《信用社不良貸款研究3100字（論文）》

農(nóng)村信用社不良貸款成因及其治理對(duì)策目錄TOC\o"1-3"\h\u11231前言 326045一、平塘縣農(nóng)村信用社不良貸款的原因 49828（一）社會(huì)信用體系不健全 412633（二）地方政府行政干預(yù)不當(dāng) 48878（三）農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)加劇 427973二、平塘縣農(nóng)村信用社不良貸款對(duì)應(yīng)策略 529230（一）健全社會(huì)貸款信用體系 513332（二）加強(qiáng)與當(dāng)?shù)卣臏贤?516498（三）加強(qiáng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)推廣 66490三、結(jié)論 630731參考文獻(xiàn) 713674致謝 8前言中國自古以來就是一個(gè)農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)業(yè)是當(dāng)今各產(chǎn)業(yè)的基礎(chǔ)和支柱。全面建設(shè)小康社會(huì)、構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)的關(guān)鍵在于“三農(nóng)”問題。到目前為止，農(nóng)村信用社已經(jīng)把為“三農(nóng)”服務(wù)作為自己的職責(zé)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，80%的農(nóng)戶貸款、61%的農(nóng)業(yè)貸款、70%的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款由農(nóng)村信用社提供。由此可見，農(nóng)村信用社在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮著重要作用。然而，我國農(nóng)村信用社在深化改革中存在諸多問題，其中最嚴(yán)重的問題之一就是不良貸款，制約了農(nóng)村信用社的發(fā)展。由于農(nóng)村這種特殊的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，人們的信用觀念相對(duì)薄弱，經(jīng)濟(jì)相對(duì)不發(fā)達(dá)。大多數(shù)農(nóng)民的生活方式主要是種地和打零工。同時(shí)，農(nóng)村信用社從業(yè)人員素質(zhì)普遍偏低，農(nóng)村信用社內(nèi)部控制制度落實(shí)不到位，加劇了大量不良貸款的發(fā)生。由于不良貸款增加，不少農(nóng)村信用社遇到了經(jīng)營狀況惡化、虧損加劇、金融風(fēng)險(xiǎn)加大等問題。制定合理的風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策顯得尤為必要和緊迫。面對(duì)這些現(xiàn)象，迫切需要從理論上對(duì)農(nóng)村信用社形成的不良貸款進(jìn)行系統(tǒng)的研究，提出一些建設(shè)性的意見和理論，以指導(dǎo)我國當(dāng)前的不良貸款管理。作為農(nóng)村金融市場的重要支柱，農(nóng)村信用社的可持續(xù)發(fā)展對(duì)農(nóng)村金融市場改革的成效和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速增長有著重大影響，而不良貸款的控制是關(guān)鍵。探索有效控制農(nóng)村信用社不良貸款的方法和方法，不僅對(duì)農(nóng)村信用社不良貸款的控制具有重要的使用價(jià)值和現(xiàn)實(shí)意義，而且可以為其他地區(qū)農(nóng)村信用社不良貸款的控制提供借鑒。

一、平塘縣農(nóng)村信用社不良貸款的原因（一）社會(huì)信用體系不健全社會(huì)信用體系的不完善包括貸款風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和甄別機(jī)制的不完善。主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：（1）新的、資本不足和未開發(fā)企業(yè)的融資和貸款，不是基于借款人的財(cái)務(wù)狀況或貸款抵押物，而是基于借款人對(duì)成功完成業(yè)務(wù)的預(yù)測；當(dāng)借款人的信用水平和償還能力受到質(zhì)疑時(shí)，貸款過度依賴二次還貸來源；（2）貸款抵押折扣率過高，或抵押物過高；（3）當(dāng)貸款存在潛在風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，不能及時(shí)采取果斷措施；（4）未能及時(shí)收回或迅速采取有效措施清收貸款，寄予希望借款人的“奇跡”或不再干預(yù)，造成貸款損失；（5）異地貸款過多、貸款多，缺乏有效監(jiān)控；（6）貸款用于投機(jī)證券或商品交易。