風(fēng)險與風(fēng)險管理教材-課件

一、風(fēng)險與風(fēng)險管理

風(fēng)險風(fēng)險含義：是指某種事件發(fā)生的不確定性。保險中的風(fēng)險指狹義的風(fēng)險，是某種損失發(fā)生的不確定性，包括是否發(fā)生、何時發(fā)生、何地發(fā)生、損失程度及損失承擔(dān)主體的不確定性。

風(fēng)險特征：客觀性；普遍性；不確定性；可測性；發(fā)展性

一、風(fēng)險與風(fēng)險管理風(fēng)險1風(fēng)險構(gòu)成要素：風(fēng)險因素（物質(zhì)、道德與心理）；風(fēng)險事故（風(fēng)險事件）；風(fēng)險損失；風(fēng)險載體

風(fēng)險種類：純粹風(fēng)險與投機風(fēng)險；人身風(fēng)險、財產(chǎn)風(fēng)險、責(zé)任風(fēng)險與信用風(fēng)險

風(fēng)險構(gòu)成要素：風(fēng)險因素（物質(zhì)、道德與心理）；風(fēng)險事故（風(fēng)險事2風(fēng)險管理風(fēng)險管理含義：是指經(jīng)濟單位當(dāng)事人通過對風(fēng)險進行識別和度量，采用合理的經(jīng)濟和技術(shù)手段，主動地、有目的、有計劃的對風(fēng)險加以處理，盡量以最小的成本去爭取最大的安全保障和經(jīng)濟利益的行為。

風(fēng)險管理需求：安全需要；經(jīng)濟需要（補償）；執(zhí)法需要（國家宏觀制度，最低安全保障）

風(fēng)險管理3風(fēng)險管理與經(jīng)營管理區(qū)別：側(cè)重點：守業(yè)對創(chuàng)業(yè)；出發(fā)點：盈利對防損；途徑：經(jīng)營手段對風(fēng)險處理技術(shù)

風(fēng)險管理程序：建立風(fēng)險管理目標(biāo)（控制和避免風(fēng)險；處理風(fēng)險）；風(fēng)險識別（感知與分析）；風(fēng)險衡量（損失概率、損失程度和風(fēng)險變異性）；風(fēng)險處理規(guī)劃（即風(fēng)險管理技術(shù)：回避；控制；自留；轉(zhuǎn)移）；風(fēng)險管理評估

風(fēng)險管理與經(jīng)營管理區(qū)別：側(cè)重點：守業(yè)對創(chuàng)業(yè)；出發(fā)點：盈利對防4二、保險

保險概述保險的定義：保險法定義；經(jīng)濟學(xué)上是經(jīng)濟行為、金融行為和分攤損失的財務(wù)安排；法律上是合同行為保險要素：前提要素是危險的存在；基礎(chǔ)要素是眾人協(xié)力；功能要素是損失賠償

二、保險保險概述5保險特性：經(jīng)濟性；互助性；契約性（法律性）；科學(xué)性可保風(fēng)險條件：純粹風(fēng)險；損失可預(yù)測；損失程度不要偏大或偏??；存在大量同質(zhì)風(fēng)險單位；損失發(fā)生具有偶然性（意外）

保險職能：基本職能為分散風(fēng)險和補償損失（最基本且為目的）；派生職能為融通資金、防災(zāi)防損、社會管理和分配職能

保險特性：經(jīng)濟性；互助性；契約性（法律性）；科學(xué)性6保險需求分析對財富進行保險的意義：消除不確定性（概率計算純保費）

影響保險需求的因素（風(fēng)險規(guī)避為基本動力）：保費附加；收入和財富；信息；其他保障來源；非貨幣損失

保險需求迫切人群：中年人；身體欠佳者；高薪階層；崗位競爭激烈者；少數(shù)單身職工家庭

人生四階段對應(yīng)的保險需求（少兒期、青年期、中年期、老年期）：P三級177-178

保險需求分析7人身風(fēng)險衡量方法：生命價值法：未來收入貼現(xiàn)需求法：額外保險需求＝財務(wù)需求總額－總資產(chǎn)－已有保險

資本保留法：計算當(dāng)前收益性資產(chǎn)；計算未來預(yù)期年收入與目標(biāo)收入差額即收入缺口并折現(xiàn)至現(xiàn)在計算總現(xiàn)值；計算保險需求（總現(xiàn)值減去收益性資產(chǎn)）

人身風(fēng)險衡量方法：8保險種類劃分按性質(zhì)分：商業(yè)保險、社會保險（養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療）和政策保險（農(nóng)業(yè)、中小企業(yè)信用、輸出）

按標(biāo)的分：財產(chǎn)保險、人身保險、責(zé)任保險和信用保證保險

保險種類劃分9按風(fēng)險轉(zhuǎn)移層次分：原保險、再保險（自留保費不超過自由資本加公積金的四倍、單一危險單位責(zé)任不超過10%）、共同保險、重復(fù)保險按實施方式分:自愿保險和強制保險（全面性、統(tǒng)一性）

按風(fēng)險轉(zhuǎn)移層次分：原保險、再保險（自留保費不超過自由資本加公10保險比較社會保險與商業(yè)保險的區(qū)別：目的和主體不同；對象不同；實施方式不同；保險金構(gòu)成不同

