歷年西南大學(xué)網(wǎng)教大作業(yè)《商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)》【0947】A卷答案（匯編11份）

yyl>2016年6月西南大學(xué)大作業(yè)《商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)》【0947】A卷答案2、2016年6月西南大學(xué)網(wǎng)教〈商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)〉［0947］大作業(yè)A答案3、200年6月西南大網(wǎng)絡(luò)與繼續(xù)教育學(xué)院0947商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)大作業(yè)答案4、2018年春西南大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育平時作業(yè)答案0947商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)5、西南大學(xué)0947商業(yè)銀行學(xué)大作業(yè)參考答案6、西南大學(xué)2015年12月網(wǎng)絡(luò)與繼續(xù)教育商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)［0947］7、西南大學(xué)2016年6月網(wǎng)教［0947］〈商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)〉大作業(yè)A答案8、西南大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育2018年春［0947］《商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)》答案9、西南大學(xué)網(wǎng)絡(luò)與繼續(xù)教育學(xué)院0947答案10、西南大學(xué)網(wǎng)絡(luò)與繼續(xù)教育學(xué)院0947商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)11、［推薦］西南大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育2018年春［0947］《商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)》答案西南大學(xué)網(wǎng)絡(luò)與繼續(xù)教育學(xué)院課程考試答

題卷學(xué)號：姓名：2016學(xué)號：姓名：2016年6月課程名稱【編號1 商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)[0947]（橫線以下為答題區(qū)）答題不需復(fù)制題目，寫明題目編號，按題目順序答題1、B2、A3、B4、A5、B——*>1>ABC2、AB3、AB4、AB5、ABD--、1、是金融機構(gòu)之間進行短期、臨時性頭寸調(diào)劑的市場。是指具有法人資格的金融機構(gòu)及經(jīng)法人授權(quán)的金融分支機構(gòu)之間進行短期資合融通的行為2、由出租人根據(jù)承租人的請求，按雙方的事先合同約定，向承租人指定的出賣人，購買承租人指定的固定資產(chǎn)，在出租人擁有該固定資產(chǎn)所有權(quán)的前提下，以承租人支付所有租金為條件，將一個時期的該固定資產(chǎn)的占有、使用和收益權(quán)讓渡給水租人。這種租賃具有融物和融資的雙重功能。3、可疑貸款是指借款人無法足額償還優(yōu)款札總，即使執(zhí)行投保，也肯定要造成較大損失。4、信用創(chuàng)造是銀行的特殊職能，即銀行通過在其日常業(yè)務(wù)活動中發(fā)行銀行券和支票等信用工具，以及借助于支票流通，銀行可以超出自行資力和吸收的資金總額而擴大信用時所發(fā)揮的一種職能。5、福費廷，原意為喪失、沒收）是指改善出口商現(xiàn)金流和財務(wù)報表的無追索權(quán)融資方式，包買商從出口商那里無追索地購買已經(jīng)承兌的、并通常由進口商所在地銀行擔(dān)保的遠(yuǎn)期匯票或本票的業(yè)務(wù)就叫做包買票據(jù)，音譯為福費廷。6、是商業(yè)銀行的一項傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行接受買方要求，按其所提條件向賣方開具的付款保證書。四、1、優(yōu)點：可以增強資金的流動性，提高銀行的安全性，減少非營利性資產(chǎn)占用，有利于銀行擴大資本總額和經(jīng)營規(guī)模，可以為客戶提供更多種便利的金融服務(wù)。缺點：1.總分行制易于形成一國之內(nèi)幾家超大規(guī)模的銀行操控、左右市場的局面，導(dǎo)致金融壟斷的發(fā)生。2.銀行規(guī)模過大，層次較多，管理困難。3,分支機構(gòu)人員的調(diào)動、輪換等會使銀行失去與其客戶的聯(lián)系，而銀行職員固守一地又會形成本位主義，削弱總行對分行的控制管理。4.由于實行總分行制銀行的分支行受當(dāng)?shù)亟?jīng)濟影響較小，因而分支行機構(gòu)的管理人員并不十分關(guān)心當(dāng)?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展。2、資產(chǎn)管理理論：（1）商業(yè)貸款理論（2）資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論（3）預(yù)期收入理論負(fù)債管理理論：（1）存款理論（2）購買理論（3）銷售理論3、含義：正確預(yù)知，防止信用風(fēng)險的關(guān)鍵步驟，搞清借款企業(yè)的還款意愿和還款能力。信用5C分析法就是通過“5C”系統(tǒng)來分析顧客或客戶的信用標(biāo)準(zhǔn)，5C系統(tǒng)是評估顧客或客戶信用品質(zhì)的五個方面：品質(zhì)、能力、資本、抵押和條件4、原則：（1）恪守信用，履約付款。（2）誰的錢進誰的賬，由誰支配。（3）銀行不墊款。銀行結(jié)算紀(jì)律是指通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算的各單位或個人，在辦理具體結(jié)算業(yè)務(wù)過程中，應(yīng)當(dāng)遵守的行為規(guī)范。在（支付結(jié)算制度匯編）中對它做了統(tǒng)一的規(guī)定。（一）單位和個人辦理支付結(jié)算四不準(zhǔn)。1、不準(zhǔn)簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票，套取銀行信用。2、不準(zhǔn)簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)，套取銀行和他人的資金。3、不準(zhǔn)無理拒絕付款，任意占用他人資金。4、不準(zhǔn)違反規(guī)定開立和使用賬戶。（二）銀行辦理支付結(jié)算八不準(zhǔn)。1、不準(zhǔn)以任何理由壓票，任意退票、截留、挪用用戶和他行的資金。2、不準(zhǔn)無理由拒絕支付應(yīng)由銀行支付的票據(jù)款項。3、不準(zhǔn)受理無理拒付，不扣少扣滯納金。4、不準(zhǔn)簽發(fā)空頭銀行匯票，銀行本票和辦理空頭匯款。5、不準(zhǔn)在支付結(jié)算制度之外規(guī)定附加條件，影響匯路暢通。6、不準(zhǔn)違反規(guī)定為單位和個人開立賬戶。7、不準(zhǔn)拒絕受理、代理他行正常結(jié)算業(yè)務(wù)。8、不準(zhǔn)放棄對違反結(jié)算紀(jì)律的制裁。西南大學(xué)網(wǎng)絡(luò)與繼續(xù)教育學(xué)院課程考試答

題卷學(xué)號：姓名： 2016年6月課程名稱【編號】：商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué) [0947]（橫線以下為答題區(qū)）答題不需復(fù)制題目，寫明題目編號，按題目順序答題一、單項選擇1>D2、C3、D4、B5、B二、多項選擇1、ABC2、BCD3、ABD4、AB5、AB三、解釋題1、同業(yè)拆借：同業(yè)拆借是指金融機構(gòu)（主要是商業(yè)銀行）之間為了調(diào)劑資金余缺，利用資金融通過程的時間差、空間差、行際差來調(diào)劑資金而進行的短期借貸。2、融資租賃：也稱為金融租賃或購買性租賃。是指這樣一種交易行為：出租人根據(jù)承租人的請求及提供的規(guī)格，與第三方（供貨商）訂立一項供貨合同，根據(jù)此合同，出租人按照承租人在與其利益有關(guān)的范圍內(nèi)所同意的條款取得工廠、資本貨物或其他設(shè)備（以下簡稱設(shè)備）。并且，出租人與承租人（用戶）訂立一項租賃合同，以承租人支付租金為條件授予承租人使用設(shè)備的權(quán)利?融資租賃與經(jīng)營租賃的主要區(qū)別是,融資租賃部提供維修服務(wù),不能提前解約，首次租賃的租金總額必須能抵消設(shè)備成本，并有多出的部分形成出租人的投資回報。在融資租賃中,承租人一般不是設(shè)備的制造商或原所有者，出租人則多為金融機構(gòu)。3、可疑貸款：是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失4、信用創(chuàng)造：信用創(chuàng)造是指在整個銀行系統(tǒng)內(nèi)利用超額準(zhǔn)備金進行貸款或投資的過程中，活期存款的擴大所引起的貨幣供應(yīng)量的增力口，又稱“貨幣制造”。商業(yè)銀行收到一筆現(xiàn)金，除留足法定準(zhǔn)備金外，其余部分進行貸款或購買有價證券，但支付方式是相應(yīng)增加借款人或證券賣主在該行戶頭中的活期存款進行的5、福費廷：福費廷又稱買斷，是銀行根據(jù)客戶（信用證受益人）或其他金融機構(gòu)的要求，在開證行、保兌行或其他指定銀行對信用證項下的款項做出付款承諾后，對應(yīng)收款進行無追索權(quán)的融資6、商業(yè)信用證：商業(yè)信用證(CommercialLetterofCredit)商業(yè)信用證(CommercialLetterofCredit)是商業(yè)銀行的一項傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行接受買方要求，按其所提條件向賣方開具的付款保證書。四、問答題1、答：總分行制又稱為“分支行制”，其特點是，法律允許除銀行總部外在同一地區(qū)或不同地區(qū)甚至國外設(shè)立分支機構(gòu)，從而形成以總行為中心的龐大的銀行網(wǎng)絡(luò)。這類銀行的總部一般設(shè)在經(jīng)濟發(fā)達、通信便捷的大城市，從而有利于對下屬分支機構(gòu)進行管理和指揮。目前世界上絕大多數(shù)國家都普遍實行這一制度，如西歐、俄羅斯、日本以及中國等。實行總分行制的銀行顯著特點是銀行分支機構(gòu)眾多、分布廣、總規(guī)模巨大，形成一個銀行網(wǎng)絡(luò)。由于這一特點，使得此類銀行在經(jīng)營管理方面具有以下優(yōu)點：.可以增強資金的流動性，提高銀行的安全性。由于銀行分支機構(gòu)較多，業(yè)務(wù)分散，因而易于吸收存款,充分有效的利用貨幣資本；同時由于放款分散,可以降低放款的平均風(fēng)險，帶來總體回報率的提高，又可以在較大范圍內(nèi)調(diào)劑資金，增強資金流動性。放款的分散性也大大提高了銀行的安全性，即使個別分支機構(gòu)經(jīng)營失敗也不會影響到整個銀行的生存。.現(xiàn)金準(zhǔn)備方面，由于分支機構(gòu)間調(diào)動靈活，就整個銀行體系而言就可相對降低準(zhǔn)備金數(shù)額，減少非營利資產(chǎn)占用。.有利于銀行擴大資本總額和經(jīng)營規(guī)模。.可以為客戶提供更多種便利的金融服務(wù)，特別是銀行的國外分支機構(gòu)，能夠滿足客戶開拓國際市場的需求。.實行總分行制的國家，一般銀行總行的數(shù)目較少，但規(guī)模較大。因此，國家在進行金融調(diào)控時，只要取得這些銀行的積極配合就可以取得很好的效果，從而降低了國家宏觀調(diào)控的難度。