已成為XX縣重要的中藥材生產(chǎn)和青錢柳種植單位。2011年種植中藥材1100畝（其中2010年種植青錢柳300畝），銷售收入46.05萬(wàn)元，凈利潤(rùn)6.45萬(wàn)元。2.2011年合作社的財(cái)務(wù)及分配情況2011年合作社總資產(chǎn)864.50萬(wàn)元，所有者權(quán)益404.87萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)收入46.05萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)支出38.47萬(wàn)元，管理費(fèi)用1.13萬(wàn)元；經(jīng)營(yíng)收益6.45萬(wàn)元，加年初未分配盈余1.66萬(wàn)元，可分配盈余8.12萬(wàn)元，提取盈余公積0.65萬(wàn)元，盈余返還3.87萬(wàn)元，年末未分配盈余3.59萬(wàn)元。1.3以前年度各類財(cái)政資金對(duì)合作社的扶持情況合作社設(shè)立以來(lái)，得到了縣委、縣政府領(lǐng)導(dǎo)的重視，但尚未得到各類財(cái)政資金的支持。第二章項(xiàng)目立項(xiàng)背景第二章項(xiàng)目立項(xiàng)背景第二章項(xiàng)目立項(xiàng)背景第二章項(xiàng)目立項(xiàng)背景2.1必要性分析一是促進(jìn)合作社發(fā)展壯大的迫切需要。目前本項(xiàng)目建設(shè)單位仍處于成長(zhǎng)期。為了發(fā)揮規(guī)模優(yōu)勢(shì)，擴(kuò)大影響，發(fā)展品牌，致富廣大農(nóng)民，合作社的生產(chǎn)規(guī)模還需進(jìn)一步擴(kuò)大，生產(chǎn)技術(shù)水平還需一步提高。根據(jù)合作社發(fā)展的中長(zhǎng)期規(guī)劃，為了滿足市場(chǎng)需求，擬在“十二五”期初，將生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大到2100畝，即在2011年1100畝基地的基礎(chǔ)上，2013年再擴(kuò)大1100畝生產(chǎn)基地；全面推廣青錢柳茶葉早采、豐產(chǎn)栽培技術(shù)。同時(shí)，不斷地提高青錢柳的生產(chǎn)技術(shù)水平。即在近年摸索的基礎(chǔ)上，大力推廣先進(jìn)的種植技術(shù)，準(zhǔn)確預(yù)測(cè)預(yù)報(bào)，使用高效低毒低殘留的生物農(nóng)藥和選擇性農(nóng)藥，不施劇毒、高殘留農(nóng)藥，以進(jìn)一步降低生產(chǎn)成本，提高產(chǎn)量、品質(zhì)、質(zhì)量安全水平和效益。本項(xiàng)目實(shí)施可使項(xiàng)目承建主體在項(xiàng)目的扶持下，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，壯大自身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力。合作社經(jīng)濟(jì)實(shí)力壯大后，采取加大科技投入、引進(jìn)新品種和新技術(shù)、培訓(xùn)等措施，進(jìn)一步提高青錢柳的種植水平，增強(qiáng)帶動(dòng)能力。二是保護(hù)珍稀植物的需要。青錢柳是珍稀植物品種，是湖南省重點(diǎn)保護(hù)植物，是XX縣的特色產(chǎn)業(yè)。但是，目前XX的青錢柳資源還是很有限的，全縣散生天然林面積僅3萬(wàn)畝左右，成過(guò)熟植株7000株左右，另有人工林1700余畝，主要分布在黃桑、楓木團(tuán)、聯(lián)民、水口、長(zhǎng)鋪和梅坪6個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)。由于材質(zhì)優(yōu)良，易遭砍伐利用，需要進(jìn)行全面保護(hù)才能使資源穩(wěn)定增加。一要重點(diǎn)保護(hù)采種母樹(shù)，禁止砍伐破壞；二要加大青錢柳資源的開(kāi)發(fā)利用力度，調(diào)動(dòng)農(nóng)民保護(hù)、種植青錢柳的積極性，為保護(hù)青錢柳資源奠定群眾基礎(chǔ)。三是增加農(nóng)民收入的需要。上世紀(jì)90年代以后，農(nóng)民的增收勢(shì)頭減緩，尤其是農(nóng)民增產(chǎn)不增收的問(wèn)題開(kāi)始顯露出來(lái)。開(kāi)發(fā)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)農(nóng)民脫貧致富，是建設(shè)和諧社會(huì)的迫切需要。為了提高農(nóng)民的組織化程度，引導(dǎo)農(nóng)民致富，本項(xiàng)目采取合作社+基地+農(nóng)戶的方式。