貸款新規(guī)培訓(xùn)三個(gè)辦法一個(gè)指引概論

會(huì)計(jì)學(xué)1貸款新規(guī)培訓(xùn)三個(gè)辦法一個(gè)指引概論第一節(jié)、起草動(dòng)因和出臺(tái)意義貸款新規(guī)的起草動(dòng)因來自來兩個(gè)方面：一方面，在隨著我國銀行業(yè)信貸規(guī)模不斷擴(kuò)大，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面的問題日益突出，但其中很多問題銀行金融機(jī)構(gòu)自身卻難以解決或沒有主動(dòng)性和積極性去解決。另一方面，目前執(zhí)行的有關(guān)信貸管理的監(jiān)管法規(guī)在實(shí)踐中也暴露出很多問題，很多已經(jīng)不能適應(yīng)實(shí)際業(yè)務(wù)及有效風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，亟待調(diào)整和完善。主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：第1頁/共71頁第一節(jié)、起草動(dòng)因和出臺(tái)意義一、貸款挪用現(xiàn)象普遍1、信貸資金被挪用，進(jìn)入股市房市1997年銀行資金進(jìn)入股市事件2005年內(nèi)蒙電力貸款挪用：資金池2、信貸資金入市是引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)乃至金融危機(jī)的重要誘因本輪國際金融危機(jī)3、信貸資金入市增加貸后管理和銀行監(jiān)管的難度第2頁/共71頁二、過度授信問題突出1、壘大戶問題。對集團(tuán)客戶、大客戶忽視風(fēng)險(xiǎn)，盲目密蘑投入信貸資源，造成客戶可獲得的信貸資源遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過實(shí)際需求的結(jié)果。這不僅增加了企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，也為貸款閑置甚至貸款挪用進(jìn)入股票市場、房地產(chǎn)市場提供了客觀條件。2、集團(tuán)客戶貸款風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超標(biāo)15%，單一超10%的監(jiān)管要求。第一節(jié)、起草動(dòng)因和出臺(tái)意義第3頁/共71頁三、合同管理形同虛設(shè)1、非常重要?，F(xiàn)代法制和信用社會(huì)中，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的外部業(yè)務(wù)活動(dòng)最終都要落實(shí)到具體有法律效力的合同文本中，以貸款合同為核心的合同及其管理已成為現(xiàn)代銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理的重要組成部。2、經(jīng)濟(jì)學(xué)中的契約：契約經(jīng)濟(jì)學(xué)3、法學(xué)中的契約：合同是法律責(zé)任厘定的唯一依據(jù)4、合同研制水平不高，缺乏差異化管理是我國銀行業(yè)權(quán)益得不到保護(hù)的重要原因第一節(jié)、起草動(dòng)因和出臺(tái)意義第4頁/共71頁四、缺乏對貸款支付環(huán)節(jié)的管理1、傳統(tǒng)上重視貸前、貸中審查，貸后管理普遍乏力2、貸款支付管理缺乏是突出問題借到錢就隨意使用貸放合一貸款只是資金使用權(quán)的讓渡

第一節(jié)、起草動(dòng)因和出臺(tái)意義第5頁/共71頁五、“四假”騙貸現(xiàn)象普遍1、假權(quán)證2、假按揭3、假注資4、假票據(jù)第一節(jié)、起草動(dòng)因和出臺(tái)意義第6頁/共71頁

六、出臺(tái)意義

1、強(qiáng)調(diào)“合同約束”和“協(xié)議管理”，促使貸款進(jìn)入實(shí)體經(jīng)濟(jì)，抵御危機(jī)

2、有利于貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度的系統(tǒng)化調(diào)整與完善，促進(jìn)貸款業(yè)務(wù)的健康規(guī)范發(fā)展

3、強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)管控，保護(hù)廣大金融消費(fèi)者的合法權(quán)益，維護(hù)金融體系安全和穩(wěn)健運(yùn)行

4、順應(yīng)國際金融監(jiān)管不斷強(qiáng)化的趨勢，提高銀行監(jiān)管的有效性第一節(jié)、起草動(dòng)因和出臺(tái)意義第7頁/共71頁第二節(jié)、出臺(tái)過程一、第一階段啟動(dòng)階段（2007年7月-8月）銀行監(jiān)管一部牽頭，政策法規(guī)部、國際部及工行、建行、交行業(yè)務(wù)骨干參加。二、第二階段起草階段（2007年8月-12月）三、第三階段出國考察階段（2007年12月-08年1月）1、考察匯豐、花旗、渣打、德意志、富國、美國銀行等大銀行。2、充分吸取國際經(jīng)驗(yàn)并做意見交流。第8頁/共71頁第二節(jié)、出臺(tái)過程四、第四階段征求意見階段（2008年1月-4月）五、第五階段法律審查階段（2008年5月-6月）是否與上位法相沖突，條文表述是否符合法律規(guī)范六、第六階段修訂完善階段（2008年6月-9月）七、第七階段報(bào)批并頒布實(shí)施階段（2008年10月至今）第9頁/共71頁第三節(jié)、主要內(nèi)容

