貨幣銀行學(xué)-第4章-課件

“銀行”的來源“銀行”一詞始于意大利文Banco，原意是商業(yè)交易所用的桌椅。最早以銀行(banco)名稱經(jīng)營業(yè)務(wù)的是1580年建于意大利威尼斯的銀行。隨后在米蘭、阿姆斯特丹、漢堡等地都相繼建立了銀行。英語轉(zhuǎn)化為Bank，原意為存錢的柜子。中國，歷史上曾以白銀為主要的貨幣材料，經(jīng)商的店鋪稱為“行”，故譯為“銀行”?！般y行”的來源“銀行”一詞始于意大利文Banco，原意是商業(yè)1農(nóng)村商業(yè)銀行中國建設(shè)銀行中國銀行

中國農(nóng)業(yè)銀行交通銀行廣東發(fā)展銀行深圳發(fā)展銀行招商銀行中國光大銀行中國工商銀行農(nóng)村商業(yè)銀行中國建設(shè)銀行中國銀行中國農(nóng)業(yè)銀行交通銀行廣東發(fā)2第四章商業(yè)銀行commercialbank

1、概述：商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展、性質(zhì)和職能、組織形式、經(jīng)營原則2、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)（掌握）3、商業(yè)銀行的存款創(chuàng)造4、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理你所了解的商業(yè)銀行是個什么樣子？商業(yè)銀行與其他企業(yè)有什么區(qū)別？第四章商業(yè)銀行commercialbank

1、概述：商3早期銀行的形成鑄幣兌換保管與匯兌存貸款業(yè)務(wù)貨幣經(jīng)營業(yè)務(wù)擴(kuò)大，貨幣經(jīng)營業(yè)主手中聚積起大量的貴金屬、鑄幣等貨幣資金。貨幣經(jīng)常閑置。貯藏保管需要費(fèi)用。利息很高，規(guī)模不大（早期的銀行只經(jīng)營短期自償性貸款，即基于商業(yè)行為自動清償?shù)馁J款，有票據(jù)作抵押）鑄幣重量、成色不統(tǒng)一；貨幣兌換商從中收取手續(xù)費(fèi)為避免長途攜帶貨幣和保存貨幣的風(fēng)險，如英國的金匠業(yè)早期銀行的形成鑄幣兌換保管與匯兌存貸款業(yè)務(wù)貨幣經(jīng)營業(yè)務(wù)擴(kuò)大，4早期銀行：利息高，規(guī)模小

建立途徑：一條是高利貸性質(zhì)的銀行逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義商業(yè)銀行；組織股份制商業(yè)銀行（1694年第一家股份制銀行——英格蘭銀行）?，F(xiàn)代銀行的產(chǎn)生三個特點(diǎn)：利息水平適當(dāng)；信用功能擴(kuò)大；信用創(chuàng)造（最本質(zhì)）在20世紀(jì)30年代爆發(fā)經(jīng)濟(jì)危機(jī)后，西方美、英、日等國開始通過立法將商業(yè)銀行與非銀行金融企業(yè)的業(yè)務(wù)活動予以明確劃分。商業(yè)銀行不能涉足于投資銀行、信托、保險等非銀行金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動，后者不能涉及商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)?；鞓I(yè)經(jīng)營是指銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)的混合經(jīng)營。清政府于1897年在上海成立的中國通商銀行，標(biāo)志著中國現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生。早期銀行：利息高，規(guī)模小

建立途徑：一條是高利貸性質(zhì)的銀行逐5商業(yè)銀行的性質(zhì)（一）商業(yè)銀行是一個企業(yè)

有一定資本金、特定的經(jīng)營對象和業(yè)務(wù)范圍

、自主經(jīng)營自負(fù)盈虧、追求利潤最大化

（二）商業(yè)銀行是一個特殊的企業(yè)

經(jīng)營對象特殊——貨幣資金、金融服務(wù)

資金結(jié)構(gòu)特殊——自有資金比重較低經(jīng)營方式特殊——資產(chǎn)、負(fù)債、中間

間接參與利潤分配概念：商業(yè)銀行是以獲取利潤為目標(biāo)，以經(jīng)營金融資產(chǎn)和負(fù)債為主要內(nèi)容的綜合性、多功能的金融企業(yè)。商業(yè)銀行的性質(zhì)（一）商業(yè)銀行是一個企業(yè)

有一定資本金、特定6商業(yè)銀行的職能1.充當(dāng)信用中介——加速資本周轉(zhuǎn)

通過吸收存款集中社會的一切閑散資金；再通過貸款或投資將資金提供給借款人使用。2.充當(dāng)支付中介——節(jié)省流通費(fèi)用，加速資本周轉(zhuǎn)3.創(chuàng)造信用流通工具（支票、匯票、信用證、信用卡等）——節(jié)約流通費(fèi)用，根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要增加流通手段和支付手段

4.信用創(chuàng)造職能：直接影響社會貨幣供給總量5.金融服務(wù)功能：匯兌、信用證、信托、租賃、信息咨詢等商業(yè)銀行的職能7商業(yè)銀行的組織形式

1、單一銀行制（美國）：只設(shè)一個獨(dú)立的機(jī)構(gòu)從事業(yè)務(wù)經(jīng)營活動，不設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。

2、分支行制（英國）：除設(shè)立總行外，還在國內(nèi)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。

優(yōu)點(diǎn)是：銀行規(guī)模較大，分工細(xì)，專業(yè)化水平高；分支行遍布各地容易吸收存款；分支行之間可進(jìn)行資金調(diào)度，減少現(xiàn)金準(zhǔn)備；由于放款額分散于各分支行可分擔(dān)風(fēng)險。易形成壟斷；加大了銀行內(nèi)部的控制難度

3、持股公司制：即由大銀行以持有中小銀行股票的形式組成銀行集團(tuán)的一種銀行制度（花旗集團(tuán)）

4、連鎖銀行制：由個人或集團(tuán)控制兩家以上商業(yè)銀行。商業(yè)銀行的組織形式

1、單一銀行制（美國）：只設(shè)一個獨(dú)立的8我國的商業(yè)銀行體系國有商業(yè)銀行：中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行和中國建設(shè)銀行、交行股份制商業(yè)銀行：中國光大銀行、華夏銀行、中國民生銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、招商銀行、福建興業(yè)銀行、上海浦東發(fā)展銀行農(nóng)村信用合作社外國獨(dú)資商業(yè)銀行