當(dāng)然，總分行制也有不少缺點，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：.總分行制易于形成一國之內(nèi)幾家超大規(guī)模的銀行操控、左右市場的局面，導(dǎo)致金融壟斷的發(fā)生。.銀行規(guī)模過大，層次較多，管理困難。.分支機構(gòu)人員的調(diào)動、輪換等會使銀行失去與其客戶的聯(lián)系，而銀行職員固守一地又會形成本位主義，削弱總行對分行的控制管理。.由于實行總分行制銀行的分支行受當(dāng)?shù)亟?jīng)濟影響較小，因而分支行機構(gòu)的管理人員并不十分關(guān)心當(dāng)?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展?？偟膩碚f，總分行制具有其他銀行體制所無法比擬的優(yōu)點，更能適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)濟發(fā)展的需要，從而成為當(dāng)今商業(yè)銀行的主要組織形式。2,答：負(fù)債管理理論是以負(fù)債為經(jīng)營重點，即以借入資金的方式來保證流動性，以積極創(chuàng)造負(fù)債的方式來調(diào)整負(fù)債結(jié)構(gòu)，從而增加資產(chǎn)和收益。這一理論認(rèn)為：銀行保持流動性不需要完全靠建立多層次的流動性儲備資產(chǎn)，一旦有資金需求就可以向外借款，只要能借款，就可通過增加貸款獲利。負(fù)債管理理論歷史上依次經(jīng)歷了由存款理論向購買理論和銷售理論發(fā)展的三個階段。3、答：1.品質(zhì)(Character)：指顧客或客戶努力履行其償債義務(wù)的可能性，是評估顧客信用品質(zhì)的首要指標(biāo)，品質(zhì)是應(yīng)收賬款的回收速度和回收數(shù)額的決定因素。因為每一筆信用交易都隱含了客戶對公司的付款承諾，假如客戶沒有付款的誠意，則該應(yīng)收帳款的風(fēng)險勢必加大。品質(zhì)直接決定了應(yīng)收賬款的回收速度和回收數(shù)額，因而一般認(rèn)為品行是信用評估最為重要的因素。.能力(Capacity)：指顧客或客戶的償債能力，即其流動資產(chǎn)的數(shù)量和質(zhì)量以及與流動負(fù)債的比例，其判定依據(jù)通常是客戶的償債記錄、經(jīng)營手段以及對客戶工廠和公司經(jīng)營方式所做的實際調(diào)查。.資本(Capital)：指顧客或客戶的財務(wù)實力和財務(wù)狀況,表明顧客可能償還債務(wù)的背景，如負(fù)債比率、流動比率、速動比率、有形資產(chǎn)凈值等財務(wù)指標(biāo)等。.抵押(Collateral)：指顧客或客戶拒付款項或無力支付款項時能被用做抵押的資產(chǎn)，一旦收不到這些顧客的款項，便以抵押品抵補，這對于首次交易或信用狀況有爭議的顧客或客戶尤為重要。.條件(Condition)：指可能影響顧客或客戶付款能力的經(jīng)濟環(huán)境，如顧客或客戶在困難時期的付款歷史、顧客或客戶在經(jīng)濟不景氣情況下的付款可能。4、答：銀行是辦理結(jié)算的主體，是維護結(jié)算秩序的重要環(huán)節(jié)，銀行必須嚴(yán)格按照結(jié)算制度辦理結(jié)算。銀行應(yīng)該遵守的結(jié)算紀(jì)律主要包括以下幾條：第一，不準(zhǔn)以任何理由壓票、任意退票、截留挪用客戶和他行資金、受理無理拒付、不扣少扣滯納金；第二，不準(zhǔn)在結(jié)算制度之外規(guī)定附加條件，影響匯路暢通；第三，不準(zhǔn)違反規(guī)定開立賬戶；第四，不準(zhǔn)拒絕受理、代理他行正常結(jié)算業(yè)務(wù)；第五，不準(zhǔn)放棄對企業(yè)單位違反結(jié)算紀(jì)律的制裁：第六，不準(zhǔn)違章承兌、貼現(xiàn)商業(yè)匯票和逃避承兌責(zé)任，拒絕支付已承兌的商業(yè)匯票票款；第七，不準(zhǔn)超額占用聯(lián)行匯差資金、轉(zhuǎn)嫁資金矛盾；第八，不準(zhǔn)逃避向人民銀行轉(zhuǎn)匯大額匯劃款項和清算大額銀行匯票資金。銀行除了嚴(yán)格遵守上述紀(jì)律之外，為了保證結(jié)算質(zhì)量，還必須嚴(yán)格遵守規(guī)定的辦理結(jié)算的時間標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)《關(guān)于加強銀行結(jié)算工作的決定》，向外發(fā)出的結(jié)算憑證，必須于當(dāng)天至遲次日寄發(fā)；收到的結(jié)算憑證，必須及時將款項支付給收款人。結(jié)算的時間，同城一般不超過2天；異地全國或省內(nèi)直接通匯行之間，電匯一般不超過4天，信匯一般不超過7天。西南大學(xué)網(wǎng)絡(luò)與繼續(xù)教育學(xué)院課程考試試

卷類別：網(wǎng)教專業(yè)：金融學(xué) 2017年6月課程名稱【編號】：商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)[0947] A卷大作業(yè) 滿分：100分要求：本大作業(yè)共有5題，學(xué)生選擇至少2個題目，每題50分，每題答案字?jǐn)?shù)不得少于1000字。一、闡述商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能與地位。二、闡述商業(yè)銀行貸款定價的原則和影響貸款價格的因素。三、闡述商業(yè)銀行租賃業(yè)務(wù)的含義、特征和種類。四、闡述商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)迅速發(fā)展的原因及其組織機構(gòu)。五、闡述商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理理論。一、闡述商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能與地位。答：商業(yè)銀行是以追求最大化利潤為經(jīng)營目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為經(jīng)營對象，能夠利用負(fù)債進行信用創(chuàng)造的多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。商業(yè)銀行的性質(zhì)：1、商業(yè)銀行是企業(yè)商業(yè)銀行是一種企業(yè)，它具有現(xiàn)代企業(yè)的基本特征。和一般的工商企業(yè)一樣，商業(yè)銀行也具有業(yè)務(wù)經(jīng)營所需的自有資金，也需獨立核算、自負(fù)盈虧，也要把追求最大限度的利潤作為自己的經(jīng)營目標(biāo)。獲取最大限度的利潤是商業(yè)銀行產(chǎn)生和發(fā)展的基本前提，也是商業(yè)銀行經(jīng)營的內(nèi)在動力。就此而言，商業(yè)銀行與工商企業(yè)沒有區(qū)別。2,商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)商業(yè)銀行的特殊性主要表現(xiàn)在：（1）商業(yè)銀行的經(jīng)營對象和內(nèi)容具有特殊性。一般工商企業(yè)經(jīng)營的是物質(zhì)產(chǎn)品和勞務(wù)，從事商品生產(chǎn)和流通：而商業(yè)銀行是以金融資產(chǎn)和負(fù)債為經(jīng)營對象，經(jīng)營的是特殊的商品-貨幣和貨幣資本，經(jīng)營內(nèi)容包括貨幣收付、借貸以及各種與貨幣運動有關(guān)的或者與之聯(lián)系的金融服務(wù)。（2）商業(yè)銀行對整個社會經(jīng)濟的影響和受社會經(jīng)濟的影響特殊。商業(yè)銀行對整個社會經(jīng)濟的影響要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于任何一個企業(yè)，同時商業(yè)銀行受整個社會經(jīng)濟的影響也較任何一個具體企業(yè)更為明顯。（3）商業(yè)銀行責(zé)任特殊。一般工商企業(yè)只以盈利為目標(biāo)，只對股東和使用自己產(chǎn)品的客戶負(fù)責(zé)3、商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)商業(yè)銀行既有別于國家的中央銀行，又有別于專業(yè)銀行（指西方指定專門經(jīng)營范圍和提供專門性金融服務(wù)的銀行）和非銀行金融機構(gòu)。中央銀行是國家的金融管理當(dāng)局和金融體系的核心，具有較高的獨立性，它不對客戶辦理具體的信貸業(yè)務(wù)，不以盈利為目的。專業(yè)銀行和各種非銀行金融機構(gòu)只限于辦理某一方面或幾種特定的金融業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)經(jīng)營具有明顯的局限性。而商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營則具有很強的廣泛性和綜合性，它既經(jīng)營“零售”業(yè)務(wù)，又經(jīng)營“批發(fā)業(yè)務(wù)”，其業(yè)務(wù)觸角已延伸至社會經(jīng)濟生活各個角落，成為“金融百貨公司''和"萬能銀行商業(yè)銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟活動中有信用中介、支付中介、金融服務(wù)、信用創(chuàng)造和調(diào)節(jié)經(jīng)濟等職能，并通過這些職能在國民經(jīng)濟活動中發(fā)揮著重要作用。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動對全社會的貨幣供給有重要影響，并成為國家實施宏觀經(jīng)濟政策的重要基礎(chǔ)。1、信用中介信用中介是指商業(yè)銀行充當(dāng)將經(jīng)濟活動中的赤字單位與盈余單位聯(lián)系起來的中介人的角色。信用中介是商業(yè)銀行最基本的功能，它在國民經(jīng)濟中發(fā)揮著多層次的調(diào)節(jié)作用：將閑散貨幣轉(zhuǎn)化為資本；使閑置資本得到充分利用；將短期資金轉(zhuǎn)化為長期資金。2、支付中介支付中介是指商業(yè)銀行借助支票這種信用流通工具，通過客戶活期存款帳戶的資金轉(zhuǎn)移為客戶辦理貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和存款轉(zhuǎn)移等業(yè)務(wù)活動。商業(yè)銀行發(fā)揮支付中介功能主要有兩個作用：節(jié)約了流通費用；降低銀行的籌資成本，擴大銀行的資金來源。3、信用創(chuàng)造信用創(chuàng)造是指商業(yè)銀行通過吸收活期存款、發(fā)放貸款，從而增加銀行的資金來源、擴大社會貨幣供應(yīng)量。商業(yè)銀行發(fā)揮信用創(chuàng)造功能的作用主要在于通過創(chuàng)造存款貨幣等等流通工具和支付手段，既可以節(jié)省現(xiàn)金使用，減少社會流通費用，又能夠滿足社會經(jīng)濟發(fā)展對流通手段和支付手段所需要。4、金融服務(wù)金融服務(wù)是指商業(yè)銀行利用在國民經(jīng)濟中聯(lián)系面廣、信息靈通等的特殊地位和優(yōu)勢，利用其在發(fā)揮信用中介和支付中介功能的過程中所獲得的大量信息借助電子計算機等先進手段和工具，為客戶提供財務(wù)咨詢、融資代理、信托租賃、代收代付等各種金融服務(wù)。通過金融服務(wù)功能，商業(yè)銀行既提高了信息與信息技術(shù)的利用價值，加強了銀行與社會聯(lián)系，擴大了銀行的市場份額；同時也獲得了不少費用收入，提高了銀行的盈利水平。5.調(diào)節(jié)經(jīng)濟商業(yè)銀行在國家宏觀經(jīng)濟政策的影響下，通過信貸政策的實施，利率、信貸規(guī)模及資金投向的調(diào)節(jié)，實現(xiàn)調(diào)節(jié)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、投資消費比、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等目的，為國家經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)揮重要作用。