建筑公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理流程【房地產(chǎn)】

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔建筑公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理流程【房地產(chǎn)】目錄：1、建筑公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理流程【房地產(chǎn)】2、建筑公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理制度【集團(tuán)公司】3、建筑公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理程序4、建筑公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理規(guī)范房地產(chǎn)公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理流程二OXX年月日年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理流程1、流程圖年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理流程（主導(dǎo)：行政中心）計(jì)劃的編制及審批計(jì)劃的實(shí)行監(jiān)控和調(diào)整部門分公司中心中心分管領(lǐng)導(dǎo)行政中心公司領(lǐng)導(dǎo)決策委員會(huì)支持性文件年度經(jīng)營(yíng)分析年度經(jīng)營(yíng)分析編制部門、分公司年編制部門、分公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃并由經(jīng)理審核編制部門、分公司月編制部門、分公司月度計(jì)劃部門、分公司計(jì)劃執(zhí)部門、分公司計(jì)劃執(zhí)行、分析調(diào)整部門、分公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃調(diào)整部門、分公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃年度經(jīng)營(yíng)分析年度經(jīng)營(yíng)分析編制中心年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃并報(bào)送分管編制中心年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃并報(bào)送分管領(lǐng)導(dǎo)審核編制中心月度計(jì)劃編制中心月度計(jì)劃中心經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行、分析中心經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行、分析調(diào)整中心年度計(jì)劃調(diào)整中心年度計(jì)劃績(jī)效管理流程績(jī)效管理流程審核中心年度計(jì)劃、審核中心年度計(jì)劃、制定實(shí)施保障措施計(jì)劃執(zhí)行計(jì)劃執(zhí)行評(píng)估及偏差分析分管各中分管各中心調(diào)整工作匯總形匯總形成公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃發(fā)布年發(fā)布年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃評(píng)估、評(píng)估、分析匯總組織調(diào)整計(jì)劃組織調(diào)整計(jì)劃審審核審審核Y審閱審閱評(píng)評(píng)審審審閱是否是否需要調(diào)整N審審批公司年（月）度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃中心年（月）度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃部門、分公司年（月）度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃公司月度計(jì)劃執(zhí)行與分析報(bào)告流程概況流程目的確定公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，控制其執(zhí)行偏差，確保公司經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的完成。適用范圍適用于公司總部各部門及各中心計(jì)劃的編制、執(zhí)行監(jiān)督、調(diào)整過(guò)程。定義1.決策委員會(huì)：董事長(zhǎng)；公司領(lǐng)導(dǎo)；各中心負(fù)責(zé)人。參與部門流程中承擔(dān)職責(zé)部門、分公司1.組織編制部門、分公司的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；2.參與公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的評(píng)議；3.負(fù)責(zé)部門、分公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的執(zhí)行與反饋。中心1.匯總各部門、分公司的相關(guān)專業(yè)工作計(jì)劃，編制本中心年度計(jì)劃；2.負(fù)責(zé)本中心計(jì)劃的執(zhí)行與反饋；3.負(fù)責(zé)部門、分公司的相關(guān)專業(yè)工作計(jì)劃的落實(shí)與反饋。公司行政中心1.組織編制年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃大綱和年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，并提交評(píng)審；2.負(fù)責(zé)計(jì)劃執(zhí)行監(jiān)督、評(píng)估與考核；3.組織計(jì)劃調(diào)整工作。公司領(lǐng)導(dǎo)1.審核、審閱年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。決策委員會(huì)1.審閱、審批公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。3、工作程序年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制與審批3.1.1公司行政中心/各中心于每年11月初組織公司/中心各部門對(duì)本年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃完成情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，并對(duì)次年度經(jīng)營(yíng)環(huán)境和內(nèi)部管理現(xiàn)狀進(jìn)行綜合分析。3.1.2各部門、分公司根據(jù)分析編制本部門、分公司年度工作計(jì)劃，部門及分公司負(fù)責(zé)人審核后，于11月15日前上報(bào)對(duì)應(yīng)中心。3.1.3各中心匯總部門、分公司上報(bào)的專業(yè)工作計(jì)劃后，結(jié)合3.1.1進(jìn)行的分析結(jié)果及本中心相關(guān)的職能戰(zhàn)略要求，編制本中心年度工作計(jì)劃，報(bào)中心分管領(lǐng)導(dǎo)審核，并于11月25日前交公司行政中心。