第二章-風險分析課件

風險管理第二章風險分析風險管理第二章風險分析本章主要內容第一節(jié)風險分析概述

第二節(jié)風險和人的行為

第三節(jié)風險識別

本章主要內容2第一節(jié)風險分析概述一、風險分析的含義二、風險分析的組成三、風險分析的成本第一節(jié)風險分析概述3一、風險分析的含義風險分析不僅僅是指風險識別或風險衡量，它是一項包含了風險管理這兩方面在內的更為復雜的任務。分析潛在的損失原因分析已知損失原因與風險的關系分析評價風險對于整個組織的影響。一、風險分析的含義風險分析不僅僅是指風險識別或風險衡量，它是4二、風險分析的組成風險分析可以劃分為三大部分風險與人的行為研究與風險相關的人的行為特點風險分析方法定性分析和定量分析(現(xiàn)場調查、流程法等)統(tǒng)計分析對收集數(shù)據的統(tǒng)計分析（例如行業(yè)分析，月報等）二、風險分析的組成風險分析可以劃分為三大部分5三、風險分析成本風險分析成本與收益的關系正收益負收益風險分析成本三、風險分析成本風險分析成本與收益的關系正收益負收益風險分析6第二節(jié)風險和人的行為一、對待風險的態(tài)度和行為二、衡量對待風險的態(tài)度第二節(jié)風險和人的行為一、對待風險的態(tài)度和行為7一、對待風險的態(tài)度和行為風險偏好型他們喜歡冒險，在面臨不同的損失風險時，為了轉移風險他所愿意付出的代價則小于損失期望值。他們也不大可能購買商業(yè)保險，因為商業(yè)保險的保費高于損失的期望值。風險厭惡型他們不喜歡冒險，從而樂意付出較損失期望值更高的代價以避免冒險。大多數(shù)人對風險的態(tài)度屬避險型，這也部分解釋了保險這一商業(yè)行為得以存在的原因。一、對待風險的態(tài)度和行為8 風險偏好與環(huán)境人們對待風險的態(tài)度與否與人們所處的環(huán)境有關。在環(huán)境的限制下，人們的行為有時不能正確反映風險偏好。理想環(huán)境：假設環(huán)境因素影響為零。 風險偏好與環(huán)境人們對待風險的態(tài)度與否與人們所處的環(huán)境有關。9風險偏好與風險承受能力風險承受能力是對一個人綜合衡量的結果。風險承受能力與個人對風險的喜好沒有直接關系。風險偏好與風險承受能力風險承受能力是對一個人綜合衡量的結果。10了解風險偏好的好處合理安排員工工作。便于（保險）公司的安全管理。 -假設企業(yè)是風險偏好者，則？ -假設個人是風險偏好者，則？了解風險偏好的好處合理安排員工工作。11二、衡量對待風險的態(tài)度“標準賭博”衡量法技術衡量法二、衡量對待風險的態(tài)度12“標準賭博”衡量法如果P＝0.5，A＝0，B＝100萬，則選定值為多少可以放棄賭博？ABP1－P選定值“標準賭博”衡量法如果P＝0.5，A＝0，B＝100萬，則選13技術衡量法技術1首先計算出事故發(fā)生率，再制作表格讓被調查對象填寫他們預期的事故發(fā)生率，風險管理部門計算出平均值，與事先計算出的值對比，發(fā)現(xiàn)那些風險被高估了或被高估了。技術2要求每個人根據各種意外事故發(fā)生的可能性大小對風險進行排序，將排序結果與實際排序進行比較，從而發(fā)現(xiàn)問題。技術衡量法技術114第三節(jié)風險識別