商業(yè)銀行地位1、商業(yè)銀行是國民經(jīng)濟活動的中樞商業(yè)銀行是從事工商企業(yè)、家庭個人和政府存、貸款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)。商業(yè)銀行與工商企業(yè)、家庭、個人和政府有著密切的資金借貸關(guān)系，并且通過辦理各種形式的結(jié)算業(yè)務(wù)，為社會經(jīng)濟活動實現(xiàn)絕大部分的貨幣周轉(zhuǎn)。商業(yè)銀行的存、貸款業(yè)務(wù)活動直接影響并在相當(dāng)大程度上制約著工商企業(yè)、家庭個人的經(jīng)濟活動和經(jīng)營范圍，影響著經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的變化。銀行結(jié)算業(yè)務(wù)可以加速社會資金流轉(zhuǎn)、提高資金使用效益，并為企業(yè)的經(jīng)濟活動和居民日常生活帶來了極大的便利。在提供這些業(yè)務(wù)的過程中，商業(yè)銀行也就自然成為整個國民經(jīng)濟活動的中樞。2、信息中心商業(yè)銀行通過其日常業(yè)務(wù)活動，詳細(xì)地掌握各行業(yè)、部門、企業(yè)及家庭個人等方面全面而準(zhǔn)確的經(jīng)濟信息，并在此基礎(chǔ)上為各部分、企業(yè)和家庭個人提供投資咨詢和財務(wù)咨詢服務(wù)，從而成為社會經(jīng)濟活動的信息中心，為社會經(jīng)濟的發(fā)展提供積極的引導(dǎo)作用，為調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)及國民經(jīng)濟中其他各項重要的指標(biāo)的比例關(guān)系實現(xiàn)經(jīng)濟穩(wěn)定持續(xù)的發(fā)展，作出重要貢獻。3、資本運動中心各種宏觀經(jīng)濟政策的實施之所以要通過商業(yè)銀行才能更好地實現(xiàn)，皆因為商業(yè)銀行和借貸資本運行、工商企業(yè)的資本運動及其他社會資本運動都有著密切的聯(lián)系。工商企業(yè)在經(jīng)營過程中除了要有一部分自由資本外，還有很大一部分流動資本甚至固定資本缺口，需要向銀行借貸，商業(yè)銀行的借貸資本己成為工商企業(yè)經(jīng)營活動不可缺少的資金來源。當(dāng)個人投資者在投資于有價證券或不動產(chǎn)時，也常會因資金短缺而向銀行告貸。如此一來，便出現(xiàn)這樣一種關(guān)系：商業(yè)銀行擁有的借貸資本來自于工商企業(yè)再生產(chǎn)過程中暫時閑置的貨幣資本和社會各階層的貨幣儲蓄，然后通過貸款又轉(zhuǎn)化為企業(yè)和個人的借入資本，加入社會資本的循環(huán)與周轉(zhuǎn)。商業(yè)銀行利用這種關(guān)系,無論貸與不貸，都將直接影響社會資本運動的速度與規(guī)模，并進而影響整個社會再生產(chǎn)進程，對社會擴大再生產(chǎn)的規(guī)模起著制約作用，對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整起著引導(dǎo)作用。商業(yè)銀行也因此而成為社會資本運動的中心，成為社會資本的集散地。五、闡述商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理理論。資產(chǎn)負(fù)債管理理論是現(xiàn)代商業(yè)銀行管理的基礎(chǔ)和核心，商業(yè)銀行其他方面的管理都是在這一基礎(chǔ)上進行的。隨著各個歷史時期經(jīng)營條件的變化，西方商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論在不斷變化和創(chuàng)新的過程中大致經(jīng)歷了三個階段，即資產(chǎn)管理、負(fù)債管理和資產(chǎn)負(fù)債綜合管理。一、資產(chǎn)管理理論(AssetManagementTheory)20世紀(jì)60年代以前，商業(yè)銀行強調(diào)資產(chǎn)管理資產(chǎn)管理理論認(rèn)為，銀行資金來源的規(guī)模和結(jié)構(gòu)是銀行自身無法控制的，而資金運用的規(guī)模和結(jié)構(gòu)則是可控的，銀行應(yīng)該主要通過對資產(chǎn)規(guī)模、結(jié)構(gòu)和層次的管理來保持適當(dāng)?shù)牧鲃有?，實現(xiàn)其經(jīng)營管理目標(biāo)。資產(chǎn)管理理論經(jīng)歷了商業(yè)貸款理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論和預(yù)期收入理論三個階段。(一)商業(yè)貸款理論(Commercial-LoanTheory)1.內(nèi)容該理論認(rèn)為商業(yè)銀行的資金來源主要是流動性很強的活期存款，因此其資產(chǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)主要集中于短期自償性貸款，以保持與資金來源高度流動性相適應(yīng)的資產(chǎn)的高度流動性。短期自償性貸款主要指短期的工、商業(yè)流動資金貸款。這種理論也被稱作為自動清償理論和“真實票據(jù)論"(Real-BillTheory)。2.背景商業(yè)性貸款理論產(chǎn)生于商業(yè)銀行發(fā)展的初期，當(dāng)時企業(yè)的資金需求比較小，主要依靠自有資本經(jīng)營，企業(yè)對資金的需求以商業(yè)周轉(zhuǎn)性流動資金為主。此外，由于金融機構(gòu)管理水平較低，還沒有作為最后貸款人角色的中央銀行在商業(yè)銀行發(fā)生清償危機時給予救助，商業(yè)銀行的經(jīng)營管理者更強調(diào)維持銀行的流動性，并不惜以犧牲部分盈利性為代價。3.評價這一理論沒有考慮貸款需求的多樣化這一理論設(shè)有認(rèn)識到存款的相對穩(wěn)定性，即在活期存款的存取之間，總會有一個相對穩(wěn)定的資金余額可用于發(fā)放長期貸款，而是將銀行資產(chǎn)過多地集中于盈利性很差的短期自償性貸款上這一理論沒有考慮貸款清償?shù)耐獠織l件，即在經(jīng)濟衰退時期，即便是有真實票據(jù)做抵押的商業(yè)性貸款，也會出現(xiàn)缺乏償還性的情況，從而增加了銀行的信貸風(fēng)險(二)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論(Shift-AbilityTheory)1.內(nèi)容該理論認(rèn)為銀行流動性強弱取決于其資產(chǎn)的迅速變現(xiàn)能力，因此保持資產(chǎn)流動性的最好方法是持有可轉(zhuǎn)換的資產(chǎn)2.背景該理論是在第一次世界大戰(zhàn)以后，西方國家金融市場不斷完善和發(fā)展的歷史背景下產(chǎn)生的。3.評價該理論沿襲了商業(yè)性貸款理論應(yīng)保持高度流動性的主張，但突破了商業(yè)性貸款理論對銀行資金運用的狹窄局限，擴大了銀行資產(chǎn)運用的范圍，是銀行經(jīng)營管理理念的一大進步。但該理論也存在不足，一旦出現(xiàn)經(jīng)濟蕭條，有價證券大量拋售引起價格下跌，會引起銀行資產(chǎn)的巨額損失；當(dāng)所有銀行都因需要資金而出售生利資產(chǎn)時，可能會出現(xiàn)出售困難。 (三)預(yù)期收入理論(Anticipated-lncomeTheory)1.內(nèi)容該理論認(rèn)為，銀行資產(chǎn)的流動性取決于借款人的預(yù)期收入，而不是貸款期限的長短。如果將來收入沒有保證，即使是短期貸款也可能發(fā)生壞賬或到期不能收回的風(fēng)險；如果將來的收入有保證，即便是長期放款，仍可以按期收回，保證其流動性。只要預(yù)期收入有保證，商業(yè)銀行不僅可以發(fā)放短期商業(yè)性貸款，還可以發(fā)放中長期貸款和非生產(chǎn)性消費貸款。2.背景預(yù)期收入理論產(chǎn)生于第二次大戰(zhàn)以后，當(dāng)時，西方國家的經(jīng)濟已逐漸從戰(zhàn)爭中復(fù)蘇起來，開始高速發(fā)展。經(jīng)濟的發(fā)展帶動了對資金需求的多樣化，不僅需要短期資金，而且又產(chǎn)生了對固定資產(chǎn)投資和設(shè)備更新等中長期資金的需求。同時，貨幣金融領(lǐng)域競爭的加劇，也使商業(yè)銀行迫切地需要開拓新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。3.評價預(yù)期收入理論深化了對貸款清償?shù)恼J(rèn)識，指出貸款清償?shù)膩碓词墙杩钊说念A(yù)期收入，找到了銀行資產(chǎn)流動的經(jīng)濟動因，要求銀行的資產(chǎn)與預(yù)期收入直接掛鉤，克服了商業(yè)性貸款理論的缺陷。該理論促成了貸款形式的多樣化，拓寬了銀行的業(yè)務(wù)范圍。預(yù)期收入理論的不足之處在于借款人的預(yù)期收入難以把握，一旦客觀經(jīng)濟條件發(fā)生變化或債務(wù)人資信狀況發(fā)生較大變化，將導(dǎo)致貸款償還能力下降。二、負(fù)債管理理論(LiabilityManagementTheory)負(fù)債管理理論盛行于20世紀(jì)五六十年代的西方商業(yè)銀行。這種理論認(rèn)為商業(yè)銀行可以通過購入資金的方式來保持銀行流動性，從而增加資產(chǎn)，增加銀行的收益。負(fù)債管理理論產(chǎn)生的歷史背景金融業(yè)的激烈競爭金融管制和貨幣市場利率不斷攀升大額可轉(zhuǎn)讓定期存單等創(chuàng)新金融工具的出現(xiàn)存款保險制度建立與發(fā)展，激發(fā)銀行冒險精神負(fù)債管理理論的影響負(fù)債管理理論使銀行的流動性和盈利性矛盾得到協(xié)調(diào)；使銀行在管理手段上有了質(zhì)的變化，可以根據(jù)資產(chǎn)的需要來調(diào)整負(fù)債的規(guī)模和結(jié)構(gòu)；增強了銀行的主動性和靈活性,提高了商業(yè)銀行的競爭力負(fù)債管理增加了銀行的經(jīng)營成本和經(jīng)營風(fēng)險三、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論(AssetsandLiabilitiesManagementTheory)1.背景20世紀(jì)70年代后期，伴隨金融創(chuàng)新的不斷涌現(xiàn)，各種新型金融工具和交易方式以各種形式抬高資金價格，市場利率大幅上升，使得負(fù)債管理理論在提高負(fù)債成本和增加銀行經(jīng)營風(fēng)險等方面的缺陷越來越明顯地暴露出來,單純的負(fù)債管理已經(jīng)不能滿足銀行經(jīng)營管理的需要。同時，隨著西方各國銀行管制的放松和金融自由化浪潮的涌現(xiàn)，商業(yè)銀行在金融市場上主動融資的權(quán)力增加，吸收存款的壓力減少，這一切使商業(yè)銀行由單純的負(fù)債管理轉(zhuǎn)向資產(chǎn)負(fù)債綜合管理。2.內(nèi)容資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論認(rèn)為，商業(yè)銀行單靠資產(chǎn)管理或單靠負(fù)債管理都難以形成安全性、流動性和盈利性的均衡。銀行只有根據(jù)經(jīng)濟金融形式變化，通過資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負(fù)債結(jié)構(gòu)的共同調(diào)整，才能實現(xiàn)銀行經(jīng)營目標(biāo)的要求。3.評價該理論既吸收了資產(chǎn)管理理論和負(fù)債管理理論的精華，又克服了其缺陷，從資產(chǎn)、負(fù)債平衡的角度去協(xié)調(diào)銀行安全性、流動性、盈利性之間的矛盾，使銀行經(jīng)營管理更為科學(xué)。四、資產(chǎn)負(fù)債外管理理論資產(chǎn)負(fù)債外管理理論主張銀行應(yīng)從正統(tǒng)的負(fù)債和資產(chǎn)業(yè)務(wù)以外去開拓新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，如期貨、期權(quán)等多種衍生金融工具的交易，開辟新的盈利源泉。