3.1.4行政中心組織對(duì)各中心上報(bào)的工作計(jì)劃進(jìn)行匯總、協(xié)調(diào)和平衡，形成公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃草案。重點(diǎn)平衡以下四方面：各中心重點(diǎn)工作任務(wù)與職能戰(zhàn)略/經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略要求的一致性；各中心計(jì)劃措施對(duì)目標(biāo)支持的有效程度；各中心所需要的相關(guān)部門支持是否得到保證；資源保障要求的可行性。3.1.5行政中心對(duì)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃草案進(jìn)行修正后，形成《公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃》，遞交公司領(lǐng)導(dǎo)審核，于12月5日前報(bào)決策委員會(huì)評(píng)審。3.1.6決策委員會(huì)對(duì)《公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃》進(jìn)行評(píng)審，并提出調(diào)整意見(jiàn)。行政中心根據(jù)調(diào)整意見(jiàn)組織相關(guān)單位進(jìn)行修訂，并將修訂完成的《公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃》報(bào)董事長(zhǎng)審批。3.1.7行政中心于12月10日前將《公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃》以書面形式下發(fā)各中心、各部門、各分公司分解后執(zhí)行。月度計(jì)劃編制3.2.1各中心根據(jù)下達(dá)的中心年度計(jì)劃，編制中心月度工作計(jì)劃，《中心月度計(jì)劃》制訂后，與相關(guān)配合部門負(fù)責(zé)人溝通確認(rèn)配合要求，經(jīng)中心分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，于每月25日交行政中心審核，確?！吨行脑露扔?jì)劃》符合《中心年度工作計(jì)劃》和《項(xiàng)目開(kāi)發(fā)進(jìn)度計(jì)劃》對(duì)責(zé)任單位的完成時(shí)間要求，并由行政中心備案至相關(guān)副總和總經(jīng)理。3.2.2各部門、分公司根據(jù)下達(dá)的部門、分公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，組織部門、分公司各單位編制月度工作計(jì)劃，經(jīng)各部門、分公司、中心負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)公司行政中心備案。計(jì)劃實(shí)施監(jiān)控、評(píng)估與考核3.3.1各中心負(fù)責(zé)執(zhí)行月度計(jì)劃，行政中心對(duì)計(jì)劃執(zhí)行過(guò)程及時(shí)進(jìn)行跟進(jìn)和監(jiān)督，對(duì)潛在計(jì)劃延期問(wèn)題及時(shí)提出預(yù)警。3.3.2每月2日各中心填寫上一月的《中心月度計(jì)劃》中“完成情況”和“偏差原因分析”內(nèi)容，并匯總至行政中心；行政中心根據(jù)日常計(jì)劃督進(jìn)情況及完成情況跟蹤，填寫“驗(yàn)證結(jié)果”和“考核處理意見(jiàn)”，與被考核中心負(fù)責(zé)人確認(rèn)簽字，并編制《公司月度計(jì)劃執(zhí)行與分析報(bào)告》，將它與各中心月度計(jì)劃考核意見(jiàn)于次月4日共同提交各中心分管領(lǐng)導(dǎo)審核、評(píng)估后，匯總至人力資源部進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。3.3.3各中心分管領(lǐng)導(dǎo)落實(shí)各中心整改措施并于每月2日?qǐng)?bào)送行政中心。行政中心匯總整理并在公司月度經(jīng)營(yíng)會(huì)議上對(duì)工作計(jì)劃執(zhí)行中出現(xiàn)的問(wèn)題提出整改建議，由公司領(lǐng)導(dǎo)提出整改要求后，行政中心負(fù)責(zé)監(jiān)督整改的落實(shí)情況并及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)反饋，在下月計(jì)劃總結(jié)與分析中列明整改驗(yàn)證結(jié)果。年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃調(diào)整與總結(jié)3.4.1在年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行期間因內(nèi)外部環(huán)境的變更，計(jì)劃執(zhí)行機(jī)構(gòu)可提出年度工作計(jì)劃調(diào)整申請(qǐng)。各中心提出申請(qǐng)經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核后匯總至行政中心。影響年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃調(diào)整的因素包括以下幾點(diǎn)：公司領(lǐng)導(dǎo)決定調(diào)整公司戰(zhàn)略，重新制訂公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；國(guó)家政策發(fā)生重大變化導(dǎo)致項(xiàng)目預(yù)算或?qū)ｍ?xiàng)預(yù)算發(fā)生變化；公司領(lǐng)導(dǎo)決定增加（或縮減）新任務(wù)，如增加新項(xiàng)目，延緩原有項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)進(jìn)度；市場(chǎng)形勢(shì)發(fā)生重大有利或不利變化，需要調(diào)整相關(guān)計(jì)劃，如整體銷售市場(chǎng)的冷暖、市場(chǎng)原材料價(jià)格的漲跌；工作進(jìn)展與計(jì)劃已出現(xiàn)較大偏差，需要按實(shí)際情況進(jìn)行計(jì)劃和預(yù)算的調(diào)整；發(fā)生不可抗力；公司領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為應(yīng)該調(diào)整的其它事項(xiàng)。3.4.2計(jì)劃的調(diào)整申請(qǐng)經(jīng)行政中心、公司領(lǐng)導(dǎo)審核后，報(bào)決策委員會(huì)進(jìn)行評(píng)審。行政中心負(fù)責(zé)根據(jù)評(píng)審意見(jiàn)組織相關(guān)中心對(duì)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整和修訂。相關(guān)中心應(yīng)將調(diào)整和修訂后年度計(jì)劃即時(shí)分解并下發(fā)至各部門和各項(xiàng)目公司。3.4.3每年7月，行政中心結(jié)合每月的計(jì)劃執(zhí)行分析情況、計(jì)劃調(diào)整審批結(jié)果，對(duì)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃進(jìn)行檢討和修訂，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審核后，遞交公司決策委員會(huì)評(píng)審，審批確定后重新下發(fā)相關(guān)部門。