國家中長期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要

北京市2012年

投入產(chǎn)出調(diào)查培訓(xùn)

金融業(yè)2013年3月7日一、調(diào)查范圍二、調(diào)查表結(jié)構(gòu)及填報方法三、報送要求主要內(nèi)容一、調(diào)查范圍本方案的實(shí)施范圍是北京市2012年投入產(chǎn)出重點(diǎn)調(diào)查的貨幣金融服務(wù)企業(yè)、資本市場服務(wù)企業(yè)和保險企業(yè)。全市共44家單位。二、調(diào)查表結(jié)構(gòu)及填報方法《北京市2012年投入產(chǎn)出調(diào)查方案—金融業(yè)》主要內(nèi)容：《北京市統(tǒng)計局國家統(tǒng)計局北京調(diào)查總隊關(guān)于認(rèn)真做好北京市2012年投入產(chǎn)出調(diào)查工作的通知》（京統(tǒng)發(fā)[2012]78號）第一部分總說明：目的、對象、內(nèi)容、方法、要求第二部分調(diào)查表（包括填報說明、指標(biāo)釋義等內(nèi)容）第三部分附錄

二、調(diào)查表結(jié)構(gòu)及填報方法（一）重點(diǎn)企業(yè)（單位）調(diào)查表表式及填報說明1.貨幣金融服務(wù)企業(yè)投入構(gòu)成（投140表P.4）2.資本市場服務(wù)企業(yè)投入構(gòu)成（投141表P.12）3.保險企業(yè)投入構(gòu)成（投142表P.20）

其他服務(wù)企業(yè)、行政事業(yè)單位由執(zhí)行企業(yè)會計制度的其他金融業(yè)重點(diǎn)調(diào)查單位和銀、證、保監(jiān)管部門填寫。（二）典型企業(yè)（單位）調(diào)查表表式及填報說明1.修理費(fèi)構(gòu)成（投155表）2.差旅費(fèi)構(gòu)成（投156表）3.辦公費(fèi)（公雜費(fèi)）構(gòu)成（投157表）4.研究與開發(fā)費(fèi)構(gòu)成（投159表）由在座參加過2012年9月典調(diào)表調(diào)查培訓(xùn)的企業(yè)填報1.貨幣金融服務(wù)企業(yè)投入構(gòu)成

（投140表P.4）（1）調(diào)查內(nèi)容：被調(diào)查單位2012年各項收支及其構(gòu)成情況。（數(shù)據(jù)來源：本單位2012年度財務(wù)決算報表和明細(xì)核算資料等）1.貨幣金融服務(wù)企業(yè)投入構(gòu)成

（投140表P.4）（2）表頭指標(biāo)：1.貨幣金融服務(wù)企業(yè)投入構(gòu)成

（投140表P.4）（2）表頭指標(biāo)：組織機(jī)構(gòu)代碼：根據(jù)國家標(biāo)準(zhǔn)，由組織機(jī)構(gòu)代碼登記主管部門頒發(fā)的，在全國范圍內(nèi)唯一的、始終不變的9位法定代碼。組織機(jī)構(gòu)代碼均由八位無屬性的數(shù)字和一位校驗碼組成。1.貨幣金融服務(wù)企業(yè)投入構(gòu)成

（投140表P.4）（2）表頭指標(biāo)：單位詳細(xì)名稱：指經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)正式使用的單位全稱企業(yè)的詳細(xì)名稱按工商部門登記的名稱填寫；行政、事業(yè)單位的詳細(xì)名稱按編制部門登記、批準(zhǔn)的名稱填寫；與單位公章所使用的名稱完全一致。凡經(jīng)登記主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)或批準(zhǔn)，具有兩個或以上名稱的企業(yè)，要求填寫一個單位名稱，同時用括號注明其余的單位名稱。1.貨幣金融服務(wù)企業(yè)投入構(gòu)成