該理論還提倡將原本資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)化為表外業(yè)務(wù)該理論認(rèn)為，在知識經(jīng)濟時代，銀行應(yīng)發(fā)揮其強大的金融信息服務(wù)功能，利用計算機網(wǎng)絡(luò)技術(shù)大力開展以信息處理為核心的服務(wù)業(yè)務(wù)。單項選擇題1、（）是以公共利益為目的而創(chuàng)立的信托。r共益信托r個人信托「私益信托「公益信托,2、外匯互換交易主要包括貨幣互換和（）。r利率互換”C金額互換C期限互換r產(chǎn)品互換3、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則包括盈利性、流動性和（）.r定向性「償還性「安全性”「保本性4、以下關(guān)于期權(quán)的說法正確的是（）.r買方收益無限大，風(fēng)險無限大1買方收益無限大，風(fēng)險有限”r賣方收益無限大，風(fēng)險無限大C賣方收益無限大，風(fēng)險有限5、現(xiàn)金比率是為了進一步評價企業(yè)即期的償債能力，該比率通常應(yīng)保持在（）以上，才是正常的。r5%.r10%r15%r20%6、借款人依靠其正常的經(jīng)營收入已經(jīng)無法償還貸款本息，而不得不通過重新融資的辦法歸還貸款，該類貸款由C關(guān)注貸款「損失貸款「可疑貸款「次級貸款”7、巴塞爾協(xié)議規(guī)定的資本充足率為：（）。1.11.25%.「8%0.r4%4.150%8、銀行從事離岸業(yè)務(wù)的形式不包括（ ）.r代理。「存款r放款「創(chuàng)新9、商業(yè)銀行對貸款企業(yè)的財務(wù)報表分析不包括（）.C資產(chǎn)負(fù)債表「損益表3.4.r現(xiàn)金流量表10、世界范圍內(nèi)大多數(shù)國家采用的銀行制度是：（ ）。「單元制「分行制”「持股公司制1連鎖制11、期貨屬于表外業(yè)務(wù)中的（）業(yè)務(wù)。「衍生金融類―r金融服務(wù)類C貿(mào)易類r以上都不對12、商業(yè)銀行貸款定價原則不包括：（）。「擴大市場份額原則「風(fēng)險分散原則0r利潤最大化原則「保證貸款安全原則13、幫助企業(yè)清理相互間的資金拖欠，商業(yè)銀行開辦的代理業(yè)務(wù)叫做（ ）。C代理清欠”r代理保管C代理監(jiān)督C代理代銷14、對商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境描述不準(zhǔn)確的是（）「危機頻發(fā)r競爭劇烈C監(jiān)管加強「政府干預(yù)明顯”15、世界范圍內(nèi)大多數(shù)國家采用的銀行制度是：（ ）.r單元制r分行制「 持股公司制“r 連鎖制16、對商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境描述不準(zhǔn)確的是（）.「 危機頻發(fā)r 競爭劇烈「 監(jiān)管加強C 政府干預(yù)明顯成17、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則包括盈利性、流動性和（）.r定向性C償還性r安全性0r保本性18、結(jié)算方式包括現(xiàn)金結(jié)算和（ ）。「股票結(jié)算r 債券結(jié)算r轉(zhuǎn)賬結(jié)算”C 以上都是19、商業(yè)銀行為了幫助企業(yè)清理相互間的資金拖欠，開辦的代理業(yè)務(wù)叫做（）。r 代理保管C 代理清欠。1代理代銷「 代理監(jiān)督20、貸款定價原則不包括：（ ）。r 利潤最大化原則r擴大市場份額原則C 保證貸款安全原則「 風(fēng)險分散原則”21、（ ）是以公共利益為目的而創(chuàng)立的信托。C 私益信托C 公益信托U「 共益信托「 個人信托22、商業(yè)銀行或大的金融公司對以延期付款方式出口大型資本設(shè)備的出口商提供中長期無追索權(quán)的資金融通是r 出口信貸r 出口押匯C 票據(jù)貼現(xiàn)4.23、以下不屬于按貸款期限進行分類的貸款是（）。r活期貸款r 定期貸款r貼現(xiàn)0「透支24、由一個集團成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購兩家以上的銀行的商業(yè)銀行制度是（）。C分行制「 單元制「持股公司制”r連鎖制25、以下各機構(gòu)中屬于商業(yè)銀行的是（ ）?！?中國人民銀行「 農(nóng)村信用合作社C 小貸公司C 中國工商銀行“26、商業(yè)銀行為了幫助企業(yè)清理相互間的資金拖欠，開辦的代理業(yè)務(wù)叫做（ ）。r代理保管C代理清欠”r代理代銷C代理監(jiān)督27、貸款定價原則不包括：（r利潤最大化原則r擴大市場份額原則C保證貸款安全原則「風(fēng)險分散原則。28、結(jié)算方式包括現(xiàn)金結(jié)算和（ ）。1股票結(jié)算1債券結(jié)算r轉(zhuǎn)賬結(jié)算或「以上都是29、下面幾組銀行資產(chǎn)按流動性從高至低排序，其中正確的是（）.1現(xiàn)金、在中央銀行存款、短期同業(yè)拆借、短期國債。C現(xiàn)金、短期同業(yè)拆借、在中央銀行存款、短期國債C現(xiàn)金、在中央銀行存款、短期國債、短期同業(yè)拆借C現(xiàn)金、短期國債、在中央銀行存款、短期同業(yè)拆借30、下列指標(biāo)中，用以分析商業(yè)銀行安全性的指標(biāo)是（）.r中長期貸款比率C拆借資金比率/「凈資產(chǎn)收益率1存貸款比率多項選擇題31、以下哪些組織不可作為保證人（）.r 以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體”r企業(yè)法人的分支機構(gòu)、職能部門”r有法人機構(gòu)授權(quán)的，在授權(quán)范圍內(nèi)企業(yè)法人的分支機構(gòu)、職能部門32、貸款按照風(fēng)險程度分為：（ ）。「正常貸款少r關(guān)注貸款”r次級貸款或r損失貸款〃33、貸款出售的類型包括：（ ）。.「更改或.r裝讓，.「參與。.「出售34、結(jié)算工具包括（ ）。.r支票。.「本票少.r匯票。.「股票35、銀行證券投資策略包括（ ）。r有效證券投資組合”r梯形投資法。

r杠鈴?fù)顿Y法，「固定比例與可變比例投資法。36、貸款按照質(zhì)量可分為正常貸款和（ ）..r關(guān)注貸款。.「損失貸款/.「可疑貸款0.「次級貸款少37、信托涉及的當(dāng)事人，分別是（ ）。.r委托人。.廣受托人2.「受益人/.「受償人38、商業(yè)銀行創(chuàng)立的經(jīng)濟條件包括：（ ）.「人口狀況力.廠生產(chǎn)力發(fā)展水平,.廠工商企業(yè)經(jīng)營狀況，.r地理位置〃39、在經(jīng)營實踐中，銀行會努力使其存款總量和成本之間保持哪幾種組合（ ）。r 同向組合模式F逆向組合模式，r 總量單向變化模式”4.成本單向變化模式40、商業(yè)銀行的績效評價方法包括（ ）。r 比率分析法或「比例分析法「 比較分析法r 杜邦分析法或41、銀行負(fù)債的構(gòu)成包括：（）1.「存款。貸款r借款?！?其他負(fù)債242、現(xiàn)代商業(yè)銀行產(chǎn)生的方式包括（）。r封建賬局轉(zhuǎn)化r 高利貸銀行轉(zhuǎn)化或r 資本主義原則組建成「社會主義原則組建43、信托涉及三方當(dāng)事人，分別是（）..「委托人修.廣受托人0.r受益人0.廣受償人44、表外業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險包括（ ）。.「市場風(fēng)險。r定價風(fēng)險。「籌資風(fēng)險/45、以下業(yè)務(wù)屬于中間業(yè)務(wù)的有（ ）。.「結(jié)算。.「承諾3.1代理。4.「信托。46、商業(yè)銀行內(nèi)部控制按技術(shù)類型劃分為：（）。. F 事前控制/.「異步控制. 「 同步控制。.「事后控制。47、商業(yè)銀行貸款價格的構(gòu)成內(nèi)容包括（ ）。r貸款承諾費—r 隱含價格?！纲J款利率/r貸補償余額。48、商業(yè)銀行在存款管理中采用的價格策略有：（ ）.「主動負(fù)債。「穩(wěn)定性0「安全性「保本性49、商業(yè)銀行的績效評價方法包括（ ）。.r比率分析法/.「比例分析法.r比較分析法.「杜邦分析法成50、貸款價格構(gòu)成包括（ ）。r貸款利率。「貸款承諾費。r補償余額。r隱含價格/51、商業(yè)銀行長期借款一般采用金融債券的形式，主要包括（「一般性金融債券—r資本性金融債券/r國際金融債券/r特殊性金融債券52、商業(yè)銀行創(chuàng)立的經(jīng)濟條件包括：（ ）.r生產(chǎn)力發(fā)展水平以.廠工商企業(yè)經(jīng)營狀況0.「地理位置。.「人口狀況。53、商業(yè)銀行風(fēng)險的特征有（.「隱蔽性。.「客觀性0.「可變性修54、以下業(yè)務(wù)屬于中間業(yè)務(wù)的有（ ）o1.r結(jié)算”承諾.「代理U.「咨詢〃55、（）是商業(yè)銀行資本金的構(gòu)成部分。.廠優(yōu)先股0.「儲備金U3,「資本盈余U.r普通股056、貸款按照風(fēng)險程度分為：（ ）。.「正常貸款”.「關(guān)注貸款2.r 次級貸款。.「損失貸款U57、現(xiàn)金資產(chǎn)的管理原則包括（）。r 總量適度。r 適時調(diào)節(jié)/r安全保障”r風(fēng)險控制58、商業(yè)銀行的功能有（ ）。「支付中介/r信用中介。r信用創(chuàng)造。「金融服務(wù)/主觀題59、1。回答商業(yè)銀行風(fēng)險識別的內(nèi)容?；卮疸y行結(jié)算的原則和紀(jì)律。參考答案：1。1）銀行經(jīng)營環(huán)境引發(fā)的風(fēng)險識別。銀行經(jīng)營環(huán)境會引發(fā)包括國家風(fēng)險、利潤風(fēng)險和競爭風(fēng)險在內(nèi)的銀行風(fēng)險。在識;注銀行所在地競爭環(huán)境狀況及發(fā)展趨勢的特征。2）銀行管理環(huán)境引發(fā)的風(fēng)險識別。商業(yè)銀行的管理環(huán)境也會引發(fā)諸多風(fēng)險。按風(fēng)險識別要求，需要分析銀行所在國會管理當(dāng)局對銀行風(fēng)險的干預(yù)和控制能力;分析預(yù)測銀行所在國的管理變化，主要分析兩個方面，即金融自由化進程和偉分析銀行與其管理當(dāng)局的關(guān)系；分析國際管理變化及發(fā)展趨勢等。3）銀行在金融系統(tǒng)中的地位引發(fā)的風(fēng)險識別。銀行在金融系統(tǒng)中的地位高低往往體現(xiàn)在：銀行風(fēng)險在某些特定的時2人、法人和政府機構(gòu)。銀行越大、越重要，其風(fēng)險的波及面越寬；銀行作為企業(yè)，有其自身的經(jīng)營目標(biāo)，如果這一目有標(biāo)一致，銀行戶頭的市場占有率高，銀行在國內(nèi)資本市場上的地位突出，銀行對所在國當(dāng)局制定政策有影響，那么銀彳:政府必然對其進行強有力的支持。4）銀行債權(quán)人的法律地位引發(fā)的銀行風(fēng)險識別。銀行債權(quán)人的受償次序及其相關(guān)的權(quán)利義務(wù)由法律規(guī)定，不同的銀彳而言，其面臨的法律風(fēng)險由法律規(guī)定的變化引起。我們分析銀行債權(quán)人法律地位時，應(yīng)分析銀行各種債權(quán)人法律地位5）銀行所有權(quán)及法律地位引發(fā)的銀行風(fēng)險識別.在非完全市場原則下，不同所有權(quán)及其法律地位的銀行風(fēng)險不同，；（1）銀行結(jié)算的原則結(jié)算原則是參與結(jié)算的各銀行、單位以及個人在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)過程中所必須遵循的基本原則。1）恪守信用，履行付款在結(jié)算過程中，一般有三方參加，即收付交易雙方和銀行。交易雙方之間的交易和資金收付，應(yīng)事先約定權(quán)利和義務(wù),都應(yīng)受到銀行的譴責(zé)，甚至法律的制裁。銀行也要督促交易雙方恪守信用，并幫助他們選擇適當(dāng)?shù)慕灰追绞?