我國的商業(yè)銀行體系國有商業(yè)銀行：中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、9商業(yè)銀行的經(jīng)營原則

三性原則

安全性：使銀行資產(chǎn)避免風(fēng)險損失流動性：銀行應(yīng)能及時滿足存款人隨時支取的要求（第一準(zhǔn)備、第二準(zhǔn)備）

盈利性：在保證安全性的前提下，要以追求利潤最大化為最終目標(biāo)?！叭栽瓌t”間的關(guān)系聯(lián)系：安全性是前提——如果沒有安全性，流動性和盈利性也就不能最后實現(xiàn)；流動性是條件——流動性越強(qiáng)，風(fēng)險越小，安全性也越高；盈利性是目的矛盾：一般而言，流動性強(qiáng)、安全性高的資產(chǎn)其盈利性則較低，而盈利性較強(qiáng)的資產(chǎn)，則流動性較弱，風(fēng)險較大，安全性較差。

商業(yè)銀行的經(jīng)營原則三性原則10商業(yè)銀行風(fēng)險國家風(fēng)險(政策風(fēng)險)信用風(fēng)險：借款方不能按時歸還貸款方的本息而使貸款方遭受的損失的可能性利率風(fēng)險：利率的變動而可能遭受到的損失。流動性風(fēng)險：商業(yè)銀行掌握的可用于即時支付的流動性資產(chǎn)不足以滿足支付需要，從而使其喪失清償能力的可能性。匯率風(fēng)險：匯率的變動使所持有的資產(chǎn)和負(fù)債的實際價值可能帶來的損失經(jīng)營管理風(fēng)險商業(yè)銀行風(fēng)險國家風(fēng)險(政策風(fēng)險)11盈利性商業(yè)銀行的收入：資產(chǎn)收入和服務(wù)費(fèi)收入資產(chǎn)收入：貸款利息、證券投資、外匯交易等；服務(wù)費(fèi)收入：從事咨詢、代理、信托、租賃等業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)支出：利息支出、工資支出、辦公費(fèi)用、固定資產(chǎn)折舊、稅收等。增收節(jié)支，是從銀行內(nèi)部入手提高利潤水平的主要方法。增收途徑：調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，擴(kuò)大盈利性資產(chǎn)比例；提高貸款利率，擴(kuò)大貸款規(guī)模；避免和減少貸款損失；提供多種服務(wù)，增加非利息收入。盈利性商業(yè)銀行的收入：資產(chǎn)收入和服務(wù)費(fèi)收入12商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債及所有者權(quán)益現(xiàn)金257.59存款35804.70存放中央銀行款項3479.17短期17918.97存放同業(yè)358.03長期17885.73拆放同業(yè)1456.88同業(yè)存款2932.35貸款26594.66同業(yè)拆放319.94短期15999.04借入款項327.26中長期10595.62發(fā)行債券0.27減：準(zhǔn)備金80.46短期0應(yīng)收利息514.65長期0.27證券投資7944.52其他負(fù)債1886.25固定資產(chǎn)840.77所有者權(quán)益1909.94減：累計折舊204.02實收資本1674其他資產(chǎn)2018.75資本公積11.47盈余公積147.61未分配利潤76.69資產(chǎn)總計43180.54負(fù)債及所有者權(quán)益總計43180.54商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債及所有者權(quán)益現(xiàn)金257.59存款13商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)存款業(yè)務(wù)：其他負(fù)債業(yè)務(wù)：中央銀行借款：再貼現(xiàn)、再貸款（商業(yè)銀行開出票據(jù)或以政府債券作抵押）銀行同業(yè)拆借、同業(yè)存款和回購協(xié)議、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券：臨時占用資金：辦理中間業(yè)務(wù)或同業(yè)往來時臨時占用自有資本：存放款業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)、資產(chǎn)損失補(bǔ)償保障存款自有資金其他負(fù)債商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)存款業(yè)務(wù)：存款自有資金其他負(fù)債14商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（按流動性）

活期存款：不定期的存款，隨時可以提取。商業(yè)銀行賣給存款人支票簿，存款人可以利用支票提取現(xiàn)金或者與他人結(jié)算。定期存款：具有固定期限，到期才能提取儲蓄存款：城鄉(xiāng)居民在銀行的存款，分活期存款和定期存款通知存款：存款時未約定期限，提取時必須提前通知銀行商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（按流動性）

活期存款：不定期的存款，隨15股本：票面價格與發(fā)行量的乘積未公開準(zhǔn)備、一般準(zhǔn)備資產(chǎn)重估儲備：固定資產(chǎn)公允價值與賬面價值之間的正差額部分未分配利潤資本公積：接受捐贈、股本溢價以及法定財產(chǎn)重估增值等原因所形成的公積金。核心資本附屬資本可轉(zhuǎn)換債券：清償順序列于次級債后，先于股權(quán)資本長期次級債券：償還次序優(yōu)于公司股本權(quán)益、但低于公司一般債務(wù)。銀行自有資本構(gòu)成盈余公積：公司按照規(guī)定從凈利潤中提取的各種積累資金股本：票面價格與發(fā)行量的乘積未公開準(zhǔn)備、一般準(zhǔn)備未分配利潤資16商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)資產(chǎn)：銀行運(yùn)用資金，主要的利潤來源類型：現(xiàn)金資產(chǎn)——庫存現(xiàn)金、存放在央行的款項、同業(yè)存放、拆放同業(yè)、應(yīng)收款項（流動性強(qiáng)，盈利性低）

放款業(yè)務(wù)投資業(yè)務(wù)——投資于有價證券（投資對象主要是政府債券，其次為公司債券）。獲取收益；提高資產(chǎn)的流動性；多樣化的投資組合降低風(fēng)險其他資產(chǎn)——固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)資產(chǎn)：銀行運(yùn)用資金，主要的利潤來源17按貸款的用途經(jīng)營性貸款：商業(yè)銀行向工商企業(yè)發(fā)放的貸款。有價證券經(jīng)紀(jì)人放款：

