商業(yè)銀行管理學(xué)課件

商業(yè)銀行管理學(xué)

第二版,中國(guó)金融出版社

主編:彭建剛普通高等教育“十一五”國(guó)家級(jí)規(guī)劃教材21世紀(jì)高等學(xué)校金融學(xué)系列教材國(guó)家精品課程教材第三章

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)管理商業(yè)銀行管理學(xué)本章目錄

學(xué)習(xí)指引第一節(jié)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)管理的性質(zhì)與構(gòu)成第二節(jié)商業(yè)銀行存款管理第三節(jié)商業(yè)銀行借入資金的管理第四節(jié)案例分析

復(fù)習(xí)思考題學(xué)習(xí)指引

主要內(nèi)容：商業(yè)銀行負(fù)債的性質(zhì)、構(gòu)成；商業(yè)銀行存款管理的目標(biāo)、存款的成本管理與商業(yè)銀行存款的定價(jià)；商業(yè)銀行借入資金的渠道與借入資金時(shí)應(yīng)考慮的因素。

學(xué)習(xí)重點(diǎn)：商業(yè)銀行負(fù)債的性質(zhì)；商業(yè)銀行負(fù)債的構(gòu)成；歷史數(shù)據(jù)加權(quán)平均成本法及預(yù)計(jì)加權(quán)平均成本法在商業(yè)銀行存款成本計(jì)算中的應(yīng)用；商業(yè)銀行借入資金應(yīng)考慮的因素。第一節(jié)商業(yè)銀行

負(fù)債業(yè)務(wù)管理的性質(zhì)與構(gòu)成本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)：

商業(yè)銀行負(fù)債的性質(zhì)商業(yè)銀行負(fù)債的構(gòu)成一、商業(yè)銀行負(fù)債的性質(zhì)

商業(yè)銀行負(fù)債的性質(zhì)可歸納如下：負(fù)債是銀行滿足流動(dòng)性需要的重要手段負(fù)債的規(guī)模和結(jié)構(gòu)決定其資產(chǎn)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)負(fù)債構(gòu)成社會(huì)流通中的貨幣量負(fù)債是銀行的主要資金來(lái)源二、商業(yè)銀行負(fù)債的構(gòu)成