3.4.4每年1月，行政中心組織各中心進(jìn)行年度工作總結(jié)，編制年度工作總結(jié)經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，由行政中心進(jìn)行匯總，交公司領(lǐng)導(dǎo)、決策委員會(huì)審閱。精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔XXXX集團(tuán)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理制度目錄目錄 1第一章 總則 2第二章 組織機(jī)構(gòu) 2第三章 編制原則 3第四章 范圍與依據(jù) 3第五章 內(nèi)容與要求 4第六章 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制與調(diào)整流程 5第七章 執(zhí)行與監(jiān)督 6第八章 附則 7總則為貫徹XXXX集團(tuán)的發(fā)展戰(zhàn)略，加強(qiáng)集團(tuán)及各下屬公司經(jīng)營(yíng)管理的計(jì)劃性，規(guī)范集團(tuán)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理工作，特制定本制度。本制度中除特殊注明之外，“集團(tuán)”是指XXXX集團(tuán)，“下屬公司”是指XXXX集團(tuán)各下屬公司。組織機(jī)構(gòu)XXXX集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理組織機(jī)構(gòu)包括集團(tuán)總經(jīng)理、集團(tuán)總經(jīng)理辦公會(huì)、集團(tuán)總經(jīng)辦和各下屬公司。集團(tuán)總經(jīng)理是集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的最高決策者，是集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的審批者，同時(shí)也是集團(tuán)各下屬公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的審批者，其主要職責(zé)包括：審批集團(tuán)的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃方案；審批集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃調(diào)整提案；審批各下屬公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；審批各下屬公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃調(diào)整提案；對(duì)與XXXX集團(tuán)關(guān)鍵經(jīng)營(yíng)目標(biāo)相關(guān)的各項(xiàng)重大事項(xiàng)進(jìn)行決策。審批有關(guān)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理的政策、制度、規(guī)定等，確定編制方針和程序；對(duì)與XXXX集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃相關(guān)的各項(xiàng)重大事項(xiàng)進(jìn)行決策。集團(tuán)總經(jīng)理辦公會(huì)是集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理的支持機(jī)構(gòu)。集團(tuán)總經(jīng)理在經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定和調(diào)整期間組織召開(kāi)集團(tuán)總經(jīng)理辦公會(huì)對(duì)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行討論。集團(tuán)總經(jīng)辦是集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，其職責(zé)包括：傳達(dá)集團(tuán)確定的總體經(jīng)營(yíng)管理方針和總體目標(biāo)；起草、修訂、下發(fā)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的指標(biāo)類別和格式；審核各下屬公司的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃提案；制訂集團(tuán)的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃方案提案；制訂集團(tuán)月度、季度、半年、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況分析報(bào)告；監(jiān)督集團(tuán)各下屬公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況；負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理的其它相關(guān)事項(xiàng)。各下屬公司也是集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，其主要職責(zé)包括：制定本下屬公司的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；為集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制訂提供建議和相關(guān)信息；執(zhí)行年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；定期提交經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況分析報(bào)告；集團(tuán)總部各個(gè)職能部門是集團(tuán)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的協(xié)作部門，均有義務(wù)為集團(tuán)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃工作提供支持，并完成相關(guān)工作。編制原則一致性原則：集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃要根據(jù)集團(tuán)的中長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行編制，服從集團(tuán)的中長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)，并符合集團(tuán)總體的經(jīng)營(yíng)方針。先進(jìn)性原則：集團(tuán)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃中各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)都要對(duì)照“三個(gè)水平”進(jìn)行，即本集團(tuán)歷史最好水平、本年度實(shí)際水平、國(guó)內(nèi)同行業(yè)先進(jìn)水平。