保險與儲蓄的區(qū)別：實施方式；給付與反給付（綜合均等與個別均等）；目的不同

保險比較11三、保險的基本原則

可保利益原則可保利益（保險利益）含義

構(gòu)成要件：合法的利益；經(jīng)濟上的利益（可用貨幣衡量）；客觀的確定的利益

構(gòu)成形式：財產(chǎn)權(quán)；本人生命；他人生命（家庭婚姻關(guān)系；債權(quán)債務(wù)關(guān)系；商業(yè)關(guān)系如雇傭）

三、保險的基本原則可保利益原則12作用與意義：防止賭博；防止道德風(fēng)險；規(guī)定保障與賠償限額可保利益時效：財產(chǎn)保險在出險時有；人身保險在投保時有

作用與意義：防止賭博；防止道德風(fēng)險；規(guī)定保障與賠償限額13最大誠信原則內(nèi)容告知（全部實質(zhì)性重要事實）：投保人：詢問回答告知和無限告知；保險人：明確說明和明確列明

保證（書面）：分確認保證和承諾保證；明示保證和默示保證

棄權(quán)與禁止反言

最大誠信原則14違反最大誠信原則后果投保方違反告知：故意（解約、不賠、不退費）；過失（解約、可退費）

保險人違反告知：未說明免責(zé)條款，該條款無效違反保證：合同無效且不退費（不賠償）

違反最大誠信原則后果15近因原則

近因含義原則運用（原因分解）

近因原則16損失補償原則內(nèi)涵：無損失無補償；損失補償以實際損失為限損失補償方式：現(xiàn)金；修理；更換；重置

損失補償原則的例外：定值保險；重置成本保險；施救費用

派生原則代位原則：權(quán)利代位；物上代位（委付）

分攤原則：重復(fù)保險：比例責(zé)任制；責(zé)任限額制；順序責(zé)任制

損失補償原則17四、保險合同

保險合同特點：雙務(wù)；附合；射幸；最大誠信保險合同有效的前提：能力；合意；對價；合法保險合同種類：按標(biāo)的分財產(chǎn)與人身；按經(jīng)濟性質(zhì)分補償性與給付性（定額）；按保險金額與保險價值關(guān)系分足額、不足額與超額；按保險價值的約定時間分定值與不定值

四、保險合同保險合同特點：雙務(wù)；附合；射幸；最大誠信18保險合同要素主體：當(dāng)事人包括投保人與保險人；關(guān)系人包括被保險人與受益人?？腕w：是保險利益，以保險標(biāo)的為載體。內(nèi)容：指雙方的權(quán)利義務(wù)，以保險條款來體現(xiàn)（包括基本條款和特約條款：附加條款、保證條款和協(xié)會條款）。

保險合同要素19保險合同解釋原則：附加條款優(yōu)于標(biāo)準(zhǔn)條款；文字解釋；當(dāng)事人真實意圖解釋；專業(yè)解釋；疑義的利益——有利于非起草人即被保險人；其他補充解釋。

保險合同形式：投保單；保險單；暫保單；保險憑證（小保單）

保險合同訂立程序：要約與承諾

保險合同的生效要件：能力；合意；合法

保險合同解釋原則：附加條款優(yōu)于標(biāo)準(zhǔn)條款；文字解釋；當(dāng)事人真實20合同無效情形保險法規(guī)定：無保險利益；死亡保險未經(jīng)被保險人書面同意。合同法規(guī)定：欺詐脅迫；惡意串通；合法形式掩蓋非法目的；損害社會公眾利益；違反法律強制性規(guī)定。概括性規(guī)定：無資格；內(nèi)容不合法；意思不真實；違反國家和社會利益

合同無效情形21合同變更：主體；客體；內(nèi)容合同中止：超過規(guī)定期限60天未支付保費；被保險人故意或過失使風(fēng)險增加合同中止兩年內(nèi)未復(fù)效，則保險人可解除合同：交足兩年保費退現(xiàn)金價值，不足則扣手續(xù)費

保險合同終止：屆滿終止；履約終止；解除終止（法定；約定；任意）；違約終止；標(biāo)的滅失或死亡

合同變更：主體；客體；內(nèi)容22保險合同爭議解決方式：協(xié)商；調(diào)解；仲裁；訴訟保險索賠時效：人壽保險5年；其他2年

保單價值影響保單演示價值可信度的因素：死亡率；利率；附加保費；失效率

保單價值比較的成本比較法：傳統(tǒng)凈成本法；利息調(diào)整凈成本法；等支出法；現(xiàn)金累積法；比較利率法；內(nèi)部回報率法；年回報率法

保險合同爭議解決方式：協(xié)商；調(diào)解；仲裁；訴訟23五、財產(chǎn)保險要點

財產(chǎn)保險特征對象范圍的廣泛性；損失補償性；期限相對較短；經(jīng)營內(nèi)容復(fù)雜性

中國財產(chǎn)保險的種類火災(zāi)及其他災(zāi)害事故保險：貨物運輸保險；運輸工具保險；工程保險；責(zé)任保險；信用保證保險；農(nóng)業(yè)保險

火災(zāi)保險：源于基爾特制度；主要包括企業(yè)財產(chǎn)保險和家庭財產(chǎn)保險

五、財產(chǎn)保險要點財產(chǎn)保險特征24企業(yè)財產(chǎn)保險保險金額

固定資產(chǎn)：賬面原值；協(xié)商賬面價值加成；重建價值流動資產(chǎn)：最近12個月平均賬面余額；最近賬面余額已攤銷或賬外資產(chǎn)：協(xié)商實際價值