商業(yè)銀行負(fù)債的構(gòu)成可以從不同角度去考察。按負(fù)債的內(nèi)容分各項(xiàng)存款各種借款其他負(fù)債按負(fù)債的流動(dòng)性分流動(dòng)負(fù)債應(yīng)付債券其他長(zhǎng)期負(fù)債各項(xiàng)存款我國(guó)對(duì)存款的分類按存款資金性質(zhì)及計(jì)息范圍劃分：財(cái)政性存款和一般性存款按存款期限長(zhǎng)短劃分：活期存款和定期存款按存款對(duì)象不同劃分：?jiǎn)挝淮婵詈蛡€(gè)人存款按信用性質(zhì)劃分：原始存款和派生存款國(guó)外常見(jiàn)的存款分類傳統(tǒng)種類：包括活期存款、定期存款、儲(chǔ)蓄存款。創(chuàng)新種類：包括可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶、超級(jí)可轉(zhuǎn)讓支付指令賬戶、貨幣市場(chǎng)賬戶、個(gè)人退休金賬戶。各種借款同業(yè)借款同業(yè)拆借抵押借款轉(zhuǎn)貼現(xiàn)回購(gòu)協(xié)議向中央銀行借款再貼現(xiàn)再貸款其他負(fù)債發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（CDs）面額大（以百萬(wàn)美元為計(jì)算單位）存期短（1～6個(gè)月）流動(dòng)性好（可以轉(zhuǎn)讓）發(fā)行采取無(wú)記名方式發(fā)行金融債券結(jié)算占用他人資金商業(yè)銀行負(fù)負(fù)債構(gòu)成圖圖銀行負(fù)債按負(fù)債內(nèi)容分按負(fù)債流動(dòng)性分各項(xiàng)存款各種借款其他負(fù)債流動(dòng)負(fù)債應(yīng)付債券其他長(zhǎng)期負(fù)債商業(yè)銀行負(fù)負(fù)債構(gòu)成圖圖第二節(jié)商業(yè)銀行存存款管理本節(jié)主要知知識(shí)點(diǎn)：商業(yè)銀行存存款管理的的目標(biāo)商業(yè)銀行存存款的成本本管理商業(yè)銀行存存款的定價(jià)價(jià)一、商業(yè)銀銀行存款管管理的目標(biāo)標(biāo)保持存款的的穩(wěn)定性降低存款的的成本率提高存款的的增長(zhǎng)率商業(yè)銀行存存款管理的的目標(biāo)（續(xù)續(xù)）1、對(duì)當(dāng)前銀行行要求職工工攬存的看法：存存款立行對(duì)對(duì)嗎？2、“對(duì)商業(yè)業(yè)銀行來(lái)說(shuō)說(shuō)存款越多多越好”，你你認(rèn)為這句句話對(duì)嗎？？二、商業(yè)銀銀行存款的的成本管理理商業(yè)銀行存存款成本的的構(gòu)成利息成本營(yíng)業(yè)成本資金成本可用資金成成本率存款加權(quán)平平均成本率率邊際成本商業(yè)銀行存存款成本的的管理(續(xù))預(yù)計(jì)加權(quán)平平均成本方方法商業(yè)銀行存存款成本的的計(jì)算歷史數(shù)據(jù)加加權(quán)平均成成本方法歷史數(shù)據(jù)加加權(quán)平均成成本方法歷史數(shù)據(jù)加加權(quán)平均成成本方法的的運(yùn)用以表3-1為例說(shuō)明該該方法的運(yùn)運(yùn)用根據(jù)表3-1的數(shù)據(jù)資料料，計(jì)算有有關(guān)負(fù)債的的歷史加權(quán)權(quán)成本歷史數(shù)據(jù)加加權(quán)平均成成本方法(續(xù))預(yù)計(jì)加權(quán)平平均成本方方法預(yù)計(jì)加權(quán)平平均成本方方法的運(yùn)用用以表3-2為例說(shuō)明該該方法的運(yùn)運(yùn)用根據(jù)表3-2計(jì)算加權(quán)平平均預(yù)計(jì)成成本率和盈盈利資產(chǎn)收收益率三、商業(yè)銀銀行存款的的定價(jià)商業(yè)銀行存存款定價(jià)方方法目標(biāo)利潤(rùn)定定價(jià)法邊際成本定定價(jià)法市場(chǎng)滲透定定價(jià)法高層目標(biāo)定定價(jià)法價(jià)格表定價(jià)價(jià)法目標(biāo)利潤(rùn)定定價(jià)法目標(biāo)利潤(rùn)定定價(jià)法公式式每項(xiàng)存款服服務(wù)的單位位價(jià)格=每單位存款款的經(jīng)營(yíng)費(fèi)費(fèi)用+每單位存款款的管理費(fèi)費(fèi)用+每單位存款款的預(yù)計(jì)利利潤(rùn)上述公式把把存款定價(jià)價(jià)和銀行成成本結(jié)合起起來(lái)，有利利于各地的的銀行家把把價(jià)格和成成本更密切切地配合起起來(lái)，調(diào)整整以前許多多免費(fèi)服務(wù)務(wù)的做法。。