不動產(chǎn)抵押貸款：銀行以借款人的房地產(chǎn)作為抵押品向其發(fā)放的貸款。以美國的商業(yè)銀行為例，不動產(chǎn)抵押貸款主要有房屋建設(shè)貸款、土地建設(shè)項目開發(fā)貸款和購買住宅貸款三種。

消費(fèi)貸款：商業(yè)銀行向消費(fèi)者個人發(fā)放的、用于購買除住宅以外各類生活消費(fèi)品的貸款。按貸款的用途經(jīng)營性貸款：商業(yè)銀行向工商企業(yè)發(fā)放的貸款。18按貸款保障程度信用貸款：無抵押品做擔(dān)保，僅憑借款人的信譽(yù)。利率較高并帶有附加條件擔(dān)保貸款票據(jù)貼現(xiàn)：自動清償性保證貸款抵押貸款質(zhì)押貸款第三人承諾承擔(dān)連帶責(zé)任房屋、土地使用權(quán)、機(jī)器設(shè)備、交通工具等以動產(chǎn)或權(quán)利（票據(jù)、有價證券、商品憑證）作質(zhì)押物抵押和質(zhì)押的區(qū)別？什么叫墊頭？按貸款保障程度信用貸款：無抵押品做擔(dān)保，僅憑借款人的信譽(yù)。利19按風(fēng)險度對貸款質(zhì)量的劃分正常——借款人能夠履行合同，正常還本付息，不存在任何影響貸款本息及時全額償還的消極因素，貸款損失的概率為0。關(guān)注——盡管借款人有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素，貸款損失的概率不超過5%。次級——借款人還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，需要通過處分資產(chǎn)或?qū)ν馊谫Y乃至執(zhí)行抵押擔(dān)保來還款付息。貸款損失的概率30%-50%?？梢伞杩钊藷o法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保也要造成一部分損失，貸款損失的概率在50%-75%之間。損失——指借款人已無償還本息的可能，貸款損失概率在95%-100%。備注：后三類貸款稱為“不良貸款”或為“有問題貸款”。按風(fēng)險度對貸款質(zhì)量的劃分正?！杩钊四軌蚵男泻贤＿€20含義：銀行利用自身在機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)、技術(shù)手段和信息處理等優(yōu)勢代客戶承辦支付和其他委托事項而收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。特點(diǎn)：不直接形成債權(quán)債務(wù)；基本不動用自有資金類型：傳統(tǒng)業(yè)務(wù)：匯兌、信用證、代收、代客買賣、信托、同業(yè)往來、租賃創(chuàng)新業(yè)務(wù)：代理融通、咨詢和信息服務(wù)等表外業(yè)務(wù)（狹義）：對銀行收益有著潛在風(fēng)險影響，在一定條件下卻可以轉(zhuǎn)化為表內(nèi)業(yè)務(wù)。包括：或有負(fù)債（備用信用證、票據(jù)承兌、貸款擔(dān)保）、提供承諾（貸款承諾、票據(jù)發(fā)行便利）、金融衍生產(chǎn)品交易商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)含義：銀行利用自身在機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)、技術(shù)手段和信息處理等優(yōu)勢代客戶21信用證（LetterofCredit）含義：開證銀行應(yīng)申請人（買方）要求并按其指示向第三方開立的載有一定金額的，在一定的期限內(nèi)憑符合規(guī)定的單據(jù)付款的書面保證。程序：開證行（買方所在地）開證申請人（買方）1申請開證通知行（賣方）/議付行2寄證受益人（賣方）3審證轉(zhuǎn)交承運(yùn)人4發(fā)貨提單56交單并開出匯票

審單付信用證凈額7寄單索償8付款贖單承兌或付款9交單提貨信用證（LetterofCredit）含義：開證銀行應(yīng)申22代理收付：銀行以客戶的名義代為收付款項的業(yè)務(wù)。

代收付支票、代收有價證券的收益、代收付水、電、氣、電話費(fèi)，根據(jù)商品憑證代為收款等。

代理買賣：代客戶買賣股票、債券、外匯及貴金屬等。信托業(yè)務(wù)：銀行受托經(jīng)營資金、動產(chǎn)、不動產(chǎn)及其他財產(chǎn)；受托經(jīng)營投資基金業(yè)務(wù)，作為投資基金發(fā)起人從事投資基金業(yè)務(wù)；受托辦理企業(yè)籌資事宜；受托經(jīng)營國務(wù)院有關(guān)部門批準(zhǔn)的國債、政策性銀行債權(quán)、企業(yè)債券的承銷業(yè)務(wù)等代理收付：銀行以客戶的名義代為收付款項的業(yè)務(wù)。

代收付支票、23備用信用證:商業(yè)銀行應(yīng)客戶的請求向受益人開出的保證在該客戶未能按協(xié)議付款時，代替客戶向受益人進(jìn)行償付的保證書。

不同：1）開證行付款責(zé)任不同的:備用信用證開證行處于次債務(wù)人地位，其付款責(zé)任是第二性的，一般商業(yè)信用證開證行的付款責(zé)任是第一性的，只要受益人提交信用證規(guī)定的單據(jù)且“單證相符”開證行就必須立即付款，而不管此時開證申請人是否付款;一般商業(yè)信用證貨物的進(jìn)口方為開證申請人，出口方為受益人；而備用信用證的開證申請人與受益人既可以是進(jìn)口方也可以是出口方；備用信用證一般在融資中使用。備用信用證:商業(yè)銀行應(yīng)客戶的請求向受益人開出的保證在該客戶未24票據(jù)發(fā)行便利(Note-IssuanceFacilities;NIFs）：銀行同客戶簽訂一項具有法律約束力的承諾，企業(yè)可以在一個周期內(nèi)年以自己的名義連續(xù)若干次向社會發(fā)行短期融通性票據(jù)籌款，以較低的成本取得中長期資金。如市場利率偏高導(dǎo)致其不能以較低成本籌集所需資金時，銀行便須以低利率買進(jìn)客戶的短期票據(jù)，以保證其能以低成本籌集所需資金。