企業(yè)財產(chǎn)保險25賠償金額計算固定資產(chǎn)：全部損失按保險金額；部分損失分足額與否

流動資產(chǎn)：12個月平均賬面余額投保的全損按賬面余額，部分損失按實際損失；最近余額全部損失以保險金額和實際損失為限，部分損失分足額與否已攤銷或賬外資產(chǎn)：按實際損失以保險金額為限賠償金額計算26企業(yè)財產(chǎn)保險保險繳費期限：起保后15日內(nèi)一次性交清保險費，大額可分次但不超過4次

企業(yè)財產(chǎn)保險保險繳費期限：起保后15日內(nèi)一次性交清保險費，大27家庭財產(chǎn)保險：第一危險賠償方式貨物運輸保險：以到岸價為計算保險金額標(biāo)準(zhǔn)；采用定值保險；保單自由轉(zhuǎn)讓

責(zé)任險

需求分析：法律責(zé)任和合同責(zé)任責(zé)任保險種類：公眾責(zé)任；產(chǎn)品責(zé)任；雇主責(zé)任；職業(yè)責(zé)任

家庭財產(chǎn)保險：第一危險賠償方式28六、人身保險

人身保險特點標(biāo)的不可估價定額給付性長期性風(fēng)險相對穩(wěn)定儲蓄性六、人身保險人身保險特點29壽險需求分析壽險需求目標(biāo)：死亡費用與債務(wù)；家庭應(yīng)急備用金；子女教育金；配偶生活和退休資金

壽險需求信息分析假設(shè)：投資收益率（貼現(xiàn)率）；通貨膨脹率；收入增長率

壽險需求分析30壽險需求信息分析假設(shè)：投資收益率（貼現(xiàn)率）；通貨膨脹率；收入增長率壽險需求金額計算（財務(wù)需求缺口）：未來各年收入缺口（收入目標(biāo)值減收入減社保給付等）的現(xiàn)值和（包括年金現(xiàn)值）；加當(dāng)前現(xiàn)金需求減現(xiàn)有現(xiàn)金來源則構(gòu)成現(xiàn)金缺口（人壽保險需求）

壽險需求信息分析假設(shè)：投資收益率（貼現(xiàn)率）；通貨膨脹率；收入31壽險創(chuàng)新原因與目的（滿足需求）：提供更低成本的保險保障；增加靈活性；信息更加公開化；消費者承擔(dān)更多風(fēng)險人壽保險種類：定期壽險；生死兩全保險；終身壽險；萬能壽險；變額萬能壽險；分紅保險（死差異；利差異；費差異）

壽險創(chuàng)新原因與目的（滿足需求）：提供更低成本的保險保障；增加32定期壽險（死亡保障，生存無給付）定期壽險特點：可續(xù)保性；可轉(zhuǎn)換性（換險種）；重新加入性（續(xù)保低費率）

定期壽險類型：水平保額保單（保費遞增型；水平保保單）；非水平保額保單（遞增或遞減）

定期壽險適用于收入低保險需求高的人群，職業(yè)發(fā)展初級階段，暫時性保障

定期壽險（死亡保障，生存無給付）33生死兩全保險：相當(dāng)于水平保額的定期壽險加純生存保險；或遞減的定期壽險加遞增的保單儲蓄；有效的儲蓄工具萬能壽險：保費支付靈活；保單面額可適時調(diào)整；使用當(dāng)期利率；保單儲蓄功能與保障功能分離；價格適宜

年金保險（養(yǎng)老年金保險）

生死兩全保險：相當(dāng)于水平保額的定期壽險加純生存保險；或遞減的34終身壽險：（給付至100歲）

類別（見P104-105比較）：普通壽險：終身繳費，每年支付較少

限期繳費的終身壽險（極端形式為躉繳）

當(dāng)期假定終身壽險（按最新利率與生命表調(diào)整保費與現(xiàn)金價值）

變額壽險（投資連結(jié)壽險，保單價值隨投資績效而變化，分分紅型與不分紅型）

多生命壽險（生存者壽險即第二人壽險，第二人死亡才予給付；第一人死亡壽險即聯(lián)合壽險，第一人死亡即給付）

終身壽險：（給付至100歲）35健康險需求分析購買健康保險遵循的原則

根據(jù)經(jīng)濟條件選擇適合的健康保險產(chǎn)品購買健康保險宜早不宜遲根據(jù)需要選擇補償型和給付型產(chǎn)品選擇期繳保險費的方式

健康險需求分析36主要健康保險類別：重大疾病保險、一般疾病保險、住院費用保險、住院定額保險、綜合醫(yī)療保險、補充醫(yī)療保險、高額醫(yī)療保險、門診醫(yī)療保險、長期護理保險、傷殘收入保險。醫(yī)療費用保險：住院費用保險（房間伙食費用；輔助服務(wù)費用）；外科手術(shù)費用保險；護理費用保險（專業(yè)護理費用；家庭健康護理費用；病危護理費用）其他護理費用保險（急診護理、預(yù)防護理等）

主要健康保險類別：重大疾病保險、一般疾病保險、住院費用保險、37大宗醫(yī)療費用保險分類：補償大病醫(yī)療保險；綜合大病醫(yī)療保險

特點：承保費用廣泛；免賠條款（絕對）；共保條款（醫(yī)療費用保險占比）；最大給付限額條款

醫(yī)療保險從補償方式分費用型和補貼型；新型醫(yī)療保險與傳統(tǒng)型比特點有：投保范圍較廣、保險責(zé)任相對明細、一般設(shè)有保證續(xù)保條款（3年）、費用較低