即以農(nóng)民為主體，以基地為平臺(tái)，以合作社為紐帶，通過(guò)統(tǒng)一供種、統(tǒng)一技術(shù)指導(dǎo)、統(tǒng)一銷售等方式，把千家萬(wàn)戶的分散經(jīng)營(yíng)，與千變?nèi)f化的市場(chǎng)連接在一起。這樣，把點(diǎn)連成線，以線形成面，引領(lǐng)廣大社員和農(nóng)民有組織地發(fā)展青錢柳等農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)。青錢柳是一個(gè)可以連年產(chǎn)出的樹(shù)種，每畝每年產(chǎn)新鮮茶葉300公斤以上，產(chǎn)值3000余元，純利潤(rùn)在2000多元（包括工日收入），4口之家如果種植5畝青錢柳，每年純收入就可以達(dá)到1萬(wàn)多元，對(duì)于XX這樣一個(gè)省級(jí)貧困縣來(lái)說(shuō)，無(wú)疑給農(nóng)民找到了一條脫貧致富的好路子。四是提高公眾健康水平的需要。青錢柳，俗名“搖錢樹(shù)”，是中國(guó)特有的珍稀植物和天然保健食品資源，其葉富含鍺、硒、鉻、釩、鋅、鐵、鈣等多種微量元素，對(duì)心血管病、支氣管炎和糖尿病等現(xiàn)代文明病具有良好的防治效果，特別是對(duì)Ⅱ型糖尿病有明顯療效，同時(shí)還能有效降低甘三脂和膽固醇，是中老年人的保健佳品。因此，大力發(fā)展青錢柳，讓更多的人常飲青錢柳茶，可以提高公眾的整體健康水平。2.2優(yōu)勢(shì)分析一是技術(shù)優(yōu)勢(shì)。該合作社擁有中高級(jí)職稱的技術(shù)員8人，且懂技術(shù)的社員多，且省市縣中藥材栽培專家經(jīng)常給予技術(shù)指導(dǎo)。本項(xiàng)目實(shí)施采用的技術(shù)成果有兩個(gè)，一是技術(shù)依托單位--湖南省茶葉研究所提供的“茶葉早采、豐產(chǎn)關(guān)鍵技術(shù)研究”成果，另一個(gè)是“青錢柳資源的開(kāi)發(fā)與利用研究”成果。前者于2005年榮獲湖南省科技進(jìn)步二等獎(jiǎng)，在茶葉的豐產(chǎn)培育方面有創(chuàng)新性突破，為國(guó)內(nèi)茶葉豐產(chǎn)培育最先進(jìn)的技術(shù)；后者為2007年通過(guò)鑒定并榮獲邵陽(yáng)市科技進(jìn)步三等獎(jiǎng)的省級(jí)科技成果，該成果在種子發(fā)芽率、造林成活率、樹(shù)體矮化以及有機(jī)茶培育四個(gè)方面有顯著的突破，達(dá)到了國(guó)內(nèi)同領(lǐng)域領(lǐng)先水平，種子發(fā)芽率達(dá)到70%，比自然條件下的發(fā)芽率10%提高6倍，1年生苗木比常規(guī)育苗苗木高20%，造林成活率達(dá)到95%，比常規(guī)造林高35%，并實(shí)現(xiàn)全矮化型茶園、零污染型天然有機(jī)茶目標(biāo)，產(chǎn)品質(zhì)量完全達(dá)到國(guó)家和湖南省地方行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。二是資源優(yōu)勢(shì)。XX縣位于青錢柳中心產(chǎn)區(qū)，XX塘鎮(zhèn)XX村氣候具有冬暖夏涼、晝夜溫差大、雨量充沛、空氣濕度大、無(wú)霜期長(zhǎng)、立體氣候和小氣候都十分明顯，加之土壤深厚肥沃、酸堿度適中、質(zhì)地砂中壤居多，對(duì)發(fā)展青錢柳具有得天獨(dú)厚的條件。三是政策環(huán)境。近年來(lái)，從上到下各級(jí)黨委對(duì)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村問(wèn)題越來(lái)越重視，政策支持的力度越來(lái)越大。青錢柳產(chǎn)業(yè)作為XX縣重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)之一，多年來(lái)得到縣鄉(xiāng)黨委、政府的大力培植。近年來(lái)，XX縣委、縣政府XX塘鎮(zhèn)和XX塘鎮(zhèn)黨委、政府把青錢柳產(chǎn)業(yè)作為特色農(nóng)業(yè)進(jìn)行重點(diǎn)扶持，為青錢柳產(chǎn)業(yè)制訂了發(fā)展規(guī)劃，出臺(tái)了優(yōu)惠政策。采取“黨員結(jié)對(duì)子幫扶到戶、技術(shù)服務(wù)培訓(xùn)到戶”等措施發(fā)展青錢柳生產(chǎn)。四是基礎(chǔ)條件較好。XX村交通條件較好，村內(nèi)大多數(shù)組通了公路，項(xiàng)目所在地周邊有村級(jí)公路連接，通過(guò)村級(jí)公路可連接項(xiàng)目所在地，同是與全縣公路接通。