貸款承諾

貸款承諾是指銀行同客戶簽訂一種具有法律約束力的合約，規(guī)定在有效期內(nèi)，銀行要按照約定的金額、利率等，隨時準(zhǔn)備滿足客戶借款需求，客戶向銀行支付承諾金額一定比例的費(fèi)用。票據(jù)發(fā)行便利(Note-IssuanceFacilitie25商業(yè)銀行與存款貨幣創(chuàng)造一、基本過程1、原始存款與派生存款原始存款：銀行客戶以現(xiàn)金形式存入銀行的存款。

甲銀行

資產(chǎn)負(fù)債

準(zhǔn)備金+1000存款+1000

派生存款：銀行貸款、貼現(xiàn)和投資等引起的存款。2、存款準(zhǔn)備金（Rd+E）與存款準(zhǔn)備金比率（rd、re）3、幾個簡化的假設(shè)4、過程及結(jié)論：某銀行增加一筆存款⊿P，法定存款準(zhǔn)備金為rd,則經(jīng)過商業(yè)銀行系統(tǒng)的擴(kuò)張以后，其活期存款總額增加到⊿D=⊿P/rd（1/rd為派生乘數(shù)）二、派生倍數(shù)的修正商業(yè)銀行與存款貨幣創(chuàng)造一、基本過程26幾個簡化的假設(shè)中央銀行規(guī)定的法定存款準(zhǔn)備金比率為20%；商業(yè)銀行只有活期存款，沒有定期存款或儲蓄存款；商業(yè)銀行并不保留超額準(zhǔn)備金；沒有現(xiàn)金從銀行系統(tǒng)漏出。（即公眾不從他們的存款帳戶上提現(xiàn)，或提現(xiàn)用于支付后，收款人又立即存入銀行。）幾個簡化的假設(shè)27例如第一銀行接受A客戶存入的1000元現(xiàn)金，銀行資產(chǎn)負(fù)債表變化如下：

第一銀行第二銀行資產(chǎn)負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)備金+200存款-A+1000準(zhǔn)備金+160存款-C+800貸款-B+800貸款-D+640

第三銀行資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)備金+128存款-E+640貸款-F+512

第四銀行貨幣銀行學(xué)-第4章-課件28400010005000合計…………512128640第三銀行640160800第二銀行8002001000第一銀行③=①-②②=

①

×20%①貸款增加額按20%提取的法定準(zhǔn)備金Rd存款增加額D銀行400010005000合計…………512128640第三銀29派生乘數(shù)的修正1.現(xiàn)金漏損k：乘數(shù)公式為d=1/(rd+k)2.超額準(zhǔn)備：假設(shè)比率為e：乘數(shù)公式為d=1/(rd+k+e)3.活期存款變?yōu)榉莻€人定期存款：假設(shè)非個人定期存款的比例為t，rt是非個人定期存款的準(zhǔn)備金率乘數(shù)為d=1/(rd+k+e+t*rt)派生乘數(shù)的修正1.現(xiàn)金漏損k：30商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理一、資產(chǎn)負(fù)債管理理論1、資產(chǎn)管理理論2、負(fù)債管理理論3、資產(chǎn)負(fù)債管理理論二、資產(chǎn)負(fù)債管理的內(nèi)容1、資產(chǎn)管理2、負(fù)債管理3、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理一、資產(chǎn)負(fù)債管理理論31資產(chǎn)管理理論

在20世紀(jì)60年代以前，認(rèn)為商業(yè)銀行的負(fù)債只能被動地接受負(fù)債；而銀行的利潤主要來源于資產(chǎn)業(yè)務(wù)，而資產(chǎn)的主動權(quán)卻掌握在銀行手中。因此，商業(yè)銀行經(jīng)營管理的重點(diǎn)應(yīng)是資產(chǎn)業(yè)務(wù)，以保持資產(chǎn)的流動性，達(dá)到盈利性、安全性、流動性的統(tǒng)一。

具體形式：商業(yè)貸款理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論、預(yù)期收入理論等

評價：基本適應(yīng)各階段經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況，有利于減少貸款的盲目性，增強(qiáng)資產(chǎn)的安全性和流動性，有力地推動了商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展.缺陷：隨著經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，難以滿足當(dāng)時社會經(jīng)濟(jì)對資金的需求。資產(chǎn)管理理論

在20世紀(jì)60年代以前，認(rèn)為商業(yè)銀行的負(fù)32商業(yè)貸款理論1、主要觀點(diǎn)：銀行貸款應(yīng)以真實的有商品買賣內(nèi)容的票據(jù)為擔(dān)保發(fā)放，在借款人出售商品取得貨款后就能按期收回貸款：銀行資金來源主要是同商業(yè)流通有關(guān)的閑散資金，是臨時性存款，為保障隨時償付，銀行資產(chǎn)必須具有較大的流動性。2、缺陷：★未考慮到短期存款沉淀部分和長期存款比重的上升★對貸款多樣化的否定不利于經(jīng)濟(jì)增長★自償性貸款未必能保證貸款的收回且隨商業(yè)周期而波動，將影響金融體系的穩(wěn)定商業(yè)貸款理論1、主要觀點(diǎn)：33資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論主要觀點(diǎn)：能否保持流動性，關(guān)鍵在于銀行持有的資產(chǎn)能否轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)，不必非限于短期商業(yè)貸款不可；部分資金投資于信譽(yù)高，期限短，易于出售的證券上可保持資產(chǎn)流動性。缺陷：銀行業(yè)務(wù)得到了擴(kuò)大，但片面強(qiáng)調(diào)證券的轉(zhuǎn)手，而忽略了證券和貸款資產(chǎn)的質(zhì)量;同時未考慮到在危機(jī)期間證券的大量拋售和價格暴跌而引發(fā)的銀行資產(chǎn)的巨額損失的可能性。資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論主要觀點(diǎn)：能否保持流動性，關(guān)鍵在于銀行持有的資產(chǎn)34預(yù)期收入理論