大宗醫(yī)療費用保險38人壽與健康保險條款保護投保人人的條款：完整合同條款；不可抗辯條款（2年）；寬限期條款；不喪失價值條款；復(fù)效條款（條件：提供可保證明；繳納過期保費）；年齡或性別誤告條款；續(xù)保條款（不可撤消保單、保證可續(xù)保保單、有條件可續(xù)保保單）。

保護保險公司條款：自殺條款；延遲條款（支付現(xiàn)金價值及發(fā)放貸款）；除外和風(fēng)險限制條款（道德風(fēng)險、戰(zhàn)爭除外、航空除外等）

人壽與健康保險條款39為投保人提供靈活性的條款（1）受益人條款（后繼受益人；受益人變更）保險金給付選擇（現(xiàn)金一次給付；利息選擇；定期給付選擇；定額給付；確定期限內(nèi)終身給付（第一、二受益人）；生存者終身給付（有生存者即繼續(xù)給付））；轉(zhuǎn)讓條款（絕對轉(zhuǎn)讓如貼現(xiàn)；擔(dān)保轉(zhuǎn)讓）計劃變更條款（保費變低需提供可保證明）

為投保人提供靈活性的條款（1）40為投保人提供靈活性的條款（2）不喪失價值選擇條款（現(xiàn)金退保；減額繳清保險；全額繳清保險）

保單貸款條款

盈余分配條款（現(xiàn)金給付；抵繳保費；購買繳清增額保險；累計生息；購買一年定期保險（我國沒有））

為投保人提供靈活性的條款（2）41

盈余（紅利）來源死差異＝（預(yù)計死亡率－實際死亡率）×風(fēng)險保額（保險金額與責(zé)任準(zhǔn)備金之差）

利差異＝（實際收益率－定價預(yù)定利率）×責(zé)任準(zhǔn)本金總額

費差異＝（預(yù)定費用率－實際費用率）×保險費

實際分配盈余比例不得低于當(dāng)年可分配盈余的70%

盈余（紅利）來源42人壽與健康保險定價定價原理：大數(shù)定理；風(fēng)險本質(zhì)特性定價目標(biāo)：費率充足；費率公平；費率不要高

定價要素：承保事件發(fā)生的概率；資金的時間價值；承諾的給付；包括費用、稅金、利潤和意外事件的附加保費（前三項為凈費率因素）

人壽與健康保險定價43壽險費率計算（1）年可續(xù)定期壽險（一年期）：凈保費按死亡率（考慮時間價值下調(diào)）

躉繳保費：該年齡組第一保單年度至最后一保單年度（100歲）各年死亡給付的現(xiàn)值和除以開始時繳費人數(shù)（死亡給付現(xiàn)值和＝∑（保額×死亡人數(shù)×折現(xiàn)系數(shù)））

壽險費率計算（1）44壽險費率計算（2）水平凈保費：死亡給付現(xiàn)值和等于水平保費現(xiàn)值和（水平保費現(xiàn)值和＝∑（水平保費×每年初生存人數(shù)×折現(xiàn)系數(shù)），倒算水平保費風(fēng)險凈額：指保單面值與保單準(zhǔn)備金之間的差額可變保費計劃：萬能壽險：靈活性（增減保費與保額）和透明性（公布死亡率、利率、費用率）壽險費率計算（2）45遺產(chǎn)計劃與人壽保險信托遺產(chǎn)計劃小組人員：律師；保險專家；信托人員；理財規(guī)劃師；投資顧問

遺產(chǎn)規(guī)劃工具：遺囑；生存遺囑；贈與；共同財產(chǎn)所有權(quán)；信托

遺產(chǎn)計劃與人壽保險信托46生存遺囑信托：分可撤消和不可撤消信托（有效規(guī)避所得稅與遺產(chǎn)稅）

雙重遺囑信托包括兩部分：婚姻信托（生存配偶有權(quán)動用信托本金）；信用保護信托（配偶死亡后一般遺屬享有）

未成年子女信托不可撤消的人壽保全信托余額用于慈善事業(yè)的信托

生存遺囑信托：分可撤消和不可撤消信托（有效規(guī)避所得稅與遺產(chǎn)稅47團體保險特征以團體核保代替?zhèn)€人核保使用主合同較低的管理成本合同設(shè)計的靈活性只用經(jīng)驗費率

團體保險特征48七、購買保險要點

怎樣選擇廉價而適合的保險

要購買必需的保險產(chǎn)品要進行適當(dāng)?shù)漠a(chǎn)品組合要對市場上同類產(chǎn)品進行比較要認真研究即將簽訂的保險合同中的條款選擇那些信譽卓著、經(jīng)營穩(wěn)健、服務(wù)良好的保險公司所出售的保險產(chǎn)品

七、購買保險要點怎樣選擇廉價而適合的保險49選擇保險公司應(yīng)考慮的因素保險公司的償付能力保險公司的服務(wù)質(zhì)量保險公司的機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)保險公司的民調(diào)評價保險公司的經(jīng)營特長