（投140表P.4）（2）表頭指標(biāo)：登記注冊類型：

按照國家統(tǒng)計局、國家工商總局聯(lián)合印發(fā)的《關(guān)于劃分企業(yè)登記注冊類型的規(guī)定》(國統(tǒng)字〔2011〕86號)和國家統(tǒng)計局《關(guān)于“個體經(jīng)營”登記注冊類型分類及代碼的通知》(國統(tǒng)辦字〔1999〕2號)填報。代碼碼登記記注注冊冊類類型型代碼碼登記記注注冊冊類類型型110120130141142143149151159160171172173174190內(nèi)資企業(yè)業(yè)國有企業(yè)業(yè)集體企業(yè)業(yè)股份合作作企業(yè)國有聯(lián)營營企業(yè)集體聯(lián)營營企業(yè)國有與集集體聯(lián)營營企業(yè)其他聯(lián)營營企業(yè)國有獨(dú)資資公司其他有限限責(zé)任公公司股份有限限公司私營獨(dú)資資企業(yè)私營合伙伙企業(yè)私營有限限責(zé)任公公司私營股份份有限公公司其他企業(yè)業(yè)210220230240290310320330340390410420港、澳、、臺商投投資企業(yè)業(yè)合資經(jīng)營營企業(yè)（（港或澳澳、臺商商）合作經(jīng)營營企業(yè)（（港或澳澳、臺商商）港、澳、、臺商獨(dú)獨(dú)資經(jīng)營營企業(yè)港、澳、、臺商投投資股份份有限公公司其他港、、澳、臺臺商投資資企業(yè)外商投資資企業(yè)中外合資資經(jīng)營企企業(yè)中外合作作經(jīng)營企企業(yè)外資企業(yè)業(yè)外商投資資股份有有限公司司其他外商商投資企企業(yè)個體經(jīng)營營個體戶個人合伙伙1.貨幣幣金融服服務(wù)企業(yè)業(yè)投入構(gòu)構(gòu)成（（投140表P.4）1.貨幣幣金融服服務(wù)企業(yè)業(yè)投入構(gòu)構(gòu)成（（投140表P.4）（2）表頭指指標(biāo)：行業(yè)小類類：根據(jù)《國民經(jīng)濟(jì)濟(jì)行業(yè)分分類》(GB/T4754－2011)的規(guī)定，，對照本本企業(yè)生生產(chǎn)活動動的性質(zhì)質(zhì)，填寫寫企業(yè)對對應(yīng)的行行業(yè)小類類代碼可到北京統(tǒng)計計信息網(wǎng)網(wǎng)/制度&標(biāo)準(zhǔn)/國民經(jīng)濟(jì)濟(jì)行業(yè)分分類下載《國民經(jīng)濟(jì)濟(jì)行業(yè)分分類》(GB/T4754－2011)》》1.貨幣幣金融服服務(wù)企業(yè)業(yè)投入構(gòu)構(gòu)成（（投140表P.4）（3）主欄指指標(biāo)：業(yè)務(wù)及管管理費(fèi)：：指企業(yè)業(yè)在業(yè)務(wù)務(wù)經(jīng)營及及管理工工作中發(fā)發(fā)生的各各項費(fèi)用用，包括括職工工工資、福福利費(fèi)、、差旅費(fèi)費(fèi)等59個指指標(biāo)標(biāo)。。損益益及及分分配配：：反反映映被被調(diào)調(diào)查查單單位位從從事事貨貨幣幣金金融融活活動動實(shí)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)的的損損益益情情況況，，包包括括營營業(yè)業(yè)收收入入、、營營業(yè)業(yè)支支出出和和營營業(yè)業(yè)利利潤潤等等指指標(biāo)標(biāo)。。補(bǔ)充充指指標(biāo)標(biāo)：：包包括括從從業(yè)業(yè)人人員員平平均均人人數(shù)數(shù)（（人人））和和應(yīng)應(yīng)付付職職工工薪薪酬酬（（貸貸方方累累計計發(fā)發(fā)生生額額））1.貨貨幣幣金金融融服服務(wù)務(wù)企企業(yè)業(yè)投投入入構(gòu)構(gòu)成成（（投投140表表P.4））部分指標(biāo)標(biāo)釋義（（詳見《金融業(yè)分分冊》）董事會費(fèi)費(fèi)：指企業(yè)董董事會或或最高權(quán)權(quán)力機(jī)構(gòu)構(gòu)及其成成員為執(zhí)執(zhí)行職能能而發(fā)生生的各項項費(fèi)用。。包括差差旅費(fèi)、、會議費(fèi)費(fèi)等。1.貨幣幣金融服服務(wù)企業(yè)業(yè)投入構(gòu)構(gòu)成（（投140表P.4）研究開發(fā)發(fā)費(fèi)：指企業(yè)開開發(fā)新產(chǎn)產(chǎn)品、新新技術(shù)所所發(fā)生的的新產(chǎn)品品設(shè)計費(fèi)費(fèi)、工藝藝規(guī)程制制定費(fèi)、、設(shè)備調(diào)調(diào)試費(fèi)、、原材料料和半成成品的試試驗費(fèi)、、技術(shù)圖圖書資料料費(fèi)、未未納入國國家計劃劃的中間間試驗費(fèi)費(fèi)、研究人員員的工資資、研究設(shè)設(shè)備的折折舊、與與新產(chǎn)品品、新技技術(shù)研究究有關(guān)的的其他經(jīng)經(jīng)費(fèi)、委委托其他他單位進(jìn)進(jìn)行的科科研試制制的費(fèi)用用以及試試制失敗敗損失等等。部分指標(biāo)標(biāo)釋義（（詳見《金融業(yè)分分冊》）1.貨幣幣金融服服務(wù)企業(yè)業(yè)投入構(gòu)構(gòu)成（（投140表P.4）補(bǔ)充指標(biāo)標(biāo)：從業(yè)業(yè)人員平平均人數(shù)數(shù)（人））應(yīng)付職工工薪酬（（貸方累累計發(fā)生生額）均可直接接從向統(tǒng)統(tǒng)計局報報送的《金融業(yè)統(tǒng)統(tǒng)計報表表制度》中的《從業(yè)人員及工工資總額》（102表）和《財務(wù)狀況》（J103表）直接取值。部分指標(biāo)釋義義（詳見《金融業(yè)分冊》）1.貨幣金融融服務(wù)企業(yè)投投入構(gòu)成（（投140表表P.4））（4）賓欄指標(biāo)金額：為“金額額”項目，，反映主欄欄各項指標(biāo)標(biāo)的本年累累計發(fā)生額額。單位為為：千元（保留整數(shù)數(shù)）1.貨幣金金融服務(wù)企企業(yè)投入構(gòu)構(gòu)成