，以保證42）誰的錢進誰的賬，由誰支配在辦理結(jié)算時，必須按照收款人的賬號和戶名，準(zhǔn)確及時地為客戶收賬；付款時，必須嚴(yán)格地按付款人的委托進行辦理銀行還應(yīng)為客戶保密，維護客戶自主支配資金的權(quán)利。除國家法律規(guī)定要求銀行監(jiān)督的項目外，銀行不得以任何理由3）銀行不墊款銀行在結(jié)算中扮演的是中介人的角色，它只能受單位的委托進行資金劃撥。因此，資金劃出方賬上有多少資金就使用多要堅持先付后收的原則，即先為付款單位付款，然后才為收款單位收賬，而收款單位只能在款收妥后才可以支用。（2）銀行結(jié)算的紀(jì)律1）單位和個人辦理結(jié)算時，必須嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算辦法的規(guī)定，不能出租、出借賬戶，不能簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票2）銀行在辦理結(jié)算時，要嚴(yán)格遵守結(jié)算辦法的規(guī)定，向外寄發(fā)的結(jié)算憑證和收到的憑證，要及時處理，不準(zhǔn)延誤、積E未收妥款項，不能簽發(fā)銀行匯票、本票；不準(zhǔn)向外簽發(fā)未辦匯款的匯款回單；不準(zhǔn)拒絕受理客戶和他行的正常結(jié)算業(yè);一、單嗔選徑題（本大題共20小題，包道題2.6分，共60.0分）只有一個正確答案< ）是以公共利的目的而創(chuàng)立的18托。A個人信托B私益信托C共益信托*D.公益偌托2以下關(guān)于期權(quán)的說法正確的是（）?A賣方收益無限大，風(fēng)險有限B買方收益無限大，風(fēng)險無限大C賣方收益無限大，風(fēng)險無限大D.買方收益無限大，風(fēng)險有限3現(xiàn)金比率是為了進一步評價企業(yè)即期的償債能力，該比率通常應(yīng)保持在（）以上，才是正常的。A.20%1B.5%C15%D10%4商業(yè)銀行為了幫助企業(yè)清理相互間的資金拖欠，開辦的代理業(yè)務(wù)叫做（）.A代理監(jiān)督B代理保管C代理代銷D.代理清欠5商業(yè)銀行接受客戶委托，以其專門的知識、技術(shù)、經(jīng)蛉和廣泛的聯(lián)系，為委托人提供有關(guān)市場和杳戶的情況、經(jīng)濟信息，以及解答各種疑準(zhǔn)問題的一種服務(wù)性業(yè)務(wù)，被稱為：< ）?A私人銀行業(yè)務(wù)B.信息咨詢業(yè)務(wù)C代客理財業(yè)務(wù)D投資咨詢業(yè)務(wù)6商業(yè)銀行對貸款企業(yè)的財務(wù)報表分析不包括（ ）。A.利潤未B揆益表C資產(chǎn)負(fù)債表D現(xiàn)金城表7.（ ）是以公共利助目的而創(chuàng)立的信托。A個人信托B私益信托C共益僖托D.公益信托8對商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境描述不準(zhǔn)確的是（）.A.政府干獰明顯B危機頻發(fā)C監(jiān)管加強D竟?fàn)幘鱼?9結(jié)算方式包括現(xiàn)金結(jié)算和（）.A以上都是B股票結(jié)算C.轉(zhuǎn)賽結(jié)算D債券結(jié)算10世界范圖內(nèi)大多數(shù)國家采用的銀行制度是：（）。A連瞬|B里元制C持股公司制D.分行制11銀仃將在有效承諾明內(nèi)按照雙萬碓的金麗應(yīng)答尸的要承向h提保他黃殿芬開收取一定的孽諾崢，值I。］該兗if芬Jli■銀仃的A.表外業(yè)務(wù)B資產(chǎn)業(yè)務(wù)C中間業(yè)務(wù)D負(fù)債讓務(wù)12(鹿商業(yè)銀行的特殊姮能。Afg用中介B支付中介C金融眼弄D.信用創(chuàng)誥13借款人依■其正常僧譽收入敢無法惇還貨款本息，而不得不通過重新出費的辦法歸還貸款，該類貨款橫稱作《)?A.次綴貸款B關(guān)注貸款C可毆貸款D損失貨款14商業(yè)銀行愜營原則包括盈利性、澧動性和()?A保本性B定向11C.安全性D償還性15商業(yè)銀行在性質(zhì)上屬于《)?A獨立實體B.企業(yè)C事業(yè)單位D/斕般E2爾協(xié)議規(guī)定的資本充足率為：()?A50%B125%C4%,D.8%()是商業(yè)銀行最基本的功能。A.金融?務(wù)BflB用中介C信聯(lián)”造D支付中介貨款定價麻則不包括：( )??A.風(fēng)險分做原則B種樹■大化原則C保證貸款安全停則D擴大市場份就原則W商業(yè)銀行國炳的鼓勵和支持下，為促進本酮品出口而向進口貿(mào)易的買方提供的一種資金驗防式稱為：().A銀行值貨?*買方信貸C進口值貨D賣方信貸20商業(yè)銀行■營原則包括盈利性、流動性和().A保本性B走向HC.安全性Dfg?l一、步做傘KJB興13］、m，3寅au.b”，只Jb.OkJ有多個正確答案1貸款按m4程度分為：（）.?A.攢失貸款?以正常貸款“C次級貸款“D.關(guān)注貸款2商業(yè)銀行長期借款一般采用金融債券的形式，王要包括（ ）??A.特殊性金融倭券B.0忖金融債券C.國際金融債券“D.資本性金融借券3現(xiàn)金資產(chǎn)的管理原則包括（）?A風(fēng)險控制B.總?適度C.安全保。D.適時?節(jié)4商業(yè)銀行國盟的特征有《 ）?A可變性B.rukft“c.客觀性“D.lftitt性5（）是商業(yè)銀行資本金的構(gòu)成部分.A.普通股?B.優(yōu)先股?C.資本盈余“D.儲備金6商業(yè)銀行創(chuàng)立楨濟條件包括：（ ）“A.人口狀況?B.生產(chǎn)力發(fā)隈水平a隨理位置D.工育企業(yè)經(jīng)營狀況7貨款價格構(gòu)成包括（ ）??A.ia含價格.貨款利率?C.訃信余旗?D.貸款承諾費8商業(yè)銀行的蝮效環(huán)價方法包括< >A杜邦分析法“B.比率分析法C.比較分析法D比例分析法< ）業(yè)務(wù)屬于黝卜業(yè)務(wù)。A蹴B.貸款承諾C代理?D.擔(dān)保10以下業(yè)務(wù)屬于中間業(yè)務(wù)的有（ >.A咨詞“B結(jié)算“C.代理D承諾闡述清楚.回答存款工具創(chuàng)新的原則。在實際操作過程中，銀行對存款工具的設(shè)計和創(chuàng)新，必須堅持以下原則:(1面溢性原則。銀行存款創(chuàng)新最終以獲取一定的利潤為目標(biāo)，一種存款新品種的產(chǎn)生，應(yīng)當(dāng)是既能滿足客戶需求，又能滿足銀行供給動機的有效組合。多種存款品種的平均成本不能超過原有存款的平均成本，如果因為成本過高而導(dǎo)致銀行收質(zhì)下降甚至虧本，顯然與銀行的經(jīng)營目標(biāo)*01悖.(2泌須符合存款的基本特征和規(guī)范。創(chuàng)新要依據(jù)銀行存款所固有的功能進行設(shè)計，對不同的承蟀形式、計息方法、服務(wù)特點'期限差異、流通轉(zhuǎn)讓程度、提取方式等進行選擇、排歹憫組合，以創(chuàng)造出無限豐富的存款品種。(3訐新開發(fā)、連續(xù)創(chuàng)新的原則。銀行的產(chǎn)品開發(fā)與一般物垢經(jīng)營企業(yè)產(chǎn)品■開發(fā)的根本區(qū)別，就在于金融服務(wù)簡產(chǎn)品沒有專利權(quán)，不受失仇只產(chǎn)權(quán)保護，一家銀行推出有市場港力斷存款工具，很快就會被其他銀行模仿和改迸。因此銀行存款工具創(chuàng)新是一個不斷開發(fā)的過程，必須堅持推陳出新，不斷推出新的存款品林。(4府款工具的創(chuàng)新還需堅持社會性原則。新的存款工具雌出，不能有損于社會的宏觀經(jīng)濟效益，應(yīng)當(dāng)有利于平衡社會經(jīng)濟發(fā)展所必然曬的貨幣供給和需求的矛盾°西南大學(xué)網(wǎng)絡(luò)與繼續(xù)教育學(xué)院課程考試試

題卷類別：言課程[0947]大類別：言課程[0947]大2015年12月名稱[編號]: 商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)A卷作業(yè)滿分：100分一、論述題（3小題，每題30分，共90分）L闡述商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境和經(jīng)營原則。商業(yè)銀行是金融市場上影響最大，數(shù)量最多，涉及面最廣的金融機構(gòu)。商業(yè)銀行的經(jīng)營一般至少應(yīng)當(dāng)遵守下列原則：.效益性、安全性、流動性原則。商業(yè)銀行作為企業(yè)法人，盈利是其首要目的。但是，效益以資產(chǎn)的安全性和流動性為前提。安全性又集中體現(xiàn)在流動性方面，而流動性則以效益性為物質(zhì)基礎(chǔ)。商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中，必須有效地在三者之間尋求有效的平衡。.依法獨立自主經(jīng)營的原則。這是商業(yè)銀行作為企業(yè)法人的具體體現(xiàn),也是市場經(jīng)濟機制運行的必然要求。商業(yè)銀行依法開展業(yè)務(wù)，不受任何單位和個人的干涉。作為獨立的市場主體，有權(quán)依法處理其一切經(jīng)營管理事務(wù)，自主參與民事活動，并以其全部法人財產(chǎn)獨立承擔(dān)民事責(zé)任。.保護存款人利益原則。存款是商業(yè)銀行的主要資金來源，存款人是商業(yè)銀行的基本客戶。商業(yè)銀行作為債務(wù)人，是否充分尊重存款人的利益，嚴(yán)格履行自己的債務(wù)，切實承擔(dān)保護存款人利益的責(zé)任，直接關(guān)系到銀行自身的經(jīng)營。如果存款人的合法權(quán)益得不到有效的尊重和保護，他們就選擇其他銀行或退出市場。.自愿、平等，誠實信用原則。商業(yè)銀行與客戶之間是平等主體之間的民事法律關(guān)系。因此，商業(yè)銀行與客戶之間的業(yè)務(wù)往來，應(yīng)以平等自愿為基礎(chǔ),公平交易，不得強迫，不得附加不合理的條件，雙方均應(yīng)善意、全面地履行各自的義務(wù)。.闡述商業(yè)銀行貸款的種類，并分析如何進行貸款風(fēng)險管理。按貸款期限分類一活期貸款、定期貸款、透支②按貸款的保障條件分類一信用貸款、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)③按貸款的用途分類④按貸款的償還方式分類一一次性償還貸款、分期償還貸款⑤按貸款的質(zhì)量分類一正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款⑥按銀行發(fā)放貸款的自由程度分類一自營貸款、委托貸款、特定貸款1加強法制觀念，強化防范金融風(fēng)險意識商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)增強員工的法制觀念，提高員工遵紀(jì)守法、合規(guī)經(jīng)營的自覺性，通過大力開展金融法律法規(guī)和各項規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，真正使銀行員工依法合規(guī)經(jīng)營和照章辦事。銀行的各級負(fù)責(zé)人要帶頭學(xué)法、講法和守法。商業(yè)銀行既要通過盡職免責(zé)的制度來保護員工的工作積極性，同時還要加大執(zhí)法力度,嚴(yán)肅查處違法、違規(guī)的機構(gòu)及其主要負(fù)責(zé)人和有關(guān)責(zé)任人，牢固樹立合法合規(guī)經(jīng)營的理念。商業(yè)銀行應(yīng)增強風(fēng)險意識，把防止經(jīng)營失敗作為處理一切問題的出發(fā)點，把保本收息、留足撥備、確保資金的安全性和流動性、提高資產(chǎn)的變現(xiàn)能力作為經(jīng)營中小企業(yè)業(yè)務(wù)的首要任務(wù)。商業(yè)銀行還應(yīng)當(dāng)提高從業(yè)人員的思想認(rèn)識，強化防范金融風(fēng)險意識，在市場經(jīng)濟條件下，經(jīng)濟活動本身受到利益驅(qū)動和競爭左右，市場變幻莫測，增強員工風(fēng)險防范意識應(yīng)成為發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的前提。