一、風險識別的概念二、風險識別的目的和意義三、風險識別的方法第三節(jié)風險識別15一、風險識別的概念風險識別是指企業(yè)通過對風險的調查和分析，明確存在于企業(yè)生產經營過程中的各種風險，并找出導致這些風險發(fā)生的原因的過程。其內容包括兩個方面：一是調查風險，即了解風險的客觀存在；二是分析風險，即掌握產生風險的原因。一、風險識別的概念風險識別是指企業(yè)通過對風險的調查和分析，明16二、風險識別的目的和意義目的1、用于衡量風險的大小2、提供最適當?shù)娘L險管理對策意義1、風險識別是風險管理過程的第一程序和最基本的程序；2、風險識別是全部風險管理活動中的最艱難同時又是最重要的工作。3、風險識別是一項連續(xù)性和制度性的工作。二、風險識別的目的和意義目的17三、風險識別的方法（一）現(xiàn)場調查法

審核表調查法

組織結構圖示法

流程圖法

(Flow-ChartMethod)危險因素和可行性研究

事故樹法

風險指數(shù)

三、風險識別的方法（一）現(xiàn)場調查法18三、風險識別的方法（二）財務報表分析法（FinancialStatementMethod）政策分析法(PolicyAnalysis)歷史損失的統(tǒng)計分析

三、風險識別的方法（二）財務報表分析法（Financial19現(xiàn)場調查法調查前的準備工作現(xiàn)場調查現(xiàn)場調查的后續(xù)工作現(xiàn)場調查法的優(yōu)缺點現(xiàn)場調查法調查前的準備工作20調查前的準備工作（1）時間安排（2）制作調查項目表（3）參考過去的記錄（4）選擇重點調查項目（5）明確負責人調查前的準備工作21現(xiàn)場調查法的優(yōu)缺點優(yōu)點：可獲得第一手資料，有利于與基層人員以及車間負責人建立和維持良好的關系。缺點：耗費時間多；可能使他人忽視風險識別或者疲于應付調查工作?，F(xiàn)場調查法的優(yōu)缺點22審核表調查法審核表類型簡單的審核表提問式的審核表復雜的審核表審核表調查法的優(yōu)缺點信息豐富，成本合算執(zhí)行簡單、迅速方便逐年跟蹤監(jiān)測易于修改制定標準難以確定回復率低填寫過程難以控制審核表調查法審核表類型信息豐富，成本合算制定標準難以確定23組織結構圖示法中石化組織結構圖基礎化工聚烯烴CEOCOO首席執(zhí)行官首席運營官纖維化肥市場優(yōu)化生產優(yōu)化產品和流程開發(fā)計劃和績效分析高級副總裁聚酯行政總監(jiān)采購法律公共關系基建工程環(huán)境、健康及安全股東關系政府事務*新業(yè)務組合人事總監(jiān)信息總監(jiān)信息策略規(guī)劃業(yè)務應用系統(tǒng)共享信息基礎設施技術應用系統(tǒng)薪金福利培訓人事計劃和管理董事會監(jiān)事會副總裁財務總監(jiān)會計績效管理資金稅務規(guī)劃預算內部審計生產業(yè)務部勘探業(yè)務部技術服務計劃及業(yè)務組合管理煉油業(yè)務部原油供給/交易和運輸規(guī)劃和績效分析營銷業(yè)務部勘探/生產事業(yè)部石化事業(yè)部煉油/營銷事業(yè)部苯乙烯、橡膠及其它化工組織結構圖示法中石化組織結構圖基礎化工聚烯烴CEOCOO首席24組織結構圖示法繪制集團結構