存款與貸款管理法律制度范本課件

第八章存款與貸款管理法律制度教學(xué)目的與要求：掌握存款的概念、分類、儲蓄的基本法律規(guī)定、貸款的概念、貸款合同、貸款的管理與限制；熟悉貸款的種類、貸款程序規(guī)則；能夠利用所學(xué)知識分析相關(guān)案例。第八章存款與貸款管理法律制度教學(xué)目的與要求：1一、存款的基本法律規(guī)定

主要講述存款的概念、分類，存款合同的概念、性質(zhì)、特點，單位存款與個人儲蓄存款業(yè)務(wù)的基本規(guī)則與保護。一、存款的基本法律規(guī)定主要講述存款的概念、分類，存2（一）存款的概念與分類1、存款的概念存款是商業(yè)銀行等具有存款業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的金融機構(gòu)接受客戶存入資金，并在存款人支取存款時支付存款本息的一種信用業(yè)務(wù)。是銀行最主要最基本的負債業(yè)務(wù)。

（一）存款的概念與分類1、存款的概念3（一）存款的概念與分類注意：有資格經(jīng)營存款業(yè)務(wù)的只能是金融機構(gòu)；客戶與金融機構(gòu)形成合同關(guān)系；存款的形成，可能是由于存款人存入現(xiàn)金，也可能是由于金融機構(gòu)代收以客戶為收款人的票據(jù)，或由于金融機構(gòu)將貸款貸記借款人的存款帳戶。（一）存款的概念與分類注意：4（一）存款的概念與分類2、存款的分類（1）根據(jù)存款人的性質(zhì)不同，分為單位存款和個人儲蓄存款。單位存款是各級財政金庫和機關(guān)、企事業(yè)單位、社會團體、部隊等機構(gòu)將貨幣資金存入金融機構(gòu)所形成的存款。個人儲蓄存款是公民個人將其合法收入存入儲蓄機構(gòu)形成的存款。（一）存款的概念與分類2、存款的分類52、存款的分類（2）根據(jù)存款期限和提取方式的不同，分為活期存款和定期存款。（3）根據(jù)幣種不同，分為人民幣存款和外幣存款。其他存款種類：通知存款，即存款人須事先通知才能支取的存款；信托存款，即在特定的資金來源范圍內(nèi)由金融信托投資機構(gòu)辦理的存款；委托存款，即委托人委托金融信托投資機構(gòu)對其指定的對象或項目發(fā)放貸款或投資而存入的存款。2、存款的分類（2）根據(jù)存款期限和提取方式的不同，分為活期存63、存款合同客戶在金融機構(gòu)存款，與金融機構(gòu)形成合同關(guān)系。金融機構(gòu)設(shè)有各種類型的存款帳戶，關(guān)于存款的利率、期限、存取方式均有特定化的內(nèi)容，存款人一旦選擇了某種存款帳戶，即與金融機構(gòu)就彼此的權(quán)利義務(wù)形成具體的約定。因此，存款合同屬于標準合同或稱附合合同。特點：（1）是無名合同；（2）是實踐合同；（3）有較多的默示條款。3、存款合同客戶在金融機構(gòu)存款，與金融機構(gòu)形成合同關(guān)系。金融73、存款合同成立時間：存款合同是要物合同或者說實踐合同，即合同的成立除要有當(dāng)事人之間的合意外，還必須有標的物的交付。存款合同成立的時間，也就是存款人完成交付的時間。具體有以下幾種情況：(1)存款人以現(xiàn)金存款，自柜臺業(yè)務(wù)員收取錢款確認金額時完成交付，合同成立。3、存款合同成立時間：存款合同是要物合同或者說實踐合同，即83、存款合同(2)存款人以轉(zhuǎn)帳方式存款，自金融機構(gòu)收訖款項并記入存款人帳戶時完成交付，合同成立。(3)銀行外派業(yè)務(wù)人員收取存款，有簽訂存款合同代理權(quán)的，自其受領(lǐng)款項時成立；無簽訂存款合同代理權(quán)的，俟其回到銀行完成存人手續(xù)時成立。(4)存款人通過自動柜員機存入現(xiàn)金，自存入錢款按下“確認鍵”時完成交付，合同成立。3、存款合同(2)存款人以轉(zhuǎn)帳方式存款，自金融機構(gòu)收訖款項9案例：在新西蘭曾發(fā)生一起著名的訴訟案：

原告的雇員進入被告銀行，意圖存入現(xiàn)金和支票。該雇員將現(xiàn)金從包中取出，置于其與銀行柜員之間的柜臺上；柜員取過一扎鈔票開始點數(shù)。正當(dāng)該柜員將點完數(shù)的鈔票置于一旁時，有數(shù)名匪徒闖入，搶走了柜臺上尚未點數(shù)的鈔票。原告遂對銀行提起訴訟，要求銀行返還被匪徒劫去的現(xiàn)金，指稱柜臺上的現(xiàn)鈔已由銀行握有，并已屬于銀行的財產(chǎn)。新西蘭高等法院判原告敗訴，理由是，在意圖存入的款項經(jīng)銀行清點和表示接受之前，此款尚未存入，銀行對該款也未成為客戶的債務(wù)人。

案例：在新西蘭曾發(fā)生一起著名的訴訟案：10案例：

在日本也曾發(fā)生一個類似的典型案例，終審法院認為，在銀行柜員收受款項并清點確認金額前，存款合同并未成立，銀行不負返還存款的義務(wù)。

案例：11我國的規(guī)定：在我國，確定存款合同的發(fā)生時間，目前還沒有相應(yīng)的法律依據(jù)。無論從立法上講，還是從司法實踐的角度看，這都是一個應(yīng)予明確的問題。我國的規(guī)定：在我國，確定存款合同的發(fā)生時間，目前還沒有相應(yīng)的12存款合同的性質(zhì)：1．大陸法系的觀點，大陸法系認為，存款屬于消費寄托，以金融機構(gòu)為受寄人，以存款人為寄托人，以金錢為標的物的消費寄托。存款合同的性質(zhì)：1．大陸法系的觀點，大陸法系認為，存款屬于消13存款合同的性質(zhì)：

所謂寄托，是當(dāng)事人一方以物交付他方，他方允為保管的合同。寄托有一般寄托和消費寄托之分，兩者之間的主要區(qū)別如下：(1)一般寄托標的物為特定物，而消費寄托的標的物為種類物。(2)一般寄托，其標的物的所有權(quán)不發(fā)生轉(zhuǎn)移，風(fēng)險也不發(fā)生轉(zhuǎn)移，除非受寄人違反了相應(yīng)的注意義務(wù)，否則對于標的物的毀損滅失不承擔(dān)責(zé)任；而消費寄托，其標的物的所有權(quán)自交付時轉(zhuǎn)移至受寄人，風(fēng)險也同時轉(zhuǎn)移。存款合同的性質(zhì)：所謂寄托，是當(dāng)事人一方以物交付他方，他方允14存款合同的性質(zhì)：

(3)一般寄托，其受寄人不得消費標的物，即不得對標的物進行使用、收益和處分；而消費寄托，其受寄人可以對標的物進行消費。(4)一般寄托，由于其利益集中于寄托人一方，故即使定有期限，寄托人也可以隨時撤回；而消費寄托，其由于包含有受寄人的消費利益，所以寄托人不得隨意撤回，如定期存款，存款人提前支取，只能得到活期存款利息。(5)一般寄托，受寄人破產(chǎn)時，寄托人有取回權(quán)；而消費寄托，其標的物列為受寄人的破產(chǎn)財產(chǎn)。存款合同的性質(zhì)：(3)一般寄托，其受寄人不得消費標的物，即15存款合同的性質(zhì)：2．英美法系的觀點。英美法系認為，存款與銀行貸款并無本質(zhì)的區(qū)別，只不過存款的出借人是存款人，借款人是金融機構(gòu)，貸款的出借人是金融機構(gòu)，借款人是客戶。1811年，英國的，WilliamGrant爵士即在一份判詞中明確指出：“存入銀行的客戶款項雖通常稱為存款，但實際上卻是客戶對銀行的貸款。”存款合同的性質(zhì)：2．英美法系的觀點。16存款合同的性質(zhì)：

在我國，認定存款合同的性質(zhì)，目前尚無任何法律上的依據(jù)。有學(xué)者認為：存款合同是存款人與接受存款的金融機構(gòu)雙方目的競合的產(chǎn)物。存款合同是混合合同，包括了兩種或兩種以上有名合同的構(gòu)成要素。具體而言，在結(jié)算帳戶基礎(chǔ)上形成的存款合同，是委托代理合同(存款人委托接受存款的金融機構(gòu)代其收付款項)、消費寄托合同(體現(xiàn)存款人保管金錢價值的目的)、消費借貸合同(體現(xiàn)接受存款金融機構(gòu)的消費目的)的混合合同，其他存款合同則是消費寄托合同和消費借貸合同的混合合同。

存款合同的性質(zhì)：在我國，認定存款合同的性質(zhì)，目前尚無任何法17（二）單位存款的法律規(guī)定1、單位存款的種類單位存款主要包括兩大類，即企業(yè)存款和財政性存款。企業(yè)存款是企業(yè)在生產(chǎn)流通過程中的支付準備金和部分擴大再生產(chǎn)的積累基金。財政性存款是指各級財政金庫和機關(guān)、部隊、以及學(xué)校、團體等事業(yè)單位預(yù)算資金和預(yù)算外資金的存款，它是國家財政集中起來的、待分配、待使用的國民收入。（二）單位存款的法律規(guī)定1、單位存款的種類18（二）單位存款的法律規(guī)定2、關(guān)于查詢、凍結(jié)、扣劃單位存款的規(guī)定1993年12月11日，中國人民銀行、最高人民法院、最高人民檢察院、公安部聯(lián)合發(fā)出了《關(guān)于查詢、凍結(jié)、扣劃企業(yè)事業(yè)單位、機關(guān)、團體銀行存款的通知》，就人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)在辦案中查詢、凍結(jié)、扣劃企事業(yè)單位、機關(guān)、團體的銀行存款，作出了規(guī)定。