2建立和完善風(fēng)險內(nèi)控機制，加強信貸基礎(chǔ)管理工作國內(nèi)商業(yè)銀行在處理和管理業(yè)務(wù)活動中，為了保證政策、制度的執(zhí)行，防范風(fēng)險，保護資產(chǎn)安全，已經(jīng)建立了一套相對成熟的自我調(diào)整和制約的內(nèi)部監(jiān)督機制，風(fēng)險內(nèi)控管理工作得到很大的加強，但在發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)方面，應(yīng)針對中小企業(yè)的風(fēng)險特征，抓好管理。(1)構(gòu)建適合中小企業(yè)的新產(chǎn)品創(chuàng)新及業(yè)務(wù)運行機制根據(jù)市場需求，研發(fā)針對性強的信貸產(chǎn)品，以更加方便、快捷、合理且風(fēng)險可控的創(chuàng)新型金融產(chǎn)品滿足中小企業(yè)“短、平、快”式的融資需求。經(jīng)營重心下沉，對中小企業(yè)而言，與大企業(yè)一樣的信貸操作流程并不適合。小企業(yè)融資需求的特點就是額度小、要求急、周轉(zhuǎn)快，相對于大企業(yè)的“批發(fā)”業(yè)務(wù)，小企業(yè)量大、面廣，這些“零售”業(yè)務(wù)特點決定了銀行發(fā)展中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)的經(jīng)營重心必須要下沉，只有貼近市場、貼近客戶，才能了解真實的信息，才能做出快速的反應(yīng)，才能有效防范風(fēng)險。加大內(nèi)部調(diào)研信息機構(gòu)建設(shè)，無論是貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查，強化貸款風(fēng)險防范的預(yù)警工作，還是調(diào)查市場，對市場進行細(xì)分，正確進行市場定位，確定有效的營銷策略都離不開及時準(zhǔn)確的信息。因此，信息是資源，也是機遇，捕捉信息，把握機遇，是市場經(jīng)濟條件下提高金融競爭能力的十分重要前提。因此，當(dāng)今國際上的商業(yè)銀行，特別是規(guī)模較大的商業(yè)銀行都建有一定規(guī)模的調(diào)研機構(gòu)，集中一部分學(xué)歷層次較高,專業(yè)知識較強的人才，充分運用電腦網(wǎng)絡(luò)，廣泛涉獵政治、經(jīng)濟、科技各領(lǐng)域的信息，經(jīng)過科學(xué)、嚴(yán)密的加工，及時形成正確有效的信息，供決策者、管理者運用。實行差別化的授權(quán)、授信制度。為使每筆業(yè)務(wù)的全過程貫徹風(fēng)險管理要求，銀行內(nèi)部應(yīng)根據(jù)各層級機構(gòu)風(fēng)險管理水平的高低，逐級實行差別化的授權(quán)，明確規(guī)定責(zé)任和權(quán)限，建立權(quán)力制衡機制，根據(jù)不同區(qū)域的產(chǎn)業(yè)發(fā)展?fàn)顩r以及客戶的信用評級，實行差別化的授信和定價制度，并實施動態(tài)化的授權(quán)和授信管理，使風(fēng)險管理數(shù)量化、具體化和制度化。(2)構(gòu)筑中小企業(yè)信貸風(fēng)險分散和補償機制中小企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險較高,第一還款來源不穩(wěn)定，因此應(yīng)特別關(guān)注其第二還款來源，盡可能采用抵押擔(dān)保和企業(yè)法定代表人承擔(dān)無限連帶責(zé)任擔(dān)保方式,從而有效分散或轉(zhuǎn)移貸款風(fēng)險。在落實抵押擔(dān)保工作方面，要確保抵押物的價值評估權(quán)威性、抵押合同的合法性及擔(dān)保的有效性，保證貸款的安全性和風(fēng)險與收益的平衡。在構(gòu)建補償措施方面，一是落實貸款保證機制，對以資產(chǎn)抵押的信貸業(yè)務(wù)，應(yīng)要求其購買以商業(yè)銀行為受益人的財產(chǎn)保險和法定代表人人身意外險。二是相應(yīng)提高相關(guān)信貸產(chǎn)品的壞賬準(zhǔn)備金，以使銀行的資金損失有正常的渠道給予彌補。(3)構(gòu)建快速的風(fēng)險預(yù)警機制，強化風(fēng)險預(yù)警預(yù)控建立嚴(yán)密的風(fēng)險監(jiān)控機制，要從資格審查、貸前調(diào)查、貸款審查、貸款審批、貸款發(fā)放、貸款使用等各環(huán)節(jié)入手,加強各風(fēng)險點的稽核監(jiān)督、內(nèi)控約束和責(zé)任認(rèn)定。建立逐戶分析、逐筆測算和定期分析制度,為風(fēng)險預(yù)警提供準(zhǔn)確的早期信息，將不良資產(chǎn)控制關(guān)口前移。借助計算機網(wǎng)絡(luò)和分析軟件提高風(fēng)險預(yù)警能力。商業(yè)銀行應(yīng)開發(fā)用于風(fēng)險監(jiān)控和預(yù)警的系統(tǒng)平臺，對每個客戶、每筆貸款、每項業(yè)務(wù)進行連續(xù)跟蹤、監(jiān)測和警報提示，輔助管理人員更有效、更及時地防范業(yè)務(wù)風(fēng)險。加強基礎(chǔ)信貸信息系統(tǒng)的建設(shè)，全面落實中小企業(yè)的貸款風(fēng)險等級管理。建立分級預(yù)警預(yù)控機制，應(yīng)按風(fēng)險程度將預(yù)警風(fēng)險分成若干等級，并制定相應(yīng)的管理辦法，設(shè)置相應(yīng)的處置方案。例如，對輕度風(fēng)險預(yù)警（即藍(lán)色預(yù)警），可發(fā)布風(fēng)險預(yù)警信號，指令相關(guān)機構(gòu)和人員實行重點監(jiān)控，采用必要的防范措施等；對中度風(fēng)險預(yù)警（即橙色預(yù)警），應(yīng)及時采取措施，實施現(xiàn)場監(jiān)管，對業(yè)務(wù)風(fēng)險進行分散、阻斷和轉(zhuǎn)化；對高度風(fēng)險預(yù)警（即紅色預(yù)警），應(yīng)緊急應(yīng)對，并采取特別處置方案，最大限度地降低風(fēng)險損失。同時，應(yīng)確保對中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的專職貸后管理人員配備到位，強化貸后檢查，實行逐個企業(yè)動態(tài)監(jiān)測，定期做好貸款風(fēng)險分類工作，對貸款企業(yè)劃分風(fēng)險等級，分類管理，跟蹤了解變化情況，對風(fēng)險等級下降的，除按一定比例提取壞賬準(zhǔn)備金外，還要采取相應(yīng)的風(fēng)險防控措施。對貸款償還能力不足、貸款償還無可靠保證的風(fēng)險貸款，及時發(fā)布風(fēng)險預(yù)警和通報，利用各種手段催收、化解、盤活或訴訟追討。（4）建立靈活有效的貸款退出機制退出行為既包括對信貸資源匱乏、高風(fēng)險信貸區(qū)域的退出，也包括對有問題貸款客戶的有效退出。在市場經(jīng)濟條件下，企業(yè)的優(yōu)劣好壞都處于動態(tài)變化之中，經(jīng)濟規(guī)律決定了一個企業(yè)不可能永遠(yuǎn)好下去，既有成長、成熟期，也必然有衰退期，規(guī)律不可逆轉(zhuǎn)。同樣，銀行信貸工作也會遵循這個規(guī)律，因此，對中小企業(yè)的支持只保持一個階段而不應(yīng)伴隨其全過程。（5）建立有效的激勵機制與問責(zé)機制商業(yè)銀行面臨的各種各樣的風(fēng)險歸根結(jié)底還是人的風(fēng)險，特別是在我國金融市場環(huán)境還不夠成熟的條件下，在西方國家被證明是行之有效的一些風(fēng)險管理工具和系統(tǒng)并不能完全適用，員工的職業(yè)操守、專業(yè)能力和潛能發(fā)揮在很大程度上決定了銀行風(fēng)險管理與內(nèi)部控制的能力?？梢哉f，有良好職業(yè)操守和自我約束能力、樂于執(zhí)行風(fēng)險管理政策的員工是銀行實現(xiàn)風(fēng)險管理目標(biāo)的最根本保障。商業(yè)銀行要不斷探索通過建立良好的激勵約束機制，提升員工整體能力和素質(zhì)，增加員工控制風(fēng)險的主觀能動性，提高員工對待不良資產(chǎn)的敏感力和洞察力。同時，要通過補充、修改完善有關(guān)問責(zé)制度，加大對由于失職造成風(fēng)險損失的人員的責(zé)任追究力度，強化不良資產(chǎn)的責(zé)任追究機制。(6)建立從業(yè)人員的業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)機制，提升風(fēng)險管理水平要制定科學(xué)、實用的培訓(xùn)規(guī)劃，對員工進行定期、不定期的培訓(xùn)。要實行嚴(yán)格的考試考核制度，對從業(yè)人員要定期進行業(yè)務(wù)技能考試，以提高其識別、控制、挽救風(fēng)險的能力。(7)建立嚴(yán)格的監(jiān)督制約機制貸款發(fā)放后，因監(jiān)督檢查不力，未能及時發(fā)現(xiàn)問題、反映問題，極易造成貸款損失。商業(yè)銀行在制度上制定貸后檢查、業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法，結(jié)合貸款信息系統(tǒng)確定貸款風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)，如對流動比率、收益比率等指標(biāo)制定一個警戒線，一旦客戶的財務(wù)指標(biāo)達到或超過該警戒線，立刻采取對策，將風(fēng)險化解于萌芽狀態(tài)。要加大貸款的內(nèi)外部審計的檢查、通報和督促力度，發(fā)揮審計在中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展中的監(jiān)督作用。4.3完善針對中小企業(yè)的信貸風(fēng)險評價體系(1)量化信用風(fēng)險，建立中小企業(yè)風(fēng)險管理模型盡管大多數(shù)商業(yè)銀行開展風(fēng)險管理的時間較長，但業(yè)務(wù)量并不大，且相關(guān)數(shù)據(jù)積累不足，同時數(shù)據(jù)源的完整性和真實性也存在諸多問題，因此，要建立和完善客戶基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，在借鑒國際先進的信用風(fēng)險管理經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，開發(fā)出適合自身特點的信用風(fēng)險量化管理模型。(2)確立科學(xué)合理的風(fēng)險評價辦法對中小企業(yè)風(fēng)險進行準(zhǔn)確評價的前提是要把企業(yè)的真實經(jīng)營和財務(wù)情況摸準(zhǔn),不能完全以財務(wù)報表而論，應(yīng)跳出財務(wù)報表，堅持定量與定性的結(jié)合，財務(wù)因素與非財務(wù)因素的結(jié)合。在驗證中小企業(yè)的財務(wù)報表的真實性方面，可以通過查驗企業(yè)在銀行一個年度的流水的借貸雙方累計項的差額來初步估算其毛利潤，從而檢驗其報表的誤差程度。分析中小企業(yè)的增長情況(包括企業(yè)資產(chǎn)增長情況、權(quán)益資本增長情況和銷售收入增長情況等)判斷其發(fā)展能力。中小企業(yè)的增長情況是企業(yè)過去經(jīng)營成果的體現(xiàn)，也是預(yù)測其今后發(fā)展?jié)摿Φ囊蛩刂?。通過分析小企業(yè)的上下游關(guān)系判斷其經(jīng)營能力，分析內(nèi)容包括：對上下游客戶的議價能力；對上下游客戶的結(jié)算方式；其上下游關(guān)系是否長期穩(wěn)定等。中小企業(yè)在融資中最大的特點就是與銀行間的信息不對稱問題，財務(wù)報表失真、信用缺失的問題普遍存在。因此，目前主要以企業(yè)財務(wù)報表為基礎(chǔ)的客戶評價系統(tǒng)不適用于中小企業(yè)，沿用大客戶統(tǒng)一模式的客戶評價體系不能反映客戶的真實風(fēng)險，難以準(zhǔn)確識別客戶風(fēng)險。