主要觀點(diǎn)：任何銀行資產(chǎn)只要預(yù)期未來收入有保障，通過分期償還的形式，長期項目貸款和消費(fèi)信貸都會保持一定的流動性和安全性，反之，如果未來收入沒有保障，即使短期貸款也有償還不了的風(fēng)險。

評價：基于這一理論，銀行在一定的條件下，可以發(fā)放中長期設(shè)備貸款、個人消費(fèi)貸款、房屋抵押貸款等，銀行貸款結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，支持經(jīng)濟(jì)增長。

缺陷：在于銀行把資產(chǎn)經(jīng)營建立在對借款人未來收入的預(yù)測上，而這種預(yù)測不可能完全準(zhǔn)確。而且借款人的經(jīng)營情況可能發(fā)生變化；到時不一定具備清償能力，這就增加了銀行的風(fēng)險，從而損害銀行資產(chǎn)的流動性。預(yù)期收入理論

主要觀點(diǎn)：任何銀行資產(chǎn)只要預(yù)期未來收入35負(fù)債管理主要觀點(diǎn)：銀行可主動管理負(fù)債，銀行通過積極的競爭去爭取活期存款、定期存款和儲蓄存款以及充分利用銀行短期負(fù)債影響來源，從而增加銀行的資金運(yùn)用，滿足貸款或其他資產(chǎn)的需求。如向中央銀行借款，發(fā)展同業(yè)拆借，向歐洲貨幣市場借款，發(fā)行可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、發(fā)行債券等評價：但另一方面銀行業(yè)競爭也大大加劇，提高了銀行吸收資金的成本，銀行盈利惡化。缺陷：提高了銀行的融資成本；增加了經(jīng)營風(fēng)險；不利于銀行穩(wěn)健經(jīng)營。負(fù)債管理主要觀點(diǎn)：銀行可主動管理負(fù)債，銀行通過積極的競爭去爭36資產(chǎn)負(fù)債管理理論主要觀點(diǎn)：即資產(chǎn)和負(fù)債管理并重，協(xié)調(diào)資產(chǎn)和負(fù)債項目在期限、利率、風(fēng)險和流動性方面的搭配，盡可能使資產(chǎn)、負(fù)債達(dá)到均衡基本原則：

總量平衡：資產(chǎn)與負(fù)債規(guī)模平衡結(jié)構(gòu)對稱：資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負(fù)債結(jié)構(gòu)對稱分散性：即資金分配運(yùn)用應(yīng)做到數(shù)量和種類分散。評價：現(xiàn)代商業(yè)銀行最為科學(xué)、合理的經(jīng)營管理理論。

資產(chǎn)負(fù)債管理理論主要觀點(diǎn)：即資產(chǎn)和負(fù)債管理并重，協(xié)調(diào)資產(chǎn)和負(fù)37商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理規(guī)定資本充足率不得低于8%；貸款余額與存款余額的比例不得超過75%；流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得低于25%；對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%；

商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理規(guī)定資本充足率不得低于8%；38docin/sanshengshiyuandoc88/sanshenglu

更多精品資源請訪問docin/sanshengshiyuan更多精品39“銀行”的來源“銀行”一詞始于意大利文Banco，原意是商業(yè)交易所用的桌椅。最早以銀行(banco)名稱經(jīng)營業(yè)務(wù)的是1580年建于意大利威尼斯的銀行。隨后在米蘭、阿姆斯特丹、漢堡等地都相繼建立了銀行。英語轉(zhuǎn)化為Bank，原意為存錢的柜子。中國，歷史上曾以白銀為主要的貨幣材料，經(jīng)商的店鋪稱為“行”，故譯為“銀行”?！般y行”的來源“銀行”一詞始于意大利文Banco，原意是商業(yè)40農(nóng)村商業(yè)銀行中國建設(shè)銀行中國銀行

中國農(nóng)業(yè)銀行交通銀行廣東發(fā)展銀行深圳發(fā)展銀行招商銀行中國光大銀行中國工商銀行農(nóng)村商業(yè)銀行中國建設(shè)銀行中國銀行中國農(nóng)業(yè)銀行交通銀行廣東發(fā)41第四章商業(yè)銀行commercialbank

1、概述：商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展、性質(zhì)和職能、組織形式、經(jīng)營原則2、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)（掌握）3、商業(yè)銀行的存款創(chuàng)造4、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理你所了解的商業(yè)銀行是個什么樣子？商業(yè)銀行與其他企業(yè)有什么區(qū)別？第四章商業(yè)銀行commercialbank

1、概述：商42早期銀行的形成鑄幣兌換保管與匯兌存貸款業(yè)務(wù)貨幣經(jīng)營業(yè)務(wù)擴(kuò)大，貨幣經(jīng)營業(yè)主手中聚積起大量的貴金屬、鑄幣等貨幣資金。貨幣經(jīng)常閑置。貯藏保管需要費(fèi)用。利息很高，規(guī)模不大（早期的銀行只經(jīng)營短期自償性貸款，即基于商業(yè)行為自動清償?shù)馁J款，有票據(jù)作抵押）鑄幣重量、成色不統(tǒng)一；貨幣兌換商從中收取手續(xù)費(fèi)為避免長途攜帶貨幣和保存貨幣的風(fēng)險，如英國的金匠業(yè)早期銀行的形成鑄幣兌換保管與匯兌存貸款業(yè)務(wù)貨幣經(jīng)營業(yè)務(wù)擴(kuò)大，43早期銀行：利息高，規(guī)模小

建立途徑：一條是高利貸性質(zhì)的銀行逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義商業(yè)銀行；組織股份制商業(yè)銀行（1694年第一家股份制銀行——英格蘭銀行）。現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生三個特點(diǎn)：利息水平適當(dāng)；信用功能擴(kuò)大；信用創(chuàng)造（最本質(zhì)）在20世紀(jì)30年代爆發(fā)經(jīng)濟(jì)危機(jī)后，西方美、英、日等國開始通過立法將商業(yè)銀行與非銀行金融企業(yè)的業(yè)務(wù)活動予以明確劃分。商業(yè)銀行不能涉足于投資銀行、信托、保險等非銀行金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動，后者不能涉及商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)?；鞓I(yè)經(jīng)營是指銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)的混合經(jīng)營。清政府于1897年在上海成立的中國通商銀行，標(biāo)志著中國現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生。早期銀行：利息高，規(guī)模小