一、《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》共分八章四十三條，包括總則、受理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)與審批、合同簽訂、發(fā)放與支付、貸后管理、法律責(zé)任、附則等部分，從貸款業(yè)務(wù)流程規(guī)范的角度提出監(jiān)管要求，是對現(xiàn)行貸款類監(jiān)管法規(guī)的系統(tǒng)性完善?！豆潭ㄙY產(chǎn)貸款管理暫行辦法》將固定資產(chǎn)貸款定義為“貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織機(jī)構(gòu)發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款?！逼渲械摹肮潭ㄙY產(chǎn)投資”沿用了國家統(tǒng)計(jì)部門的口徑，包括基本建設(shè)投資、更新改造投資、房地產(chǎn)開發(fā)投資以及其他固定資產(chǎn)投資四大類。第10頁/共71頁第三節(jié)、主要內(nèi)容

固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法中所稱固定資產(chǎn)是指用于固定資產(chǎn)投資的貸款。不論貸款人內(nèi)部如何界定貸款品種，只要貸款用途為固定資產(chǎn)投資，均屬固定資產(chǎn)貸款。有關(guān)固定資產(chǎn)投資的范圍參照國家統(tǒng)計(jì)部門《固定資產(chǎn)投資統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度》關(guān)于固定資投資的統(tǒng)計(jì)口徑，指總投資在50萬元及50萬元以上的固定資產(chǎn)資項(xiàng)目。第11頁/共71頁關(guān)于固定資產(chǎn)貸款發(fā)放有關(guān)規(guī)定：《辦法》第十五條要求貸款人應(yīng)與相關(guān)當(dāng)事人簽訂相關(guān)合同，詳細(xì)規(guī)定各方權(quán)利義務(wù)及違約責(zé)任。第十七條要求貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定提款條件，提款條件應(yīng)包括項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等。第12頁/共71頁第二十九條規(guī)定借款人出現(xiàn)項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度的，貸款人應(yīng)依約及時(shí)采取有效措施。為此，貸款人應(yīng)在借款合同中合理約定提款條件，綜合考慮固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的規(guī)模、技術(shù)復(fù)雜程度以及項(xiàng)目進(jìn)度、原材料采購、資金結(jié)算等因素，合理判斷項(xiàng)目的正常資金需求，科學(xué)約定提款進(jìn)度安排，并要求借款人在提款時(shí)提交書面的提款申請以及證明提款申請符合提款條件的材料。

第13頁/共71頁關(guān)于符合合同約定用途的借款人交易對手規(guī)定：

借貸雙方應(yīng)在貸款合同中約定合法、合理、明確、詳細(xì)的貸款用途，即用于支付與固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目相關(guān)的商品、服務(wù)、資金等交易的款項(xiàng)。借款人在上述商品、服務(wù)、資金等交易中的對手方即為《辦法》第二十四條中所稱的“借款人交易對手”。

第14頁/共71頁關(guān)于貸款人受托支付的規(guī)定《辦法》第二十五條所稱“單筆金額”是指支付給借款人某一交易對手單筆款項(xiàng)的金額?！掇k法》第二十六條要求貸款人應(yīng)在發(fā)放貸款前審核借款人相關(guān)交易資料是否符合合同約定條件。為此，貸款人應(yīng)與借款人在合同中對借款人需提交的交易資料做出約定，具體規(guī)定與固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目有關(guān)的商品、服務(wù)、資金等各類交易分別需要提供的交易文件或憑證，以及對于交易文件或憑證的詳細(xì)要求（如交易文件或憑證記載的交易主體、簽名、印章、填寫規(guī)范）等內(nèi)容。