（投投140表表P.4）（5）填報原則則和方法“不重不漏””。嚴(yán)格按照各各被調(diào)查單單位會計核核算中實(shí)際使用的期間費(fèi)用用劃分方法法和核算方方法進(jìn)行填填報，做到到“不重不漏”。即企業(yè)業(yè)生產(chǎn)活動動中發(fā)生的的每筆期間間費(fèi)用都應(yīng)應(yīng)填入本調(diào)調(diào)查表，而而且在本調(diào)調(diào)查表中每每筆費(fèi)用只只能填寫一一次。1.貨幣金金融服務(wù)企企業(yè)投入構(gòu)構(gòu)成

（投投140表表P.4）（5）填報原則則和方法“從大到小小，從易到到難”。先看指標(biāo)定定義，大致相同同后，先從從較容易得到，準(zhǔn)確性較高高的大數(shù)填起，在確確認(rèn)這些大大的項目準(zhǔn)準(zhǔn)確無誤后后，再逐層進(jìn)一步步細(xì)化，直至填出出投入產(chǎn)出出基層調(diào)查查所需要的的全部數(shù)據(jù)據(jù)，最后填填“其他”項。即先填寫能能夠直接取數(shù)的部分（如一級科目目或二級科科目），后填寫寫需要加工的部分（如明細(xì)科目目或臺帳）。1.貨幣金金融服務(wù)企企業(yè)投入構(gòu)構(gòu)成