（二）單位存款的法律規(guī)定2、關(guān)于查詢、凍結(jié)、扣劃單位存款的規(guī)19（1）關(guān)于查詢單位存款、查詢有關(guān)資料

人民法院因?qū)徖砘驁?zhí)行案件，人民檢察院、公安機關(guān)因查處經(jīng)濟違法犯罪案件，需要向銀行查詢企業(yè)事業(yè)單位、機關(guān)、團體與案件有關(guān)的銀行存款或查閱有關(guān)的會計憑證、帳簿等資料時，銀行應(yīng)積極配合。查詢?nèi)吮仨毘鍪颈救斯ぷ髯C或執(zhí)行公務(wù)證，出具縣級或縣級以上人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)簽發(fā)的“協(xié)助查詢存款通知書”，銀行行長或其他負責(zé)人簽字后應(yīng)指定銀行有關(guān)業(yè)務(wù)部門憑此提供情況和資料。查詢?nèi)藢υ坏媒枳?，需要的資料可以抄錄、復(fù)制或照相，并經(jīng)銀行蓋章。查詢機關(guān)應(yīng)當(dāng)依法保守秘密。（1）關(guān)于查詢單位存款、查詢有關(guān)資料人民法院因?qū)徖砘驁?zhí)行案20（2）關(guān)于凍結(jié)單位存款

協(xié)助凍結(jié)存款通知書——銀行應(yīng)當(dāng)立即憑此并按照凍結(jié)資金的性質(zhì)，凍結(jié)當(dāng)日單位銀行帳戶上的同額存款(只能原帳戶凍結(jié)，不能轉(zhuǎn)戶)，如遇被凍結(jié)單位銀行帳戶的存款不足凍結(jié)數(shù)額時，銀行應(yīng)在6個月的凍結(jié)該單位銀行帳戶可以凍結(jié)的存款，直至達到需要凍結(jié)的限額。解除凍結(jié)存款通知書（銀行不得自行解凍），逾期不辦理繼續(xù)凍結(jié)手續(xù)的，視為自動撤銷凍結(jié)。

（2）關(guān)于凍結(jié)單位存款協(xié)助凍結(jié)存款通知書——銀行應(yīng)當(dāng)立即憑21（2）關(guān)于凍結(jié)單位存款

人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)凍結(jié)單位銀行存款發(fā)生失誤，應(yīng)及時予以糾正，并向被凍結(jié)銀行存款的單位作出解釋。被凍結(jié)的款項，不屬于贓款的，凍結(jié)期間應(yīng)計付利息，在扣劃時其利息應(yīng)付給債權(quán)單位；屬于贓款的；凍結(jié)期間不計付利息，如凍結(jié)有誤，解除凍結(jié)時應(yīng)補計凍結(jié)期間利息。（2）關(guān)于凍結(jié)單位存款人民法院、人民檢察院22（3）關(guān)于扣劃單位存款

協(xié)助扣劃存款通知書(附人民法院發(fā)生法律效力的判決書、裁定書、調(diào)解書、支付令、制裁決定的副本或行政機關(guān)的行政處罰決定書副本，人民檢察院的不起訴決定書、撤銷案件決定書的副本，公安機關(guān)的處理決定書、刑事案件立案報告表的副本)及本人工作證或執(zhí)行公務(wù)證，銀行應(yīng)當(dāng)憑此立即扣劃單位有關(guān)存款。

（3）關(guān)于扣劃單位存款協(xié)助扣劃存款通知書(附人民法院發(fā)生法23（3）關(guān)于扣劃單位存款

銀行在接到“協(xié)助扣劃存款通知書“后，只要被執(zhí)行單位銀行帳戶有款可付，應(yīng)當(dāng)立即扣劃，不得延誤；當(dāng)日無款或不足扣劃的，銀行應(yīng)及時通知人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)，待單位帳上有款時，盡快予以扣劃。

（3）關(guān)于扣劃單位存款銀行在接到“協(xié)助扣劃存款通知書“后，24

（三）儲蓄存款的法律規(guī)定

關(guān)于儲蓄管理，適用國務(wù)院1992年12月11日發(fā)布，自1993年3月1日起施行的《儲蓄管理條例》。1993年1月12日，中國人民銀行發(fā)布了《關(guān)于執(zhí)行(儲蓄管理條例)的若干規(guī)定》1、儲蓄存款的種類

儲蓄存款分人民幣儲蓄存款和外幣儲蓄存款。其中，人民幣儲蓄存款有以下各種：活期儲蓄存款、整存整取定期儲蓄存款、零存整取定期儲蓄存款、存本取息定期儲蓄存款、整存零取定期儲蓄存款、定活兩便儲蓄存款、華僑(人民幣)整存整取定期儲蓄存款以及經(jīng)中國人民銀行批準開辦的其他種類的儲蓄存款。

（三）儲蓄存款的法律規(guī)定

關(guān)于儲蓄管理，適用國務(wù)院199225

（三）儲蓄存款的法律規(guī)定

2、儲蓄存款的原則

《儲蓄管理條例》規(guī)定：儲蓄機構(gòu)辦理儲蓄業(yè)務(wù)，必須遵循“存款自愿，取款自由，存款有息，為儲戶保密”的原則。（1）存款自愿原則。存款自愿原則是指個人對其所有的人民幣或外幣，是否存入儲蓄機構(gòu)，存入哪一個儲蓄機構(gòu)，存多少，存多久，采取何種存款方式，享有完全的自主權(quán)，儲蓄機構(gòu)和其他任何單位不得以任何方式加以強迫和干涉。

（三）儲蓄存款的法律規(guī)定

2、儲蓄存款的原則262、儲蓄存款的原則（2）取款自由原則。取款自由原則是指儲戶要求支取存款時，只要符合法律規(guī)定和雙方的約定，儲蓄機構(gòu)必須保證付款，不得以任何理由拒絕兌付或者拖延兌付，不得查詢儲戶支取存款的目的和用途，不得限制儲戶支取存款的數(shù)額。（3）存款有息原則。存款有息原則是指儲蓄機構(gòu)對所吸收的個人儲蓄存款，應(yīng)當(dāng)根據(jù)儲蓄存款的種類和期限、法律規(guī)定的計息方法和中國人民銀行公布的利率，向儲戶計付利息。

2、儲蓄存款的原則（2）取款自由原則。272、儲蓄存款的原則（4）為儲戶保密原則。為儲戶保密原則是指儲蓄機構(gòu)對儲戶的姓名、地址、職業(yè)、工作單位、職務(wù)、存款變動情況及其余額、預(yù)留印鑒、密碼等與存款相關(guān)的信息和資料，負有保密責(zé)任，不得批露；除法律另有規(guī)定外，儲蓄機構(gòu)應(yīng)當(dāng)拒絕任何單位或個人對個人儲蓄存款的查詢、凍結(jié)和扣劃。

以上原則強調(diào)了對儲戶利益的保護。2、儲蓄存款的原則（4）為儲戶保密原則。283、儲蓄存款的提前支取與掛失未到期的儲蓄存款，儲戶提前支取的，必須持存單和存款人的身份證明辦理；代儲戶支取的，代支取人還必須持其身份證明。儲蓄機構(gòu)在驗證存單開戶人姓名與證件姓名一致后，方可辦理支付。記名式存單、存折可以申請掛失。儲戶遺失存單、存折或預(yù)留印鑒和印章的，必須立即持本人身份證明，并提供儲戶的姓名、開戶時間、儲蓄種類、金額、帳號及住址等有關(guān)情況，向其開戶的儲蓄機構(gòu)書面申請掛失。3、儲蓄存款的提前支取與掛失未到期的儲蓄存款，儲293、儲蓄存款的提前支取與掛失儲戶不能親自前往辦理掛失手續(xù)的，也可委托他人代為辦理，但受托人要出示其身份證明。在特殊情況下，儲戶可以用口頭或者用函電形式申請掛失、，但必須在5天內(nèi)補辦書面申請掛失手續(xù)，否則掛失不再有效。儲蓄機構(gòu)受理掛失后，必須立即停止支付該儲蓄存款；受理掛失前該儲蓄存款已被他人支取的，儲蓄機構(gòu)不負賠償責(zé)任。掛失七天后，儲戶需與儲蓄機構(gòu)約定時間，辦理補領(lǐng)新存單、存折或支取存款手蓄。3、儲蓄存款的提前支取與掛失儲戶不能親自前往辦理掛失手續(xù)的，30

4、關(guān)于查詢、停止支付和沒收個人儲蓄存款的規(guī)定

（1）我國《商業(yè)銀行法》第29條第2款規(guī)定：對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或個人的查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。依我國三大訴訟法、《國家安全法》、《稅收征管法》、《海關(guān)法》的規(guī)定，有權(quán)對個人儲蓄存款進行查詢、凍結(jié)的主體包括：法院、檢察院、公安機關(guān)、監(jiān)獄、海關(guān)、稅務(wù)機關(guān)、軍隊保衛(wèi)部門等，有權(quán)扣劃的主體包括法院、海關(guān)、稅務(wù)機關(guān)。