第15頁/共71頁關(guān)于借款人自主支付的規(guī)定采用借款人自主支付方式的，借款人在提出提款申請時(shí)應(yīng)同時(shí)提供貸款資金使用計(jì)劃。在貸后管理過程中，貸款人應(yīng)按照《辦法》第二十七條規(guī)定，定期核查貸款支付是否符合約定用途。借款人有不按合同約定的用途和金額標(biāo)準(zhǔn)支付貸款資金，或以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付等《辦法》第二十九條規(guī)定情形的，貸款人應(yīng)按該條規(guī)定及時(shí)采取補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件、停止貸款資金發(fā)放和支付等有效措施。第16頁/共71頁關(guān)于專門的貸款發(fā)放賬戶專門的貸款發(fā)放賬戶是指為監(jiān)督控制貸款資金而開立的辦理貸款資金發(fā)放與支付的賬戶。專門的貸款發(fā)放賬戶并非特指《人民幣結(jié)算賬戶管理辦法》中的“專用賬戶”，可以是“一般結(jié)算賬戶”。第17頁/共71頁關(guān)于固定資產(chǎn)社團(tuán)貸款的管理銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參與固定資產(chǎn)銀團(tuán)貸款也應(yīng)執(zhí)行《辦法》。銀團(tuán)貸款資金的支付管理與控制由代理行負(fù)責(zé)。銀團(tuán)貸款合同應(yīng)對代理行實(shí)施支付管理與控制進(jìn)行明確授權(quán)并做出具體要求。代理行應(yīng)根據(jù)《辦法》的要求和銀團(tuán)貸款合同的約定，做好貸款資金的支付管理與控制。第18頁/共71頁

二、《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》共分八章四十二條，包括總則、受理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)與審批、合同簽訂、發(fā)放和支付、貸后管理、法律責(zé)任和附則等部分?？紤]到銀行業(yè)的業(yè)務(wù)習(xí)慣，《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》將流動(dòng)資金貸款定義為“向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于日常生產(chǎn)經(jīng)營的本外幣貸款”。第三節(jié)、主要內(nèi)容第19頁/共71頁

《流貸辦法》的核心內(nèi)容，一方面是要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合理測算借款人的營運(yùn)資金需求，審慎確定借款人的流動(dòng)資金貸款的授信總額及具體貸款的額度，并據(jù)此發(fā)放流動(dòng)資金貸款，不得超過借款人的實(shí)際需求超額放貸。流貸辦法的主要內(nèi)容：第20頁/共71頁另一方面，強(qiáng)調(diào)對流動(dòng)資金的支付和貸后管理，加強(qiáng)對回籠資金的管控，要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)針對借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營特點(diǎn)，通過定期與不定期現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測，分析借款人經(jīng)營、財(cái)務(wù)、信用、支付、擔(dān)保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風(fēng)險(xiǎn)因素等。流貸辦法的主要內(nèi)容：第21頁/共71頁《流貸辦法》的要義和精髓對流動(dòng)資金貸款進(jìn)行需求測算是《流貸辦法》的核心指導(dǎo)思想。這主要是考慮流動(dòng)資金貸款支付頻繁，周轉(zhuǎn)速度快，支付管理控制的成本較高，但影響企業(yè)流動(dòng)資金占用的因素相對較為明確，流動(dòng)資金需求可進(jìn)行合理測算等因素，同時(shí)實(shí)踐中流動(dòng)資金貸款挪用也多是源于貸款人發(fā)放的流動(dòng)資金貸款金額超出借款人實(shí)際流動(dòng)資金需求。第22頁/共71頁所以，《流貸辦法》的規(guī)范重點(diǎn)之一定位為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)貼近借款人實(shí)際，合理測算借款人的流動(dòng)資金需求，進(jìn)而確定流動(dòng)資金貸款的額度和期限，防止超額授信?！读髻J辦法》希望通過對流動(dòng)資金貸款的合理測算，做到既有效滿足企業(yè)正常經(jīng)營對流動(dòng)資金貸款的需求，同時(shí)又有效防止因超過實(shí)際需求發(fā)放貸款而導(dǎo)致的貸款資金被挪用。第23頁/共71頁基于以上考慮，《流貸辦法》主要從以下方面對流動(dòng)資金貸款資金需求測算提出要求：一是要求貸款人應(yīng)合理測算借款人營運(yùn)資金需求，審慎確定借款人流動(dòng)資金貸款的授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款人的實(shí)際需求發(fā)放流動(dòng)資金貸款；二是在盡職調(diào)查環(huán)節(jié)上，要求貸款人應(yīng)調(diào)查借款人營運(yùn)資金總需求和現(xiàn)有融資性負(fù)債情況，以及應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨等真實(shí)財(cái)務(wù)狀況等要素；三是在貸款風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)與審批環(huán)節(jié)上，要求貸款人應(yīng)根據(jù)借款人經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)特征及應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng)付賬款、資金循環(huán)周期等要素測算其營運(yùn)資金需求，綜合考慮借款人現(xiàn)金流、負(fù)債、還款能力、擔(dān)保等因素，合理確定貸款結(jié)構(gòu)，包括金額、期限、利率、擔(dān)保和還款方式等；四是在貸后管理上，要求貸款人應(yīng)評估貸款品種、額度、期限與借款人經(jīng)營狀況、還款能力的匹配程度，作為與借款人后續(xù)合作的依據(jù)，必要時(shí)及時(shí)調(diào)整與借款人合作的策略和內(nèi)容。第24頁/共71頁為了進(jìn)一步明確流動(dòng)資金貸款需求的測算方法，《流貸辦法》附有《流動(dòng)資金貸款需求量的測算參考》，明確流動(dòng)資金貸款需求量主要是基于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營所需營運(yùn)資金與現(xiàn)有流動(dòng)資金的差額確定。在實(shí)際估算過程中，總的思路是首先考慮借款人用于日常經(jīng)營的營運(yùn)資金需求量，再扣除其現(xiàn)有融資和能夠投入到日常經(jīng)營的自有資金，缺口即為新增流動(dòng)資金貸款需求量。在估算營運(yùn)資金需求量過程中，還要結(jié)合借款人實(shí)際情況和未來發(fā)展?fàn)顩r，合理預(yù)測各項(xiàng)資金占用；同時(shí)考慮小企業(yè)融資、季節(jié)性生產(chǎn)、訂單融資等情況?？傊?，充分體現(xiàn)了銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要根據(jù)客戶實(shí)際提升金融服務(wù)水平和控制金融風(fēng)險(xiǎn)的要求。第25頁/共71頁在對流動(dòng)資金貸款進(jìn)行合理測算的基礎(chǔ)上，《流貸辦法》對流動(dòng)資金貸款支付和貸后管理的要求