XX縣現(xiàn)有公路112條，總長(zhǎng)1609公里，百分之九十五以上的村通了公路，距枝柳鐵路靖城站78公里，同時(shí)境內(nèi)有大小溪流94條，交通運(yùn)輸比較方便。XX還是全國(guó)農(nóng)村電氣化試點(diǎn)縣，水力資源豐富，能滿足人民生產(chǎn)、生活用電需要。郵電暢通，全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)都通程控電話手機(jī)，99%的村通電話，可以與國(guó)內(nèi)外用戶直接通話，為本項(xiàng)目的實(shí)施提供了良好的外部環(huán)境。2.3市場(chǎng)分析1.項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)前景預(yù)測(cè)青錢柳系是我國(guó)特有的天然保健食品資源，全世界唯中國(guó)獨(dú)有的珍稀植物，目前青柳錢資源的開(kāi)發(fā)僅在江西修水和湖南的XX其它省、市少數(shù)地區(qū)雖也有少量資源，但尚未開(kāi)發(fā)。XX縣青錢柳資源主要零星分布在黃桑、長(zhǎng)鋪、竹舟江、聯(lián)民、麻塘、河口、楓木團(tuán)、梅坪、XX、水口等10余個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)。其中赤板村的青錢柳野生群落生長(zhǎng)狀態(tài)十分喜人，最大的一株高達(dá)30米，胸圍達(dá)3米多，實(shí)屬少見(jiàn)。根據(jù)調(diào)查的資源生長(zhǎng)狀況，估計(jì)全縣可產(chǎn)青錢柳鮮葉6噸左右。但在龐大的市場(chǎng)面前，畢竟產(chǎn)量有限。近年來(lái)XX縣開(kāi)發(fā)青錢柳芽茶、葉茶以及袋泡茶等三種不同檔次的保健茶。產(chǎn)品經(jīng)湖南省食品質(zhì)量監(jiān)督檢測(cè)所檢驗(yàn)，結(jié)果表明，不僅含有人體必需的鉀、鈣、鎂、磷等常量元素，且含有對(duì)人體保健有重要作用的錳、鐵、銅、鋅、硒、鍺、維生素E、維生素C、維生素B1、維生素B2等礦物質(zhì)微量元素和營(yíng)養(yǎng)成分。在降糖、降脂、降壓、增強(qiáng)人體免疫力、抗氧化、抗衰老等方面有獨(dú)特功能。據(jù)《中國(guó)中藥資源志要》記載：青錢柳樹(shù)皮、葉具有清熱消腫、止痛功能。長(zhǎng)期以來(lái)，民間采其嫩葉曬干飲用，該茶具有生津止渴、清熱解暑、降壓強(qiáng)心及延年益壽的作用。同時(shí)青錢柳可有效地用于防治糖尿病、高血壓、冠心病、神經(jīng)衰弱等疾病。我國(guó)高血壓、高血脂，糖尿病患者高達(dá)8000萬(wàn)人，青錢柳茶是這些癥狀的克星。除具有治療多種疾病的藥用作用外，對(duì)提高人體的免疫力和保健作用非常大。隨著人們對(duì)青錢柳茶保健作用認(rèn)識(shí)的深入，其需求將越來(lái)越大。目前，該縣生產(chǎn)的青錢柳茶系列產(chǎn)品無(wú)法滿足市場(chǎng)需求。2.項(xiàng)目產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)分析項(xiàng)目產(chǎn)品的主要風(fēng)險(xiǎn)有二：一是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：當(dāng)生產(chǎn)量超過(guò)市場(chǎng)需求量時(shí)，有可能出現(xiàn)賤價(jià)滯銷。但目前青柳錢資源的開(kāi)發(fā)僅在江西修水和湖南的XX其它省、市少數(shù)地區(qū)雖也有少量資源，但尚未開(kāi)發(fā)，根據(jù)調(diào)查的資源生長(zhǎng)狀況，XX縣僅可產(chǎn)青錢柳鮮葉6噸左右，因而項(xiàng)目的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)較?。欢噱X柳造林3年后才能開(kāi)始投產(chǎn)，造林前期投入較大，作為農(nóng)產(chǎn)品，收益率較低，稍有經(jīng)營(yíng)失當(dāng)，可能出現(xiàn)投資回收期延長(zhǎng)。因此，項(xiàng)目將采取對(duì)策來(lái)防范產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)：發(fā)展訂單青錢柳，并采用相對(duì)集中種植的方式，便于收購(gòu)。聯(lián)系茶葉購(gòu)銷企業(yè)和吸引外地購(gòu)銷客商前來(lái)收購(gòu)相結(jié)合的方式。與XX青錢柳科技開(kāi)發(fā)有限公司等青錢柳雖加工企業(yè)簽訂產(chǎn)銷合同。同時(shí)提高產(chǎn)品質(zhì)量，打造品牌，并采取措施降低投資和生產(chǎn)成本。推廣先進(jìn)實(shí)用技術(shù)。