（二）地方政府行政干預(yù)不當(dāng)?shù)胤秸磺‘?dāng)?shù)男姓深A(yù)主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一方面，地方政府利用行政援助支持地方企業(yè)和盲目項(xiàng)目開始。盡快然而，這些項(xiàng)目開工匆忙或破產(chǎn)一方面，農(nóng)村信用社必須承擔(dān)相應(yīng)的成本；另一方面，來自地方政府和村委會(huì)的集體貸款已經(jīng)累積利息，不支付抵銷率，不良貸款是。一些科學(xué)家們?cè)谝粋€(gè)縣的九個(gè)城市的農(nóng)村信用社的運(yùn)氣不佳這個(gè)農(nóng)村信用社不良貸款6934萬戶。占信用社貸款總額的23.8%。在是黨和國家機(jī)關(guān)的不良貸款2596萬元。占非履約貸款總額的37.4%。因?yàn)檫@個(gè)原因地方政府的不當(dāng)干預(yù)是農(nóng)村信用社出現(xiàn)緊急貸款現(xiàn)象的重要原因。（三）農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)加劇隨著市場的全面放開，農(nóng)產(chǎn)品購銷市場化改革步伐越來越快，政策性收購資金的信用風(fēng)險(xiǎn)日益增大。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行要把防范化解政策性信貸風(fēng)險(xiǎn)擺上重要議事日程，有針對(duì)性地開展防范化解工作。由于農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行封閉式經(jīng)營的內(nèi)部條件和外部環(huán)境在不斷變化，而且隨著環(huán)境的不斷變化，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行信貸工作的重點(diǎn)也在不同時(shí)期發(fā)生了不同的變化，但信貸風(fēng)險(xiǎn)始終存在。改革風(fēng)險(xiǎn)。幾十年來規(guī)劃體制的內(nèi)在缺陷暴露出來，如“老人、老糧、老賬”等等。在人員分流、資金來源等改革措施不到位的情況下，逃廢、暫停銀行貸款債務(wù)、挪用信貸資金支付改革成本的現(xiàn)象呈直線上升趨勢。操作風(fēng)險(xiǎn)。目前主要有兩種情況：一是企業(yè)正常經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。面對(duì)糧棉市場瞬息萬變的信息，為了實(shí)現(xiàn)利潤最大化，銷售結(jié)算不再局限于“清錢清貨”，容易形成新的結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。二是操作異常的風(fēng)險(xiǎn)。二、平塘縣農(nóng)村信用社不良貸款對(duì)應(yīng)策略（一）健全社會(huì)貸款信用體系一是完善以貸審分離為核心的風(fēng)險(xiǎn)約束體系。貸款審查委員會(huì)按照貸款“三查”原則，嚴(yán)格審查新增貸款企業(yè)的信貸情況，實(shí)行擔(dān)保和有效抵押。審查委員會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)貸款決策進(jìn)行集體審批，減少?zèng)Q策失誤，防止不良貸款的發(fā)生，控制貸前風(fēng)險(xiǎn)。二是落實(shí)責(zé)任追究制度。每筆貸款必須提前簽訂貸款第一責(zé)任人責(zé)任書，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。不良貸款形成后，要實(shí)行嚴(yán)格的責(zé)任追究制度，追究第一責(zé)任人和相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。三是加強(qiáng)內(nèi)部授權(quán)和外部信用管理。信用社業(yè)務(wù)管理部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)信用社的經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營實(shí)力和經(jīng)濟(jì)效益，不同程度地實(shí)施授權(quán)。高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)報(bào)批，低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)分散。授權(quán)和信用應(yīng)根據(jù)具體情況定期和定期調(diào)整。制定合理可行的操作規(guī)程并嚴(yán)格執(zhí)行。（二）加強(qiáng)與當(dāng)?shù)卣臏贤ㄕ诖龠M(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和改革中發(fā)揮著重要作用。加強(qiáng)與當(dāng)?shù)卣臏贤滩蝗菥?