向客戶收收取與存款款服務(wù)相關(guān)關(guān)的費(fèi)用在在銀行業(yè)中中基本得到到了認(rèn)可。。邊際成本定定價(jià)法計(jì)算公式邊際成本=總成本變動(dòng)動(dòng)額=新利率×新利率下吸吸收的存款款量-舊利率×舊利率下吸吸收的存款款量邊際際成成本本率率=總成成本本變變動(dòng)動(dòng)額額÷存款款增增量量市場(chǎng)場(chǎng)滲滲透透定定價(jià)價(jià)法法概述述這是是一一種種至至少少在在短短期期內(nèi)內(nèi)不不強(qiáng)強(qiáng)調(diào)調(diào)利利潤(rùn)潤(rùn)對(duì)對(duì)成成本本的的彌彌補(bǔ)補(bǔ)，，而而主主要要以以迅迅速速擴(kuò)擴(kuò)大大存存款款市市場(chǎng)場(chǎng)份份額額為為目目標(biāo)標(biāo)的的一一種種定定價(jià)價(jià)方方法法。。采取取這這種種策策略略的的銀銀行行主主要要通通過(guò)過(guò)提提供供明明顯顯高高于于市市場(chǎng)場(chǎng)水水平平的的高高利利率率，，或或者者向向客客戶戶收收取取遠(yuǎn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)低低于于市市場(chǎng)場(chǎng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)的的費(fèi)費(fèi)用用來(lái)來(lái)吸吸引引更更多多的的客客戶戶。。這種種方方法法有有助助于于銀銀行行快快速速擴(kuò)擴(kuò)張張，，但但通通常常是是以以利利潤(rùn)潤(rùn)的的嚴(yán)嚴(yán)重重?fù)p損失失為為代代價(jià)價(jià)的的。。高層層目目標(biāo)標(biāo)定定價(jià)價(jià)法法概述述這種種方方法法針針對(duì)對(duì)客客戶戶中中高高存存款款余余額額者者設(shè)設(shè)計(jì)計(jì)。。銀銀行行家家利利用用精精心心設(shè)設(shè)計(jì)計(jì)的的廣廣告告方方案案，，向向事事業(yè)業(yè)有有成成的的專專業(yè)業(yè)人人員員、、業(yè)業(yè)主主及及其其他他高高收收入入家家庭庭提提供供全全方方位位的的金金融融服服務(wù)務(wù)并并收收取取較較高高的的費(fèi)費(fèi)用用，，而而對(duì)對(duì)其其他他存存款款賬賬戶戶，，尤尤其其是是那那些些低低余余額額高高進(jìn)進(jìn)出出的的賬賬戶戶按按照照盈盈虧虧平平衡衡原原理理定定價(jià)價(jià)。。這種方方法的的優(yōu)點(diǎn)點(diǎn)是可可以抓抓住存存款大大戶，，控制制小額額存款款，有有利于于控制制成本本，獲獲取較較高盈盈利，，但其其缺點(diǎn)點(diǎn)是對(duì)對(duì)銀行行的社社會(huì)形形象有有一定定的負(fù)負(fù)面影影響。。價(jià)格表表定價(jià)價(jià)法概述這種方方法是是指商商業(yè)銀銀行將將各種種存款款的收收費(fèi)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)及及計(jì)息息規(guī)定定列成成表格格，張張榜公公布。。價(jià)格表表按收收費(fèi)條條件可可分為為三類類：第第一類類免費(fèi)費(fèi)定價(jià)價(jià)；第第二類類固定定費(fèi)率率；第第三類類有條條件免免費(fèi)定定價(jià)（（參看看表3-3、表3-4）。這種定定價(jià)法法嚴(yán)格格按銀銀行的的實(shí)際際成本本確定定，安安全可可靠，，且透透明度度高。。