以空氣、水質(zhì)和土壤均無(wú)污染的區(qū)域?yàn)榉N植基地，優(yōu)化基地布局。聘請(qǐng)農(nóng)技專家進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)，通過(guò)市場(chǎng)銷售網(wǎng)絡(luò)反饋的信息，確定產(chǎn)銷兩旺的茶葉品種進(jìn)行推廣，根據(jù)項(xiàng)目區(qū)自然條件、土壤來(lái)組織種植，達(dá)到真正優(yōu)質(zhì)的目的。采用綠色策略。注重產(chǎn)品的質(zhì)量安全和生態(tài)環(huán)境的保護(hù)。在基地建設(shè)上，擬統(tǒng)一采用農(nóng)業(yè)防治病蟲(chóng)的方法，統(tǒng)一由專家進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)，統(tǒng)一進(jìn)行原料的質(zhì)量檢測(cè)，生產(chǎn)出符合綠色品要求的無(wú)公害產(chǎn)品；在經(jīng)營(yíng)上通過(guò)媒體，傳遞綠色產(chǎn)品及綠色企業(yè)信息，從而引起消費(fèi)者對(duì)綠色產(chǎn)品的需求及購(gòu)買行為。2.4合作社成員對(duì)申請(qǐng)項(xiàng)目的支持情況合作社成員召開(kāi)了代表大會(huì)，與會(huì)代表表示對(duì)項(xiàng)目申請(qǐng)全力支持，積極要求申報(bào)，并已制定了項(xiàng)目實(shí)施方案。各代表同意做好社員的工作，按每畝1000元的標(biāo)準(zhǔn)由各社員籌資，收益分配按出資比例分配，將財(cái)政資金平均量化到社員。第四章項(xiàng)目建設(shè)方案第四章項(xiàng)目建設(shè)方案第三章項(xiàng)目目標(biāo)第三章項(xiàng)目目標(biāo)3.1種植面積、產(chǎn)量該合作社現(xiàn)有青錢柳種植面積1100畝，即將投產(chǎn)，盛產(chǎn)期年產(chǎn)量將達(dá)到30萬(wàn)公斤以上；2013計(jì)劃擴(kuò)種1000畝，將年新增產(chǎn)量30.0萬(wàn)公斤。目前已落實(shí)2013年青錢柳擴(kuò)種面積1000畝。與項(xiàng)目所在村XX村委會(huì)簽訂了土地流轉(zhuǎn)（租賃）合同，落實(shí)了項(xiàng)目資金和社員的種植面積。3.2栽培季節(jié)安排2013年1月前林地選擇。2013年1-2月整地、挖穴、施基肥。2013年3-4月青錢柳造林。2013年5-6月中耕除草。2013年5-8月夏鋤。2013年9-10月修枝整形。2013年冬季墾復(fù)。第四章項(xiàng)目建設(shè)方案4.1主要建設(shè)內(nèi)容1.建設(shè)地點(diǎn)采取相對(duì)集中種植的方式，便于技術(shù)指導(dǎo)和產(chǎn)品收購(gòu)。項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)為XX塘鎮(zhèn)XX村1組、2組、3組、4組、5組、6組等6個(gè)組。2013年計(jì)劃擴(kuò)種1000畝。土地由合作社統(tǒng)一租賃（其中包括租賃社員的土地），統(tǒng)一種植、統(tǒng)一銷售，按社員出資的比例分成；社員參與合作社種植和經(jīng)營(yíng)，還可按工資標(biāo)準(zhǔn)取得工資收入。目前已落實(shí)2013年青錢柳擴(kuò)大基地面積1000畝。每個(gè)成員負(fù)責(zé)種植的面積見(jiàn)表4-1。表4-11000畝青錢柳擴(kuò)建項(xiàng)目成員種植面積安排表社員戶主姓 序號(hào) 擴(kuò)種（畝）占比（%） 家庭住址名劉建成 100 10.00% XX塘鎮(zhèn)XX村劉宗偉 100 10.00% XX塘鎮(zhèn)XX村尹翼羽 120 12.00% XX塘鎮(zhèn)XX村劉建友 120 12.00% XX塘鎮(zhèn)XX村劉玉和 100 10.00% XX塘鎮(zhèn)XX村6 劉玉康 100 10.00% XX塘鎮(zhèn)XX村劉軍平 60 6.00% XX塘鎮(zhèn)XX村劉海奎 60 6.00% XX塘鎮(zhèn)XX村劉游成 30 3.00% XX塘鎮(zhèn)XX村鄒聯(lián)華 30 3.00% XX塘鎮(zhèn)XX村鄒連貴 30 3.00% XX塘鎮(zhèn)XX村劉玉清 10 1.00% XX塘鎮(zhèn)XX村劉玉巖 10 1.00% XX塘鎮(zhèn)XX村肖友良 10 1.00% XX塘鎮(zhèn)XX村劉玉東 30 3.00% XX塘鎮(zhèn)XX村劉躍 10 1.00% XX塘鎮(zhèn)XX村劉玉貴 10 1.00% XX塘鎮(zhèn)XX村劉念 10 1.00% XX塘鎮(zhèn)XX村劉建平 