4、關(guān)于查詢、停止支付和沒收個人儲蓄存款的規(guī)定

（1）我國31

4、關(guān)于查詢、停止支付和沒收個人儲蓄存款的規(guī)定

但依照中國人民銀行發(fā)布的《金融機構(gòu)協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃工作管理規(guī)定》，查詢、凍結(jié)、扣劃個人儲蓄存款的管理與查詢、凍結(jié)、扣劃單位存款基本相同。（2）對于存款人死亡后儲蓄存款的過戶或支付，應(yīng)區(qū)別情況，慎重處理。

4、關(guān)于查詢、停止支付和沒收個人儲蓄存款的規(guī)定

但依照中國32存款人死亡后，無法定繼承人又無遺囑的，經(jīng)當(dāng)?shù)毓C機關(guān)證明，按財政部門規(guī)定，全民所有制企事業(yè)單位、國家機關(guān)、群眾團體的職工存款，上繳國庫收歸國有，集體所有制企事業(yè)單位的職工，可轉(zhuǎn)歸集體所有。儲蓄機構(gòu)對上繳國庫或轉(zhuǎn)歸集體所有的存款一律不計付利息。

存款人死亡后，無法定繼承人又無遺囑的，經(jīng)當(dāng)?shù)毓C機關(guān)33存款人死亡后，合法繼承人為證明自己的身份和有權(quán)提取該項存款，應(yīng)向儲蓄機構(gòu)所在地的公證處(未設(shè)公證處的地方向縣、市人民法院，下同)申請辦理繼承權(quán)證明書，儲蓄機構(gòu)憑此辦理過戶或支付手續(xù)。該項存款的繼承權(quán)發(fā)生爭執(zhí)時，由人民法院裁判，儲蓄機構(gòu)憑人民法院的判決書、裁定書或調(diào)解書辦理過戶或支付手續(xù)。存款人已死亡，但存單持有人投有向儲蓄機構(gòu)申明遺產(chǎn)繼承過程，也沒有持存款所在地法院判決書，直接去儲蓄機構(gòu)支取或轉(zhuǎn)存存款人生前的存款，儲蓄機構(gòu)都視為正常支取或轉(zhuǎn)存，事后而引起的存款繼承爭執(zhí)，儲蓄機構(gòu)不負責(zé)任。存款人死亡后，合法繼承人為證明自己的身份和有權(quán)提取該34二、貸款的基本法律規(guī)定（一）貸款的概念與法律性質(zhì)1、概念：靜態(tài)的貸款是指貸款人對借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金；動態(tài)的貸款則是指金融機構(gòu)依法把貨幣資金按約定的利率貸放給客戶，并約定期限由客戶償還本息的一種信用活動。二、貸款的基本法律規(guī)定（一）貸款的概念與法律性質(zhì)352、貸款的法律性質(zhì)貸款是商業(yè)銀行等金融機構(gòu)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行資金收益的最主要來源，因而是商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)核心。它反映的是貸款人(金融機構(gòu))與借款人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。貸款之債是合同之債，貸款人是債權(quán)人，借款人是債務(wù)人。2、貸款的法律性質(zhì)貸款是商業(yè)銀行等金融機構(gòu)36在我國，目前調(diào)整貸款關(guān)系的法律、法規(guī)、規(guī)章主要有：《民法通則》、《合同法》、《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《擔(dān)保法》、《貸款通則》、《主辦銀行管理暫行辦法》、《銀團貸款暫行辦法》、《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則(試行)》、《個人住房貸款管理辦法》、《經(jīng)濟適用住房開發(fā)貸款管理暫行規(guī)定》等。其中，《商業(yè)銀行法》第四章就貸款的基本規(guī)則作了規(guī)定，《合同法》第十二章就借款合同作了原則規(guī)定，《貸款通則》則是1996年6月人民銀行依法發(fā)布的有關(guān)貸款業(yè)務(wù)的專門性金融規(guī)章，是中資金融機構(gòu)開展貸款業(yè)務(wù)的基本依據(jù)。

在我國，目前調(diào)整貸款關(guān)系的法律、法規(guī)、規(guī)章主要37（二）貸款的種類與期限

貸款，包括人民幣貸款和外幣貸款，按不同標準可作多種分類。1按貸款人自己是否承擔(dān)貸款風(fēng)險，劃分為自營貸款、委托貸款和特定貸款。（二）貸款的種類與期限貸款，包括人民幣貸38(1)自營貸款，指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風(fēng)險由貸款人承擔(dān)，并由貸款人收回本金和利息。(2)委托貸款，指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人（即受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對象用途、金額期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。貸款人(受托人)只收取手續(xù)費，不承擔(dān)貸款風(fēng)險。(3)特定貸款，指經(jīng)國務(wù)院批準并對貸款可能造成的損失采取相應(yīng)補救措施后責(zé)成國有獨資商業(yè)銀行發(fā)放的貸款。

(1)自營貸款，指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，392、按貸款期限長短，劃分為：

(1)短期貸款，指貸款期限在1年以內(nèi)(含1年)的貸款。(2)中期貸款，指貸款期限在1年以上(不含1年)5年以下(含5年)的貸款。(3)長期貸款，指貸款期限在5年以上(不含5年)的貸款。2、按貸款期限長短，劃分為：

(1)短期貸款，指貸款期限在1403、按有無擔(dān)保及擔(dān)保的形式，劃分為：

(1)信用貸款，系指以借款人的信譽發(fā)放的貸款。(2)擔(dān)保貸款，包括保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款：

1)保證貸款，系指按《擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。2)抵押貸款，系指按《擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。3、按有無擔(dān)保及擔(dān)保的形式，劃分為：(1)信用貸款，系指以413、按有無擔(dān)保及擔(dān)保的形式，劃分為：

3)質(zhì)押貸款，系指按《擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。(3)票據(jù)貼現(xiàn)，指貸款人以購買借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。

除委托貸款以外，貸款人發(fā)放貸款，借款人應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。貸款人應(yīng)當(dāng)對保證人的償還能力，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價值，以及實現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進行嚴格審查。經(jīng)貸款審查、評估，確認借款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供擔(dān)保。3、按有無擔(dān)保及擔(dān)保的形式，劃分為：3)質(zhì)押貸款，系指按《42貸款期限規(guī)則

1、貸款期限確定規(guī)則

貸款期限根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力和貸款人的資金供給能力由借貸雙方協(xié)商確定，并在借款合同中載明。其中，自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過10年應(yīng)報人民銀行備案；票據(jù)貼現(xiàn)最長不得超過6個月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。貸款期限規(guī)則

1、貸款期限確定規(guī)則43貸款期限規(guī)則

2、貸款展期規(guī)則貸款展期的決定權(quán)在貸款人，借款人不能按期歸還貸款的，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向貸款人申請貸款展期；是否展期由貸款人決定。申請保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款展期的，還應(yīng)由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意的書面證明。短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期期限累計不得超過3年。借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。

貸款期限規(guī)則

2、貸款展期規(guī)則44（三）貸款合同1、貸款合同的概念及主要條款即借款合同，是借款人向貸款人借款，到期返還借款并支付利息的合同。根據(jù)《合同法》和《貸款通則》的規(guī)定，借款合同主要可以分為兩大類，一類是金融機構(gòu)借款合同，即金融機構(gòu)與企(事)業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶以及自然人之間的借款合同；另一類是民間借款合同，即自然人之間，自然人與企業(yè)之間的借款合同。

（三）貸款合同1、貸款合同的概念及主要條款45金融機構(gòu)借款合同的特征：（1）主體資格具有特定的要求金融機構(gòu)借款合同的貸款人只能是經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)，持有《金融機構(gòu)法人許可證》或《金融機構(gòu)營業(yè)許可證》，并經(jīng)工商行政管理部門核準登記的金融機構(gòu)。非金融機構(gòu)以及未經(jīng)批準經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)不得成為金融借款合同的貸款人，經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)。金融機構(gòu)借款合同的特征：（1）主體資格具有特定的要求46金融機構(gòu)借款合同的特征：（1）主體資格具有特定的要求

《商業(yè)銀行法》第11條第2款規(guī)定：“未經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)……”《貸款通則》第61條也明確規(guī)定：“各級行政部門和企事業(yè)單位、供銷合作社等合作經(jīng)濟組織、農(nóng)村合作基金會和其他基金會，不得經(jīng)營存貸款等金融業(yè)務(wù)……”金融機構(gòu)借款合同的特征：（1）主體資格具有特定的要求47金融機構(gòu)借款合同的特征：（2）標的物只能是貨幣資金。其他非貨幣的財產(chǎn)或財產(chǎn)權(quán)利，不能作為它的標的物。金融機構(gòu)借款合同的貸款人僅負有提供一定金額貨幣資金的義務(wù)；而在合同到期后，借款人也僅負有返還相同幣種、同等金額貨幣資金的義務(wù)。金融機構(gòu)借款合同的特征：（2）標的物只能是貨幣資金。48金融機構(gòu)借款合同的特征：（3）是有償合同。金融機構(gòu)借款合同的借款人除了負有到期返還本金的義務(wù)外，還應(yīng)依照國家的有關(guān)法律規(guī)定以及合同的約定向貸款人支付利息。并且，依照《貸款通則》第66條的規(guī)定，除國務(wù)院外，任何單位和個人無權(quán)決定停息、減息、緩息和免息。金融機構(gòu)借款合同的特征：（3）是有償合同。49金融機構(gòu)借款合同的特征：（4）是諾成、雙務(wù)合同。金融機構(gòu)借款合同只需借貸雙方當(dāng)事人對合同條款協(xié)商一致即可成立，除雙方當(dāng)事人有特殊約定外，交付貸款并不是合同成立的要件，而是貸款人應(yīng)履行的義務(wù)，因此，它是諾成合同。此外，貸款人在合同成立后，即負有按期向借款人交付合同約定的幣種、金額的貨幣資金，為借款人保密等義務(wù)；而借款人則負有按合同規(guī)定的用途使用貸款，向貸款人提供有關(guān)資料，并按期償付貸款本息等義務(wù)，因此，它是雙務(wù)合同。