（投投140表表P.4）（5）填報原則則和方法業(yè)務(wù)及管理理費(fèi)指標(biāo)：：企業(yè)按月編制““業(yè)務(wù)及管管理費(fèi)明細(xì)細(xì)表”的，據(jù)此填報報。但應(yīng)注注意：a.對于調(diào)查表表中設(shè)置了了而“業(yè)務(wù)務(wù)及管理費(fèi)費(fèi)明細(xì)表””中未設(shè)置置的費(fèi)用項項目，應(yīng)結(jié)結(jié)合業(yè)務(wù)及及管理費(fèi)明明細(xì)核算資資料或“業(yè)業(yè)務(wù)及管理理費(fèi)臺賬””資料進(jìn)行行分析、歸歸并填寫。。1.貨幣金金融服務(wù)企企業(yè)投入構(gòu)構(gòu)成

（投投140表表P.4）（5）填報原則則和方法業(yè)務(wù)及管理理費(fèi)指標(biāo)：：b.對于調(diào)查表表內(nèi)下設(shè)其其中項的費(fèi)費(fèi)用,如“水電費(fèi)費(fèi)—其中：水費(fèi)費(fèi)”、“安安全防衛(wèi)費(fèi)費(fèi)—其中：防衛(wèi)衛(wèi)設(shè)備費(fèi)””等，如果果企業(yè)列有相應(yīng)的欄目目，可以直接對應(yīng)填填寫；如果沒有，應(yīng)根據(jù)““業(yè)務(wù)及管管理費(fèi)臺賬賬”的“摘摘要”欄內(nèi)內(nèi)容，或根根據(jù)“憑證證號”欄查查找對應(yīng)的的欄目，分分別填報。。1.貨幣金金融服務(wù)企企業(yè)投入構(gòu)構(gòu)成

（投投140表表P.4）（5）填報原則則和方法c.如果調(diào)查表中業(yè)務(wù)及管理理費(fèi)指標(biāo)在在企業(yè)費(fèi)用核核算中存在交叉（比如：調(diào)調(diào)查表中研研發(fā)費(fèi)用的的定義里包包括了研究究人員的工工資，但企企業(yè)如果統(tǒng)統(tǒng)一都核算算在職工工工資及福利利費(fèi)里，沒沒有區(qū)分出出研究人員員還是其他他人員，那那也就不用用再額外分分劈，直接接按企業(yè)的的研發(fā)費(fèi)用用和職工工工資對應(yīng)填填報即可））1.貨幣金金融服務(wù)企企業(yè)投入構(gòu)構(gòu)成

（投投140表表P.4）（5）填報原則則和方法基本考慮是是投入產(chǎn)出出需要統(tǒng)計計的都能反映在在調(diào)查表內(nèi)內(nèi)，不遺漏、、也不重復(fù)復(fù)。再比如如郵政通信信費(fèi)，調(diào)查查表中是和和公雜費(fèi)并并列，二級級科目，但但企業(yè)可能能在公雜費(fèi)費(fèi)下三級科科目核算，，根據(jù)企業(yè)業(yè)核算填報報即可，調(diào)調(diào)查表中的的郵政通信信費(fèi)可填0。d.總數(shù)對的上上。保持調(diào)調(diào)查表中業(yè)業(yè)務(wù)及管理理費(fèi)合計與與企業(yè)會計計核算中的的業(yè)務(wù)及管管理費(fèi)合計計一致。1.貨幣金金融服務(wù)企企業(yè)投入構(gòu)構(gòu)成