5 0.50% XX塘鎮(zhèn)XX村劉國(guó)文 5 0.50% XX塘鎮(zhèn)XX村劉中文 5 0.50% XX塘鎮(zhèn)XX村劉治文 5 0.50% XX塘鎮(zhèn)XX村梁媚 5 0.50% XX塘鎮(zhèn)XX村劉永穆 5 0.50% XX塘鎮(zhèn)XX村劉日章 5 0.50% XX塘鎮(zhèn)XX村劉建成 5 0.50% XX塘鎮(zhèn)XX村劉玉宗 5 0.50% XX塘鎮(zhèn)XX村王友亮 5 0.50% XX塘鎮(zhèn)XX村郭桂秀50.50%XX塘鎮(zhèn)XX村30鄒聯(lián)云50.50%XX塘鎮(zhèn)XX村合計(jì)1000100%2.技術(shù)路線（農(nóng)藝措施）及流程主要工藝流程（技術(shù)路線）：林地選擇——整地——苗木選擇——栽植——幼林撫育——墾復(fù)——修枝整形。主要農(nóng)藝措施如下：林地選擇：青錢柳適應(yīng)性較強(qiáng)，喜肥喜陰，為了提高造林成活率，達(dá)到早產(chǎn)、高產(chǎn)、穩(wěn)產(chǎn)，并符合衛(wèi)生要求的目的，造林地應(yīng)選擇在離居住地500米以上的土壤深厚、疏松、排水良好、海拔在500-1200米的半陰山谷或山腰緩坡地帶的殘次林地和荒地，土壤PH值6-7為宜。整地：整地方式可以根據(jù)立地條件、地形、坡度和林糧間作要求及勞動(dòng)力等情況，因地制宜地采取0.5×0.5×0.5米穴狀和2米寬水平帶狀等整地方式。苗木選擇：選擇優(yōu)質(zhì)超級(jí)苗木，苗齡1-2年均可，苗高50厘米、兜徑1厘米以上。栽植時(shí)間：一般以“立春”至“雨水”栽植為好，最遲不能過(guò)“春分”。造林選沒(méi)有風(fēng)的細(xì)雨天或雨前、雨后的陰天進(jìn)行最好。造林密度：造林密度根據(jù)立地條件、品種特性、經(jīng)營(yíng)目的而定。栽植株行距可采用2m×3m，每畝栽植100株。幼林撫育：松土除草：一般每年松土除草兩次，第一次5-6月間，第二次8-9月間，做到不傷根、不傷皮、不傷枝、蔸邊淺、冠外深，逐年深；結(jié)合撫育施用有機(jī)肥料，每株2公斤，距樹(shù)兜50厘米周圍挖20×20厘米環(huán)形坑，將肥料均勻施于坑中，覆土。連續(xù)撫育3年。豐產(chǎn)林管理：兩年墾復(fù)一次：冬季深挖，夏季淺鋤。冬墾以擴(kuò)穴為目的，不傷根或少傷根為原則，深25cm左右。夏鋤深度不超過(guò)10cm，以不傷根為準(zhǔn)。結(jié)合墾復(fù)施用有機(jī)肥料，每株8公斤，距樹(shù)兜1米周圍挖20×20厘米環(huán)形坑，將肥料均勻施于坑中，覆土。修枝整形：秋末冬初進(jìn)行，通過(guò)修剪打去株頂芽和枝頂芽，可培養(yǎng)矮化樹(shù)體，增加側(cè)枝和二級(jí)枝密度，形成濃密的傘狀樹(shù)形，增加茶葉產(chǎn)量。3.設(shè)備選型。如表4-2。表4-2設(shè)備選型序號(hào) 項(xiàng)目 （臺(tái)數(shù)量、件、套）單價(jià)件、(元套）/臺(tái)、（萬(wàn)元）投資額主體工程（生產(chǎn)設(shè)施） 100 9.601.1 太陽(yáng)能殺蟲(chóng)燈 50 1800 9.00添置農(nóng)具 50 120 0.60輔助工程 1 3.00 2.1增補(bǔ)質(zhì)量安全檢測(cè)設(shè)備 1 30000 3.00其他設(shè)施（培訓(xùn)設(shè)施） 2 7.703.1 投影儀 1 17000 1.70培訓(xùn)桌椅 1 60000 6.004.設(shè)施建設(shè)具體內(nèi)容如表4-3。表4-3生產(chǎn)設(shè)施和輔助設(shè)施任務(wù)量序號(hào)序號(hào)項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)（新建/改擴(kuò)建）建設(shè)面積（米/平方米）備注1主體工程（生產(chǎn)設(shè)施）1.1引水渠新建600砼結(jié)構(gòu)1.2進(jìn)場(chǎng)道路（米）新建400砼結(jié)構(gòu)1.3砍山清理(工日)新建40001.4整地(工日)新建50001.5修建林道(米)新建15001.6栽植及撫育(工日)新建40001.7苗木（株）新建1000002輔助工程2.1改造輸變電設(shè)備（處）改造13其他工程（設(shè)施）3.1新建避洪溝新建400砼結(jié)構(gòu)5.科技措施青錢柳生產(chǎn)技術(shù)由合作社組織有關(guān)專家反復(fù)進(jìn)行技術(shù)論證和規(guī)范，然后將技術(shù)編印成冊(cè)，每一項(xiàng)技術(shù)都培訓(xùn)到村組和農(nóng)戶，每戶都有一份詳細(xì)的技術(shù)操作規(guī)程。