第三節(jié)節(jié)商業(yè)銀銀行借借入資資金的的管理理本節(jié)主主要知知識(shí)點(diǎn)點(diǎn)：商業(yè)銀銀行借借入資資金的的各種種渠道道商業(yè)銀銀行借借入資資金時(shí)時(shí)應(yīng)考考慮的的因素素一、商商業(yè)銀銀行借借入資資金的的渠道道同業(yè)拆拆借向中央央銀行行借款款歐洲貨貨幣市市場(chǎng)借借款同業(yè)存存款回購(gòu)協(xié)協(xié)議發(fā)行金金融債債券借入資資金渠渠道轉(zhuǎn)貼現(xiàn)現(xiàn)抵押借借款再貼現(xiàn)現(xiàn)再貸款款二、借借入資資金時(shí)時(shí)應(yīng)考考慮的的因素素借入資資金的的規(guī)模資金缺缺口=當(dāng)前和和預(yù)期期未來(lái)來(lái)的貸貸款與與投資資量—當(dāng)前和和預(yù)期期的存存款量量借入資資金的的期限借入資資金的的相對(duì)成成本借入資資金的的風(fēng)險(xiǎn)借入資資金的的法規(guī)限限制第四節(jié)節(jié)案案例分分析XX分行堅(jiān)持持以效益益為中心心，以調(diào)調(diào)整負(fù)債債結(jié)構(gòu)為為突破口口，擴(kuò)大大負(fù)債規(guī)規(guī)模為出出發(fā)點(diǎn)，，努力降降低負(fù)債債成本，，全面提提高經(jīng)營(yíng)營(yíng)效益，，收到了了較好的的成效。。截至2008年10月底，該該行各項(xiàng)項(xiàng)存款余余額達(dá)100億元，在在全部存存款中，，活期占占比為42.16%，存款付付息率為為2.5%。1-10月年該行行完成利利潤(rùn)2.4億元，在在當(dāng)?shù)赝愋豌y銀行名列列前茅。。該行在在調(diào)整負(fù)負(fù)債結(jié)構(gòu)構(gòu)、降低低籌資成成本上所所進(jìn)行的的有益探探索，具具有很強(qiáng)強(qiáng)的借鑒鑒意義。。情況介紹紹案例分析析（續(xù)））經(jīng)驗(yàn)之一一：不斷斷提高創(chuàng)創(chuàng)新產(chǎn)品品，提高高服務(wù)水水平。實(shí)實(shí)踐使XX分行深刻刻地體會(huì)會(huì)到，客客戶選擇擇銀行關(guān)關(guān)鍵取決決于其服服務(wù)水平平和服務(wù)務(wù)質(zhì)量?jī)?yōu)優(yōu)劣。因因此，它它們始終終把改進(jìn)進(jìn)和提高高服務(wù)水水平當(dāng)作作一件大大事來(lái)抓抓。經(jīng)驗(yàn)之二二：夯實(shí)實(shí)客戶基基礎(chǔ)，培培育負(fù)債債持續(xù)增增長(zhǎng)動(dòng)力力。經(jīng)驗(yàn)之三三：建立立健全考考核機(jī)制制，有效效調(diào)動(dòng)員員工吸收收低成本本存款的的積極性性，運(yùn)用用適度的的財(cái)務(wù)激激勵(lì)促進(jìn)進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)展。經(jīng)驗(yàn)案例分析析（續(xù)））積極經(jīng)營(yíng)營(yíng)的具體體策略措措施很多多。就居居民儲(chǔ)蓄蓄存款而而言，首首先，必必須重視視利率高高低的杠杠桿作用用和優(yōu)質(zhì)質(zhì)高效的的服務(wù)開(kāi)開(kāi)發(fā)，并并針對(duì)客客戶的儲(chǔ)儲(chǔ)蓄動(dòng)機(jī)機(jī)設(shè)計(jì)出出多樣化化的儲(chǔ)蓄蓄存款工工具；其其次，必必須做好好廣告宣宣傳、加加強(qiáng)外勤勤工作和和合理設(shè)設(shè)置網(wǎng)點(diǎn)點(diǎn)；最后后，必須須注重儲(chǔ)儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)務(wù)操作的的現(xiàn)代化化建設(shè)，，提高儲(chǔ)儲(chǔ)蓄工作作人員的的積極性性、改善善服務(wù)態(tài)態(tài)度等。。同時(shí)，銀銀行應(yīng)提提供全方方位的信信用服務(wù)務(wù)，以密密切銀行行與企業(yè)業(yè)的關(guān)系系為核心心，開(kāi)發(fā)發(fā)多樣化化的企業(yè)業(yè)存款工工具，努努力做到到以貸引引存、存存貸結(jié)合合，并結(jié)結(jié)合銀行行的資產(chǎn)產(chǎn)業(yè)務(wù)和和中間業(yè)業(yè)務(wù)，協(xié)協(xié)助企業(yè)業(yè)管好、、用好資資金。復(fù)習(xí)思考考題負(fù)債對(duì)商商業(yè)銀行行管理有有何意義義？商業(yè)銀行行存款管管理的目目標(biāo)有哪哪些？