在對借款人流動(dòng)資金貸款需求進(jìn)行合理測算的基礎(chǔ)上，《流貸辦法》對流動(dòng)資金貸款支付作出了有針對性的規(guī)定，同時(shí)嚴(yán)格對貸款資金使用的監(jiān)控，加強(qiáng)貸后管理。主要要求體現(xiàn)在：第26頁/共71頁第一，《流貸辦法》明確貸款的具體支付方式和標(biāo)準(zhǔn)主要由當(dāng)事人約定?！读髻J辦法》規(guī)定由借貸雙方在合同中約定貸款資金的支付方式和貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)，要求貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)。特別地，對與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般、支付對象明確且單筆支付金額較大，以及貸款人認(rèn)定的貿(mào)易融資等其他情形，《流貸辦法》要求原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式。第27頁/共71頁第二，《流貸辦法》進(jìn)一步嚴(yán)格支付管理的相關(guān)要求。一是采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)根據(jù)約定的貸款用途,審核借款人提供的支付申請所列支付對象、支付金額等信息是否與相應(yīng)的商務(wù)合同等證明材料相符。審核同意后，貸款人應(yīng)將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對象；二是采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)按借款合同約定要求借款人定期匯總報(bào)告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)或現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途；三是貸款支付過程中，借款人信用狀況下降、貸款資金使用出現(xiàn)異常的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付。第28頁/共71頁第三，《流貸辦法》加強(qiáng)對流動(dòng)資金貸款的貸后管理要求，要求貸款人應(yīng)動(dòng)態(tài)關(guān)注借款人經(jīng)營、管理、財(cái)務(wù)及資金流向等重大預(yù)警信號，及時(shí)采取提前收貸、追加擔(dān)保等有效措施防范化解貸款風(fēng)險(xiǎn)；要求貸款人應(yīng)評估貸款品種、額度、期限與借款人經(jīng)營狀況、還款能力的匹配程度，作為與借款人后續(xù)合作的依據(jù)，必要時(shí)及時(shí)調(diào)整與借款人合作的策略和內(nèi)容。第29頁/共71頁特別需要注意的是，《流貸辦法》要求貸款人通過合理設(shè)定貸款業(yè)務(wù)品種和期限、設(shè)立專門資金回籠賬戶、協(xié)商簽訂賬戶管理協(xié)議等方式，加強(qiáng)對回籠資金的管控：一是要求貸款人應(yīng)根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模和周期特點(diǎn)，合理設(shè)定流動(dòng)資金貸款的業(yè)務(wù)品種和期限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求，實(shí)現(xiàn)對貸款資金回籠的有效控制；二是要求貸款人應(yīng)在借款合同中約定由借款人承諾，貸款人有權(quán)根據(jù)借款人資金回籠情況提前收回貸款；三是規(guī)定貸款人應(yīng)通過借款合同的約定，要求借款人指定專門資金回籠賬戶并及時(shí)提供該賬戶資金進(jìn)出情況。貸款人可根據(jù)借款人信用狀況、融資情況等，與借款人協(xié)商簽訂賬戶管理協(xié)議，明確約定對指定賬戶回籠資金進(jìn)出的管理。貸款人應(yīng)關(guān)注大額及異常資金流入流出情況，加強(qiáng)對資金回籠賬戶的監(jiān)控。第30頁/共71頁