金融機構(gòu)借款合同的特征：（4）是諾成、雙務(wù)合同。50金融機構(gòu)借款合同的特征：（5）是要式合同。金融機構(gòu)借款合同應(yīng)當(dāng)采用書面形式。我國《合同法》第197條第1款規(guī)定：“借款合同采用書面形式，但自然人之間借款另有約定的除外?！蔽覈渡虡I(yè)銀行法》第37條第1款則規(guī)定，商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)與借款人訂立書面合同。

金融機構(gòu)借款合同的特征：（5）是要式合同。51金融機構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

我國《合同法》第197條第2款規(guī)定：“借款合同的內(nèi)容包括借款種類、幣種、用途、數(shù)額、利率、期限和還款方式等條款?！薄渡虡I(yè)銀行法》第37條也規(guī)定：“商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)與借款人訂立書面合同。合同應(yīng)當(dāng)約定貸款種類、借款用途、金額、利率、還款期限、還款方式、違約責(zé)任和雙方認為需要約定的其他事項?！薄顿J款通則》第29條也作出了類似的規(guī)定。根據(jù)這些規(guī)定，金融機構(gòu)借款合同主要包括以下內(nèi)容：金融機構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

我國《合同法》第197條第2款規(guī)52金融機構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（1）借款種類。借款種類主要是根據(jù)借款人的行業(yè)性質(zhì)和資金投向來劃分的，因而它對借款用途、期限、利率以及還款資金來源和還款方式等合同其他條款的確定有著重要影響。（2）借款幣種。金融機構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（1）借款種類。53金融機構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（3）借款用途。借款用途是指借款的投向和具體的使用范圍。借款人對借款的投向和具體的使用范圍直接關(guān)系到借款資金的安全性和效益性，它也就成為貸款人是否訂立借款合同，向借款人提供資金的前提條件，也是貸款人衡量借款人是否適當(dāng)履行合同義務(wù)的一個重要標準。金融機構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（3）借款用途。54金融機構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（4）借款金額。如果合同中沒有約定借款金額，或者金額的約定不確定，借貸雙方的權(quán)利義務(wù)就無法確定，合同也就不能成立。（5）借款利率。借款利率是指一定時期借款利息與借款本金之間的比率。利率水平的高低直接關(guān)系到貸款人提供資金的效益和借款人使用資金的成本。因此，借貸雙方應(yīng)根據(jù)中國人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，在合同中確定借款利率。金融機構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（4）借款金額。55金融機構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（6）還款期限。還款期限是指借款人歸還貸款的期限。（7）還款方式。還款方式是指借款人歸還借款所采用的方式。它主要包括還款的形式，即是到期一次性還款，還是分期等額還款或逐年等額還款；償還本金和利息的順序；還款應(yīng)履行的手續(xù)；還款所采用的結(jié)算方式等。還款方式與還款期限是緊密地聯(lián)系在一起的，因而也應(yīng)在合同中明確約定。金融機構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（6）還款期限。還款期限是指借款56金融機構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（8）借款擔(dān)保。根據(jù)我國《合同法》第199條的規(guī)定，訂立借款合同，貸款人可以要求借款人提供擔(dān)保。而依照《商業(yè)銀行法》第36條和《貸款通則》第10條的規(guī)定，貸款人發(fā)放貸款，借款人應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。貸款人應(yīng)當(dāng)對保證人的償還能力，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價值以及實現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進行嚴格審查。只有經(jīng)貸款人審查、評估，確認借款人資信良好，確能償還貸款的，才可以不提供擔(dān)保。因此，借款擔(dān)保具有法定性的特征，也是合同中必不可少的內(nèi)容。當(dāng)然，貸款人也可以在借款合同以外，與擔(dān)保人單獨訂立書面的擔(dān)保合同，這也是目前所普遍采取的形式。金融機構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（8）借款擔(dān)保。根據(jù)我國《合同法57金融機構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（9）違約責(zé)任。違約責(zé)任是指合同當(dāng)事人不履行合同義務(wù)或者履行合同義務(wù)不符合合同約定所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。合同中依法約定違約責(zé)任，對于督促合同當(dāng)事人實際、適當(dāng)?shù)芈男泻贤兄种匾囊饬x。金融機構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（9）違約責(zé)任。582、借款人的資格、條件及權(quán)利義務(wù)首先，借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機關(guān)(或主管機關(guān))核準登記的企(事)業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶或具有中國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。其次，借款人申請貸款，應(yīng)當(dāng)具備產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件，并且應(yīng)當(dāng)符合以下要求：2、借款人的資格、條件及權(quán)利義務(wù)首先，借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政59（1）有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償；沒有清償i已經(jīng)作了貸款人認可的償還計劃?！?）除自然人和不需要經(jīng)工商部門核準登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商年檢手續(xù)。（3）已開立基本賬戶或一般存款賬戶。（4）除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累未超過其凈資產(chǎn)總額的50％。（5）借款人的資產(chǎn)負債率符合貸款人的要求。申請中期、長期貸款的，新建項目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項目所需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資項目的資本金比例。（1）有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償；60借款人的權(quán)利:

可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請貸款并依條件取得貸款；有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款；有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件；有權(quán)向貸款人的上級和人民銀行反映、舉報有關(guān)情況；在征得貸款人同意后，有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓債務(wù)。借款人的權(quán)利:可以自主向主辦銀行或者其他61借款人的義務(wù)如實提供貸款人要求的資料(法律規(guī)定不能提供者除外)，如實提供所有開戶行、賬號及存貸款余額情況，配合貸款人的調(diào)查、審查和檢查；接受貸款人對其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)活動的監(jiān)督；按借款合同約定用途使用貸款；按借款合同約定及時清償貸款本息；將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三人的，應(yīng)取得貸款人的同意；有危及貸款人債權(quán)安全情況時，應(yīng)及時通知貸款人，同時采取保全措施。借款人的義務(wù)如實提供貸款人要求的資料(法律規(guī)定不能提供者除外623、貸款人的資格、條件及權(quán)利義務(wù)

貸款人是指在中國境內(nèi)依法設(shè)立的經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)。貸款人必須經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準，持有銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會頒發(fā)的《金融機構(gòu)法人許可證》或《金融機構(gòu)營業(yè)許可證》，并經(jīng)工商行政管理部門核準登記，才能經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)。3、貸款人的資格、條件及權(quán)利義務(wù)貸款人是指在中國境內(nèi)依法設(shè)63貸款人的權(quán)利

要求借款人提供與借款有關(guān)的資料；根據(jù)借款人的條件，決定貸與不貸、貸款金額、期限和利率等；了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營活動和財務(wù)活動；依合同約定從借款人賬戶上劃收貸款本金和利息；借款人未能履行借款合同規(guī)定義務(wù)的，貸款人有權(quán)依合同約定要求借款人提前歸還貸款或停止支付借款人尚未使用的貸款；在貸款將受或已受損失時，可依合同規(guī)定，采取使貸款免受損失的措施。貸款人的權(quán)利要求借款人提供與借款有關(guān)的資料；64貸款人根據(jù)貸款條件和貸款程序自主審查和決定貸款，除國務(wù)院批準的特定貸款外，有權(quán)拒絕任何單位和個人強令其發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保。貸款人根據(jù)貸款條件和貸款程序自主審查和決定貸款，除國務(wù)院批準65貸款人的義務(wù)公布所經(jīng)營的貸款的種類、期限和利率，并向借款人提供咨詢；公開貸款審查的資信內(nèi)容和發(fā)放貸款的條件。審議借款人的借款申請，并及時答復(fù)貸與不貸。短期貸款答復(fù)時間不得超過1個月，中期、長期貸款答復(fù)時間不得超過6個月，國家另有規(guī)定者除外；應(yīng)當(dāng)對借款人的債務(wù)、財務(wù)、生產(chǎn)、經(jīng)營情況保密，但對依法查詢者除外。貸款人的義務(wù)公布所經(jīng)營的貸款的種類、期限和利率，并向借款人提66(四)對貸款人行為的限制

1、貸款的發(fā)放必須嚴格執(zhí)行《商業(yè)銀行法》第39條關(guān)于資產(chǎn)負債比例管理的有關(guān)規(guī)定，第40條關(guān)于不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款、向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款條件的規(guī)定。2、借款人有下列情形之一者，不得對其發(fā)放貸款：(四)對貸款人行為的限制