圖繪制管理結構圖繪制集團的綜合圖表識別風險范圍組織結構圖示法繪制集團結構圖25流程圖法識別生產過程的各個階段設計流程圖解釋流程圖綜合流程圖預測可能的風險狀況并制定計劃流程圖法的優(yōu)缺點簡化復雜工序耗費大量時間流程圖法識別生產過程的各個階段26危險因素和可行性研究遵循的原則將復雜的問題分解為可以處理的部分，仔細研究后，發(fā)現(xiàn)所有相關風險；實施步驟選擇企業(yè)的工序（環(huán)節(jié)），明確其目的；列出目的可能出現(xiàn)的偏差；找出偏差的可能原因；列出偏差的后果和相應對策；優(yōu)缺點極少忽略風險；團隊合作；能處理復雜問題；耗費大量人力、時間；圖表容易出現(xiàn)簡單化問題；危險因素和可行性研究遵循的原則27事故樹法事故樹的構造箱體爆炸壓力上升安全閥故障壓力上升油泵故障輸入過量與門或門事故樹法事故樹的構造箱體爆炸壓力上升安全閥故障壓力上升油泵故28事故樹法箱體爆炸0.0002次/年壓力上升2次/年安全閥故障1×10-4油泵故障0.5次/年輸入過量1.5次/年事故樹法箱體爆炸壓力上升安全閥故障油泵故障輸入過量29事故樹法事故樹的優(yōu)缺點可以很好的描述一個復雜的系統(tǒng)或工程；有助于發(fā)現(xiàn)內在風險；可以考察對系統(tǒng)變化的敏感性；可以考察所有次要事件和次要事件組合；掌握和使用該技術需要大量時間；概率數(shù)據的偏差；事故樹法事故樹的優(yōu)缺點30風險指數(shù)指數(shù)編制：衡量損失可能性并以數(shù)值表示出來，用于比較并對每年的變化進行管理理。加工單位一加工單位二單位風險系數(shù)33原材料系數(shù)3014損害系數(shù)0.740.32火災和爆炸指數(shù)9042風險指數(shù)指數(shù)編制：衡量損失可能性并以數(shù)值表示出來，用于比較并31財務報表分析法（FinancialStatementMethod）使用權這種方法，對公司的資產負債表和損益表及財務狀況變動表（現(xiàn)金流量表）中的所有項目進行分析，有助于認識經營風險可能的來源，同時，通過分析預算、長期預測以及成文的戰(zhàn)略計劃，還有助于識別現(xiàn)在可能不存在但將來可能發(fā)生的風險。財務報表分析法（FinancialStatementMe32政策分析法(PolicyAnalysis)是針對政府形成的政策，分析辨識對公司可能產生的不利來源。對各國政局的穩(wěn)定性、貨幣政策、財政政策、經貿政策與國際金融政策的分析，可辨識出政治風險與財務風險可能的具體來源。對非財經政策的分析（如環(huán)保政策等），可辨識出危害性風險具體的來源。政策分析法(PolicyAnalysis)是針對政府形成的33經常不斷地學習,你就什么都知道。你知道得越多,你就越有力量StudyConstantly,AndYouWillKnowEverything.TheMoreYouKnow,TheMorePowerfulYouWillBe寫在最后經常不斷地學習,你就什么都知道。你知道得越多,你就越有力量寫34謝謝你的到來學習并沒有結束，希望大家繼續(xù)努力LearningIsNotOver.IHopeYouWillContinueToWorkHard演講人：XXXXXX時間：XX年XX月XX日