(3)推進社會信用征信系統(tǒng)的建設(shè)商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工程，只有加強信用宏觀環(huán)境和微觀基礎(chǔ)等方面的建設(shè)，才能從根本上優(yōu)化商業(yè)銀行風(fēng)險管理，奠定銀行信用風(fēng)險管理的堅實基礎(chǔ)。應(yīng)把健全信用制度、構(gòu)造信用體系作為完善市場經(jīng)濟體制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和實質(zhì)性措施。在借鑒國外經(jīng)驗與教訓(xùn)的基礎(chǔ)上從本國實際出發(fā)，總結(jié)已有的信用擔(dān)保、信用調(diào)查、信用征集、信用評價等信用中介機構(gòu)的實踐經(jīng)驗來發(fā)展我國自己的信用文化。(4)推動建立和完善外部評級體系我國由于信用制度還不完善，信用評級市場尚處于初步發(fā)展階段，中介性的信用評級機構(gòu)還較少。目前評級機構(gòu)約有60家左右，其業(yè)務(wù)范圍主要包括金融機構(gòu)資信評級、企業(yè)資信評級、貸款項目評級、企業(yè)債券與短期融資債券資信等評級、保險及證券公司等評級等。以中誠信、上海遠(yuǎn)東為代表的一些獨立評級機構(gòu)已經(jīng)初步成為行業(yè)內(nèi)的佼佼者，并表現(xiàn)出較好的發(fā)展前景。然而，與西方發(fā)達國家美國相比，還存在著相當(dāng)?shù)木嚯x。外部評級體系不僅僅是新巴塞爾協(xié)議信用風(fēng)險測量內(nèi)部法的基礎(chǔ)，也是基于VAR信用風(fēng)險測量等模型的必備條件，而且建立完善外部評級體系對于整個金融體系的運行也是必不可少的。我國的《商業(yè)銀行法》要求，銀行要把信用評級作為貸款審查的必要條件，企業(yè)發(fā)行債券的管理部門將資信評估機構(gòu)的信用評級作為債券審批的重要依據(jù)。(5)構(gòu)建全國性的銀行間數(shù)據(jù)庫我國金融市場發(fā)展較晚，信用評估中介機構(gòu)才剛剛起步，信用風(fēng)險管理實踐中所有數(shù)據(jù)統(tǒng)計方法的運用都面臨著樣本數(shù)據(jù)有限的問題。要實現(xiàn)風(fēng)險計量和分析，各銀行要積累足夠的行業(yè)、客戶、國別等方面的歷史數(shù)據(jù)，還要就相關(guān)關(guān)系及損失關(guān)系建立相應(yīng)的模型。盡管我國有些商業(yè)銀行收集了一些公司財務(wù)報表、違約損失的數(shù)據(jù)，但是由于數(shù)據(jù)積累是一個長期過程，各家商業(yè)銀行出于保護商業(yè)機密的原因而不愿意公開這些數(shù)據(jù)。因此，必須建立全國性的銀行間數(shù)據(jù)庫，統(tǒng)一數(shù)據(jù)口徑，實現(xiàn)銀行間資源共享，增加獲取信息的渠道。4.4加快處置不良資產(chǎn)的創(chuàng)新機制建立過去，不良資產(chǎn)形成后，消化方式過于單一，而發(fā)展高風(fēng)險的中小企業(yè)業(yè)務(wù)，一旦出現(xiàn)了不良，如何變現(xiàn)商業(yè)銀行必須考慮如何快速處置和化解不良資產(chǎn)、保全信貸資產(chǎn)的問題，同時還應(yīng)解放思想，拓寬思路，發(fā)揮在處置中的作用。利用中介機構(gòu)和專業(yè)人員的專業(yè)優(yōu)勢，既能為處置不良資產(chǎn)提供最有價值的意見，最大程度的避免資產(chǎn)損失和法律糾紛；又能實現(xiàn)不良資產(chǎn)處置的市場操作，減輕銀行和處置公司的負(fù)擔(dān)，防止行政干預(yù)，提高處置效率。如通過信托方式化解盤活不良資產(chǎn)，運用信托機制處置抵債資產(chǎn)。根據(jù)《信托法》有關(guān)規(guī)定，國有商業(yè)銀行完全可以利用信托機制處理抵債資產(chǎn)。銀行和信托公司作為信托當(dāng)事人，遵循自愿、公平和誠實信用的原則，設(shè)立抵債資產(chǎn)信托。銀行將抵債資產(chǎn)的管理、經(jīng)營和變現(xiàn)通過信托方式委托給專業(yè)的信托公司辦理，信托公司發(fā)揮專業(yè)的理財功能，為受益人（即銀行）的利益對其抵債資產(chǎn)進行管理和處分。銀行將抵債資產(chǎn)委托給信托公司后，這部分資產(chǎn)即轉(zhuǎn)變?yōu)樾磐胸敭a(chǎn)。通過信托公司的專業(yè)化經(jīng)營、管理運用和處分，從抵債資產(chǎn)中回收現(xiàn)金流量，以便收回貸款本息。信托公司接受信托財產(chǎn)后，其以受托人的身份處理抵債資產(chǎn)不只是單純的變賣和委托拍賣，而是對抵債資產(chǎn)進行歸集分類，根據(jù)抵債資產(chǎn)的性質(zhì)，分清輕重緩急，以善良管理、誠實信用、謹(jǐn)慎有效和從銀行利益出發(fā)的原則行事。信托公司對應(yīng)收款采取催收、對專利技術(shù)采取轉(zhuǎn)讓甚至入股運作、對不動產(chǎn)出租等多樣化運作，可以為銀行取得最大的回收效益。抵債資產(chǎn)通過信托方式處理，能夠充分發(fā)揮信托公司的專業(yè)化處置優(yōu)勢，使銀行擺脫處理抵債資產(chǎn)的繁瑣程序，集中精力經(jīng)營銀行主營業(yè)務(wù)，實現(xiàn)銀行價值最大化。綜上所述，中小企業(yè)普遍存在的資金匱乏、經(jīng)營管理層次低、信用缺失、財務(wù)管理不規(guī)范等問題，嚴(yán)重降低了中小企業(yè)的經(jīng)濟效率和競爭實力，增加了貸款難度和融資成本，也增加了商業(yè)銀行開展信貸業(yè)務(wù)的工作難度。中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)增量小、成本高、風(fēng)險大的特性，要求商業(yè)銀行必須改革傳統(tǒng)的經(jīng)營管理模式，尋求科學(xué)的、新型的信貸產(chǎn)品和工具，建立科學(xué)的風(fēng)險評價體系，在確保風(fēng)險可控、收益覆蓋風(fēng)險的條件下去擴大和發(fā)展業(yè)務(wù)。3.闡述商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的沿革，并分析我國資產(chǎn)負(fù)債管理理論的指標(biāo)選擇。商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理理論產(chǎn)生于20世紀(jì)70年代末80年代初。在20世紀(jì)80年代，全球范圍內(nèi)掀起了金融創(chuàng)新的浪潮，各種新型金融工具和交易方式層出不窮并采取顯性和隱性的方式提高利率，利率限制實際上被沖破，西方各國金融監(jiān)管機構(gòu)先后取消或放松利率管制，種類繁多的浮動利率資產(chǎn)和浮動利率負(fù)債紛紛涌現(xiàn)。在市場利率波動的環(huán)境下，商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的配置狀態(tài)會給銀行凈利息帶來影響，因此西方商業(yè)銀行開始把目光轉(zhuǎn)向如何通過協(xié)調(diào)資產(chǎn)和負(fù)債的關(guān)系來保持一個凈利息正差額。資產(chǎn)負(fù)債管理理論應(yīng)運而生。資產(chǎn)負(fù)債管理理論認(rèn)為，單靠資產(chǎn)管理或單靠負(fù)債管理都難以達到商業(yè)銀行安全性、流動性和效益性的均衡，只有將資產(chǎn)和負(fù)債兩個方面聯(lián)系起來，根據(jù)經(jīng)濟金融情況的變化,通過對資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負(fù)債結(jié)構(gòu)的共同調(diào)整，才能實現(xiàn)銀行經(jīng)營管理目標(biāo)的要求。資產(chǎn)負(fù)債管理的目標(biāo)就是要在股東、金融管制等條件約束下，使銀行的收益最大化、風(fēng)險最小化。為實現(xiàn)這一目標(biāo),銀行管理者采取兩種手段:一是運用利率敏感性差額管理法，根據(jù)預(yù)測利率的變化枳極調(diào)整銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)；二是運用金融市場上轉(zhuǎn)移利率風(fēng)險的工具，如利率期貨、利率期權(quán)、利率互換等保值工具，作為差額管理法的補充等。我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理起步較晚。1984年以前，我國一直實行計劃經(jīng)濟下的信貸資金體制，銀行的資金由國家分配。1985年起，商業(yè)銀行的信貸資金管理實行實貸實存管理體制，把資金與規(guī)模分開,實行信貸規(guī)模和資金雙向控制的管理體制。1987T994年實行資產(chǎn)負(fù)債比例管理。1994年2月15日，中國人民銀行制定、下發(fā)了《關(guān)于對商業(yè)銀行實行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的通知》，對資本和資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)數(shù)做出了暫行規(guī)定，根據(jù)一般國際慣例和我國當(dāng)時的實際情況，規(guī)定了9項指標(biāo)，標(biāo)志著資產(chǎn)負(fù)債比例管理在我國商業(yè)銀行的全面實施。1996年12月，中國人民銀行又公布了《關(guān)于印發(fā)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理監(jiān)控、監(jiān)測指標(biāo)和考核辦法的通知》，該通知對94年通知的資產(chǎn)負(fù)債比例指標(biāo)進行修訂，主要補充「境外資金運用比例、國際商業(yè)借款指標(biāo)，增加了六項監(jiān)測性指標(biāo)，并把外匯業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)納入考核體系。1998年1月1日起，取消國有銀行的貸款限額控制，各商業(yè)銀行在推行資產(chǎn)負(fù)債比例管理和風(fēng)險管理的基礎(chǔ)上實行“計劃指導(dǎo)，自求平衡，比例管理，間接調(diào)控”的新管理體制。2000年來，隨著我國監(jiān)管機制不斷向新巴塞爾協(xié)議靠攏，各商業(yè)銀行開始學(xué)習(xí)國外管理經(jīng)驗，開始引入缺口管理、持續(xù)期管理等模式，采用先進全面的資產(chǎn)負(fù)債管理手段提升我國銀行業(yè)經(jīng)營水平和風(fēng)險防范能力。資產(chǎn)負(fù)債管理能力是現(xiàn)代商業(yè)銀行的基本能力，其效率的高低影響著商業(yè)銀行的競爭實力。目前，各家商業(yè)銀行己經(jīng)逐步建立了一套以比例控制為主的管理體系，反應(yīng)銀行資產(chǎn)的流動性、資產(chǎn)質(zhì)量、市場風(fēng)險以及資產(chǎn)贏利性。近幾年我國四大國有商業(yè)銀行已相繼完成股份制改造、公開上市，為滿足上市披露、境外戰(zhàn)略投資者的耍求，更是需要強化資產(chǎn)負(fù)債管理的能力。現(xiàn)通過對07-09年四大商業(yè)銀行六項資產(chǎn)負(fù)債管理比例指標(biāo)的考查，進一步分析我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理水平的現(xiàn)狀。(-)流動性指標(biāo)商業(yè)銀行由于其業(yè)務(wù)性質(zhì)的特殊性，必須保持相當(dāng)?shù)牧鲃有?。通常用銀行年報中統(tǒng)一披露的資產(chǎn)流動性、存貸款比例指標(biāo)來反映銀行的流動性。資產(chǎn)與負(fù)債需要期限上匹配，過低的資產(chǎn)流動性，可能會使銀行面對負(fù)債到期無法償還的流動性風(fēng)險。，四大商業(yè)銀行的流動性資產(chǎn)從2007年到2008年都得到巨大的提高，其增長程度高于同年流動性負(fù)債的增長，使得商業(yè)銀行資產(chǎn)流動性都有顯著的提高。但到2009年四大商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)增幅降低，資產(chǎn)流動性出現(xiàn)下降。