完整性原則：集團(tuán)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃必須全面、完整、具體，并將指標(biāo)層層分解落實(shí)。實(shí)事求是原則：集團(tuán)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃要根據(jù)集團(tuán)實(shí)際情況，在對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)狀況與經(jīng)濟(jì)政策、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)行深入分析的基礎(chǔ)上進(jìn)行編制。范圍與依據(jù)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制范圍：一級(jí)責(zé)任中心：XXXX集團(tuán)總部；二級(jí)責(zé)任中心：集團(tuán)總部各職能部門和各下屬公司。經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制的依據(jù)和基礎(chǔ)：宏觀經(jīng)濟(jì)和政策環(huán)境；行業(yè)趨勢(shì)、市場(chǎng)環(huán)境、競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境；集團(tuán)中長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃；責(zé)任中心自身資源和能力的分析；上年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況的分析。內(nèi)容與要求集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃必須包括以下內(nèi)容：集團(tuán)上一年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況總結(jié)；集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)；集團(tuán)內(nèi)外部環(huán)境分析與預(yù)測(cè)；集團(tuán)本年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)；集團(tuán)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的措施規(guī)劃；集團(tuán)財(cái)務(wù)預(yù)算集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)分析及相應(yīng)對(duì)策準(zhǔn)備；其它說(shuō)明。各下屬公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃必須包括以下內(nèi)容：下屬公司上一年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況總結(jié)；下屬公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)；下屬公司內(nèi)外部環(huán)境分析與預(yù)測(cè)；下屬公司本年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)；下屬公司實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的措施規(guī)劃；下屬公司財(cái)務(wù)預(yù)算；下屬公司風(fēng)險(xiǎn)分析及相應(yīng)對(duì)策準(zhǔn)備；集團(tuán)要求的其它下屬公司經(jīng)營(yíng)管理重要信息；其它說(shuō)明。集團(tuán)總部各職能部門年度工作計(jì)劃必須包括以下內(nèi)容：部門上一年度工作計(jì)劃執(zhí)行情況總結(jié)；集團(tuán)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)對(duì)部門發(fā)展的要求；部門主要年度管理和支持服務(wù)目標(biāo)；部門工作計(jì)劃及主要舉措；部門費(fèi)用預(yù)算；其它說(shuō)明。集團(tuán)及下屬公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制必須符合以下要求：經(jīng)營(yíng)計(jì)劃中重大工作內(nèi)容應(yīng)該逐項(xiàng)列出，并制定工作進(jìn)度表；各項(xiàng)指標(biāo)的確定部分和預(yù)測(cè)部分應(yīng)該明確分開(kāi)，盡可能壓縮預(yù)測(cè)的范圍（例如將已經(jīng)簽署合同的業(yè)務(wù)和不確定業(yè)務(wù)分開(kāi)列明），同時(shí)要詳細(xì)說(shuō)明預(yù)測(cè)過(guò)程和依據(jù)；計(jì)劃中包含的各項(xiàng)數(shù)據(jù)要盡量明細(xì)。年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制與調(diào)整流程集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制流程包括總部各部門、各下屬公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃審批流程，集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定流程，各部門、下屬公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃調(diào)整審批流程，集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃調(diào)整流程。各部門、下屬公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制與審批自前一年度的11月1日開(kāi)始，在12月27日前完成。審批流程如下：集團(tuán)總經(jīng)理下達(dá)制定年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃指令，并確定年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制原則；集團(tuán)總經(jīng)辦擬定年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的樣本，起草、修訂、下發(fā)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的指標(biāo)類別和格式；集團(tuán)總經(jīng)辦發(fā)出制定年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的通知，并傳達(dá)集團(tuán)確定的總體經(jīng)營(yíng)管理方針和總體目標(biāo)；各部門、下屬公司按照集團(tuán)相關(guān)政策、方針與要求編制部門、下屬公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；集團(tuán)總經(jīng)辦審核各部門、下屬公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，若該計(jì)劃明顯偏離集團(tuán)總體的戰(zhàn)略目標(biāo)，集團(tuán)總經(jīng)辦可直接傳達(dá)相關(guān)修訂指導(dǎo)意見(jiàn)，若該計(jì)劃與集團(tuán)總體戰(zhàn)略目標(biāo)相符，由集團(tuán)總經(jīng)辦匯總、制訂集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，形成討論稿，并上報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理；集團(tuán)總經(jīng)理對(duì)各部門、下屬公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃進(jìn)行審核，并組織召開(kāi)集團(tuán)總經(jīng)理辦公會(huì)進(jìn)行討論。