建立途徑：一條是高利貸性質(zhì)的銀行逐44商業(yè)銀行的性質(zhì)（一）商業(yè)銀行是一個企業(yè)

有一定資本金、特定的經(jīng)營對象和業(yè)務(wù)范圍

、自主經(jīng)營自負(fù)盈虧、追求利潤最大化

（二）商業(yè)銀行是一個特殊的企業(yè)

經(jīng)營對象特殊——貨幣資金、金融服務(wù)

資金結(jié)構(gòu)特殊——自有資金比重較低經(jīng)營方式特殊——資產(chǎn)、負(fù)債、中間

間接參與利潤分配概念：商業(yè)銀行是以獲取利潤為目標(biāo)，以經(jīng)營金融資產(chǎn)和負(fù)債為主要內(nèi)容的綜合性、多功能的金融企業(yè)。商業(yè)銀行的性質(zhì)（一）商業(yè)銀行是一個企業(yè)

有一定資本金、特定45商業(yè)銀行的職能1.充當(dāng)信用中介——加速資本周轉(zhuǎn)

通過吸收存款集中社會的一切閑散資金；再通過貸款或投資將資金提供給借款人使用。2.充當(dāng)支付中介——節(jié)省流通費(fèi)用，加速資本周轉(zhuǎn)3.創(chuàng)造信用流通工具（支票、匯票、信用證、信用卡等）——節(jié)約流通費(fèi)用，根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要增加流通手段和支付手段

4.信用創(chuàng)造職能：直接影響社會貨幣供給總量5.金融服務(wù)功能：匯兌、信用證、信托、租賃、信息咨詢等商業(yè)銀行的職能46商業(yè)銀行的組織形式

1、單一銀行制（美國）：只設(shè)一個獨(dú)立的機(jī)構(gòu)從事業(yè)務(wù)經(jīng)營活動，不設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。

2、分支行制（英國）：除設(shè)立總行外，還在國內(nèi)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。

優(yōu)點(diǎn)是：銀行規(guī)模較大，分工細(xì)，專業(yè)化水平高；分支行遍布各地容易吸收存款；分支行之間可進(jìn)行資金調(diào)度，減少現(xiàn)金準(zhǔn)備；由于放款額分散于各分支行可分擔(dān)風(fēng)險。易形成壟斷；加大了銀行內(nèi)部的控制難度

3、持股公司制：即由大銀行以持有中小銀行股票的形式組成銀行集團(tuán)的一種銀行制度（花旗集團(tuán)）

4、連鎖銀行制：由個人或集團(tuán)控制兩家以上商業(yè)銀行。商業(yè)銀行的組織形式

1、單一銀行制（美國）：只設(shè)一個獨(dú)立的47我國的商業(yè)銀行體系國有商業(yè)銀行：中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行和中國建設(shè)銀行、交行股份制商業(yè)銀行：中國光大銀行、華夏銀行、中國民生銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、招商銀行、福建興業(yè)銀行、上海浦東發(fā)展銀行農(nóng)村信用合作社外國獨(dú)資商業(yè)銀行

我國的商業(yè)銀行體系國有商業(yè)銀行：中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、48商業(yè)銀行的經(jīng)營原則

三性原則

安全性：使銀行資產(chǎn)避免風(fēng)險損失流動性：銀行應(yīng)能及時滿足存款人隨時支取的要求（第一準(zhǔn)備、第二準(zhǔn)備）

盈利性：在保證安全性的前提下，要以追求利潤最大化為最終目標(biāo)?！叭栽瓌t”間的關(guān)系聯(lián)系：安全性是前提——如果沒有安全性，流動性和盈利性也就不能最后實現(xiàn)；流動性是條件——流動性越強(qiáng)，風(fēng)險越小，安全性也越高；盈利性是目的矛盾：一般而言，流動性強(qiáng)、安全性高的資產(chǎn)其盈利性則較低，而盈利性較強(qiáng)的資產(chǎn)，則流動性較弱，風(fēng)險較大，安全性較差。

商業(yè)銀行的經(jīng)營原則三性原則49商業(yè)銀行風(fēng)險國家風(fēng)險(政策風(fēng)險)信用風(fēng)險：借款方不能按時歸還貸款方的本息而使貸款方遭受的損失的可能性利率風(fēng)險：利率的變動而可能遭受到的損失。流動性風(fēng)險：商業(yè)銀行掌握的可用于即時支付的流動性資產(chǎn)不足以滿足支付需要，從而使其喪失清償能力的可能性。匯率風(fēng)險：匯率的變動使所持有的資產(chǎn)和負(fù)債的實際價值可能帶來的損失經(jīng)營管理風(fēng)險商業(yè)銀行風(fēng)險國家風(fēng)險(政策風(fēng)險)50盈利性商業(yè)銀行的收入：資產(chǎn)收入和服務(wù)費(fèi)收入資產(chǎn)收入：貸款利息、證券投資、外匯交易等；服務(wù)費(fèi)收入：從事咨詢、代理、信托、租賃等業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)支出：利息支出、工資支出、辦公費(fèi)用、固定資產(chǎn)折舊、稅收等。增收節(jié)支，是從銀行內(nèi)部入手提高利潤水平的主要方法。增收途徑：調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，擴(kuò)大盈利性資產(chǎn)比例；提高貸款利率，擴(kuò)大貸款規(guī)模；避免和減少貸款損失；提供多種服務(wù)，增加非利息收入。盈利性商業(yè)銀行的收入：資產(chǎn)收入和服務(wù)費(fèi)收入51商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債及所有者權(quán)益現(xiàn)金257.59存款35804.70存放中央銀行款項3479.17短期17918.97存放同業(yè)358.03長期17885.73拆放同業(yè)1456.88同業(yè)存款2932.35貸款26594.66同業(yè)拆放319.94短期15999.04借入款項327.26中長期10595.62發(fā)行債券0.27減：準(zhǔn)備金80.46短期0應(yīng)收利息514.65長期0.27證券投資7944.52其他負(fù)債1886.25固定資產(chǎn)840.77所有者權(quán)益1909.94減：累計折舊204.02實收資本1674其他資產(chǎn)2018.75資本公積11.47盈余公積147.61未分配利潤76.69資產(chǎn)總計43180.54負(fù)債及所有者權(quán)益總計43180.54商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債及所有者權(quán)益現(xiàn)金257.59存款52商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)存款業(yè)務(wù)：其他負(fù)債業(yè)務(wù)：中央銀行借款：再貼現(xiàn)、再貸款（商業(yè)銀行開出票據(jù)或以政府債券作抵押）銀行同業(yè)拆借、同業(yè)存款和回購協(xié)議、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券：臨時占用資金：辦理中間業(yè)務(wù)或同業(yè)往來時臨時占用自有資本：存放款業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)、資產(chǎn)損失補(bǔ)償保障存款自有資金其他負(fù)債商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)存款業(yè)務(wù)：存款自有資金其他負(fù)債53商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（按流動性）