1、貸款的發(fā)放必須嚴格執(zhí)行《商業(yè)銀67不具備《貸款通則》第四章第17條所規(guī)定的資格和條件的；生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明文禁止的產(chǎn)品、項目的；違反國家外匯管理規(guī)定的；建設(shè)項目按國家規(guī)定應(yīng)當(dāng)報有關(guān)部門批準而未取得批準文件的；不具備《貸款通則》第四章第17條所規(guī)定的資格和條件的；68生產(chǎn)經(jīng)營或投資項目未取得環(huán)境保護部門許可的；在實行承包、租賃、聯(lián)營、合并(兼并)、合作、分立、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、股份制改造等體制變更過程中，未清償、落實原有貸款債務(wù)或提供相應(yīng)擔(dān)保的；有其他嚴重違法經(jīng)營行為的。生產(chǎn)經(jīng)營或投資項目未取得環(huán)境保護部門許可的；在實行承包、租賃693、未經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準，不得對自然人發(fā)放外幣幣種的貸款。4、自營貸款和特定貸款，除按規(guī)定計收利息之外，不得收取其他任何費用；委托貸款，除按規(guī)定計收手續(xù)費之外，不得收取其他任何費用。3、未經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準，不得對自然人發(fā)放外幣幣種的70

5、不得給委托人墊付資金，國家另有規(guī)定的除外。6、嚴格控制信用貸款，積極推廣擔(dān)保貸款。5、不得給委托人墊付資金，國家另有規(guī)定的除外。71（五）貸款程序

1、貸款申請。借款人需要貸款，應(yīng)當(dāng)向主辦銀行或其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)直接申請，填寫包括借款金額、借款用途、償還能力及還款方式等主要內(nèi)容的《借款申請書》，并提供以下資料：借款人及保證人基本情況；財政部門或會計(審計)事務(wù)所核準的上年度財務(wù)報告，以及申請借款前一期的財務(wù)報告；原有不合理占用的貸款的糾正情況；抵押物、質(zhì)物清單和有處分權(quán)人的同意抵押、質(zhì)押的證明及保證人擬同意保證的有關(guān)證明文件；項目建議書和可行性報告；貸款人認為需提供的其他有關(guān)資料。（五）貸款程序

1、貸款申請。借款人需要貸款，應(yīng)當(dāng)向主辦銀行72（五）貸款程序

2、貸款調(diào)查。貸款人受理借款人申請后，應(yīng)當(dāng)對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進行調(diào)查，核實抵押物、質(zhì)物、保證人情況測定貸款的風(fēng)險度。貸款人應(yīng)當(dāng)根據(jù)借款人的領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)、經(jīng)濟實力、資金結(jié)構(gòu)、履約情況、經(jīng)營效益和發(fā)展前景等因素，評定借款人的信用等級。評級可由貸款人獨立進行，內(nèi)部掌握，也可由有權(quán)部門批準的評估機構(gòu)進行。（五）貸款程序

2、貸款調(diào)查。貸款人受理借款人申請后，應(yīng)當(dāng)對73（五）貸款程序

3、貸款審批。貸款人應(yīng)當(dāng)建立審貸分離、分級審批的貸款管理制度。審查人員應(yīng)當(dāng)對調(diào)查人員提供的資料進行核實、評定，復(fù)測貸款風(fēng)險度，提出意見，按規(guī)定權(quán)限報批。4、簽訂借款合同。所有貸款應(yīng)當(dāng)由貸款人與借款人簽訂借款合同。

（五）貸款程序

3、貸款審批。貸款人應(yīng)當(dāng)建立審貸分離、分級審74（五）貸款程序

5、貸款發(fā)放。貸款人要按借款合同規(guī)定按期發(fā)放貸款。貸款人不按約定按發(fā)放貸款的，應(yīng)償付違約金。借款人不按約定用款的，也應(yīng)償付違約金。6、貸后檢查。貸款發(fā)放后，貸款人應(yīng)當(dāng)對借款人執(zhí)行借款合同的情況及借款的經(jīng)營情況進行追蹤調(diào)查和檢查。（五）貸款程序

5、貸款發(fā)放。貸款人要按借款合同規(guī)定按期發(fā)75（五）貸款程序

7、貸款歸還。借款人應(yīng)當(dāng)按照借款合同規(guī)定按時足額歸還貸款本息。貸款人在短期貸款到期1個星期之前、中長期貸款到期1個月之前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)出還本付息通知單；借款人應(yīng)當(dāng)及時籌備資金，按時還本付息。貸款人對逾期的貸款要及時發(fā)出催收通知單，做好逾期貸款本息的催收工作。貸款人對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定加罰利息；對不及時歸還或者不能落實還本付息事宜的，應(yīng)當(dāng)督促歸還或者依法起訴。借款人提前歸還貸款，應(yīng)當(dāng)與貸款人協(xié)商。

（五）貸款程序

7、貸款歸還。借款人應(yīng)當(dāng)按照借款合同規(guī)定按76演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！77第八章存款與貸款管理法律制度教學(xué)目的與要求：掌握存款的概念、分類、儲蓄的基本法律規(guī)定、貸款的概念、貸款合同、貸款的管理與限制；熟悉貸款的種類、貸款程序規(guī)則；能夠利用所學(xué)知識分析相關(guān)案例。第八章存款與貸款管理法律制度教學(xué)目的與要求：78一、存款的基本法律規(guī)定

主要講述存款的概念、分類，存款合同的概念、性質(zhì)、特點，單位存款與個人儲蓄存款業(yè)務(wù)的基本規(guī)則與保護。一、存款的基本法律規(guī)定主要講述存款的概念、分類，存79（一）存款的概念與分類1、存款的概念存款是商業(yè)銀行等具有存款業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的金融機構(gòu)接受客戶存入資金，并在存款人支取存款時支付存款本息的一種信用業(yè)務(wù)。是銀行最主要最基本的負債業(yè)務(wù)。

（一）存款的概念與分類1、存款的概念80（一）存款的概念與分類注意：有資格經(jīng)營存款業(yè)務(wù)的只能是金融機構(gòu)；客戶與金融機構(gòu)形成合同關(guān)系；存款的形成，可能是由于存款人存入現(xiàn)金，也可能是由于金融機構(gòu)代收以客戶為收款人的票據(jù)，或由于金融機構(gòu)將貸款貸記借款人的存款帳戶。（一）存款的概念與分類注意：81（一）存款的概念與分類2、存款的分類（1）根據(jù)存款人的性質(zhì)不同，分為單位存款和個人儲蓄存款。單位存款是各級財政金庫和機關(guān)、企事業(yè)單位、社會團體、部隊等機構(gòu)將貨幣資金存入金融機構(gòu)所形成的存款。個人儲蓄存款是公民個人將其合法收入存入儲蓄機構(gòu)形成的存款。（一）存款的概念與分類2、存款的分類822、存款的分類（2）根據(jù)存款期限和提取方式的不同，分為活期存款和定期存款。（3）根據(jù)幣種不同，分為人民幣存款和外幣存款。其他存款種類：通知存款，即存款人須事先通知才能支取的存款；信托存款，即在特定的資金來源范圍內(nèi)由金融信托投資機構(gòu)辦理的存款；委托存款，即委托人委托金融信托投資機構(gòu)對其指定的對象或項目發(fā)放貸款或投資而存入的存款。2、存款的分類（2）根據(jù)存款期限和提取方式的不同，分為活期存833、存款合同客戶在金融機構(gòu)存款，與金融機構(gòu)形成合同關(guān)系。金融機構(gòu)設(shè)有各種類型的存款帳戶，關(guān)于存款的利率、期限、存取方式均有特定化的內(nèi)容，存款人一旦選擇了某種存款帳戶，即與金融機構(gòu)就彼此的權(quán)利義務(wù)形成具體的約定。因此，存款合同屬于標準合同或稱附合合同。特點：（1）是無名合同；（2）是實踐合同；（3）有較多的默示條款。3、存款合同客戶在金融機構(gòu)存款，與金融機構(gòu)形成合同關(guān)系。金融843、存款合同成立時間：存款合同是要物合同或者說實踐合同，即合同的成立除要有當(dāng)事人之間的合意外，還必須有標的物的交付。存款合同成立的時間，也就是存款人完成交付的時間。具體有以下幾種情況：(1)存款人以現(xiàn)金存款，自柜臺業(yè)務(wù)員收取錢款確認金額時完成交付，合同成立。3、存款合同成立時間：存款合同是要物合同或者說實踐合同，即853、存款合同(2)存款人以轉(zhuǎn)帳方式存款，自金融機構(gòu)收訖款項并記入存款人帳戶時完成交付，合同成立。(3)銀行外派業(yè)務(wù)人員收取存款，有簽訂存款合同代理權(quán)的，自其受領(lǐng)款項時成立；無簽訂存款合同代理權(quán)的，俟其回到銀行完成存人手續(xù)時成立。(4)存款人通過自動柜員機存入現(xiàn)金，自存入錢款按下“確認鍵”時完成交付，合同成立。3、存款合同(2)存款人以轉(zhuǎn)帳方式存款，自金融機構(gòu)收訖款項86案例：在新西蘭曾發(fā)生一起著名的訴訟案：

原告的雇員進入被告銀行，意圖存入現(xiàn)金和支票。該雇員將現(xiàn)金從包中取出，置于其與銀行柜員之間的柜臺上；柜員取過一扎鈔票開始點數(shù)。正當(dāng)該柜員將點完數(shù)的鈔票置于一旁時，有數(shù)名匪徒闖入，搶走了柜臺上尚未點數(shù)的鈔票。原告遂對銀行提起訴訟，要求銀行返還被匪徒劫去的現(xiàn)金，指稱柜臺上的現(xiàn)鈔已由銀行握有，并已屬于銀行的財產(chǎn)。新西蘭高等法院判原告敗訴，理由是，在意圖存入的款項經(jīng)銀行清點和表示接受之前，此款尚未存入，銀行對該款也未成為客戶的債務(wù)人。