三、《個(gè)人貸款管理暫行辦法》共分八章四十七條，包括總則、受理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)與審批、協(xié)議與發(fā)放、支付管理、貸后管理、法律責(zé)任和附則等部分。《個(gè)人貸款管理暫行辦法》明確“個(gè)人貸款是指貸款人向符合條件的自然人發(fā)放的用于個(gè)人消費(fèi)、生產(chǎn)經(jīng)營等用途的本外幣貸款”，這是我國出臺(tái)的第一部個(gè)人貸款管理的法規(guī)，強(qiáng)化了貸款調(diào)查環(huán)節(jié)，要求嚴(yán)格執(zhí)行貸款面談制度，從源頭上保證個(gè)人貸款的資產(chǎn)質(zhì)量。第三節(jié)、主要內(nèi)容第31頁/共71頁

四、《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》共分二十二條，主要內(nèi)容包括：明確項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)的貸款全流程管理、支付管理等需要適用于《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》；同時(shí)，借鑒巴塞爾新資本協(xié)議的內(nèi)容對項(xiàng)目融資進(jìn)行了定義；針對項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，為有效識別、評估、管理項(xiàng)目建設(shè)期和經(jīng)營期風(fēng)險(xiǎn)提出了監(jiān)管指引。第三節(jié)、主要內(nèi)容第32頁/共71頁

“三個(gè)辦法一個(gè)指引”盡管包括四個(gè)文件，但其核心要義是完全一致的，其思想精髓是完全相同的?？偟膩碚f，貸款新規(guī)的核心要義體現(xiàn)在七個(gè)原則。

第四節(jié)、核心要義第33頁/共71頁原則一：強(qiáng)調(diào)全流程管理原則

固定資產(chǎn)貸款、流動(dòng)資金貸款及個(gè)人貸款，均經(jīng)過從借款人申請貸款到貸款業(yè)務(wù)結(jié)束的過程。全流程貸款管理強(qiáng)調(diào)要將有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理行為貫穿到上述貸款生命周期中的每一個(gè)環(huán)節(jié)。第四節(jié)、核心要義第34頁/共71頁原則一：強(qiáng)調(diào)全流程管理原則

強(qiáng)化貸款的全流程管理，可以推動(dòng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)傳統(tǒng)貸款管理模式的轉(zhuǎn)型，真正實(shí)現(xiàn)貸款管理模式由粗放型向精細(xì)化的轉(zhuǎn)變，有助于提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款發(fā)放的質(zhì)量，加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，提升銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)的精細(xì)化管理水平。第四節(jié)、核心要義第35頁/共71頁原則二：強(qiáng)調(diào)誠信申貸原則

誠信申貸的實(shí)質(zhì)包含兩方面內(nèi)容：一是借款人恪守誠實(shí)守信原則，按照貸款人要求的具體方式和內(nèi)容提供貸款申請材料，并且承諾所提供材料是真實(shí)、完整、有效的；

二是借款人應(yīng)證明其設(shè)立合法、經(jīng)營管理合規(guī)合法、信用記錄良好、貸款用途明確合法以及還款來源明確合法等。第四節(jié)、核心要義第36頁/共71頁原則二：強(qiáng)調(diào)誠信申貸原則貸款申請是貸款全流程管理與風(fēng)險(xiǎn)控制的第一個(gè)環(huán)節(jié)，對管理客戶關(guān)系、開拓業(yè)務(wù)市、發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)具有十分重要的意義。貸款新規(guī)強(qiáng)調(diào)貸款申請人應(yīng)秉承誠守信原則向貸款人提供真實(shí)、完整、有效的申貸資料，有助于從立法的角度保護(hù)貸款人的權(quán)益，從而使貸款人能夠更有效地識別風(fēng)險(xiǎn)、分析風(fēng)險(xiǎn)，做好貸款準(zhǔn)入，在貸款的第一環(huán)節(jié)防范潛在風(fēng)險(xiǎn)。第四節(jié)、核心要義第37頁/共71頁原則三：強(qiáng)調(diào)協(xié)議承諾原則