選擇保險公司應(yīng)考慮的因素50獲取保險業(yè)績信息的載體

報紙等公眾媒體保險公司營業(yè)網(wǎng)點或代理銷售網(wǎng)點業(yè)績報告書客戶咨詢服務(wù)電話

獲取保險業(yè)績信息的載體51八、非保險風(fēng)險管理

非傳統(tǒng)風(fēng)險管理特征具有較高水平的自留額一般都持續(xù)多年包括多種風(fēng)險來源可以對一些傳統(tǒng)保險合約不予保險的風(fēng)險來源提供保障涉及資本市場中的機構(gòu)和債券

八、非保險風(fēng)險管理非傳統(tǒng)風(fēng)險管理特征52非傳統(tǒng)風(fēng)險管理方法

損失敏感型合同（投保人要對保險人償付）：經(jīng)驗費率保單（根據(jù)以往損失確定保費）；巨額免賠保單（投保人償付免賠額）；回溯型費率保單（最低最高保費，之間保費占損失的絕對比重如90%；目的為節(jié)稅或滿足強制保險要求）

有限風(fēng)險合同（中期合同，保費建立基金，用于賠償）

多險種保單和多觸發(fā)原因保單

或有融資計劃

非傳統(tǒng)風(fēng)險管理方法53九、人壽保險信托

形式：二級P146-147

以信托財產(chǎn)支付保險費，保險金不成為信托財產(chǎn)：必須有財產(chǎn)；受益人有能力管理保險金以保險金作為信托財產(chǎn)，保險費由投保方另付保險費由信托財產(chǎn)支出，保險金成立信托財產(chǎn)

九、人壽保險信托形式：二級P146-14754信托與人壽保險的組合（二級P149）

人壽保險信托的支付方式

利息選擇權(quán)（代為營運，利息歸受益人）分期付款選擇權(quán)（于一定期限支付理賠金與利息）按年付款選擇權(quán)（分期支付至受益人死亡）

信托與人壽保險的組合（二級P149）55謝謝大家風(fēng)險與風(fēng)險管理教材-課件56風(fēng)險與風(fēng)險管理教材-課件57風(fēng)險與風(fēng)險管理教材-課件58風(fēng)險與風(fēng)險管理教材-課件59風(fēng)險與風(fēng)險管理教材-課件60風(fēng)險與風(fēng)險管理教材-課件61風(fēng)險與風(fēng)險管理教材-課件62風(fēng)險與風(fēng)險管理教材-課件63風(fēng)險與風(fēng)險管理教材-課件64謝謝大家風(fēng)險與風(fēng)險管理教材-課件65演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！66一、風(fēng)險與風(fēng)險管理

風(fēng)險風(fēng)險含義：是指某種事件發(fā)生的不確定性。保險中的風(fēng)險指狹義的風(fēng)險，是某種損失發(fā)生的不確定性，包括是否發(fā)生、何時發(fā)生、何地發(fā)生、損失程度及損失承擔(dān)主體的不確定性。

風(fēng)險特征：客觀性；普遍性；不確定性；可測性；發(fā)展性

一、風(fēng)險與風(fēng)險管理風(fēng)險67風(fēng)險構(gòu)成要素：風(fēng)險因素（物質(zhì)、道德與心理）；風(fēng)險事故（風(fēng)險事件）；風(fēng)險損失；風(fēng)險載體

風(fēng)險種類：純粹風(fēng)險與投機風(fēng)險；人身風(fēng)險、財產(chǎn)風(fēng)險、責(zé)任風(fēng)險與信用風(fēng)險

風(fēng)險構(gòu)成要素：風(fēng)險因素（物質(zhì)、道德與心理）；風(fēng)險事故（風(fēng)險事68風(fēng)險管理風(fēng)險管理含義：是指經(jīng)濟單位當(dāng)事人通過對風(fēng)險進行識別和度量，采用合理的經(jīng)濟和技術(shù)手段，主動地、有目的、有計劃的對風(fēng)險加以處理，盡量以最小的成本去爭取最大的安全保障和經(jīng)濟利益的行為。

風(fēng)險管理需求：安全需要；經(jīng)濟需要（補償）；執(zhí)法需要（國家宏觀制度，最低安全保障）

風(fēng)險管理69風(fēng)險管理與經(jīng)營管理區(qū)別：側(cè)重點：守業(yè)對創(chuàng)業(yè)；出發(fā)點：盈利對防損；途徑：經(jīng)營手段對風(fēng)險處理技術(shù)

風(fēng)險管理程序：建立風(fēng)險管理目標(biāo)（控制和避免風(fēng)險；處理風(fēng)險）；風(fēng)險識別（感知與分析）；風(fēng)險衡量（損失概率、損失程度和風(fēng)險變異性）；風(fēng)險處理規(guī)劃（即風(fēng)險管理技術(shù)：回避；控制；自留；轉(zhuǎn)移）；風(fēng)險管理評估

風(fēng)險管理與經(jīng)營管理區(qū)別：側(cè)重點：守業(yè)對創(chuàng)業(yè)；出發(fā)點：盈利對防70二、保險

保險概述保險的定義：保險法定義；經(jīng)濟學(xué)上是經(jīng)濟行為、金融行為和分攤損失的財務(wù)安排；法律上是合同行為保險要素：前提要素是危險的存在；基礎(chǔ)要素是眾人協(xié)力；功能要素是損失賠償

二、保險保險概述71保險特性：經(jīng)濟性；互助性；契約性（法律性）；科學(xué)性可保風(fēng)險條件：純粹風(fēng)險；損失可預(yù)測；損失程度不要偏大或偏小；存在大量同質(zhì)風(fēng)險單位；損失發(fā)生具有偶然性（意外）