案例：在新西蘭曾發(fā)生一起著名的訴訟案：87案例：

在日本也曾發(fā)生一個類似的典型案例，終審法院認為，在銀行柜員收受款項并清點確認金額前，存款合同并未成立，銀行不負返還存款的義務(wù)。

案例：88我國的規(guī)定：在我國，確定存款合同的發(fā)生時間，目前還沒有相應(yīng)的法律依據(jù)。無論從立法上講，還是從司法實踐的角度看，這都是一個應(yīng)予明確的問題。我國的規(guī)定：在我國，確定存款合同的發(fā)生時間，目前還沒有相應(yīng)的89存款合同的性質(zhì)：1．大陸法系的觀點，大陸法系認為，存款屬于消費寄托，以金融機構(gòu)為受寄人，以存款人為寄托人，以金錢為標的物的消費寄托。存款合同的性質(zhì)：1．大陸法系的觀點，大陸法系認為，存款屬于消90存款合同的性質(zhì)：

所謂寄托，是當(dāng)事人一方以物交付他方，他方允為保管的合同。寄托有一般寄托和消費寄托之分，兩者之間的主要區(qū)別如下：(1)一般寄托標的物為特定物，而消費寄托的標的物為種類物。(2)一般寄托，其標的物的所有權(quán)不發(fā)生轉(zhuǎn)移，風(fēng)險也不發(fā)生轉(zhuǎn)移，除非受寄人違反了相應(yīng)的注意義務(wù)，否則對于標的物的毀損滅失不承擔(dān)責(zé)任；而消費寄托，其標的物的所有權(quán)自交付時轉(zhuǎn)移至受寄人，風(fēng)險也同時轉(zhuǎn)移。存款合同的性質(zhì)：所謂寄托，是當(dāng)事人一方以物交付他方，他方允91存款合同的性質(zhì)：

(3)一般寄托，其受寄人不得消費標的物，即不得對標的物進行使用、收益和處分；而消費寄托，其受寄人可以對標的物進行消費。(4)一般寄托，由于其利益集中于寄托人一方，故即使定有期限，寄托人也可以隨時撤回；而消費寄托，其由于包含有受寄人的消費利益，所以寄托人不得隨意撤回，如定期存款，存款人提前支取，只能得到活期存款利息。(5)一般寄托，受寄人破產(chǎn)時，寄托人有取回權(quán)；而消費寄托，其標的物列為受寄人的破產(chǎn)財產(chǎn)。存款合同的性質(zhì)：(3)一般寄托，其受寄人不得消費標的物，即92存款合同的性質(zhì)：2．英美法系的觀點。英美法系認為，存款與銀行貸款并無本質(zhì)的區(qū)別，只不過存款的出借人是存款人，借款人是金融機構(gòu)，貸款的出借人是金融機構(gòu)，借款人是客戶。1811年，英國的，WilliamGrant爵士即在一份判詞中明確指出：“存入銀行的客戶款項雖通常稱為存款，但實際上卻是客戶對銀行的貸款。”存款合同的性質(zhì)：2．英美法系的觀點。93存款合同的性質(zhì)：

在我國，認定存款合同的性質(zhì)，目前尚無任何法律上的依據(jù)。有學(xué)者認為：存款合同是存款人與接受存款的金融機構(gòu)雙方目的競合的產(chǎn)物。存款合同是混合合同，包括了兩種或兩種以上有名合同的構(gòu)成要素。具體而言，在結(jié)算帳戶基礎(chǔ)上形成的存款合同，是委托代理合同(存款人委托接受存款的金融機構(gòu)代其收付款項)、消費寄托合同(體現(xiàn)存款人保管金錢價值的目的)、消費借貸合同(體現(xiàn)接受存款金融機構(gòu)的消費目的)的混合合同，其他存款合同則是消費寄托合同和消費借貸合同的混合合同。

存款合同的性質(zhì)：在我國，認定存款合同的性質(zhì)，目前尚無任何法94（二）單位存款的法律規(guī)定1、單位存款的種類單位存款主要包括兩大類，即企業(yè)存款和財政性存款。企業(yè)存款是企業(yè)在生產(chǎn)流通過程中的支付準備金和部分擴大再生產(chǎn)的積累基金。財政性存款是指各級財政金庫和機關(guān)、部隊、以及學(xué)校、團體等事業(yè)單位預(yù)算資金和預(yù)算外資金的存款，它是國家財政集中起來的、待分配、待使用的國民收入。（二）單位存款的法律規(guī)定1、單位存款的種類95（二）單位存款的法律規(guī)定2、關(guān)于查詢、凍結(jié)、扣劃單位存款的規(guī)定1993年12月11日，中國人民銀行、最高人民法院、最高人民檢察院、公安部聯(lián)合發(fā)出了《關(guān)于查詢、凍結(jié)、扣劃企業(yè)事業(yè)單位、機關(guān)、團體銀行存款的通知》，就人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)在辦案中查詢、凍結(jié)、扣劃企事業(yè)單位、機關(guān)、團體的銀行存款，作出了規(guī)定。

（二）單位存款的法律規(guī)定2、關(guān)于查詢、凍結(jié)、扣劃單位存款的規(guī)96（1）關(guān)于查詢單位存款、查詢有關(guān)資料

人民法院因?qū)徖砘驁?zhí)行案件，人民檢察院、公安機關(guān)因查處經(jīng)濟違法犯罪案件，需要向銀行查詢企業(yè)事業(yè)單位、機關(guān)、團體與案件有關(guān)的銀行存款或查閱有關(guān)的會計憑證、帳簿等資料時，銀行應(yīng)積極配合。查詢?nèi)吮仨毘鍪颈救斯ぷ髯C或執(zhí)行公務(wù)證，出具縣級或縣級以上人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)簽發(fā)的“協(xié)助查詢存款通知書”，銀行行長或其他負責(zé)人簽字后應(yīng)指定銀行有關(guān)業(yè)務(wù)部門憑此提供情況和資料。查詢?nèi)藢υ坏媒枳撸枰馁Y料可以抄錄、復(fù)制或照相，并經(jīng)銀行蓋章。查詢機關(guān)應(yīng)當(dāng)依法保守秘密。（1）關(guān)于查詢單位存款、查詢有關(guān)資料人民法院因?qū)徖砘驁?zhí)行案97（2）關(guān)于凍結(jié)單位存款

協(xié)助凍結(jié)存款通知書——銀行應(yīng)當(dāng)立即憑此并按照凍結(jié)資金的性質(zhì)，凍結(jié)當(dāng)日單位銀行帳戶上的同額存款(只能原帳戶凍結(jié)，不能轉(zhuǎn)戶)，如遇被凍結(jié)單位銀行帳戶的存款不足凍結(jié)數(shù)額時，銀行應(yīng)在6個月的凍結(jié)該單位銀行帳戶可以凍結(jié)的存款，直至達到需要凍結(jié)的限額。解除凍結(jié)存款通知書（銀行不得自行解凍），逾期不辦理繼續(xù)凍結(jié)手續(xù)的，視為自動撤銷凍結(jié)。

（2）關(guān)于凍結(jié)單位存款協(xié)助凍結(jié)存款通知書——銀行應(yīng)當(dāng)立即憑98（2）關(guān)于凍結(jié)單位存款

人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)凍結(jié)單位銀行存款發(fā)生失誤，應(yīng)及時予以糾正，并向被凍結(jié)銀行存款的單位作出解釋。被凍結(jié)的款項，不屬于贓款的，凍結(jié)期間應(yīng)計付利息，在扣劃時其利息應(yīng)付給債權(quán)單位；屬于贓款的；凍結(jié)期間不計付利息，如凍結(jié)有誤，解除凍結(jié)時應(yīng)補計凍結(jié)期間利息。（2）關(guān)于凍結(jié)單位存款人民法院、人民檢察院99（3）關(guān)于扣劃單位存款

協(xié)助扣劃存款通知書(附人民法院發(fā)生法律效力的判決書、裁定書、調(diào)解書、支付令、制裁決定的副本或行政機關(guān)的行政處罰決定書副本，人民檢察院的不起訴決定書、撤銷案件決定書的副本，公安機關(guān)的處理決定書、刑事案件立案報告表的副本)及本人工作證或執(zhí)行公務(wù)證，銀行應(yīng)當(dāng)憑此立即扣劃單位有關(guān)存款。

（3）關(guān)于扣劃單位存款協(xié)助扣劃存款通知書(附人民法院發(fā)生法100（3）關(guān)于扣劃單位存款

銀行在接到“協(xié)助扣劃存款通知書“后，只要被執(zhí)行單位銀行帳戶有款可付，應(yīng)當(dāng)立即扣劃，不得延誤；當(dāng)日無款或不足扣劃的，銀行應(yīng)及時通知人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)，待單位帳上有款時，盡快予以扣劃。

（3）關(guān)于扣劃單位存款銀行在接到“協(xié)助扣劃存款通知書“后，101

（三）儲蓄存款的法律規(guī)定

關(guān)于儲蓄管理，適用國務(wù)院1992年12月11日發(fā)布，自1993年3月1日起施行的《儲蓄管理條例》。1993年1月12日，中國人民銀行發(fā)布了《關(guān)于執(zhí)行(儲蓄管理條例)的若干規(guī)定》1、儲蓄存款的種類

儲蓄存款分人民幣儲蓄存款和外幣儲蓄存款。其中，人民幣儲蓄存款有以下各種：活期儲蓄存款、整存整取定期儲蓄存款、零存整取定期儲蓄存款、存本取息定期儲蓄存款、整存零取定期儲蓄存款、定活兩便儲蓄存款、華僑(人民幣)整存整取定期儲蓄存款以及經(jīng)中國人民銀行批準開辦的其他種類的儲蓄存款。

