金融法理論與實務(wù) 教案-第10章 金融領(lǐng)域犯罪概要

第十章金融領(lǐng)域犯罪概要【教學目的】.了解涉及金融領(lǐng)域犯罪的概念及特征。.掌握涉及金融領(lǐng)域相關(guān)犯罪的界定。.掌握涉及金融領(lǐng)域相相關(guān)近似犯罪的區(qū)分。.在掌握金融領(lǐng)域犯罪法律制度的基礎(chǔ)上，通過案例來強化預(yù)防金融犯罪的重要性?！窘虒W重點】通過本章的教學，旨在使學生從總體上把握金融領(lǐng)域犯罪的主要內(nèi)容?！窘虒W難點】金融犯罪具體罪名的界定，以及相近似罪名的區(qū)分。【考核要點】.集資詐騙罪與非法吸收公眾存款罪的區(qū)分。.騙取貸款最與貸款詐騙罪的區(qū)分。.洗錢罪的界定?！緦W時安排】學時：4號能隨便借用給他人使用嗎？討論：請同學們討論一下，在我們的生活中，都聽說過哪些金融犯罪。討論：金融領(lǐng)域犯罪呈現(xiàn)出什么新特點？金融領(lǐng)域犯罪和其他非金融領(lǐng)域犯罪有什么區(qū)別。討論：如何理解非法吸收公眾存款罪中的“公眾”？討論：請同學們討論一下，在我們的生活中，都聽說過哪些金融犯罪。討論：金融領(lǐng)域犯罪呈現(xiàn)出什么新特點？金融領(lǐng)域犯罪和其他非金融領(lǐng)域犯罪有什么區(qū)別。討論：如何理解非法吸收公眾存款罪中的“公眾”？第十章金融領(lǐng)域犯罪概要一、金融犯罪的概念和特征(一)導(dǎo)入大學作為人生觀、世界觀、價值觀形成的重要時期，外界一絲一毫都可能影響到一個人的選擇，稍加不慎，就會走上犯罪的深淵，結(jié)合前面章節(jié)中與金融行業(yè)相關(guān)法律知識的學習，結(jié)合本章對金融領(lǐng)域犯罪相關(guān)知識的學習，正好給了我們當代大學生一個樹立正確人生觀、世界觀和價值觀的機會，目的在于提升自身的法律素質(zhì)和區(qū)分是非的能力，在未來的工作和生活中真正成為一個合規(guī)員工,當一個守法公民。(-)金融犯罪的概念金融犯罪，指發(fā)生在金融活動過程中的，違反金融管理法規(guī)，破壞金融管理秩序，依法應(yīng)受刑罰處分的行為。金融犯罪主要規(guī)定在《刑法》分那么“破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序罪”中，主要的類型為破壞金融管理秩序罪和金融詐騙罪。(三)金融犯罪的特征金融犯罪具備一般刑事犯罪構(gòu)成的構(gòu)成要件，現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下，又表現(xiàn)出一些新特點。(1)犯罪呈現(xiàn)行業(yè)性。(2)犯罪主體多樣化。(3)犯罪過程具有預(yù)謀性。(4)金融犯罪手段具有復(fù)雜性。

討論：假設(shè)行為人偽造、變造我國金融體系并不存在的金融票證，用以實施騙取金錢和財物的活動，能否構(gòu)成偽造、變造金融票證罪？討論：洗錢罪的立案標準是什二、常見金融領(lǐng)域犯(-討論：假設(shè)行為人偽造、變造我國金融體系并不存在的金融票證，用以實施騙取金錢和財物的活動，能否構(gòu)成偽造、變造金融票證罪？討論：洗錢罪的立案標準是什非法吸收公眾存款罪，是指非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。這里的公眾主要是指社會不特定對象。向親友或者單位內(nèi)部人員吸收資金的，不屬于向社會公眾吸收存款。根據(jù)《最高人民法院最高人民檢察院公安部辦理非法集資刑事案件適用法律假設(shè)干問題的意見》第一條第一款第四項規(guī)定，非法集資的“社會性’特征是指“向社會公眾即社會不特定對象吸收資金”，這是非法集資有別于民間借貸的重要特征，也表達了對廣大公眾投資者利益的特殊保護。“社會性”特征包含兩個層面：一是指向?qū)ο蟮膹V泛性，即非法集資對象的眾多性；二是指向?qū)ο蟮牟惶囟ㄐ?，即非法集資的對象為不特定多數(shù)人。根據(jù)2010年10月20日《最高人民法院關(guān)于審理偽造貨幣等案件具體應(yīng)用法律假設(shè)干問題的解釋(二》，非法吸收公眾存款的行為必須滿足四項條件：(1)未經(jīng)有關(guān)部門依法批準或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金；(2)通過媒體、推介會、傳單、手機短信等途徑向社會公開宣傳；(3)承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報；(4)向社會公眾即社會不特定對象吸收資金。(-)偽造、變造金融票證罪