保險職能：基本職能為分散風(fēng)險和補償損失（最基本且為目的）；派生職能為融通資金、防災(zāi)防損、社會管理和分配職能

保險特性：經(jīng)濟性；互助性；契約性（法律性）；科學(xué)性72保險需求分析對財富進行保險的意義：消除不確定性（概率計算純保費）

影響保險需求的因素（風(fēng)險規(guī)避為基本動力）：保費附加；收入和財富；信息；其他保障來源；非貨幣損失

保險需求迫切人群：中年人；身體欠佳者；高薪階層；崗位競爭激烈者；少數(shù)單身職工家庭

人生四階段對應(yīng)的保險需求（少兒期、青年期、中年期、老年期）：P三級177-178

保險需求分析73人身風(fēng)險衡量方法：生命價值法：未來收入貼現(xiàn)需求法：額外保險需求＝財務(wù)需求總額－總資產(chǎn)－已有保險

資本保留法：計算當(dāng)前收益性資產(chǎn)；計算未來預(yù)期年收入與目標(biāo)收入差額即收入缺口并折現(xiàn)至現(xiàn)在計算總現(xiàn)值；計算保險需求（總現(xiàn)值減去收益性資產(chǎn)）

人身風(fēng)險衡量方法：74保險種類劃分按性質(zhì)分：商業(yè)保險、社會保險（養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療）和政策保險（農(nóng)業(yè)、中小企業(yè)信用、輸出）

按標(biāo)的分：財產(chǎn)保險、人身保險、責(zé)任保險和信用保證保險

保險種類劃分75按風(fēng)險轉(zhuǎn)移層次分：原保險、再保險（自留保費不超過自由資本加公積金的四倍、單一危險單位責(zé)任不超過10%）、共同保險、重復(fù)保險按實施方式分:自愿保險和強制保險（全面性、統(tǒng)一性）

按風(fēng)險轉(zhuǎn)移層次分：原保險、再保險（自留保費不超過自由資本加公76保險比較社會保險與商業(yè)保險的區(qū)別：目的和主體不同；對象不同；實施方式不同；保險金構(gòu)成不同

保險與儲蓄的區(qū)別：實施方式；給付與反給付（綜合均等與個別均等）；目的不同

保險比較77三、保險的基本原則

可保利益原則可保利益（保險利益）含義

構(gòu)成要件：合法的利益；經(jīng)濟上的利益（可用貨幣衡量）；客觀的確定的利益

構(gòu)成形式：財產(chǎn)權(quán)；本人生命；他人生命（家庭婚姻關(guān)系；債權(quán)債務(wù)關(guān)系；商業(yè)關(guān)系如雇傭）

三、保險的基本原則可保利益原則78作用與意義：防止賭博；防止道德風(fēng)險；規(guī)定保障與賠償限額可保利益時效：財產(chǎn)保險在出險時有；人身保險在投保時有

作用與意義：防止賭博；防止道德風(fēng)險；規(guī)定保障與賠償限額79最大誠信原則內(nèi)容告知（全部實質(zhì)性重要事實）：投保人：詢問回答告知和無限告知；保險人：明確說明和明確列明

保證（書面）：分確認保證和承諾保證；明示保證和默示保證

棄權(quán)與禁止反言

最大誠信原則80違反最大誠信原則后果投保方違反告知：故意（解約、不賠、不退費）；過失（解約、可退費）

保險人違反告知：未說明免責(zé)條款，該條款無效違反保證：合同無效且不退費（不賠償）

違反最大誠信原則后果81近因原則

近因含義原則運用（原因分解）

近因原則82損失補償原則內(nèi)涵：無損失無補償；損失補償以實際損失為限損失補償方式：現(xiàn)金；修理；更換；重置

損失補償原則的例外：定值保險；重置成本保險；施救費用

派生原則代位原則：權(quán)利代位；物上代位（委付）

分攤原則：重復(fù)保險：比例責(zé)任制；責(zé)任限額制；順序責(zé)任制

損失補償原則83四、保險合同

保險合同特點：雙務(wù)；附合；射幸；最大誠信保險合同有效的前提：能力；合意；對價；合法保險合同種類：按標(biāo)的分財產(chǎn)與人身；按經(jīng)濟性質(zhì)分補償性與給付性（定額）；按保險金額與保險價值關(guān)系分足額、不足額與超額；按保險價值的約定時間分定值與不定值

四、保險合同保險合同特點：雙務(wù)；附合；射幸；最大誠信84保險合同要素主體：當(dāng)事人包括投保人與保險人；關(guān)系人包括被保險人與受益人?？腕w：是保險利益，以保險標(biāo)的為載體。內(nèi)容：指雙方的權(quán)利義務(wù)，以保險條款來體現(xiàn)（包括基本條款和特約條款：附加條款、保證條款和協(xié)會條款）。

保險合同要素85保險合同解釋原則：附加條款優(yōu)于標(biāo)準(zhǔn)條款；文字解釋；當(dāng)事人真實意圖解釋；專業(yè)解釋；疑義的利益——有利于非起草人即被保險人；其他補充解釋。