“協(xié)議承諾”原則要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為貸款人應(yīng)與借款人乃至其他相關(guān)各方通過簽訂完備的貸款合同等協(xié)議文件，規(guī)范各方有關(guān)行為，明確各方權(quán)利義務(wù)，調(diào)整各方法律關(guān)系，追究各方法律責(zé)任。第四節(jié)、核心要義第38頁/共71頁原則三：強(qiáng)調(diào)協(xié)議承諾原則

從整體看，我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對貸款合同的管理能力和水平還不盡如人意，由此導(dǎo)致了許多合同糾紛和貸款損失。協(xié)議承諾原則通過強(qiáng)調(diào)合同的完備性、承諾的法律化乃至管理的系統(tǒng)化、彌補(bǔ)過去法律合同的不足。第四節(jié)、核心要義第39頁/共71頁原則三：強(qiáng)調(diào)協(xié)議承諾原則

協(xié)議承諾原則一方面要求貸款人在合同等協(xié)議文件中清晰規(guī)定自身的權(quán)利義務(wù)，另一方面要求客戶簽訂并承諾一系列權(quán)利義，依靠法律來約束客戶的行為。一旦違約事項(xiàng)發(fā)生，銀行或者免責(zé)，或者可以追責(zé)，這樣不但能夠切實(shí)保護(hù)貸款人的權(quán)益，還有助于營造良好的社會(huì)誠信環(huán)境。第四節(jié)、核心要義第40頁/共71頁原則四：強(qiáng)調(diào)貸放分控原則

“貸放分控”是指商業(yè)銀行將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別管理和控制，從而改變我國銀行業(yè)傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)操作中貸款審批與貸款發(fā)放不分的弊端，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的目的。第四節(jié)、核心要義第41頁/共71頁原則四：強(qiáng)調(diào)貸放分控原則推行貸放分控，一方面可以加強(qiáng)商業(yè)銀行的內(nèi)部控制，防范操作風(fēng)險(xiǎn)；另一方面可以踐行全流程管理的理念，建設(shè)流程銀行，提高專業(yè)化操作，強(qiáng)調(diào)各部門和崗位之間的有效制約，避免前臺(tái)部門權(quán)力過于集中。第四節(jié)、核心要義第42頁/共71頁原則四：強(qiáng)調(diào)貸放分控原則貸放分控的要義是貸款審批通過不等于放款。這個(gè)原則在貸款中體為：貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的貸款發(fā)放部門或崗位，負(fù)責(zé)審核各項(xiàng)放款前提條件，貸款資金用途；采取貸款人委托支付的，貸款人應(yīng)審核支付申請的信息是否與商務(wù)合同相符；采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)對借款人提交的支付申請進(jìn)行審核；采用貸款共管賬戶資金支付的，貸款人應(yīng)按照貸款人委托支付或借款人自主支付方式進(jìn)行審核。第43頁/共71頁

原則五：強(qiáng)調(diào)實(shí)貸實(shí)付原則

實(shí)貸實(shí)付是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)貸款項(xiàng)目進(jìn)度和有效貸款需求，在借款人需要對外支付貸款資金時(shí)，根據(jù)借款人的提款申請以及支付委托，將貸款資金通過貸款人受托支付等方式，支付給符合合同約定的借款人交易對象的過程。其關(guān)鍵是讓借款人按照貸款合同的約定用途，減少貸款挪用的風(fēng)險(xiǎn)。第四節(jié)、核心要義第44頁/共71頁

原則五：強(qiáng)調(diào)實(shí)貸實(shí)付原則推行實(shí)貸實(shí)付，有利于確保信貸資金進(jìn)入實(shí)體經(jīng)濟(jì)，在滿足有效信貸需求的同時(shí)，嚴(yán)防貸款資金被挪用；還有助于貸款人提高貸款的精細(xì)化管理水平，加強(qiáng)對貸款資金使用的管理和跟蹤。同時(shí)實(shí)貸實(shí)付為貸款新規(guī)所倡導(dǎo)的全流程管理、協(xié)議承諾原則等提供了操作的抓手和依據(jù)，有助于貸款人防范信用風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。第45頁/共71頁