么？討論：高利轉(zhuǎn)貸罪和貸款詐騙罪有什么區(qū)別？討論：騙取貸款罪的立案標準。討論：違法發(fā)放貸款最的立案標準。偽造、編造金融票證罪是指違反金融票證管理法規(guī)，偽造、編造金融票證的行為。么？討論：高利轉(zhuǎn)貸罪和貸款詐騙罪有什么區(qū)別？討論：騙取貸款罪的立案標準。討論：違法發(fā)放貸款最的立案標準。此罪之所以重要是因為它和后面四個金融詐騙罪是牽連關(guān)系，從一重處分。1、行為對象偽造、編造金融票證罪的行為對象是金融票證，包括四類：(1)票據(jù)(匯票、本票、支票卜(2)金融憑證(委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單、其他銀行結(jié)算憑證卜(3)信用證(包括附隨單據(jù)、文件卜(4)信用卡。2、行為方式。偽造、編造金融票證罪的行為方式主要是偽造、編造。(1)偽造。一是有形偽造，即沒有金融票證制作權(quán)的人，假冒他人(包括虛無人)的名義，擅自制造外觀上足以使一般人誤認為是真實金融票證的假金融票證。二是無形偽造，即有金融票證制作權(quán)的人，超越其制作權(quán)限，違背事實制造內(nèi)容虛假的金融票證，例如，銀行職員制作虛假的銀行存單交付他人。(2)變造，是指擅自對真正的金融票證進行各種形式的加工,改變數(shù)額、日期或者其他內(nèi)容。(三)洗錢罪洗錢罪是指明知是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的違法所得及其收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，而提供資金賬戶，或者協(xié)助將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換