集團(tuán)總經(jīng)理對(duì)各部門、下屬公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃進(jìn)行最終審批；集團(tuán)總經(jīng)辦下達(dá)各部門、下屬公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，并備檔。集團(tuán)的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃每半年調(diào)整一次，由集團(tuán)總經(jīng)辦在每年六月份組織相關(guān)部門進(jìn)行。各職能部門、下屬公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃調(diào)整審批流程參考部門、下屬公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃審批流程執(zhí)行。執(zhí)行與監(jiān)督集團(tuán)在執(zhí)行年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃時(shí)，堅(jiān)持“權(quán)責(zé)分散，監(jiān)督集中”的原則，即年度計(jì)劃、年度預(yù)算范圍內(nèi)的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)下放給二級(jí)責(zé)任中心，總部集中掌握監(jiān)控權(quán)。各職能部門與各下屬公司定期（按月度、季度）提交經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況分析報(bào)告。集團(tuán)總經(jīng)辦定期匯總經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況分析報(bào)告，進(jìn)行分析并在必要時(shí)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，出示意見(jiàn)后報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理審閱。集團(tuán)總經(jīng)理審閱后，提出相關(guān)改進(jìn)意見(jiàn)；集團(tuán)總經(jīng)辦向各職能部門、各下屬公司傳達(dá)經(jīng)營(yíng)管理改進(jìn)意見(jiàn)，并將相關(guān)報(bào)告在集團(tuán)內(nèi)部分發(fā)、存檔；集團(tuán)總經(jīng)辦是集團(tuán)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行的管理監(jiān)督部門，是集團(tuán)對(duì)計(jì)劃執(zhí)行過(guò)程進(jìn)行管理、監(jiān)控和分析的主管部門，其相關(guān)工作職責(zé)如下：每月末、每季度末向各部門、下屬公司收集匯總經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況分析報(bào)告，并將執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)結(jié)果和總體分析報(bào)告上報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理；定期或不定期會(huì)同財(cái)務(wù)部對(duì)各職能部門、各下屬公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行檢查監(jiān)督；每年末會(huì)同集團(tuán)其他相關(guān)部門撰寫包含各方專業(yè)角度分析和改進(jìn)建議的年度計(jì)劃預(yù)算執(zhí)行情況綜合分析報(bào)告，上報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理；負(fù)責(zé)對(duì)相關(guān)職能部門、下屬公司提出合理化建議，以幫助各部門更好地完成年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃目標(biāo)；負(fù)責(zé)牽頭組織相關(guān)部門對(duì)集團(tuán)及下屬公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃調(diào)整事項(xiàng)進(jìn)行審核。各職能部門、下屬公司責(zé)任人應(yīng)加強(qiáng)執(zhí)行過(guò)程中的監(jiān)督和指導(dǎo)力度，以保證集團(tuán)總體經(jīng)營(yíng)計(jì)劃得到有效實(shí)施。對(duì)違反本制度的各部門，集團(tuán)人力資源部將根據(jù)集團(tuán)相關(guān)規(guī)定追究“主要負(fù)責(zé)人員”的責(zé)任。附則對(duì)于XXXX集團(tuán)總部直接管理下的采用下屬公司管理形式的控股權(quán)屬公司，XXXX集團(tuán)在法人治理結(jié)構(gòu)的規(guī)范下，通過(guò)外派董事與控股權(quán)屬公司進(jìn)行聯(lián)系，完成控股權(quán)屬公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃審核工作，并由外派董事代表XXXX集團(tuán)在權(quán)屬集團(tuán)董事會(huì)對(duì)該權(quán)屬集團(tuán)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃方案進(jìn)行表決。集團(tuán)各部門應(yīng)參照本管理制度的基本原則和內(nèi)容，結(jié)合自身情況制訂本部門的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理實(shí)施細(xì)則，報(bào)集團(tuán)總經(jīng)辦備案。本制度由集團(tuán)總經(jīng)辦起草和修訂，經(jīng)由集團(tuán)總經(jīng)理審批后發(fā)布。本制度自發(fā)布之日起施行。本制度由集團(tuán)總經(jīng)辦負(fù)責(zé)解釋。