原則六：強(qiáng)調(diào)貸后管理原則

貸后管理是指商業(yè)銀行在貸款發(fā)放以后所開展的所有信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作。貸款新規(guī)在沿襲商業(yè)銀行傳統(tǒng)貸管理方式的同時(shí)，突出強(qiáng)調(diào)以下方面的新要求：監(jiān)督貸款資金按用途使用；對借款人賬戶進(jìn)行監(jiān)控；強(qiáng)調(diào)借款合同的相關(guān)約定對貸后管理工作的指導(dǎo)性和約束性；明確了貸款人按照監(jiān)管要求進(jìn)行貸后管理的法律責(zé)任。第四節(jié)、核心要義第46頁/共71頁

原則六：強(qiáng)調(diào)貸后管理原則長期以來，我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)一直存在重貸輕管的現(xiàn)象。一個(gè)有效的貸后管理機(jī)制，要求針對借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營特點(diǎn)，通過定期與不定期的現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測，分析借款人經(jīng)營財(cái)務(wù)等變化狀況，監(jiān)測貸款資金的用途及流向，適時(shí)掌握各種影響借款人償債能力的風(fēng)險(xiǎn)因素以采取措施，防范信貸損失。第47頁/共71頁

原則六：強(qiáng)調(diào)貸后管理原則有效的貸后管理工作有助于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，防范風(fēng)險(xiǎn)于未然，控制信貸資產(chǎn)質(zhì)量，是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建立長期、長效發(fā)展機(jī)制的基石。第48頁/共71頁

原則七：強(qiáng)調(diào)罰則約束原則

罰則約束原則，就是指監(jiān)管部門對商業(yè)銀行執(zhí)行貸款新規(guī)的行為進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管，對于明顯違反貸款新規(guī)的商業(yè)銀行，監(jiān)管部門將利用市場準(zhǔn)入、現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)管等手段給予處罰，以保障辦法的執(zhí)行力。通過合理設(shè)定貸款業(yè)務(wù)的處罰類別，可以督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)貸款的全流程管理，進(jìn)一步提高我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)依法經(jīng)營的水平。第四節(jié)、核心要義第49頁/共71頁第五節(jié)、協(xié)議承諾與受托支付

一、協(xié)議承諾原則

貸款新規(guī)對貸款合同管理提出了以協(xié)議承諾原則為核心要義的監(jiān)管要求，旨在引導(dǎo)和推動(dòng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加快建立健全貸款合同管理體系，切實(shí)維護(hù)自身權(quán)益。

第50頁/共71頁第五節(jié)、協(xié)議承諾與受托支付1、協(xié)議承諾原則的涵義：

為解決傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)實(shí)踐中，在無明確合同依據(jù)情況下，貸款人因與借款人具有同等法律地位，而無法追究借款人提供虛假信息的責(zé)任、維護(hù)自身權(quán)益的問題，貸款新規(guī)中專門明確了“協(xié)議承諾”原則。第51頁/共71頁2、協(xié)議承諾的意義

“協(xié)議承諾”原則要求借貸雙方及擔(dān)保人等相關(guān)方制定周密完備的貸款合同、擔(dān)保合同等協(xié)議文件，以明確各方權(quán)利義務(wù)、規(guī)范各方有關(guān)行為，實(shí)現(xiàn)調(diào)整各方法律關(guān)系，落實(shí)法律責(zé)任的目的?！皡f(xié)議承諾”要求貸款合同等協(xié)議要涵蓋過去不曾包括的借款人或其他相關(guān)方面的一些事先承諾性的內(nèi)容，使之成為調(diào)整貸款各方法律關(guān)系的依據(jù)。第五節(jié)、協(xié)議承諾與受托支付第52頁/共71頁

二、協(xié)議承諾原則在貸款合同中的體現(xiàn)：1、要求借款人通過簽訂貸款合同等協(xié)議文件承諾申貸材料信息的真實(shí)有效

在盡職調(diào)查前提下，應(yīng)在貸款合同等協(xié)議文件中要求借款人等當(dāng)事人簽訂承諾性質(zhì)的條款，自我聲明其提供的材料和信息真實(shí)有效，否則須承擔(dān)相應(yīng)違約責(zé)任，這可以大大降低借款人提供虛假材料和信息的可能性。第五節(jié)、協(xié)議承諾與受托支付第53頁/共71頁2、要求借款人通過簽訂貸款合同等協(xié)議文件承諾貸款真實(shí)用途