同時(shí)請(qǐng)專家講課，受訓(xùn)技術(shù)骨干100人；培訓(xùn)農(nóng)民500人次。4.2主要技術(shù)參數(shù)林地選擇：離居住地500米以上、海拔在500-1200米的半陰山谷或山腰緩坡地帶的殘次林地和荒地，土壤PH值6-7為宜。整地：0.5×0.5×0.5米穴狀和2米寬水平帶狀等整地方式。苗木選擇：苗齡1-2年，苗高50厘米、兜徑1厘米以上。栽植時(shí)間：2-4月。造林密度：采用2m×3m，每畝栽植100株。松土除草：一般每年松土除草兩次，第一次5-6月間，第二次8-9月間，連續(xù)撫育3年。冬墾：深25cm左右。夏鋤：深度不超過(guò)10cm。每株施有機(jī)肥8公斤，距樹(shù)兜1米周圍挖20×20厘米環(huán)形坑，將肥料均勻施于坑中，覆土。投產(chǎn)期：造林后第四年。盛產(chǎn)期：造林后第六年。4.3項(xiàng)目涉及的相關(guān)環(huán)保措施項(xiàng)目建成后，通過(guò)完善水利灌溉條件，優(yōu)化農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，可保持水土，增強(qiáng)土壤肥力和抗災(zāi)能力，治理水土流失，提高土地產(chǎn)出率，提高植被覆蓋率，增強(qiáng)生態(tài)功能，達(dá)到經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、生態(tài)效益有機(jī)統(tǒng)一的目的。林地清理時(shí)，注意嚴(yán)禁煉山，改變傳統(tǒng)的整地方式，一律采用穴墾整地，“品”字形布穴，沿等高線栽植和設(shè)立植被隔離帶。在山頂、坡腳、溝邊容易發(fā)生水土流失的地段要保留5－10米的原生植被，做到“山頂戴帽，山腰系裙，山腳穿鞋”。項(xiàng)目區(qū)坡度較平緩，采取嚴(yán)格的防治措施后，項(xiàng)目實(shí)施不會(huì)產(chǎn)生水土流失，相反，項(xiàng)目建成后，能增加森林植被，保持水土，改善生態(tài)環(huán)境?；睾苌傩枰褂棉r(nóng)藥和化肥。少數(shù)情況下需要使用時(shí)，將根據(jù)土壤的缺肥情況，實(shí)行測(cè)土配方施肥，合理使用化肥品種和數(shù)量，避免肥料流失及污染環(huán)境。防止有害病蟲(chóng)害時(shí)，盡量采用生物防治，藥劑防治時(shí)要選用高效低毒低殘留的農(nóng)藥，嚴(yán)格控制農(nóng)藥、化肥的使用量，嚴(yán)禁使用劇毒、殘留量高的農(nóng)藥，減少對(duì)環(huán)境污染，以保護(hù)林內(nèi)有益生物的種類和數(shù)量確定防火責(zé)任制和崗位責(zé)任制，由作業(yè)單位負(fù)責(zé)人全面落實(shí)，定期組織員工進(jìn)行消防宣傳、業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核，提高員工的安全素質(zhì)，經(jīng)常開(kāi)展防火檢查，消除火險(xiǎn)隱患，制定好滅火應(yīng)急方案。加強(qiáng)《森林法》、《森林法實(shí)施條例》的宣傳教育工作，增強(qiáng)群眾法制觀念和意識(shí)，減少毀林、盜伐案件發(fā)生；加強(qiáng)護(hù)林隊(duì)伍建設(shè)，群防群治，獎(jiǎng)罰嚴(yán)明；嚴(yán)禁基地內(nèi)放牧、折枝等非營(yíng)林生產(chǎn)活動(dòng)。在顯目地方標(biāo)志防火警戒線；村制定防火制度，完善防火責(zé)任，成立防火機(jī)構(gòu)；病蟲(chóng)害防治：加強(qiáng)監(jiān)控,預(yù)防為主,綜合防治.嚴(yán)格執(zhí)行苗木檢疫制度,積極開(kāi)展生物防治,減少農(nóng)藥污染。4.4項(xiàng)目組織與管理1.建設(shè)期機(jī)構(gòu)設(shè)臵及職責(zé)為保障項(xiàng)目的順利實(shí)施，合作社成立“青錢柳種植基地項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組”。領(lǐng)導(dǎo)小組的成員項(xiàng)目建設(shè)單位的正副理事長(zhǎng)，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目的實(shí)施。辦公室內(nèi)設(shè)綜合協(xié)調(diào)組、采購(gòu)組、技術(shù)組、財(cái)務(wù)組、基地組、技術(shù)組和監(jiān)管組。2.運(yùn)營(yíng)期機(jī)構(gòu)設(shè)臵及人員配備及職責(zé)運(yùn)營(yíng)期主要由理事會(huì)成員負(fù)責(zé)理事長(zhǎng)：劉建成；副理事長(zhǎng)：劉宗偉；理事：劉建友尹翼羽；經(jīng)理：劉玉和。