（三）儲蓄存款的法律規(guī)定

關(guān)于儲蓄管理，適用國務(wù)院1992102

（三）儲蓄存款的法律規(guī)定

2、儲蓄存款的原則

《儲蓄管理條例》規(guī)定：儲蓄機構(gòu)辦理儲蓄業(yè)務(wù)，必須遵循“存款自愿，取款自由，存款有息，為儲戶保密”的原則。（1）存款自愿原則。存款自愿原則是指個人對其所有的人民幣或外幣，是否存入儲蓄機構(gòu)，存入哪一個儲蓄機構(gòu)，存多少，存多久，采取何種存款方式，享有完全的自主權(quán)，儲蓄機構(gòu)和其他任何單位不得以任何方式加以強迫和干涉。

（三）儲蓄存款的法律規(guī)定

2、儲蓄存款的原則1032、儲蓄存款的原則（2）取款自由原則。取款自由原則是指儲戶要求支取存款時，只要符合法律規(guī)定和雙方的約定，儲蓄機構(gòu)必須保證付款，不得以任何理由拒絕兌付或者拖延兌付，不得查詢儲戶支取存款的目的和用途，不得限制儲戶支取存款的數(shù)額。（3）存款有息原則。存款有息原則是指儲蓄機構(gòu)對所吸收的個人儲蓄存款，應(yīng)當(dāng)根據(jù)儲蓄存款的種類和期限、法律規(guī)定的計息方法和中國人民銀行公布的利率，向儲戶計付利息。

2、儲蓄存款的原則（2）取款自由原則。1042、儲蓄存款的原則（4）為儲戶保密原則。為儲戶保密原則是指儲蓄機構(gòu)對儲戶的姓名、地址、職業(yè)、工作單位、職務(wù)、存款變動情況及其余額、預(yù)留印鑒、密碼等與存款相關(guān)的信息和資料，負有保密責(zé)任，不得批露；除法律另有規(guī)定外，儲蓄機構(gòu)應(yīng)當(dāng)拒絕任何單位或個人對個人儲蓄存款的查詢、凍結(jié)和扣劃。

以上原則強調(diào)了對儲戶利益的保護。2、儲蓄存款的原則（4）為儲戶保密原則。1053、儲蓄存款的提前支取與掛失未到期的儲蓄存款，儲戶提前支取的，必須持存單和存款人的身份證明辦理；代儲戶支取的，代支取人還必須持其身份證明。儲蓄機構(gòu)在驗證存單開戶人姓名與證件姓名一致后，方可辦理支付。記名式存單、存折可以申請掛失。儲戶遺失存單、存折或預(yù)留印鑒和印章的，必須立即持本人身份證明，并提供儲戶的姓名、開戶時間、儲蓄種類、金額、帳號及住址等有關(guān)情況，向其開戶的儲蓄機構(gòu)書面申請掛失。3、儲蓄存款的提前支取與掛失未到期的儲蓄存款，儲1063、儲蓄存款的提前支取與掛失儲戶不能親自前往辦理掛失手續(xù)的，也可委托他人代為辦理，但受托人要出示其身份證明。在特殊情況下，儲戶可以用口頭或者用函電形式申請掛失、，但必須在5天內(nèi)補辦書面申請掛失手續(xù)，否則掛失不再有效。儲蓄機構(gòu)受理掛失后，必須立即停止支付該儲蓄存款；受理掛失前該儲蓄存款已被他人支取的，儲蓄機構(gòu)不負賠償責(zé)任。掛失七天后，儲戶需與儲蓄機構(gòu)約定時間，辦理補領(lǐng)新存單、存折或支取存款手蓄。3、儲蓄存款的提前支取與掛失儲戶不能親自前往辦理掛失手續(xù)的，107

4、關(guān)于查詢、停止支付和沒收個人儲蓄存款的規(guī)定

（1）我國《商業(yè)銀行法》第29條第2款規(guī)定：對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或個人的查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。依我國三大訴訟法、《國家安全法》、《稅收征管法》、《海關(guān)法》的規(guī)定，有權(quán)對個人儲蓄存款進行查詢、凍結(jié)的主體包括：法院、檢察院、公安機關(guān)、監(jiān)獄、海關(guān)、稅務(wù)機關(guān)、軍隊保衛(wèi)部門等，有權(quán)扣劃的主體包括法院、海關(guān)、稅務(wù)機關(guān)。

4、關(guān)于查詢、停止支付和沒收個人儲蓄存款的規(guī)定

（1）我國108

4、關(guān)于查詢、停止支付和沒收個人儲蓄存款的規(guī)定

但依照中國人民銀行發(fā)布的《金融機構(gòu)協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃工作管理規(guī)定》，查詢、凍結(jié)、扣劃個人儲蓄存款的管理與查詢、凍結(jié)、扣劃單位存款基本相同。（2）對于存款人死亡后儲蓄存款的過戶或支付，應(yīng)區(qū)別情況，慎重處理。

4、關(guān)于查詢、停止支付和沒收個人儲蓄存款的規(guī)定

但依照中國109存款人死亡后，無法定繼承人又無遺囑的，經(jīng)當(dāng)?shù)毓C機關(guān)證明，按財政部門規(guī)定，全民所有制企事業(yè)單位、國家機關(guān)、群眾團體的職工存款，上繳國庫收歸國有，集體所有制企事業(yè)單位的職工，可轉(zhuǎn)歸集體所有。儲蓄機構(gòu)對上繳國庫或轉(zhuǎn)歸集體所有的存款一律不計付利息。

存款人死亡后，無法定繼承人又無遺囑的，經(jīng)當(dāng)?shù)毓C機關(guān)110存款人死亡后，合法繼承人為證明自己的身份和有權(quán)提取該項存款，應(yīng)向儲蓄機構(gòu)所在地的公證處(未設(shè)公證處的地方向縣、市人民法院，下同)申請辦理繼承權(quán)證明書，儲蓄機構(gòu)憑此辦理過戶或支付手續(xù)。該項存款的繼承權(quán)發(fā)生爭執(zhí)時，由人民法院裁判，儲蓄機構(gòu)憑人民法院的判決書、裁定書或調(diào)解書辦理過戶或支付手續(xù)。存款人已死亡，但存單持有人投有向儲蓄機構(gòu)申明遺產(chǎn)繼承過程，也沒有持存款所在地法院判決書，直接去儲蓄機構(gòu)支取或轉(zhuǎn)存存款人生前的存款，儲蓄機構(gòu)都視為正常支取或轉(zhuǎn)存，事后而引起的存款繼承爭執(zhí)，儲蓄機構(gòu)不負責(zé)任。存款人死亡后，合法繼承人為證明自己的身份和有權(quán)提取該111二、貸款的基本法律規(guī)定（一）貸款的概念與法律性質(zhì)1、概念：靜態(tài)的貸款是指貸款人對借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金；動態(tài)的貸款則是指金融機構(gòu)依法把貨幣資金按約定的利率貸放給客戶，并約定期限由客戶償還本息的一種信用活動。二、貸款的基本法律規(guī)定（一）貸款的概念與法律性質(zhì)1122、貸款的法律性質(zhì)貸款是商業(yè)銀行等金融機構(gòu)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行資金收益的最主要來源，因而是商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)核心。它反映的是貸款人(金融機構(gòu))與借款人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。貸款之債是合同之債，貸款人是債權(quán)人，借款人是債務(wù)人。2、貸款的法律性質(zhì)貸款是商業(yè)銀行等金融機構(gòu)113在我國，目前調(diào)整貸款關(guān)系的法律、法規(guī)、規(guī)章主要有：《民法通則》、《合同法》、《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《擔(dān)保法》、《貸款通則》、《主辦銀行管理暫行辦法》、《銀團貸款暫行辦法》、《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則(試行)》、《個人住房貸款管理辦法》、《經(jīng)濟適用住房開發(fā)貸款管理暫行規(guī)定》等。其中，《商業(yè)銀行法》第四章就貸款的基本規(guī)則作了規(guī)定，《合同法》第十二章就借款合同作了原則規(guī)定，《貸款通則》則是1996年6月人民銀行依法發(fā)布的有關(guān)貸款業(yè)務(wù)的專門性金融規(guī)章，是中資金融機構(gòu)開展貸款業(yè)務(wù)的基本依據(jù)。

在我國，目前調(diào)整貸款關(guān)系的法律、法規(guī)、規(guī)章主要114（二）貸款的種類與期限

貸款，包括人民幣貸款和外幣貸款，按不同標準可作多種分類。1按貸款人自己是否承擔(dān)貸款風(fēng)險，劃分為自營貸款、委托貸款和特定貸款。（二）貸款的種類與期限貸款，包括人民幣貸115(1)自營貸款，指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風(fēng)險由貸款人承擔(dān)，并由貸款人收回本金和利息。(2)委托貸款，指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人（即受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對象用途、金額期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。貸款人(受托人)只收取手續(xù)費，不承擔(dān)貸款風(fēng)險。(3)特定貸款，指經(jīng)國務(wù)院批準并對貸款可能造成的損失采取相應(yīng)補救措施后責(zé)成國有獨資商業(yè)銀行發(fā)放的貸款。

(1)自營貸款，指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，1162、按貸款期限長短，劃分為：

(1)短期貸款，指貸款期限在1年以內(nèi)(含1年)的貸款。(2)中期貸款，指貸款期限在1年以上(不含1年)5年以下(含5年)的貸款。(3)長期貸款，指貸款期限在5年以上(不含5年)的貸款。2、按貸款期限長短，劃分為：