為了保證信貸資金安全收回，貸款人具有了解和掌握貸款資金用途的權(quán)利，借款人也具有真實(shí)告知貸款人借款用途的義務(wù)，這是我國有關(guān)法律法規(guī)的基本要求，也是國際銀行業(yè)的通行慣例。只有要求借款人在貸款合同中明確約定貸款真實(shí)用途才能賦予貸款人法律武器，去對抗事后可能產(chǎn)生的貸款被挪用問題，對借款人產(chǎn)生真正強(qiáng)大的約束力。第54頁/共71頁

三、協(xié)議承諾原則在貸款合同中的體現(xiàn)1、要求借款人通過簽訂貸款合同等協(xié)議文件承諾貸款資金的支付方式.貸款人應(yīng)與借款人在貸款合同中明確約定貸款支付的相關(guān)事項(xiàng)，例如，是采取貸款人受托支付還是借款人自主支付，是否設(shè)立專門的賬戶等等。這樣也為貸款人實(shí)施有關(guān)支付操作和管理提供了法律保障或法律授權(quán)。第五節(jié)、協(xié)議承諾與受托支付第55頁/共71頁

三、協(xié)議承諾原則在貸款合同中的體現(xiàn)

2、要求借貸雙方通過簽訂貸款合同等協(xié)議文件承諾各方的權(quán)利義務(wù).

過去借貸雙方的權(quán)利義務(wù)發(fā)生了一定變化，如新增各種承諾事項(xiàng)，貸款支付方式約定條件下的借貸雙方的行為與責(zé)任，重大事項(xiàng)提前告知等等，都必須通過合同反映和實(shí)現(xiàn)。第五節(jié)、協(xié)議承諾與受托支付第56頁/共71頁四、貸款人受托支付貸款人受托支付的涵義：貸款人在確認(rèn)借款人滿足貸款合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。第五節(jié)、協(xié)議承諾與受托支付第57頁/共71頁

五、受托支付是實(shí)貸實(shí)付原則的主要體現(xiàn)方式

最能體現(xiàn)實(shí)貸實(shí)付的核心要求，也是有效控制貸款用途、保障貸款資金安全的有效手段。同時(shí)，貸款人受托支付也有利于保護(hù)借款人權(quán)益，借款人可以在需要資金時(shí)才申請?zhí)峥?，無須因貸款資金在賬戶閑置而支付額外的貸款利息，也不必為了維護(hù)與銀行的關(guān)系而保留一定貸款余額。第五節(jié)、協(xié)議承諾與受托支付第58頁/共71頁六、法規(guī)要求之一堅(jiān)持貸款人受托支付為主、借款人自主支付為輔的原則

貸款新規(guī)確立了兩種貸款支付方式，即貸款人受托支付方式和借款人自主支付方式對貸款資金的發(fā)放和支付進(jìn)行管理與控制。其中，受托支付是貸款支付的基本做法，自主支付是貸款支付的輔助做法。在貸款人受托支付方式下，借款人交易對象是指與借款人在商品、服務(wù)、資金等各類交易合同項(xiàng)下的交易對象。貸款人認(rèn)為有必要的，可與借款人協(xié)商確定專門的貸款發(fā)放賬戶，并通過該賬戶發(fā)放和支付貸款。第59頁/共71頁七、貸款新規(guī)條文依據(jù)一

1、《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第二十四條規(guī)定：“貸款人應(yīng)通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制?！钡诙龡l規(guī)定：“合同約定專門貸款發(fā)放賬戶的，貸款發(fā)放和支付可以通過該賬戶辦理?！?/p>

第60頁/共71頁七、貸款新規(guī)條文依據(jù)一2、《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》第十六條規(guī)定：“貸款人應(yīng)當(dāng)按照《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》關(guān)于貸款發(fā)放與支付的有關(guān)規(guī)定，對貸款資金的支付實(shí)施管理和控制，必要時(shí)可以與借款人在借款合同中約定專門的貸款發(fā)放賬戶?！钡?1頁/共71頁

八、貸款新規(guī)法規(guī)要求之二1、明確受托支付的條件

固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第二十五條規(guī)定：“單筆金額超過項(xiàng)目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。”

《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于嚴(yán)格執(zhí)行<固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法>、<流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法>和<項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引>的通知》：“對于固定資產(chǎn)貸款，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，單筆支付金額小于50萬元人民幣的，可采取借款人自主支付方式?！钡?2頁/共71頁

九、法規(guī)要求之三規(guī)范受托支付的審核要件

在貸款人受托支付方式下，由于貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手前，貸款人應(yīng)確認(rèn)借款人符合貸款發(fā)放條件，且其支付