謝謝你的到來演講人：XXXXXX35風險管理第二章風險分析風險管理第二章風險分析本章主要內容第一節(jié)風險分析概述

第二節(jié)風險和人的行為

第三節(jié)風險識別

本章主要內容37第一節(jié)風險分析概述一、風險分析的含義二、風險分析的組成三、風險分析的成本第一節(jié)風險分析概述38一、風險分析的含義風險分析不僅僅是指風險識別或風險衡量，它是一項包含了風險管理這兩方面在內的更為復雜的任務。分析潛在的損失原因分析已知損失原因與風險的關系分析評價風險對于整個組織的影響。一、風險分析的含義風險分析不僅僅是指風險識別或風險衡量，它是39二、風險分析的組成風險分析可以劃分為三大部分風險與人的行為研究與風險相關的人的行為特點風險分析方法定性分析和定量分析(現(xiàn)場調查、流程法等)統(tǒng)計分析對收集數(shù)據的統(tǒng)計分析（例如行業(yè)分析，月報等）二、風險分析的組成風險分析可以劃分為三大部分40三、風險分析成本風險分析成本與收益的關系正收益負收益風險分析成本三、風險分析成本風險分析成本與收益的關系正收益負收益風險分析41第二節(jié)風險和人的行為一、對待風險的態(tài)度和行為二、衡量對待風險的態(tài)度第二節(jié)風險和人的行為一、對待風險的態(tài)度和行為42一、對待風險的態(tài)度和行為風險偏好型他們喜歡冒險，在面臨不同的損失風險時，為了轉移風險他所愿意付出的代價則小于損失期望值。他們也不大可能購買商業(yè)保險，因為商業(yè)保險的保費高于損失的期望值。風險厭惡型他們不喜歡冒險，從而樂意付出較損失期望值更高的代價以避免冒險。大多數(shù)人對風險的態(tài)度屬避險型，這也部分解釋了保險這一商業(yè)行為得以存在的原因。一、對待風險的態(tài)度和行為43 風險偏好與環(huán)境人們對待風險的態(tài)度與否與人們所處的環(huán)境有關。在環(huán)境的限制下，人們的行為有時不能正確反映風險偏好。理想環(huán)境：假設環(huán)境因素影響為零。 風險偏好與環(huán)境人們對待風險的態(tài)度與否與人們所處的環(huán)境有關。44風險偏好與風險承受能力風險承受能力是對一個人綜合衡量的結果。風險承受能力與個人對風險的喜好沒有直接關系。風險偏好與風險承受能力風險承受能力是對一個人綜合衡量的結果。45了解風險偏好的好處合理安排員工工作。便于（保險）公司的安全管理。 -假設企業(yè)是風險偏好者，則？ -假設個人是風險偏好者，則？了解風險偏好的好處合理安排員工工作。46二、衡量對待風險的態(tài)度“標準賭博”衡量法技術衡量法二、衡量對待風險的態(tài)度47“標準賭博”衡量法如果P＝0.5，A＝0，B＝100萬，則選定值為多少可以放棄賭博？ABP1－P選定值“標準賭博”衡量法如果P＝0.5，A＝0，B＝100萬，則選48技術衡量法技術1首先計算出事故發(fā)生率，再制作表格讓被調查對象填寫他們預期的事故發(fā)生率，風險管理部門計算出平均值，與事先計算出的值對比，發(fā)現(xiàn)那些風險被高估了或被高估了。技術2要求每個人根據各種意外事故發(fā)生的可能性大小對風險進行排序，將排序結果與實際排序進行比較，從而發(fā)現(xiàn)問題。技術衡量法技術149第三節(jié)風險識別

一、風險識別的概念二、風險識別的目的和意義三、風險識別的方法第三節(jié)風險識別50一、風險識別的概念風險識別是指企業(yè)通過對風險的調查和分析，明確存在于企業(yè)生產經營過程中的各種風險，并找出導致這些風險發(fā)生的原因的過程。其內容包括兩個方面：一是調查風險，即了解風險的客觀存在；二是分析風險，即掌握產生風險的原因。一、風險識別的概念風險識別是指企業(yè)通過對風險的調查和分析，明51二、風險識別的目的和意義目的1、用于衡量風險的大小2、提供最適當?shù)娘L險管理對策意義1、風險識別是風險管理過程的第一程序和最基本的程序；2、風險識別是全部風險管理活動中的最艱難同時又是最重要的工作。3、風險識別是一項連續(xù)性和制度性的工作。二、風險識別的目的和意義目的52三、風險識別的方法（一）現(xiàn)場調查法

審核表調查法

組織結構圖示法

流程圖法

(Flow-ChartMethod)危險因素和可行性研究

事故樹法

風險指數(shù)

三、風險識別的方法（一）現(xiàn)場調查法53三、風險識別的方法（二）財務報表分析法（FinancialStatementMethod）政策分析法(PolicyAnalysis)歷史損失的統(tǒng)計分析