附件一：下屬公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制參考格式第一部分上一年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況總結(jié)一、上年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃完成情況二、上年度重大差異事項(xiàng)及說(shuō)明以及需要特別說(shuō)明的事項(xiàng)三、上年度主要經(jīng)營(yíng)管理舉措生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)舉措市場(chǎng)開(kāi)發(fā)和收入實(shí)現(xiàn)舉措成本和費(fèi)用控制舉措投資舉措人才開(kāi)發(fā)和引進(jìn)舉措管理制度建設(shè)舉措四、存在的主要問(wèn)題及解決思路第二部分下屬公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)綜述第三部分本年度經(jīng)營(yíng)環(huán)境分析一、宏觀經(jīng)濟(jì)及其對(duì)下屬公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的影響分析二、行業(yè)政策及其對(duì)下屬公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的影響分析三、市場(chǎng)環(huán)境分析四、競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境分析五、行業(yè)關(guān)鍵成功因素分析六、集團(tuán)自身資源狀況分析第四部分本年度經(jīng)營(yíng)管理方針和經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)一、經(jīng)營(yíng)管理方針二、經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)財(cái)務(wù)目標(biāo)內(nèi)部管理目標(biāo)客戶目標(biāo)學(xué)習(xí)成長(zhǎng)目標(biāo)三、主要經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)選擇和目標(biāo)確定的依據(jù)和過(guò)程說(shuō)明第五部分本年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及舉措一、市場(chǎng)開(kāi)發(fā)計(jì)劃及舉措老市場(chǎng)及老客戶維持計(jì)劃及舉措新市場(chǎng)及新客戶開(kāi)發(fā)計(jì)劃及舉措品牌開(kāi)發(fā)計(jì)劃及舉措二、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及舉措三、投資計(jì)劃及舉措四、成本和費(fèi)用控制計(jì)劃及舉措五、人力資源計(jì)劃及舉措年度人力資源需求分析及招聘計(jì)劃及舉措年度薪酬福利計(jì)劃及舉措年度考核激勵(lì)計(jì)劃及舉措年度培訓(xùn)開(kāi)發(fā)計(jì)劃及舉措六、管理提升和制度建設(shè)計(jì)劃及舉措 預(yù)算管理、財(cái)務(wù)管理、投資管理等制度完善計(jì)劃及舉措績(jī)效考核制度、項(xiàng)目負(fù)責(zé)制度完善計(jì)劃及舉措其它管理制度完善及舉措七、其它計(jì)劃及舉措第六部分本年度財(cái)務(wù)預(yù)算一、銷售預(yù)算二、成本費(fèi)用預(yù)算三、現(xiàn)金預(yù)算四、資本支出預(yù)算五、預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表六、預(yù)計(jì)利潤(rùn)表七、預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表第七部分本年度下屬公司風(fēng)險(xiǎn)分析及相應(yīng)對(duì)策準(zhǔn)備一、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策二、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策三、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策四、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策五、人才與組織結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策六、信用風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策第八部分其它經(jīng)營(yíng)管理重要信息第九部分其它說(shuō)明一、需要總部提供的支持和幫助二、需要其它關(guān)聯(lián)企業(yè)提供的支持和幫助三、其它內(nèi)容

附件二：集團(tuán)各職能部門管理計(jì)劃編制參考格式第一部分上一年度管理計(jì)劃執(zhí)行情況總結(jié)一、上年度管理計(jì)劃和預(yù)算完成情況二、上年度重大差異事項(xiàng)分析及說(shuō)明以及需要特別說(shuō)明的事項(xiàng)三、上年度主要管理舉措1.招聘渠道拓展舉措、績(jī)效考核高效推動(dòng)舉措、人才開(kāi)發(fā)舉措等（各部門不同，此處以人力資源部舉例）2.費(fèi)用控制舉措3.其它管理舉措第二部分集團(tuán)戰(zhàn)略對(duì)部門發(fā)展的要求綜述第三部分本年度管理方針、目標(biāo)、管理計(jì)劃和舉措一、管理和支持服務(wù)方針二、主要管理和支持服務(wù)目標(biāo)三、主要管理支持服務(wù)目標(biāo)選擇和目標(biāo)確定的依據(jù)和過(guò)程說(shuō)明第四部分：管理工作計(jì)劃與主要舉措一、部門主要工作計(jì)劃安排二、部門制度完善計(jì)劃安排三、部門重要工作事項(xiàng)執(zhí)行計(jì)劃安排四、集團(tuán)所要求的其它計(jì)劃安排事項(xiàng)第五部分：部門年度管理費(fèi)用預(yù)算——年度部門管理費(fèi)用預(yù)算表第六部分其它說(shuō)明一、需要其它部門提供的支持和幫助二、其它內(nèi)容精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔XX塑膠制品(上海松江)有限公司QualityManagementSystem○首次發(fā)行●修訂○廢止□品質(zhì)手冊(cè)▓程序書□指導(dǎo)書文件名稱：文件編號(hào):版本:A1經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理程序總頁(yè)數(shù)(含附件、附表):5修訂(或廢止)之要點(diǎn)和理由：依照ISO9001:2008要求進(jìn)行重新修訂，故版本由原來(lái)A0變?yōu)锳1。頁(yè)次版次相關(guān)單位會(huì)簽資材處制造處模具部工程部業(yè)務(wù)部行政品管部注塑部第二工程部采購(gòu)生管倉(cāng)儲(chǔ)核準(zhǔn)審查編撰【文件發(fā)行日即生效日】總經(jīng)理品管部品管部分發(fā)：品管、注塑、工程、行政、采購(gòu)工程、資材、品管、管理、制造工程、資材、品管、管理制造、信息業(yè)務(wù)、模具、第二工程、倉(cāng)儲(chǔ)、生管XX塑膠制品(上海松江)有限公司文件編號(hào)程序書制修日期版本版次A1名稱經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理程序文件頁(yè)次2/41、目的與適用范圍明確經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的控制要求，保證經(jīng)營(yíng)計(jì)劃在公司內(nèi)持續(xù)有效地貫徹執(zhí)行。