并成立項(xiàng)目管理部、生產(chǎn)部和科技部。理事長(zhǎng)劉建成：總體負(fù)責(zé)合作社和項(xiàng)目工作；副理事長(zhǎng)：劉宗偉，協(xié)助理事長(zhǎng)工作，具體分管管理部工作。理事：劉建友協(xié)助理事長(zhǎng)工作，具體分管科技部工作。理事：尹翼羽協(xié)助理事長(zhǎng)工作，具體分管生產(chǎn)部工作。3.進(jìn)度安排合作社作為建設(shè)單位，具體組織實(shí)施。具體進(jìn)度安排是：面積落實(shí)：在現(xiàn)有工作的基礎(chǔ)上，2012年9~10月將擴(kuò)種面積進(jìn)一步落實(shí)到村、到地。2012年10-12月落實(shí)好優(yōu)質(zhì)苗木。2013年1月~4月，完成引水渠和避洪溝等設(shè)施建設(shè)。2013年2~4月青錢柳造林。2013年5月太陽(yáng)能殺蟲(chóng)燈設(shè)燈。2013年5-6月中耕除草。2013年5-8月夏鋤。2013年9-10月修枝整形。2013年冬季墾復(fù)。4.管理措施建設(shè)階段管理措施。項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施地點(diǎn)XX塘鎮(zhèn)XX村，由XXXX中藥材協(xié)會(huì)成立項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組。協(xié)調(diào)合作社與當(dāng)?shù)卮迕竦年P(guān)系。下設(shè)辦公室，主要由理事會(huì)成員組成，組織各社員完成引水渠、避洪溝、整地、造林等具體實(shí)施工作。項(xiàng)目竣工投產(chǎn)后的管理措施本項(xiàng)目完成后，由相應(yīng)職能部門按職責(zé)分工進(jìn)行管理。管理部。負(fù)責(zé)本項(xiàng)目機(jī)構(gòu)設(shè)臵和制度建設(shè)，負(fù)責(zé)理事長(zhǎng)辦公室、合作社辦公室、財(cái)務(wù)、培訓(xùn)、市場(chǎng)、宣傳等工作，協(xié)調(diào)各部門關(guān)系。科技部。負(fù)責(zé)項(xiàng)目的良種繁育、技術(shù)培訓(xùn)、示范等技術(shù)工作。生產(chǎn)部。負(fù)責(zé)本項(xiàng)目生產(chǎn)工作。具體是項(xiàng)目的青錢柳生產(chǎn)管理，生產(chǎn)所需原材料的購(gòu)買和保管，初加工和入庫(kù)等。第五章投資估算與資金來(lái)源第五章投資估算與資金來(lái)源5.1總投資估算1.投資估算依據(jù)工程建設(shè)：參照當(dāng)?shù)赝惞こ坦浪阒笜?biāo)進(jìn)行估算。設(shè)備購(gòu)臵按現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格加運(yùn)雜費(fèi)6%進(jìn)行估算。預(yù)備費(fèi)計(jì)基本預(yù)備費(fèi)，按工程費(fèi)總額5%計(jì)算。流動(dòng)資金。根據(jù)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本分類、逐項(xiàng)測(cè)算。投資估算項(xiàng)目總投資：156.0萬(wàn)元。其中建設(shè)投資152.0萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金4.0萬(wàn)元。詳見(jiàn)附表2-4。建設(shè)投資152.0萬(wàn)元中，工程建設(shè)費(fèi)用為123.3萬(wàn)元（其中水利等基本建設(shè)投資103.0萬(wàn)元，設(shè)備投資20.3萬(wàn)元），工程建設(shè)其他費(fèi)用21.4萬(wàn)元（科技投入5.4萬(wàn)元，項(xiàng)目前期工作費(fèi)用1萬(wàn)元，建設(shè)期和撫育期土地費(fèi)用15萬(wàn)元），預(yù)備費(fèi)7.3萬(wàn)元。詳見(jiàn)附表2和附表2-1、附表2-2和2-3。根據(jù)經(jīng)營(yíng)成本，分類、逐項(xiàng)計(jì)算流動(dòng)資金需要額，達(dá)產(chǎn)年份需流動(dòng)資金46.6萬(wàn)元，其中根據(jù)種植經(jīng)驗(yàn)，需鋪底流動(dòng)資金4.0萬(wàn)元。詳見(jiàn)附表2-4。5.2資金來(lái)源1.中央財(cái)政資金申請(qǐng)中央財(cái)政補(bǔ)助資金40萬(wàn)元，用于建設(shè)投資。2.地方財(cái)政配套資金第五章投資估算與資金來(lái)源申請(qǐng)地方財(cái)政配套資金16萬(wàn)元。