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理“吳英集資詐

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騙案”相關(guān)資料討論：貸款詐騙罪和騙取貸款罪的區(qū)別。上游犯罪事實確實認，只要求在事實證據(jù)上確認，不須經(jīng)法院判決有罪才算確認。上游犯罪尚未依法裁判，但查證屬實的，不影響對洗錢罪的審判。上游犯罪事實可以確認，因行為人死亡等原因依法不予追究刑事責任的，也不影響洗錢罪的認定。洗錢罪的對象是七種犯罪的所得及其收益。洗錢罪的成立，要求行為人明知是這七種犯罪所得及其收益。行為人只要認識到是這七種犯罪所得及其收益，就具有洗錢罪的故意。即使行為人在這七種犯罪所得及其收益范圍內(nèi)產(chǎn)生對象認識錯誤，也不影響洗錢罪故意的成立。例如，行為人將上游的毒品犯罪所得誤認為是貪污犯罪所得而實施洗錢行為的，不影響洗錢罪的成立。具體采用的標準是看客觀，客觀上是什么犯罪，以此來界定。（四）高利轉(zhuǎn)貸罪高利轉(zhuǎn)貸罪是指以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人,違法所得數(shù)額較大的行為。高利轉(zhuǎn)貸罪以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，仍有向銀行還本付息的意思。貸款詐騙罪具有非法占有的目的，沒有向銀行還本付息的意思。貸款時沒有轉(zhuǎn)貸牟利目的就想擴大生產(chǎn)經(jīng)營，正常貸款后產(chǎn)生轉(zhuǎn)貸牟利目的并轉(zhuǎn)貸的，不構(gòu)本錢罪，即貸款時就有高利轉(zhuǎn)貸的目的才能構(gòu)本錢罪。行為人開始就有轉(zhuǎn)貸牟利目的，套取金融機構(gòu)信貸資金后，外表上將該部分資金用于生產(chǎn)經(jīng)營，但又將自有資金高利借貸他人，違法所得數(shù)額較大的，應(yīng)認定為本罪。行為人套取金融機構(gòu)的信貸資金，高利借貸給名義上有合資合作關(guān)系但實際上并不參與經(jīng)營的企業(yè)，違法所得數(shù)額較大的，也應(yīng)認定為本罪。（五）騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪是指以欺騙手段取得銀行或者其他金融機構(gòu)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他金融機構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴重情節(jié)的行為。本罪是選擇性罪名，可分解為騙取貸款罪、騙取票據(jù)承兌罪、騙取金融票證罪。其中，騙取貸款罪最重要。騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪主觀上不能有非法占有的目，否那么構(gòu)成相應(yīng)的金融詐騙罪。手段的欺騙性，是指欺騙了金融機構(gòu)工作人員。如果金融機構(gòu)工作人員知道真相仍然放貸、出具金融票證，那么行為人不構(gòu)本錢罪。騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪不是身份犯，并未直接取得貸款、票據(jù)承兌、金融票證的人也能構(gòu)本錢罪。騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪的成立條件原來包括兩種情形：或者給銀行造成重大損失，或者有嚴重情節(jié)。刑法修正案十一刪除了“有嚴重情節(jié)”。本罪成立的條件只剩下“給銀行造成重大損失”，成了一個實害犯或者叫結(jié)果犯。（六）違法發(fā)放貸款罪違法發(fā)放貸款罪是指銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，數(shù)額巨大或者造成重大損失的行為。違法發(fā)放貸款罪侵犯的客體，是國家的金融管理制度，具體是國家的貸款管理制度。違法發(fā)放貸款罪的對象是貸款，即貸款人對借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。貸款既可以是人民幣，也可以是外幣。發(fā)放的如果不是貸款，不能構(gòu)成違法發(fā)放貸款罪。違法發(fā)放貸款罪在客觀上表現(xiàn)為行為人實施了違反法律、行政法規(guī)的規(guī)定,發(fā)放貸款，造成重大損失的行為。所謂違反法律、法規(guī)的規(guī)定，是指違反《商業(yè)銀行法》、《貸款通那么》、《信貸資金管理方法》、《民法典》等等一切法律或行政法規(guī)有關(guān)信貸管理的規(guī)定。違法發(fā)放貸款罪在主觀方面表現(xiàn)為過失，即行為人對于其非法發(fā)放貸款行為可能造成的重大損失是出于過失，這種過失一般是過于自信的過失。至于行為人實施的發(fā)放貸款行為本身，那么是出于故意，尤其濫用職權(quán)，更是故意而為，但違法發(fā)放貸款罪屬于結(jié)果犯，行為人對行為的故意并不影響其對結(jié)果的過失，因而違法發(fā)放貸款罪仍屬于過失犯罪。違法發(fā)放貸款罪的主體，是特殊主體，只能由中國境內(nèi)設(shè)立的中資商業(yè)銀行、信托投資公司、企業(yè)集團服務(wù)公司、金融租賃公司、城鄉(xiāng)信用合作社及其他經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)，以及上述金融機構(gòu)的工作人員構(gòu)成，其他任何單位包括外資金融機構(gòu)（含外資、中外合資、外資金融機構(gòu)的分支機構(gòu)等）和個人都不能成為本罪主體。（七）集資詐騎罪集資詐騙罪是指以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的行為。2010年12月13日《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律假設(shè)干問題的解釋》：使用詐騙方法非法集資，可以認定為“以非法占有為目的”的情形有：(-)集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營活動或者用于生產(chǎn)經(jīng)營活動與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還的；(-)肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的；(三)攜帶集資款逃匿的；(四)將集資款用于違法犯罪活動的；(五)抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財產(chǎn)，逃避返還資金的；(六)隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，逃避返還資金的；(七)拒不交代資金去向，逃避返還資金的；(A)其他可以認定非法占有目的的情形。(八)貸款詐騎罪貸款詐騙罪是指使用虛假的資料，以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金融機構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的行為。貸款詐騙罪要求主觀必須有非法占有的目的。對于具有以下情形之一的，應(yīng)認定為具有非法占有目的：(1)假冒他人名義貸款的；(2)貸款后攜款潛逃的；(3)未將貸款按貸款用途使用，而是用于揮霍致使貸款無法歸還的；(4)改變貸款用途，將貸款用于高風險的經(jīng)濟活動造成重大經(jīng)濟損失，導(dǎo)致無法償還貸款的；(5)為謀取不正當利益，改變貸款用途，造成重大經(jīng)濟損失，致使無法歸還貸款的；(6)使用貸款進行違法犯罪活動的；(7)隱匿貸款去向，貸款到期后拒不歸還的。今典型案例閱讀銀行卡切勿亂出借小心掉進洗錢陷阱2021年12月24日濟南市萊蕪區(qū)人民法院公開宣判被告人高某秀涉嫌犯洗錢罪一案，高某秀犯洗錢罪，判處有期徒刑三年，緩刑五年，并處分金人民幣十五萬元。該案系萊蕪區(qū)法院審結(jié)的首例洗錢認罪認罰案件。案件摘要被告人高某秀提供其本人銀行卡給高某華使用，幫助高某華掩飾隱瞞犯罪所得的來源和性質(zhì)，協(xié)助高某華將非法所得轉(zhuǎn)換為房產(chǎn)和現(xiàn)金合計291.9萬余元，應(yīng)當以洗錢罪追究其刑事責任。法院經(jīng)審理后認為，被告人高某秀明知可能是高某華破壞金融管理秩序犯罪或金融詐騙犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，提供資金賬戶并協(xié)助高某華將財產(chǎn)購買房產(chǎn)和轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，情節(jié)嚴重，公訴機關(guān)指控其犯洗錢罪成立。高某秀經(jīng)通知到案，到案后如實供述其罪