（投投140表表P.4）（5）填報原則則和方法在按上述原原則和方法法填寫各項項業(yè)務(wù)及管管理費(fèi)指標(biāo)標(biāo)后，可以以用企業(yè)會會計核算中中業(yè)務(wù)及管管理費(fèi)合計計扣除調(diào)查查表各業(yè)務(wù)務(wù)及管理費(fèi)費(fèi)指標(biāo)之和和的差額作作為調(diào)查表表中的“其其他費(fèi)用””。如果“其他他費(fèi)用”項項金額超過過合計項金金額的20%，就要填寫說明（列明其他他項的主要要內(nèi)容及其其占其他項項的比重，，以電子文文檔形式隨隨調(diào)查表一一并上報)。1.貨幣金金融服務(wù)企企業(yè)投入構(gòu)構(gòu)成

（投投140表表P.4）（5）填報原則則和方法業(yè)務(wù)及管理理費(fèi)指標(biāo)：：企業(yè)不編制“業(yè)務(wù)及管管理費(fèi)明細(xì)細(xì)表”的。。根據(jù)企業(yè)2012年會計核算算中的“業(yè)業(yè)務(wù)及管理理費(fèi)臺賬””資料，結(jié)結(jié)合調(diào)查表表中業(yè)務(wù)及及管理費(fèi)各各項指標(biāo)的的內(nèi)容分析析匯總填報報本調(diào)查表表。對于“水電電費(fèi)”、““租賃費(fèi)””等設(shè)置其其中項的指指標(biāo)，如果果企業(yè)“業(yè)業(yè)務(wù)及管理理費(fèi)臺賬””中列有相相應(yīng)的欄目目，可以直直接對應(yīng)填填報；如果果沒有列出出相應(yīng)的欄欄目，應(yīng)根根據(jù)“業(yè)務(wù)務(wù)及管理費(fèi)費(fèi)臺賬”的的“摘要””欄內(nèi)容，，或根據(jù)““憑證號””欄查找對對應(yīng)的欄目目，分別填填報。1.貨幣金金融服務(wù)企企業(yè)投入構(gòu)構(gòu)成

（投投140表表P.4）（5）填報原則則和方法損益及分配配指標(biāo)、補(bǔ)補(bǔ)充指標(biāo)的的填報方法法：直接取自企企業(yè)會計核核算資料和和統(tǒng)計報表表對應(yīng)指標(biāo)標(biāo)。注意：銀行財務(wù)報報表營業(yè)業(yè)收入——利息凈收入入（包括利利息收入和和利息支出出）、手續(xù)續(xù)費(fèi)及傭金金凈收入調(diào)查表P.6在營業(yè)收入入、營業(yè)支支出中分別別核算利息息收入、手手續(xù)費(fèi)及傭傭金收入和和利息支出出、手續(xù)費(fèi)費(fèi)及傭金支支出。因此此指標(biāo)科目目需要做相相應(yīng)調(diào)整。。1.貨幣金金融服務(wù)企企業(yè)投入構(gòu)構(gòu)成