保險合同形式：投保單；保險單；暫保單；保險憑證（小保單）

保險合同訂立程序：要約與承諾

保險合同的生效要件：能力；合意；合法

保險合同解釋原則：附加條款優(yōu)于標(biāo)準(zhǔn)條款；文字解釋；當(dāng)事人真實86合同無效情形保險法規(guī)定：無保險利益；死亡保險未經(jīng)被保險人書面同意。合同法規(guī)定：欺詐脅迫；惡意串通；合法形式掩蓋非法目的；損害社會公眾利益；違反法律強制性規(guī)定。概括性規(guī)定：無資格；內(nèi)容不合法；意思不真實；違反國家和社會利益

合同無效情形87合同變更：主體；客體；內(nèi)容合同中止：超過規(guī)定期限60天未支付保費；被保險人故意或過失使風(fēng)險增加合同中止兩年內(nèi)未復(fù)效，則保險人可解除合同：交足兩年保費退現(xiàn)金價值，不足則扣手續(xù)費

保險合同終止：屆滿終止；履約終止；解除終止（法定；約定；任意）；違約終止；標(biāo)的滅失或死亡

合同變更：主體；客體；內(nèi)容88保險合同爭議解決方式：協(xié)商；調(diào)解；仲裁；訴訟保險索賠時效：人壽保險5年；其他2年

保單價值影響保單演示價值可信度的因素：死亡率；利率；附加保費；失效率

保單價值比較的成本比較法：傳統(tǒng)凈成本法；利息調(diào)整凈成本法；等支出法；現(xiàn)金累積法；比較利率法；內(nèi)部回報率法；年回報率法

保險合同爭議解決方式：協(xié)商；調(diào)解；仲裁；訴訟89五、財產(chǎn)保險要點

財產(chǎn)保險特征對象范圍的廣泛性；損失補償性；期限相對較短；經(jīng)營內(nèi)容復(fù)雜性

中國財產(chǎn)保險的種類火災(zāi)及其他災(zāi)害事故保險：貨物運輸保險；運輸工具保險；工程保險；責(zé)任保險；信用保證保險；農(nóng)業(yè)保險

火災(zāi)保險：源于基爾特制度；主要包括企業(yè)財產(chǎn)保險和家庭財產(chǎn)保險

五、財產(chǎn)保險要點財產(chǎn)保險特征90企業(yè)財產(chǎn)保險保險金額

固定資產(chǎn)：賬面原值；協(xié)商賬面價值加成；重建價值流動資產(chǎn)：最近12個月平均賬面余額；最近賬面余額已攤銷或賬外資產(chǎn)：協(xié)商實際價值

企業(yè)財產(chǎn)保險91賠償金額計算固定資產(chǎn)：全部損失按保險金額；部分損失分足額與否

流動資產(chǎn)：12個月平均賬面余額投保的全損按賬面余額，部分損失按實際損失；最近余額全部損失以保險金額和實際損失為限，部分損失分足額與否已攤銷或賬外資產(chǎn)：按實際損失以保險金額為限賠償金額計算92企業(yè)財產(chǎn)保險保險繳費期限：起保后15日內(nèi)一次性交清保險費，大額可分次但不超過4次

企業(yè)財產(chǎn)保險保險繳費期限：起保后15日內(nèi)一次性交清保險費，大93家庭財產(chǎn)保險：第一危險賠償方式貨物運輸保險：以到岸價為計算保險金額標(biāo)準(zhǔn)；采用定值保險；保單自由轉(zhuǎn)讓

責(zé)任險

需求分析：法律責(zé)任和合同責(zé)任責(zé)任保險種類：公眾責(zé)任；產(chǎn)品責(zé)任；雇主責(zé)任；職業(yè)責(zé)任

家庭財產(chǎn)保險：第一危險賠償方式94六、人身保險

人身保險特點標(biāo)的不可估價定額給付性長期性風(fēng)險相對穩(wěn)定儲蓄性六、人身保險人身保險特點95壽險需求分析壽險需求目標(biāo)：死亡費用與債務(wù)；家庭應(yīng)急備用金；子女教育金；配偶生活和退休資金

壽險需求信息分析假設(shè)：投資收益率（貼現(xiàn)率）；通貨膨脹率；收入增長率

壽險需求分析96壽險需求信息分析假設(shè)：投資收益率（貼現(xiàn)率）；通貨膨脹率；收入增長率壽險需求金額計算（財務(wù)需求缺口）：未來各年收入缺口（收入目標(biāo)值減收入減社保給付等）的現(xiàn)值和（包括年金現(xiàn)值）；加當(dāng)前現(xiàn)金需求減現(xiàn)有現(xiàn)金來源則構(gòu)成現(xiàn)金缺口（人壽保險需求）

壽險需求信息分析假設(shè)：投資收益率（貼現(xiàn)率）；通貨膨脹率；收入97壽險創(chuàng)新原因與目的（滿足需求）：提供更低成本的保險保障；增加靈活性；信息更加公開化；消費者承擔(dān)更多風(fēng)險人壽保險種類：定期壽險；生死兩全保險；終身壽險；萬能壽險；變額萬能壽險；分紅保險（死差異；利差異；費差異）

壽險創(chuàng)新原因與目的（滿足需求）：提供更低成本的保險保障；增加98定期壽險（死亡保障，生存無給付）定期壽險特點：可續(xù)保性；可轉(zhuǎn)換性（換險種）；重新加入性（續(xù)保低費率）

定期壽險類型：水平保額保單（保費遞增型；水平保保單）；非水平保額保單（遞增或遞減）

定期壽險適用于收入低保險需求高的人群，職業(yè)發(fā)展初級階段，暫時性保障

定期壽險（死亡保障，生存無給付）99生死兩全保險：相當(dāng)于水平保額的定期壽險加純生存保險；或遞減的定期壽險加遞增的保單儲蓄；有效的儲蓄工具萬能壽險：保費支付靈活；保單面額可適時調(diào)整；使用當(dāng)期利率；保單儲蓄功能與保障功能分離；價格適宜