，而這需要從這幾方面著手：（1）加強(qiáng)農(nóng)村信用社協(xié)調(diào)，要以建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村和深化農(nóng)村信用社改革為契機(jī)，爭取地方黨政支持，采取黨政職能部門和公務(wù)員貸款的方式，把擔(dān)保和引進(jìn)貸款作為政府形象建設(shè)的內(nèi)容，借助行政力量，依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，借助黨紀(jì)政紀(jì)等手段，推動(dòng)黨政部門貸款清收。（2）公務(wù)員借款、介紹、擔(dān)保形成的不良貸款，應(yīng)當(dāng)限期還本付息。（3）對(duì)政府職能部門自行借貸、擔(dān)保、行政干預(yù)形成的不良貸款，要予以明確，落實(shí)責(zé)任。（4）充分利用村集體資產(chǎn)，清理農(nóng)村集體不良貸款，減少農(nóng)村信用社貸款損失。一是通過代管收取貸款。積極與政府部門、村委會(huì)協(xié)商，通過管理租賃村集體所有的房屋、池塘、林地、果園等資產(chǎn)，償還貸款本息。二是通過拍賣方式籌集貸款。（5）深入摸清村集體現(xiàn)有資產(chǎn)狀況，爭取將“機(jī)動(dòng)地”、“三荒地”、水利設(shè)施等經(jīng)營權(quán)交由農(nóng)村信用社公開拍賣，以拍賣收入償還貸款本息=。（三）加強(qiáng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)推廣目前，我國市場上大部分農(nóng)保產(chǎn)品附加險(xiǎn)選擇范圍窄、產(chǎn)品單一、保險(xiǎn)標(biāo)的限制多、承保責(zé)任范圍窄、市場滲透性差。這不禁引發(fā)我們對(duì)保險(xiǎn)推廣的思考：農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)品種應(yīng)該推廣。要進(jìn)行有效有力的推進(jìn)，只有發(fā)揮政府的主導(dǎo)作用才能實(shí)現(xiàn)。資金支持是保險(xiǎn)推廣成功的關(guān)鍵。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼必須從我國國情和國力的實(shí)際情況出發(fā)，三個(gè)“度”要有機(jī)統(tǒng)一，即財(cái)政資金、保險(xiǎn)公司和農(nóng)民的程度要統(tǒng)一。同時(shí)，可以利用保費(fèi)補(bǔ)貼資金，擴(kuò)大資金來源，增強(qiáng)資金來源實(shí)力?！闭梢猿袚?dān)經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以承擔(dān)，農(nóng)民可以接受?！薄＿@將保險(xiǎn)公司對(duì)企業(yè)利益的追求與政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的公益性相統(tǒng)一。根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的要求和財(cái)力的可能，逐步擴(kuò)大和完善保險(xiǎn)品種、范圍和補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)財(cái)力的可能性，在一段時(shí)間內(nèi)確定國家保險(xiǎn)品種的范圍和補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，允許地方政府根據(jù)本地區(qū)農(nóng)林牧漁業(yè)狀況、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和財(cái)政承受能力，擴(kuò)大補(bǔ)貼范圍，確定補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)。要避免“一刀切”，使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)更順利、更廣泛地推進(jìn)。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)積極性。三、結(jié)論通過調(diào)查和以上研究成果，以及一些學(xué)者和研究者為本研究提供有益的參考，從而為農(nóng)村信用社不良貸款控制研究奠定理論基礎(chǔ)?？傮w而言，由于地區(qū)差異，平塘縣農(nóng)村信用社不良貸款問題呈現(xiàn)出其特殊性。因此，在控制方法上，必須進(jìn)行有針對(duì)性的分析。本文運(yùn)用文獻(xiàn)資料法，對(duì)貸款與金融風(fēng)險(xiǎn)理論進(jìn)行研究，以分析實(shí)際問題并提出解決方案。本文在前人研究成果和方法的基礎(chǔ)上，運(yùn)用研究方法，對(duì)平塘縣農(nóng)村信用社的現(xiàn)狀進(jìn)行了深入、系統(tǒng)的分析，獲得了較為科學(xué)的資料，從而有效地研究了農(nóng)村信用社不良貸款問題的成因平塘縣的現(xiàn)狀與對(duì)策。

參考文獻(xiàn)[