適用于公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和中長(zhǎng)期（3～5年）經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的管理。2、職責(zé)2.1中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃由品管部歸口管理。2.2年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃由品管部、財(cái)務(wù)部歸口管理。2.3其它部門配合品管部和財(cái)務(wù)部編制經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，并按要求執(zhí)行經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。3、相關(guān)文件3.1《管理評(píng)審程序》3.2《文件和資料控制程序》4、工作程序說(shuō)明4.1中長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的管理4.1.1中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃主要包括序號(hào)分項(xiàng)目?jī)?nèi)容歸口提供部門1市場(chǎng)發(fā)展情況業(yè)務(wù)部2競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析業(yè)務(wù)部3各部門現(xiàn)狀分析各部門4公司政策和方向總經(jīng)理5年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)內(nèi)容品管部6投資計(jì)劃財(cái)務(wù)4.1.2品管部根據(jù)各部門提供的資料形成公司中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃的初稿。4.1.3中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃的審批和發(fā)布。⑴中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃由管理者代表審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)。⑵中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃由品管部發(fā)布。XX塑膠制品(上海松江)有限公司文件編號(hào)程序書制修日期版本版次A1名稱經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理程序文件頁(yè)次3/4⑶文件發(fā)布時(shí)做好標(biāo)識(shí)和發(fā)文登記，并列入受控文件清單中，依《文件和資料控制程序》執(zhí)行。4.1.4中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃的分解、執(zhí)行、調(diào)整⑴中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃執(zhí)行按照年度來(lái)分解（即年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃）。⑵中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃如需要調(diào)整采用換版方式修訂。4.2年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的管理4.2.1年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃應(yīng)包含以下主要內(nèi)容：項(xiàng)目計(jì)劃名稱制定部門1年度銷售目標(biāo)銷售目標(biāo)計(jì)劃業(yè)務(wù)部2增長(zhǎng)預(yù)測(cè)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)增長(zhǎng)計(jì)劃財(cái)務(wù)3財(cái)務(wù)成本利潤(rùn)計(jì)劃和資金收支計(jì)劃財(cái)務(wù)4目標(biāo)成本二級(jí)核算成本計(jì)劃財(cái)務(wù)5市場(chǎng)開(kāi)發(fā)市場(chǎng)開(kāi)發(fā)計(jì)劃業(yè)務(wù)部6新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)產(chǎn)品質(zhì)量先期策劃和控制計(jì)劃工程部7質(zhì)量目標(biāo)質(zhì)量工作計(jì)劃品管部8投資目標(biāo)計(jì)劃廠房改（擴(kuò)）建計(jì)劃總經(jīng)理9環(huán)境安全環(huán)保與安全計(jì)劃行政10人力資源人力資源工作計(jì)劃行政11行政管理行政工作計(jì)劃行政4.2.2年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃由品管部、財(cái)務(wù)部根據(jù)各部門提供的計(jì)劃進(jìn)行匯總編制。4.2.3年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃由管理者代表審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。4.2.4年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃由品管部于12月底前發(fā)至各部門。4.2.5年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的分解、執(zhí)行、監(jiān)視、調(diào)整⑴年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃由各部門按照月度進(jìn)行分解，落實(shí)到部門相應(yīng)崗位，并以年度方針目標(biāo)展開(kāi)制定具體工作措施，落實(shí)完成時(shí)間，明確檢查人。⑵各部門根據(jù)分解的月度計(jì)劃擬定質(zhì)量計(jì)劃，經(jīng)上級(jí)主管批準(zhǔn)后執(zhí)行。⑶年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃采用月度計(jì)劃執(zhí)行情況小結(jié)的形式進(jìn)行監(jiān)督，由行政部按照相應(yīng)考核辦法XX塑膠制品(上海松江)有限公司文件編號(hào)程序書制修日期版本版次A1名稱經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理程序文件頁(yè)次4/4進(jìn)行階段性評(píng)價(jià)。⑷年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的調(diào)整應(yīng)經(jīng)原審批部門主管審批，按原發(fā)放范圍發(fā)放，涉及年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃主要完成指標(biāo)或重大項(xiàng)目的調(diào)整應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。4.3經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的執(zhí)行情況應(yīng)提交管理評(píng)審，具體按《管理評(píng)審程序》執(zhí)行。