年金保險（養(yǎng)老年金保險）

生死兩全保險：相當(dāng)于水平保額的定期壽險加純生存保險；或遞減的100終身壽險：（給付至100歲）

類別（見P104-105比較）：普通壽險：終身繳費，每年支付較少

限期繳費的終身壽險（極端形式為躉繳）

當(dāng)期假定終身壽險（按最新利率與生命表調(diào)整保費與現(xiàn)金價值）

變額壽險（投資連結(jié)壽險，保單價值隨投資績效而變化，分分紅型與不分紅型）

多生命壽險（生存者壽險即第二人壽險，第二人死亡才予給付；第一人死亡壽險即聯(lián)合壽險，第一人死亡即給付）

終身壽險：（給付至100歲）101健康險需求分析購買健康保險遵循的原則

根據(jù)經(jīng)濟條件選擇適合的健康保險產(chǎn)品購買健康保險宜早不宜遲根據(jù)需要選擇補償型和給付型產(chǎn)品選擇期繳保險費的方式

健康險需求分析102主要健康保險類別：重大疾病保險、一般疾病保險、住院費用保險、住院定額保險、綜合醫(yī)療保險、補充醫(yī)療保險、高額醫(yī)療保險、門診醫(yī)療保險、長期護理保險、傷殘收入保險。醫(yī)療費用保險：住院費用保險（房間伙食費用；輔助服務(wù)費用）；外科手術(shù)費用保險；護理費用保險（專業(yè)護理費用；家庭健康護理費用；病危護理費用）其他護理費用保險（急診護理、預(yù)防護理等）

主要健康保險類別：重大疾病保險、一般疾病保險、住院費用保險、103大宗醫(yī)療費用保險分類：補償大病醫(yī)療保險；綜合大病醫(yī)療保險

特點：承保費用廣泛；免賠條款（絕對）；共保條款（醫(yī)療費用保險占比）；最大給付限額條款

醫(yī)療保險從補償方式分費用型和補貼型；新型醫(yī)療保險與傳統(tǒng)型比特點有：投保范圍較廣、保險責(zé)任相對明細、一般設(shè)有保證續(xù)保條款（3年）、費用較低

大宗醫(yī)療費用保險104人壽與健康保險條款保護投保人人的條款：完整合同條款；不可抗辯條款（2年）；寬限期條款；不喪失價值條款；復(fù)效條款（條件：提供可保證明；繳納過期保費）；年齡或性別誤告條款；續(xù)保條款（不可撤消保單、保證可續(xù)保保單、有條件可續(xù)保保單）。

保護保險公司條款：自殺條款；延遲條款（支付現(xiàn)金價值及發(fā)放貸款）；除外和風(fēng)險限制條款（道德風(fēng)險、戰(zhàn)爭除外、航空除外等）

人壽與健康保險條款105為投保人提供靈活性的條款（1）受益人條款（后繼受益人；受益人變更）保險金給付選擇（現(xiàn)金一次給付；利息選擇；定期給付選擇；定額給付；確定期限內(nèi)終身給付（第一、二受益人）；生存者終身給付（有生存者即繼續(xù)給付））；轉(zhuǎn)讓條款（絕對轉(zhuǎn)讓如貼現(xiàn)；擔(dān)保轉(zhuǎn)讓）計劃變更條款（保費變低需提供可保證明）

為投保人提供靈活性的條款（1）106為投保人提供靈活性的條款（2）不喪失價值選擇條款（現(xiàn)金退保；減額繳清保險；全額繳清保險）

保單貸款條款

盈余分配條款（現(xiàn)金給付；抵繳保費；購買繳清增額保險；累計生息；購買一年定期保險（我國沒有））

為投保人提供靈活性的條款（2）107

盈余（紅利）來源死差異＝（預(yù)計死亡率－實際死亡率）×風(fēng)險保額（保險金額與責(zé)任準(zhǔn)備金之差）

利差異＝（實際收益率－定價預(yù)定利率）×責(zé)任準(zhǔn)本金總額

費差異＝（預(yù)定費用率－實際費用率）×保險費

實際分配盈余比例不得低于當(dāng)年可分配盈余的70%

盈余（紅利）來源108人壽與健康保險定價定價原理：大數(shù)定理；風(fēng)險本質(zhì)特性定價目標(biāo)：費率充足；費率公平；費率不要高

定價要素：承保事件發(fā)生的概率；資金的時間價值；承諾的給付；包括費用、稅金、利潤和意外事件的附加保費（前三項為凈費率因素）

人壽與健康保險定價109壽險費率計算（1）年可續(xù)定期壽險（一年期）：凈保費按死亡率（考慮時間價值下調(diào)）

躉繳保費：該年齡組第一保單年度至最后一保單年度（100歲）各年死亡給付的現(xiàn)值和除以開始時繳費人數(shù)（死亡給付現(xiàn)值和＝∑（保額×死亡人數(shù)×折現(xiàn)系數(shù)））

壽險費率計算（1）110壽險費率計算（2）水平凈保費：死亡給付現(xiàn)值和等于水平保費現(xiàn)值和（水平保費現(xiàn)值和＝∑（水平保費×每年初生存