假定商業(yè)業(yè)負(fù)債的的構(gòu)成如如表3-5，負(fù)債應(yīng)應(yīng)負(fù)擔(dān)的的營(yíng)業(yè)成成本總額額為2125萬(wàn)元，據(jù)據(jù)此計(jì)算算與分析析：（1）全部負(fù)負(fù)債加權(quán)權(quán)平均成成本率；；（2）有息負(fù)負(fù)債加權(quán)權(quán)平均利利息率；；（3）如果該該行考慮慮短期內(nèi)內(nèi)擴(kuò)大負(fù)負(fù)債規(guī)模模，預(yù)計(jì)計(jì)新增的的邊際成成本率為為10.07%，請(qǐng)分析析該行增增加負(fù)債債的可能能性。復(fù)習(xí)思考考題（續(xù)續(xù)）表3-5A商業(yè)銀行行銀行負(fù)負(fù)債情況況表634582000合計(jì)1745.83000其他負(fù)債90010.09000金融債券1386.92000短期借款5126.48000同業(yè)借款11049.212000可轉(zhuǎn)讓大額存單存款31328.736000定期儲(chǔ)蓄存款3855.57000有息活期存款005000零息活期存款利息金額利率（%）平均余額負(fù)債項(xiàng)目復(fù)習(xí)思考考題（續(xù)續(xù)）商業(yè)銀行行存款定定價(jià)通常常有哪些些方法？？商業(yè)銀行行借入資資金渠道道有哪些些？如何何對(duì)借入入資金進(jìn)進(jìn)行管理理？9、靜夜夜四無(wú)無(wú)鄰，，荒居居舊業(yè)業(yè)貧。。。12月月-2212月月-22Thursday,December22,202210、雨中中黃葉葉樹(shù)，，燈下下白頭頭人。。。08:47:0408:47:0408:4712/22/20228:47:04AM11、以我獨(dú)獨(dú)沈久，，愧君相相見(jiàn)頻。。。12月-2208:47:0408:47Dec-2222-Dec-2212、故人江江海別，，幾度隔隔山川。。。08:47:0408:47:0408:47Thursday,December22,202213、乍乍見(jiàn)見(jiàn)翻翻疑疑夢(mèng)夢(mèng)，，相相悲悲各各問(wèn)問(wèn)年年。。。。12月月-2212月月-2208:47:0408:47:04December22,202214、他他鄉(xiāng)鄉(xiāng)生生白白發(fā)發(fā)，，舊舊國(guó)國(guó)見(jiàn)見(jiàn)青青山山。。。。22十十二二月月20228:47:04上上午午08:47:0412月-2215、比不了得得就不比，，得不到的的就不要。。。。十二月228:47上上午12月-2208:47December22,202216、行動(dòng)出成成果，工作作出財(cái)富。。。2022/12/228:47:0408:47:0422December202217、做前，能能夠環(huán)視四四周；做時(shí)時(shí)，你只能能或者最好好沿著以腳腳為起點(diǎn)的的射線向前前。。8:47:04上上午8:47上上午08:47:0412月-229、沒(méi)沒(méi)有有失失敗敗，，只只有有暫暫時(shí)時(shí)停停止止成成功功！！。。12月月-2212月月-22Thursday,December22,202210、很多多事情情努力力了未未必有有結(jié)果果，但但是不不努力力卻什什么改改變也也沒(méi)有有。。。08:47:0408:47:0408:4712/22/20228:47:04AM11、成功就是是日復(fù)一日日那一點(diǎn)點(diǎn)點(diǎn)小小努力力的積累。。。12月-2208:47:0408:47Dec-2222-Dec-2212、世間成成事，不不求其絕絕對(duì)圓滿滿，留一一份不足足，可得得無(wú)限完完美。。。08:47:0408:47:0408:47Thursday,December22,202213、不知香香積寺，，數(shù)里入入云峰。。。12月-2212月-2208:47:0408:47:04December22,202214、意志堅(jiān)強(qiáng)強(qiáng)的人能把把世界放在在手中像泥泥塊一樣任任意揉捏。。22十二二月20228:47:04上上午08:47:0412月-2215、楚塞三湘接接，荊門九派派通。。。十二月228:47上上午12月-2208:47December22,202216、少年十五五二十時(shí)，，步行奪得得胡馬騎。。。2022/12/228:47:0508:47:0522December202217、空空山山新新雨雨后后，，天天氣氣晚晚來(lái)來(lái)秋秋。。。。8:47:05上上午午8:47上上午午08:47:0512月月-229、楊柳柳散和和風(fēng)，，青山山澹吾吾慮。。。12月月-2212月月-22Thursday,December22,202210、閱讀讀一