活期存款：不定期的存款，隨時可以提取。商業(yè)銀行賣給存款人支票簿，存款人可以利用支票提取現(xiàn)金或者與他人結(jié)算。定期存款：具有固定期限，到期才能提取儲蓄存款：城鄉(xiāng)居民在銀行的存款，分活期存款和定期存款通知存款：存款時未約定期限，提取時必須提前通知銀行商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（按流動性）

活期存款：不定期的存款，隨54股本：票面價格與發(fā)行量的乘積未公開準(zhǔn)備、一般準(zhǔn)備資產(chǎn)重估儲備：固定資產(chǎn)公允價值與賬面價值之間的正差額部分未分配利潤資本公積：接受捐贈、股本溢價以及法定財產(chǎn)重估增值等原因所形成的公積金。核心資本附屬資本可轉(zhuǎn)換債券：清償順序列于次級債后，先于股權(quán)資本長期次級債券：償還次序優(yōu)于公司股本權(quán)益、但低于公司一般債務(wù)。銀行自有資本構(gòu)成盈余公積：公司按照規(guī)定從凈利潤中提取的各種積累資金股本：票面價格與發(fā)行量的乘積未公開準(zhǔn)備、一般準(zhǔn)備未分配利潤資55商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)資產(chǎn)：銀行運(yùn)用資金，主要的利潤來源類型：現(xiàn)金資產(chǎn)——庫存現(xiàn)金、存放在央行的款項、同業(yè)存放、拆放同業(yè)、應(yīng)收款項（流動性強(qiáng)，盈利性低）

放款業(yè)務(wù)投資業(yè)務(wù)——投資于有價證券（投資對象主要是政府債券，其次為公司債券）。獲取收益；提高資產(chǎn)的流動性；多樣化的投資組合降低風(fēng)險其他資產(chǎn)——固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)資產(chǎn)：銀行運(yùn)用資金，主要的利潤來源56按貸款的用途經(jīng)營性貸款：商業(yè)銀行向工商企業(yè)發(fā)放的貸款。有價證券經(jīng)紀(jì)人放款：

不動產(chǎn)抵押貸款：銀行以借款人的房地產(chǎn)作為抵押品向其發(fā)放的貸款。以美國的商業(yè)銀行為例，不動產(chǎn)抵押貸款主要有房屋建設(shè)貸款、土地建設(shè)項目開發(fā)貸款和購買住宅貸款三種。

消費(fèi)貸款：商業(yè)銀行向消費(fèi)者個人發(fā)放的、用于購買除住宅以外各類生活消費(fèi)品的貸款。按貸款的用途經(jīng)營性貸款：商業(yè)銀行向工商企業(yè)發(fā)放的貸款。57按貸款保障程度信用貸款：無抵押品做擔(dān)保，僅憑借款人的信譽(yù)。利率較高并帶有附加條件擔(dān)保貸款票據(jù)貼現(xiàn)：自動清償性保證貸款抵押貸款質(zhì)押貸款第三人承諾承擔(dān)連帶責(zé)任房屋、土地使用權(quán)、機(jī)器設(shè)備、交通工具等以動產(chǎn)或權(quán)利（票據(jù)、有價證券、商品憑證）作質(zhì)押物抵押和質(zhì)押的區(qū)別？什么叫墊頭？按貸款保障程度信用貸款：無抵押品做擔(dān)保，僅憑借款人的信譽(yù)。利58按風(fēng)險度對貸款質(zhì)量的劃分正常——借款人能夠履行合同，正常還本付息，不存在任何影響貸款本息及時全額償還的消極因素，貸款損失的概率為0。關(guān)注——盡管借款人有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素，貸款損失的概率不超過5%。次級——借款人還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，需要通過處分資產(chǎn)或?qū)ν馊谫Y乃至執(zhí)行抵押擔(dān)保來還款付息。貸款損失的概率30%-50%?？梢伞杩钊藷o法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保也要造成一部分損失，貸款損失的概率在50%-75%之間。損失——指借款人已無償還本息的可能，貸款損失概率在95%-100%。備注：后三類貸款稱為“不良貸款”或為“有問題貸款”。按風(fēng)險度對貸款質(zhì)量的劃分正常——借款人能夠履行合同，正常還59含義：銀行利用自身在機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)、技術(shù)手段和信息處理等優(yōu)勢代客戶承辦支付和其他委托事項而收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。特點(diǎn)：不直接形成債權(quán)債務(wù)；基本不動用自有資金類型：傳統(tǒng)業(yè)務(wù)：匯兌、信用證、代收、代客買賣、信托、同業(yè)往來、租賃創(chuàng)新業(yè)務(wù)：代理融通、咨詢和信息服務(wù)等表外業(yè)務(wù)（狹義）：對銀行收益有著潛在風(fēng)險影響，在一定條件下卻可以轉(zhuǎn)化為表內(nèi)業(yè)務(wù)。包括：或有負(fù)債（備用信用證、票據(jù)承兌、貸款擔(dān)保）、提供承諾（貸款承諾、票據(jù)發(fā)行便利）、金融衍生產(chǎn)品交易商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)含義：銀行利用自身在機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)、技術(shù)手段和信息處理等優(yōu)勢代客戶60信用證（LetterofCredit）含義：開證銀行應(yīng)申請人（買方）要求并按其指示向第三方開立的載有一定金額的，在一定的期限內(nèi)憑符合規(guī)定的單據(jù)付款的書面保證。程序：開證行（買方所在地）開證申請人（買方）1申請開證通知行（賣方）/議付行2寄證受益人（賣方）3審證轉(zhuǎn)交承運(yùn)人4發(fā)貨提單56交單并開出匯票