本項(xiàng)目中地方配套資金，用于建設(shè)投資。3.自籌資金及來(lái)源建設(shè)單位自籌100.0萬(wàn)元，其中96.0萬(wàn)元用于建設(shè)投資，4.0萬(wàn)元用于流動(dòng)資金。自籌資金來(lái)源于30個(gè)社員籌資，收益分配按出資比例分配。社員自籌資金來(lái)源有保障。5.3財(cái)政補(bǔ)助資金使用和管理1.財(cái)政補(bǔ)助資金主要支持的環(huán)節(jié)本項(xiàng)目擬申請(qǐng)財(cái)政資金56.0萬(wàn)元。其中擬用于可研、實(shí)施方案1萬(wàn)元，基地的灌排設(shè)施12.0萬(wàn)元，農(nóng)用道路補(bǔ)助20.0萬(wàn)元，改造輸設(shè)電設(shè)施補(bǔ)助2.0萬(wàn)元，質(zhì)量檢測(cè)和太陽(yáng)能殺蟲(chóng)燈補(bǔ)助11.0萬(wàn)元，技術(shù)培訓(xùn)設(shè)施建設(shè)補(bǔ)助5.0萬(wàn)元，新技術(shù)的引進(jìn)、示范及培訓(xùn)補(bǔ)助5.0萬(wàn)元。2.財(cái)政補(bǔ)助資金的管理嚴(yán)格按照國(guó)家財(cái)政部印發(fā)的《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目和資金管理暫行辦法》的規(guī)定執(zhí)行，實(shí)行專人管理、專戶貯存、?？顚Ｓ谩ず怂?，嚴(yán)格財(cái)政紀(jì)律，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目資金的監(jiān)管力度，按項(xiàng)目計(jì)劃和施工進(jìn)度投放資金，確保資金的?？顚Ｓ谩?.4自籌資金的使用和管理對(duì)該項(xiàng)目的建設(shè)資金，一定做到嚴(yán)格管理、合理使用，在資金使用上，嚴(yán)格按照項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃，堅(jiān)持資金跟著項(xiàng)目走的原則，決不搞計(jì)劃外工程項(xiàng)目；為確保工程建設(shè)質(zhì)量，在撥付施工單位資金時(shí)，預(yù)留工程質(zhì)量保證金，以避免工程返工和資金流失。第六章效益分析第六章效益分析6.1經(jīng)濟(jì)效益1.項(xiàng)目投入產(chǎn)出情況計(jì)算依據(jù)按照投入產(chǎn)出相對(duì)應(yīng)的原則，參照同類項(xiàng)目對(duì)項(xiàng)目整體進(jìn)行經(jīng)濟(jì)效益分析。經(jīng)濟(jì)分析的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)如下：項(xiàng)目計(jì)算期10年，其中建設(shè)期和撫育期3年，生產(chǎn)期7年。產(chǎn)出量和營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金和附加估算A.產(chǎn)出量和營(yíng)業(yè)收入項(xiàng)目新擴(kuò)基地青錢柳面積1000畝，投產(chǎn)第一年新增青錢柳新鮮茶葉15.0萬(wàn)公斤，第二年新增21.0萬(wàn)公斤，以后每年新增青錢柳新鮮茶葉30.0萬(wàn)公斤，按每公斤價(jià)10元計(jì)算，新增銷售收入分別為150.0萬(wàn)元，210.0萬(wàn)元和300.0萬(wàn)元。詳見(jiàn)附表4-1。B.產(chǎn)品營(yíng)業(yè)稅金及附加本項(xiàng)目為種植業(yè)項(xiàng)目，且為農(nóng)民專業(yè)合作社經(jīng)營(yíng)。根據(jù)國(guó)家及地方有關(guān)稅收優(yōu)惠政策，項(xiàng)目免征營(yíng)業(yè)（銷售）稅及附加?？偝杀炯敖?jīng)營(yíng)成本估算生產(chǎn)原材料及所需的輔助材料價(jià)格按實(shí)際到基地價(jià)格計(jì)算，動(dòng)力電價(jià)按1.0元/度（含損耗）計(jì)算原材料、輔助材料、燃料、動(dòng)力價(jià)格參照目前市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行計(jì)價(jià)，估算原輔材料費(fèi)用61.0萬(wàn)元/年，動(dòng)力（電力）費(fèi)用5.0萬(wàn)元。如附表4-2。折舊與攤銷。根據(jù)本項(xiàng)目建設(shè)實(shí)物的性質(zhì)，水利等工程折舊費(fèi)按照10年折舊，設(shè)備折舊費(fèi)按6年直線折舊，殘值率為5%。22第六章效益分析修理費(fèi)用，結(jié)合同類項(xiàng)目情況按折舊費(fèi)的50%估