4.4經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的控制所涉及的質(zhì)量記錄由歸口部門按時(shí)間順序進(jìn)行整理，并加以保管。5、相關(guān)記錄及附件5.1[經(jīng)營(yíng)計(jì)劃表]6、程序流程圖6.1經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理流程圖同業(yè)產(chǎn)品技術(shù)指標(biāo)分析競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手優(yōu)勢(shì)及劣勢(shì)比較分析工廠各項(xiàng)考核指標(biāo)匯總管理者代表總經(jīng)理相關(guān)部門同業(yè)產(chǎn)品技術(shù)指標(biāo)分析競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手優(yōu)勢(shì)及劣勢(shì)比較分析工廠各項(xiàng)考核指標(biāo)匯總管理者代表總經(jīng)理相關(guān)部門總經(jīng)理品管部各部門中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃部門指標(biāo)完成情況統(tǒng)計(jì)部門小結(jié)辦公室評(píng)價(jià)策劃經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和確定責(zé)任收集和合并數(shù)據(jù)，基本假設(shè)編制經(jīng)營(yíng)計(jì)劃審批和分發(fā)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃提出修改并批準(zhǔn)實(shí)施、檢查和監(jiān)控精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理規(guī)范文件編號(hào)版本號(hào)修改號(hào)A0目的為確保公司質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，并保證公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)正常有序地開(kāi)展，以提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，增強(qiáng)企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，特制定本程序。范圍 本程序適用于公司中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃或月度實(shí)施計(jì)劃等經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的制訂、內(nèi)容、實(shí)施及考核等的管理。定義無(wú)職責(zé)辦公室：負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的歸口管理，承擔(dān)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的組織編制、下達(dá)、組織修訂和最終的效果評(píng)審的職責(zé)。各相關(guān)部門：負(fù)責(zé)主管范圍內(nèi)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制、實(shí)施、修訂和信息的溝通。程序內(nèi)容5.1總則5.1.1典型的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和主管部門為：經(jīng)營(yíng)計(jì)劃主管部門經(jīng)營(yíng)計(jì)劃主管部門銷售計(jì)劃銷售部勞動(dòng)安全計(jì)劃生產(chǎn)部新品質(zhì)量計(jì)劃品質(zhì)部生產(chǎn)計(jì)劃生產(chǎn)部質(zhì)量目標(biāo)計(jì)劃品質(zhì)部預(yù)防性設(shè)備維護(hù)保養(yǎng)計(jì)劃設(shè)備部技術(shù)開(kāi)發(fā)計(jì)劃技術(shù)部人力資源開(kāi)發(fā)計(jì)劃行政部采購(gòu)計(jì)劃采購(gòu)部培訓(xùn)計(jì)劃行政部顧客滿意度計(jì)劃銷售部質(zhì)量成本計(jì)劃財(cái)務(wù)部公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃主要包括五年計(jì)劃和年度計(jì)劃，兩項(xiàng)計(jì)劃均系受控文件。公司中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃由公司領(lǐng)導(dǎo)層根據(jù)需要就公司3至5年內(nèi)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)整體的提高、新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)、舊產(chǎn)品的改造、質(zhì)量改進(jìn)以及技術(shù)更新、安全環(huán)保設(shè)施改進(jìn)、各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)等做出總體規(guī)劃，公司行政人事部進(jìn)行制定。制定中長(zhǎng)期規(guī)劃時(shí)，應(yīng)掌握國(guó)內(nèi)外、同行業(yè)、同類產(chǎn)品的現(xiàn)狀與發(fā)展，進(jìn)行對(duì)比分析以確定企業(yè)基準(zhǔn)和公司發(fā)展目標(biāo)，適用時(shí)間，具體可以考慮以下因素：a)與市場(chǎng)有關(guān)的問(wèn)題；b)質(zhì)量目標(biāo)；c)增長(zhǎng)預(yù)測(cè)；d)公司/設(shè)施計(jì)劃；e)質(zhì)量目標(biāo)成本；f)人力資源開(kāi)發(fā)；g)研究與開(kāi)發(fā)計(jì)劃；h)預(yù)期銷售額；i)關(guān)鍵內(nèi)部質(zhì)量及運(yùn)行性能指標(biāo)；j)顧客滿意計(jì)劃；k)安全及環(huán)境問(wèn)題。中長(zhǎng)期規(guī)劃制定的依據(jù)可以為“產(chǎn)品質(zhì)量基準(zhǔn)確定分析報(bào)告”、“信息綜合分析報(bào)告”、“競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析報(bào)告”、“顧客滿意度調(diào)查分析報(bào)告”。各部門在每年末根據(jù)中長(zhǎng)期規(guī)劃或公司下年度目標(biāo)，結(jié)合部門實(shí)際,制定本部門下年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，報(bào)業(yè)務(wù)部匯總平衡，具體可包括以下計(jì)劃：a）年度銷售計(jì)劃b）年度顧客滿意度計(jì)劃c）年度勞動(dòng)安全計(jì)劃d）年度采購(gòu)計(jì)劃e）年度新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)計(jì)劃f）年度質(zhì)量目標(biāo)及分解計(jì)劃g）年度設(shè)備預(yù)防性和預(yù)見(jiàn)性維護(hù)保養(yǎng)計(jì)劃