（投投140表表P.4）（6）邏輯審核核關(guān)系（一）業(yè)務(wù)務(wù)及管理費(fèi)費(fèi)1.業(yè)務(wù)及管理理費(fèi)=各種一級業(yè)業(yè)務(wù)及管理理費(fèi)項目之之和2.郵政通信費(fèi)費(fèi)≥郵政費(fèi)費(fèi)+上網(wǎng)費(fèi)3.遞延資產(chǎn)攤攤銷≥租賃賃房產(chǎn)裝修修改良4.勞務(wù)派遣費(fèi)費(fèi)=工資、社會會保險費(fèi)+勞務(wù)管理費(fèi)費(fèi)……（二）損益益及分配……2.資本市場服服務(wù)企業(yè)投投入構(gòu)成（（投141表）3.保險企業(yè)投投入構(gòu)成（（投142表）填報方法均均與投140表類似。電子化填報報：典調(diào)企業(yè)選擇下載對對應(yīng)的“貨貨幣金融服服務(wù)（含典調(diào)）……”等程序填填報。非典調(diào)企業(yè)業(yè)選擇“貨幣幣金融服務(wù)務(wù)（不含典調(diào)）”等程序序填報。三、報送要要求包含數(shù)據(jù)的的調(diào)查程序序（.xls）過錄表（.xls））填報相關(guān)說說明文檔（（.doc）調(diào)查程序?qū)?dǎo)出文件（（.xls）報送內(nèi)容：：電子文件件按統(tǒng)一規(guī)則則命名文件不可更改名名稱上述文件件一并壓壓縮為一個文件件夾并加密，以以電子郵郵件報送，壓壓縮文件件包命名名為：組組織機(jī)構(gòu)構(gòu)代碼+單位名稱稱舉例：某銀行組組織機(jī)構(gòu)構(gòu)代碼為為：12345678X單位名稱稱為：北京某某某銀行則報送的的電子資資料分別別命名為為：數(shù)據(jù)文件件命名：：1、包含含原始數(shù)數(shù)據(jù)的程程序文件件：Excel表命名為：：組織機(jī)構(gòu)構(gòu)代碼+單位名名稱+程程序原始始名稱舉例：數(shù)據(jù)文件件命名：：更改文件件名為：：2、導(dǎo)出出數(shù)據(jù)：：Excel表表填報完所所有數(shù)據(jù)據(jù)并審核核通過后后，在程程序里點(diǎn)點(diǎn)擊“數(shù)據(jù)上報報”功能按按鈕，在在程序所所在的文文件夾里里會自動動生成一一個Excel格式的的導(dǎo)出數(shù)數(shù)據(jù)文件件。程序會為為該文件件自動命命名，比如命名名為：T_1101_12345678X_02_2130.xls企業(yè)不要要修改該該文件名名。注意：數(shù)據(jù)導(dǎo)出出后，若若填報的的數(shù)據(jù)發(fā)發(fā)生修改改，要重重新執(zhí)行行“數(shù)據(jù)據(jù)上報””功能，，導(dǎo)出最最終數(shù)據(jù)據(jù)。重新新導(dǎo)出的的數(shù)據(jù)會會自動替替換原先先的導(dǎo)出出數(shù)據(jù)。。數(shù)據(jù)文件件命名：：4數(shù)據(jù)審核核通過后后，點(diǎn)擊擊“數(shù)據(jù)據(jù)上報””生成Excel格式“導(dǎo)導(dǎo)出數(shù)據(jù)據(jù)”文件件，程序序會為該該文件自自動命名名，文件件名稱不不要改動動。3、相關(guān)關(guān)說明文文檔：Word文檔企業(yè)自己己建立一一個Word文文檔，包包含內(nèi)容容：1）其他他項》20%合合計項，，填報人人員需提提交說明明，列明明其他項項的主要要內(nèi)容及及其中各各項內(nèi)容容占其他他項的比比重；2）其他他需要說說明的事事項。數(shù)據(jù)文件件命名：：3、相關(guān)關(guān)說明文文檔：Word文檔命名為：：組織機(jī)構(gòu)構(gòu)代碼+單位名名稱+說說明舉例：數(shù)據(jù)文件件命名：：4、相關(guān)關(guān)過錄表表：Excel表命名為：組織機(jī)構(gòu)代碼碼+單位名稱稱+典調(diào)表過過錄表舉例：數(shù)據(jù)文件命名名：更改文件名為：1.12345678X北京京某某銀行19.貨幣金金融服務(wù)(含含典調(diào)-13.01.08).xls2.T_1101_12345678X_02_2130.xls（程序?qū)С霾⒉⒆詣用?.12345678X北京京某某銀行典典調(diào)表過錄表表.xls4.12345678X北京京某某銀行報報表說明.doc文件命名后，，將四個文件件放在同一個個文件夾內(nèi)，，使用WinRar或其其他軟件進(jìn)行行壓縮。以電子郵件方式報送。壓縮文件夾統(tǒng)統(tǒng)一命名為：：組織機(jī)構(gòu)代碼碼+單位名稱稱壓縮文件夾要要進(jìn)行