(1)短期貸款，指貸款期限在11173、按有無擔(dān)保及擔(dān)保的形式，劃分為：

(1)信用貸款，系指以借款人的信譽發(fā)放的貸款。(2)擔(dān)保貸款，包括保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款：

1)保證貸款，系指按《擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。2)抵押貸款，系指按《擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。3、按有無擔(dān)保及擔(dān)保的形式，劃分為：(1)信用貸款，系指以1183、按有無擔(dān)保及擔(dān)保的形式，劃分為：

3)質(zhì)押貸款，系指按《擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。(3)票據(jù)貼現(xiàn)，指貸款人以購買借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。

除委托貸款以外，貸款人發(fā)放貸款，借款人應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。貸款人應(yīng)當(dāng)對保證人的償還能力，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價值，以及實現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進行嚴格審查。經(jīng)貸款審查、評估，確認借款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供擔(dān)保。3、按有無擔(dān)保及擔(dān)保的形式，劃分為：3)質(zhì)押貸款，系指按《119貸款期限規(guī)則

1、貸款期限確定規(guī)則

貸款期限根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力和貸款人的資金供給能力由借貸雙方協(xié)商確定，并在借款合同中載明。其中，自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過10年應(yīng)報人民銀行備案；票據(jù)貼現(xiàn)最長不得超過6個月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。貸款期限規(guī)則

1、貸款期限確定規(guī)則120貸款期限規(guī)則

2、貸款展期規(guī)則貸款展期的決定權(quán)在貸款人，借款人不能按期歸還貸款的，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向貸款人申請貸款展期；是否展期由貸款人決定。申請保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款展期的，還應(yīng)由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意的書面證明。短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期期限累計不得超過3年。借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。

貸款期限規(guī)則

2、貸款展期規(guī)則121（三）貸款合同1、貸款合同的概念及主要條款即借款合同，是借款人向貸款人借款，到期返還借款并支付利息的合同。根據(jù)《合同法》和《貸款通則》的規(guī)定，借款合同主要可以分為兩大類，一類是金融機構(gòu)借款合同，即金融機構(gòu)與企(事)業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶以及自然人之間的借款合同；另一類是民間借款合同，即自然人之間，自然人與企業(yè)之間的借款合同。

（三）貸款合同1、貸款合同的概念及主要條款122金融機構(gòu)借款合同的特征：（1）主體資格具有特定的要求金融機構(gòu)借款合同的貸款人只能是經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)，持有《金融機構(gòu)法人許可證》或《金融機構(gòu)營業(yè)許可證》，并經(jīng)工商行政管理部門核準登記的金融機構(gòu)。非金融機構(gòu)以及未經(jīng)批準經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)不得成為金融借款合同的貸款人，經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)。金融機構(gòu)借款合同的特征：（1）主體資格具有特定的要求123金融機構(gòu)借款合同的特征：（1）主體資格具有特定的要求

《商業(yè)銀行法》第11條第2款規(guī)定：“未經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)……”《貸款通則》第61條也明確規(guī)定：“各級行政部門和企事業(yè)單位、供銷合作社等合作經(jīng)濟組織、農(nóng)村合作基金會和其他基金會，不得經(jīng)營存貸款等金融業(yè)務(wù)……”金融機構(gòu)借款合同的特征：（1）主體資格具有特定的要求124金融機構(gòu)借款合同的特征：（2）標的物只能是貨幣資金。其他非貨幣的財產(chǎn)或財產(chǎn)權(quán)利，不能作為它的標的物。金融機構(gòu)借款合同的貸款人僅負有提供一定金額貨幣資金的義務(wù)；而在合同到期后，借款人也僅負有返還相同幣種、同等金額貨幣資金的義務(wù)。金融機構(gòu)借款合同的特征：（2）標的物只能是貨幣資金。125金融機構(gòu)借款合同的特征：（3）是有償合同。金融機構(gòu)借款合同的借款人除了負有到期返還本金的義務(wù)外，還應(yīng)依照國家的有關(guān)法律規(guī)定以及合同的約定向貸款人支付利息。并且，依照《貸款通則》第66條的規(guī)定，除國務(wù)院外，任何單位和個人無權(quán)決定停息、減息、緩息和免息。金融機構(gòu)借款合同的特征：（3）是有償合同。126金融機構(gòu)借款合同的特征：（4）是諾成、雙務(wù)合同。金融機構(gòu)借款合同只需借貸雙方當(dāng)事人對合同條款協(xié)商一致即可成立，除雙方當(dāng)事人有特殊約定外，交付貸款并不是合同成立的要件，而是貸款人應(yīng)履行的義務(wù)，因此，它是諾成合同。此外，貸款人在合同成立后，即負有按期向借款人交付合同約定的幣種、金額的貨幣資金，為借款人保密等義務(wù)；而借款人則負有按合同規(guī)定的用途使用貸款，向貸款人提供有關(guān)資料，并按期償付貸款本息等義務(wù)，因此，它是雙務(wù)合同。

金融機構(gòu)借款合同的特征：（4）是諾成、雙務(wù)合同。127金融機構(gòu)借款合同的特征：（5）是要式合同。金融機構(gòu)借款合同應(yīng)當(dāng)采用書面形式。我國《合同法》第197條第1款規(guī)定：“借款合同采用書面形式，但自然人之間借款另有約定的除外?！蔽覈渡虡I(yè)銀行法》第37條第1款則規(guī)定，商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)與借款人訂立書面合同。

金融機構(gòu)借款合同的特征：（5）是要式合同。128金融機構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

我國《合同法》第197條第2款規(guī)定：“借款合同的內(nèi)容包括借款種類、幣種、用途、數(shù)額、利率、期限和還款方式等條款?！薄渡虡I(yè)銀行法》第37條也規(guī)定：“商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)與借款人訂立書面合同。合同應(yīng)當(dāng)約定貸款種類、借款用途、金額、利率、還款期限、還款方式、違約責(zé)任和雙方認為需要約定的其他事項?！薄顿J款通則》第29條也作出了類似的規(guī)定。根據(jù)這些規(guī)定，金融機構(gòu)借款合同主要包括以下內(nèi)容：金融機構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

我國《合同法》第197條第2款規(guī)129金融機構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（1）借款種類。借款種類主要是根據(jù)借款人的行業(yè)性質(zhì)和資金投向來劃分的，因而它對借款用途、期限、利率以及還款資金來源和還款方式等合同其他條款的確定有著重要影響。（2）借款幣種。金融機構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（1）借款種類。130金融機構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（3）借款用途。借款用途是指借款的投向和具體的使用范圍。借款人對借款的投向和具體的使用范圍直接關(guān)系到借款資金的安全性和效益性，它也就成為貸款人是否訂立借款合同，向借款人提供資金的前提條件，也是貸款人衡量借款人是否適當(dāng)履行合同義務(wù)的一個重要標準。金融機構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（3）借款用途。131金融機構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（4）借款金額。如果合同中沒有約定借款金額，或者金額的約定不確定，借貸雙方的權(quán)利義務(wù)就無法確定，合同也就不能成立。（5）借款利率。借款利率是指一定時期借款利息與借款本金之間的比率。利率水平的高低直接關(guān)系到貸款人提供資金的效益和借款人使用資金的成本。因此，借貸雙方應(yīng)根據(jù)中國人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，在合同中確定借款利率。金融機構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（4）借款金額。132金融機構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（6）還款期限。還款期限是指借款人歸還貸款的期限。（7）還款方式。還款方式是指借款人歸還借款所采用的方式。它主要包括還款的形式，即是到期一次性還款，還是分期等額還款或逐年等額還款；償還本金和利息的順序；還款應(yīng)履行的手續(xù)；還款所采用的結(jié)算方式等。還款方式與還款期限是緊密地聯(lián)系在一起的，因而也應(yīng)在合同中明確約定。金融機構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（6）還款期限。還款期限是指借款133金融機構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（8）借款擔(dān)保。根據(jù)我國《合同法》第199條的規(guī)定，訂立借款合同，貸款人可以要求借款人提供擔(dān)保。而依照《商業(yè)銀行法》第36條和《貸款通則》第10條的規(guī)定，貸款人發(fā)放貸款，借款人應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。貸款人應(yīng)當(dāng)對保證人的償還能力，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價值以及實現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進行嚴格審查。只有經(jīng)貸款人審查、評估，確認借款人資信良好，確能償還貸款的，才可以不提供擔(dān)保。因此，借款擔(dān)保具有法定性的特征，也是合同中必不可少的內(nèi)容。當(dāng)然，貸款人也可以在借款合同以外，與擔(dān)保人單獨訂立書面的擔(dān)保合同，這也是目前所普遍采取的形式。金融機構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（8）借款擔(dān)保。根據(jù)我國《合同法134金融機構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（9）違約責(zé)任。違約責(zé)任是指合同當(dāng)事人不履行合同義務(wù)或者履行合同義務(wù)不符合合同約定所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。合同中依法約定違約責(zé)任，對于督促合同當(dāng)事人實際、適當(dāng)?shù)芈男泻贤兄种匾囊饬x。金融機構(gòu)借款合同的主要內(nèi)容

（9）違約責(zé)任。1352、借款人的資格、條件及權(quán)利義務(wù)首先，借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機關(guān)(或主管機關(guān))核準登記的企(事)業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶或具有中國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。其次，借款人申請貸款，應(yīng)當(dāng)具備產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件，并且應(yīng)當(dāng)符合以下要求：2、借款人