三、風險識別的方法（二）財務報表分析法（Financial54現(xiàn)場調查法調查前的準備工作現(xiàn)場調查現(xiàn)場調查的后續(xù)工作現(xiàn)場調查法的優(yōu)缺點現(xiàn)場調查法調查前的準備工作55調查前的準備工作（1）時間安排（2）制作調查項目表（3）參考過去的記錄（4）選擇重點調查項目（5）明確負責人調查前的準備工作56現(xiàn)場調查法的優(yōu)缺點優(yōu)點：可獲得第一手資料，有利于與基層人員以及車間負責人建立和維持良好的關系。缺點：耗費時間多；可能使他人忽視風險識別或者疲于應付調查工作?，F(xiàn)場調查法的優(yōu)缺點57審核表調查法審核表類型簡單的審核表提問式的審核表復雜的審核表審核表調查法的優(yōu)缺點信息豐富，成本合算執(zhí)行簡單、迅速方便逐年跟蹤監(jiān)測易于修改制定標準難以確定回復率低填寫過程難以控制審核表調查法審核表類型信息豐富，成本合算制定標準難以確定58組織結構圖示法中石化組織結構圖基礎化工聚烯烴CEOCOO首席執(zhí)行官首席運營官纖維化肥市場優(yōu)化生產優(yōu)化產品和流程開發(fā)計劃和績效分析高級副總裁聚酯行政總監(jiān)采購法律公共關系基建工程環(huán)境、健康及安全股東關系政府事務*新業(yè)務組合人事總監(jiān)信息總監(jiān)信息策略規(guī)劃業(yè)務應用系統(tǒng)共享信息基礎設施技術應用系統(tǒng)薪金福利培訓人事計劃和管理董事會監(jiān)事會副總裁財務總監(jiān)會計績效管理資金稅務規(guī)劃預算內部審計生產業(yè)務部勘探業(yè)務部技術服務計劃及業(yè)務組合管理煉油業(yè)務部原油供給/交易和運輸規(guī)劃和績效分析營銷業(yè)務部勘探/生產事業(yè)部石化事業(yè)部煉油/營銷事業(yè)部苯乙烯、橡膠及其它化工組織結構圖示法中石化組織結構圖基礎化工聚烯烴CEOCOO首席59組織結構圖示法繪制集團結構圖繪制管理結構圖繪制集團的綜合圖表識別風險范圍組織結構圖示法繪制集團結構圖60流程圖法識別生產過程的各個階段設計流程圖解釋流程圖綜合流程圖預測可能的風險狀況并制定計劃流程圖法的優(yōu)缺點簡化復雜工序耗費大量時間流程圖法識別生產過程的各個階段61危險因素和可行性研究遵循的原則將復雜的問題分解為可以處理的部分，仔細研究后，發(fā)現(xiàn)所有相關風險；實施步驟選擇企業(yè)的工序（環(huán)節(jié)），明確其目的；列出目的可能出現(xiàn)的偏差；找出偏差的可能原因；列出偏差的后果和相應對策；優(yōu)缺點極少忽略風險；團隊合作；能處理復雜問題；耗費大量人力、時間；圖表容易出現(xiàn)簡單化問題；危險因素和可行性研究遵循的原則62事故樹法事故樹的構造箱體爆炸壓力上升安全閥故障壓力上升油泵故障輸入過量與門或門事故樹法事故樹的構造箱體爆炸壓力上升安全閥故障壓力上升油泵故63事故樹法箱體爆炸0.0002次/年壓力上升2次/年安全閥故障1×10-4油泵故障0.5次/年輸入過量1.5次/年事故樹法箱體爆炸壓力上升安全閥故障油泵故障輸入過量64事故樹法事故樹的優(yōu)缺點可以很好的描述一個復雜的系統(tǒng)或工程；有助于發(fā)現(xiàn)內在風險；可以考察對系統(tǒng)變化的敏感性；可以考察所有次要事件和次要事件組合；掌握和使用該技術需要大量時間；概率數(shù)據的偏差；事故樹法事故樹