由圖2可見，四大商業(yè)銀行存貸款比例從07-09年基本出現(xiàn)先減少后增加的現(xiàn)象。分析原因，主要是2008年由于受到金融危機的影響，為避免流動性風(fēng)險，各大銀行以犧牲資產(chǎn)利用程度來保留資產(chǎn)流動性。隨著金融市場運行趨于平穩(wěn)，市場流動性充裕，各大銀行開始提高資產(chǎn)利用率，存貸款比例也逐漸提高，降低資產(chǎn)流動性，來擴大收益。（二）安全性指標(biāo)由于商業(yè)銀行自有資本很小，實行負(fù)債經(jīng)營，在經(jīng)營中商業(yè)銀行會面臨市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險等，同時，商業(yè)銀行與社會公眾息息相關(guān)，其風(fēng)險造成的損失大，涉及面更廣。因此商業(yè)銀行的安全性就要求銀行要避免經(jīng)營風(fēng)險保證資金的安全。用資本充足率、核心資本充足率以及不良資產(chǎn)率來反應(yīng)銀行自有資本抵御經(jīng)營風(fēng)險的能力以及銀行貸款質(zhì)量。三個指標(biāo)都在逐年下降，但都在監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，其中交通銀行三年內(nèi)資本充足率下降幅度較大。資本充足率及核心資本充足率下降的原因是加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)增幅高于扣除后總資本增幅，由于表內(nèi)資產(chǎn)的增長和大量的表外業(yè)務(wù)的開展，增大了銀行資產(chǎn)風(fēng)險，使得風(fēng)險資產(chǎn)增大。其中建行在2009年在全過銀行間債券市場公開發(fā)行次級債券也增加了資產(chǎn)的風(fēng)險。面對復(fù)雜的金融環(huán)境，各大銀行進一步推進自身信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整，對信貸資產(chǎn)的風(fēng)險進行排查，主動防范風(fēng)險，加快不良貸款的處置，提高信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，進一步降低不良貸款率。（三）贏利性指標(biāo)近年來，各項貸款一直是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)（資金運用）中的最主要的組成部分。圖6為中國工商銀行2003-2009年以來貸款總額情況，在保增長,擴內(nèi)需的宏觀政策背景下，工商銀行在有效控制風(fēng)險基礎(chǔ)上，逐年增加放款總額，加大對重點客戶、重點項目的貸款投放規(guī)模，2009年貸款總額為57286億元，較08年增長25.3%。雖然近年來商業(yè)銀行逐步加大債券投資、中間業(yè)務(wù)等無業(yè)務(wù)的發(fā)展力度，傭金、手續(xù)費凈收入在營業(yè)收入總額的比例也逐年增加，但從表2可以看出，各商業(yè)銀行主要的營業(yè)收入來源是利息收入，利息凈收入占其營業(yè)收入總額的比例均達到70%以上。利息業(yè)務(wù)的發(fā)展使得商業(yè)銀行的利潤對市場利率的敏感度，隨著我國利率市場化進程的加快，利率的變動會對商業(yè)銀行的利息凈收入帶來影響。二、計算題（I小題，每題10分，共10分）某銀行某市分行在距中心庫50公里處設(shè)有一個分理處，根據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)，年投放資金量為2190萬元，平均每天投放6萬元。每次運鈔需要支出燃料費、保安人員出差補助費等約50元，資金占用費率為年利6%,請計算每次運鈔量應(yīng)該為多少？Q=J2*2190f=O.OO5W6%=19.10萬元答卷提交要求：考試題提前公布，學(xué)生下載試題和答題卷后，在答題卷上答題。完成后需網(wǎng)上提交答卷。答卷于11月20日一一12月6日通過點擊頁面左側(cè)導(dǎo)航欄內(nèi)“我的考試”一“課程論文/大作業(yè)”提交。西南大學(xué)網(wǎng)絡(luò)與繼續(xù)教育學(xué)院課程考試答

題卷學(xué)號：142學(xué)22133001 姓名：于振 2016年6月課程名稱【編號】： 商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué) [0947]（橫線以下為答題區(qū)）答題不需復(fù)制題目，寫明題目編號，按題目順序答題1、B2、A3、B4、A5、B—?、1、ABC2、AB3、AB4、AB5、ABD-、1、是金融機構(gòu)之間進行短期、臨時性頭寸調(diào)劑的市場。是指具有法人資格的金融機構(gòu)及經(jīng)法人授權(quán)的金融分支機構(gòu)之間進行短期資金融通的行為2、由出租人根據(jù)承租人的請求，按雙方的事先合同約定，向承租人指定的出賣人，購買承租人指定的固定資產(chǎn)，在出租人擁有該固定資產(chǎn)所有權(quán)的前提下，以承租人支付所有租金為條件，將一個時期的該固定資產(chǎn)的占有、使用和收益權(quán)讓渡給承租人。這種租賃具有融物和融資的雙重功能。3、可疑貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。4、信用創(chuàng)造是指商業(yè)銀行通過吸收活期存款、發(fā)放貸款，從而增加銀行的資金來源、擴大社會貨幣供應(yīng)量。商業(yè)銀行發(fā)揮信用創(chuàng)造功能的作用主要在于通過創(chuàng)造存款貨幣等等流通工具和支付手段，既可以節(jié)省現(xiàn)金使用，減少社會流通費用，又能夠滿足社會經(jīng)濟發(fā)展對流通手段和支付手段所需要。5、福費廷又稱買斷，是銀行根據(jù)客戶（信用證受益人）或其他金融機構(gòu)的要求，在開證行、保兌行或其他指定銀行對信用證項下的款項做出付款承諾后，對應(yīng)收款進行無追索權(quán)的融資6、是商業(yè)銀行的一項傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行接受買方要求，按其所提條件向賣方開具的付款保證書。四、1、優(yōu)點：可以增強資金的流動性，提高銀行的安全性，減少非營利性資產(chǎn)占用，有利于銀行擴大資本總額和經(jīng)營規(guī)模，可以為客戶提供更多種便利的金融服務(wù)。缺點：L總分行制易于形成一國之內(nèi)幾家超大規(guī)模的銀行操控、左右市場的局面，導(dǎo)致金融壟斷的發(fā)生。2.銀行規(guī)模過大，層次較多，管理困難。3.分支機構(gòu)人員的調(diào)動、輪換等會使銀行失去與其客戶的聯(lián)系，而銀行職員固守一地又會形成本位主義，削弱總行對分行的控制管理。4.由于實行總分行制銀行的分支行受當(dāng)?shù)亟?jīng)濟影響較小，因而分支行機構(gòu)的管理人員并不十分關(guān)心當(dāng)?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展。2、資產(chǎn)管理理論：（1）商業(yè)貸款理論（2）資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論（3）預(yù)期收入理論負(fù)債管理理論：（1）存款理論（2）購買理論（3）銷售理論3、含義：正確預(yù)知，防止信用風(fēng)險的關(guān)鍵步驟，搞清借款企業(yè)的還款意愿和還款能力。信用5c分析法就是通過“5C”系統(tǒng)來分析顧客或客戶的信用標(biāo)準(zhǔn)，5C系統(tǒng)是評估顧客或客戶信用品質(zhì)的五個方面：品質(zhì)、能力、資本、抵押和條件4、原則：（1）恪守信用，履約付款。（2）誰的錢進誰的賬，由誰支配。（3）銀行不墊款.銀行結(jié)算紀(jì)律是指通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算的各單位或個人，在辦理具體結(jié)算業(yè)務(wù)過程中，應(yīng)當(dāng)遵守的行為規(guī)范。在（支付結(jié)算制度匯編）中對它做了統(tǒng)一的規(guī)定。（一）單位和個人辦理支付結(jié)算四不準(zhǔn)。1、不準(zhǔn)簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票，套取銀行信用。2、不準(zhǔn)簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)，套取銀行和他人的資金。3、不準(zhǔn)無理拒絕付款，任意占用他人資金。4、不準(zhǔn)違反規(guī)定開立和使用賬戶。（二）銀行辦理支付結(jié)算八不準(zhǔn)。1、不準(zhǔn)以任何理由壓票，任意退票、截留、挪用用戶和他行的資金。2、不準(zhǔn)無理由拒絕支付應(yīng)由銀行支付的票據(jù)款項。3、不準(zhǔn)受理無理拒付，不扣少扣滯納金。4、不準(zhǔn)簽發(fā)空頭銀行匯票，銀行本票和辦理空頭匯款。5、不準(zhǔn)在支付結(jié)算制度之外規(guī)定附加條件，影響匯路暢通。6,不準(zhǔn)違反規(guī)定為單位和個人開立賬戶。7、不準(zhǔn)拒絕受理、代理他行正常結(jié)算業(yè)務(wù)。8、不準(zhǔn)放棄對違反結(jié)算紀(jì)律的制裁。西南大學(xué)網(wǎng)絡(luò)與繼續(xù)教育學(xué)院課程代碼：0947 學(xué)年學(xué)季：20181窗體頂端單項選擇題1、（）是以公共利益為目的而創(chuàng)立的信托。.C共益信托.r個人信托.「私益信托.r公益信托。2、外匯互換交易主要包括貨幣互換和（ ）。.［利率互換”.「金額互換.C期限互換.C產(chǎn)品互換3、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則包括盈利性、流動性和（ ）..C定向性.C償還性.C安全性。.C保本性4、以下關(guān)于期權(quán)的說法正確的是（ ）。.「買方收益無限大，風(fēng)險無限大買方收益無限大，風(fēng)險有限。.1 賣方收益無限大，風(fēng)險無限大. 「賣方收益無限大，風(fēng)險有限5、現(xiàn)金比率是為了進一步評價企業(yè)即期的償債能力，該比率通常應(yīng)保持在（ ）以上，才是正常的。.「5%/.「10%.「15%.「20%6、借款人依靠其正常的經(jīng)營收入已經(jīng)無法償還貸款本息，而不得不通過重新融資的辦法歸還貸款，該類貸款被稱作（ ）。.r關(guān)注貸款.C損失貸款.r可疑貸款.C次級貸款。7、巴塞爾協(xié)議規(guī)定的資本充足率為：（ ）。.11.25%.「8%。c?'4%.「50%8、銀行從事離岸業(yè)務(wù)的形式不包括（ ）。.「代理。.C存款放款創(chuàng)新9、商業(yè)銀行對貸款企業(yè)的財務(wù)報表分析不包括（ ）?.C資產(chǎn)負(fù)債表.「損益表.「禾I」?jié)櫛怼?「現(xiàn)金流量表10、世界范圍內(nèi)大多數(shù)國家采用的銀行制度是：（.r單元制.C分行制。.「持股公司制.「連鎖制11、期貨屬于表外業(yè)務(wù)中的（ ）業(yè)務(wù)。.「衍生金融類。.「金融服務(wù)類.「貿(mào)易類.C以上都不對12、商業(yè)銀行貸款定價原則不包括：（ ）。.「擴大市場份額原則.r風(fēng)險分散原則以.C利潤最大化原則.「保證貸款安全原則13、幫助企業(yè)清理相互間的資金拖欠，商業(yè)銀行開辦的代理業(yè)務(wù)叫做（代理清欠，代理保管代理監(jiān)督代理代銷14、對商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境描述不準(zhǔn)確的是（ ）.C危機頻發(fā).「競爭劇烈.C監(jiān)管加強.「政府干預(yù)明顯215、世界范圍內(nèi)大多數(shù)國家采用的銀行制度是：（ ）。.「單元制,「分行制,「持股公司制，.C連鎖制16、對商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境描述不準(zhǔn)確的是（ ）。,「危機頻發(fā).C競爭劇烈.「監(jiān)管加強.「政府干預(yù)明顯。1