審單付信用證凈額7寄單索償8付款贖單承兌或付款9交單提貨信用證（LetterofCredit）含義：開證銀行應(yīng)申61代理收付：銀行以客戶的名義代為收付款項的業(yè)務(wù)。

代收付支票、代收有價證券的收益、代收付水、電、氣、電話費(fèi)，根據(jù)商品憑證代為收款等。

代理買賣：代客戶買賣股票、債券、外匯及貴金屬等。信托業(yè)務(wù)：銀行受托經(jīng)營資金、動產(chǎn)、不動產(chǎn)及其他財產(chǎn)；受托經(jīng)營投資基金業(yè)務(wù)，作為投資基金發(fā)起人從事投資基金業(yè)務(wù)；受托辦理企業(yè)籌資事宜；受托經(jīng)營國務(wù)院有關(guān)部門批準(zhǔn)的國債、政策性銀行債權(quán)、企業(yè)債券的承銷業(yè)務(wù)等代理收付：銀行以客戶的名義代為收付款項的業(yè)務(wù)。

代收付支票、62備用信用證:商業(yè)銀行應(yīng)客戶的請求向受益人開出的保證在該客戶未能按協(xié)議付款時，代替客戶向受益人進(jìn)行償付的保證書。

不同：1）開證行付款責(zé)任不同的:備用信用證開證行處于次債務(wù)人地位，其付款責(zé)任是第二性的，一般商業(yè)信用證開證行的付款責(zé)任是第一性的，只要受益人提交信用證規(guī)定的單據(jù)且“單證相符”開證行就必須立即付款，而不管此時開證申請人是否付款;一般商業(yè)信用證貨物的進(jìn)口方為開證申請人，出口方為受益人；而備用信用證的開證申請人與受益人既可以是進(jìn)口方也可以是出口方；備用信用證一般在融資中使用。備用信用證:商業(yè)銀行應(yīng)客戶的請求向受益人開出的保證在該客戶未63票據(jù)發(fā)行便利(Note-IssuanceFacilities;NIFs）：銀行同客戶簽訂一項具有法律約束力的承諾，企業(yè)可以在一個周期內(nèi)年以自己的名義連續(xù)若干次向社會發(fā)行短期融通性票據(jù)籌款，以較低的成本取得中長期資金。如市場利率偏高導(dǎo)致其不能以較低成本籌集所需資金時，銀行便須以低利率買進(jìn)客戶的短期票據(jù)，以保證其能以低成本籌集所需資金。

貸款承諾

貸款承諾是指銀行同客戶簽訂一種具有法律約束力的合約，規(guī)定在有效期內(nèi)，銀行要按照約定的金額、利率等，隨時準(zhǔn)備滿足客戶借款需求，客戶向銀行支付承諾金額一定比例的費(fèi)用。票據(jù)發(fā)行便利(Note-IssuanceFacilitie64商業(yè)銀行與存款貨幣創(chuàng)造一、基本過程1、原始存款與派生存款原始存款：銀行客戶以現(xiàn)金形式存入銀行的存款。

甲銀行

資產(chǎn)負(fù)債

準(zhǔn)備金+1000存款+1000

派生存款：銀行貸款、貼現(xiàn)和投資等引起的存款。2、存款準(zhǔn)備金（Rd+E）與存款準(zhǔn)備金比率（rd、re）3、幾個簡化的假設(shè)4、過程及結(jié)論：某銀行增加一筆存款⊿P，法定存款準(zhǔn)備金為rd,則經(jīng)過商業(yè)銀行系統(tǒng)的擴(kuò)張以后，其活期存款總額增加到⊿D=⊿P/rd（1/rd為派生乘數(shù)）二、派生倍數(shù)的修正商業(yè)銀行與存款貨幣創(chuàng)造一、基本過程65幾個簡化的假設(shè)中央銀行規(guī)定的法定存款準(zhǔn)備金比率為20%；商業(yè)銀行只有活期存款，沒有定期存款或儲蓄存款；商業(yè)銀行并不保留超額準(zhǔn)備金；沒有現(xiàn)金從銀行系統(tǒng)漏出。（即公眾不從他們的存款帳戶上提現(xiàn)，或提現(xiàn)用于支付后，收款人又立即存入銀行。）幾個簡化的假設(shè)66例如第一銀行接受A客戶存入的1000元現(xiàn)金，銀行資產(chǎn)負(fù)債表變化如下：

第一銀行第二銀行資產(chǎn)負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)備金+200存款-A+1000準(zhǔn)備金+160存款-C+800貸款-B+800貸款-D+640

第三銀行資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)備金+128存款-E+640貸款-F+512

第四銀行貨幣銀行學(xué)-第4章-課件67400010005000合計…………512128640第三銀行640160800第二銀行8002001000第一銀行③=①-②②=

①

×20%①貸款增加額按20%提取的法定準(zhǔn)備金Rd存款增加額D銀行400010005000合計…………512128640第三銀68派生乘數(shù)的修正1.現(xiàn)金漏損k：乘數(shù)公式為d=1/(rd+k)2.超額準(zhǔn)備：假設(shè)比率為e：乘數(shù)公式為d=1/(rd+k+e)3.活期存款變?yōu)榉莻€人定期存款：假設(shè)非個人定期存款的比例為t，rt是非個人定期存款的準(zhǔn)備金率乘數(shù)為d=1/(rd+k+e+t*rt)派生乘數(shù)的修正1.現(xiàn)金漏損k：69商業(yè)銀行