飯店管理制度草案

1、PAGE 飯店管理制度草案總 則則為規(guī)范范飯店日日常操作作流程，飯店應(yīng)當當建立健健全財務(wù)務(wù)核算體體系，完完善內(nèi)部部經(jīng)濟責責任制，提提高經(jīng)濟濟效益，做做好財務(wù)務(wù)管理基基礎(chǔ)工作作。管理理人員必必須履行行管理的的職責，做做好每日日工作報報表、計計劃、 控制、節(jié)省、銷售、出品、采購、監(jiān)督、預算、分析和考核等工作，該制度由各股東監(jiān)督檢查并且逐步修訂完善。 1財務(wù)管理理制度（AA頁 ）2收銀管理理制度（BB頁 ）3樓面管理理制度（CC頁 ）4采購管理理制度（DD頁 ）5倉庫管理理制度（EE頁 ）6中櫥管理理制度（FF頁 ）7單據(jù)管理理制度（EE頁 ）本制度分為為三個部部分：崗崗位及職職責、會會計處理理程序

2、、會會計核算算辦法。二、崗位、 職責、分分工(一)飯店店財務(wù)組組織設(shè)以以崗位：1、出納；2、收收銀；33、庫管管；4、財務(wù)務(wù)負責人人；5、會計計核算組組。(二)會計計核算組組分為：1、采采購應(yīng)付付賬款組組；2、收收入、應(yīng)應(yīng)收賬款款組；33、固定定資產(chǎn)核核算組；4、成成本核算算組；55、工資資核算組組；6、材材料核算算；7、總總賬、稽稽核、綜綜合分析析組。(三)飯店店視具體體情況可可錄用11人1崗崗，1崗崗多人，11人多崗崗制進行行崗位分分配。(四)職責責1、財務(wù)負負責人(1)領(lǐng)導導飯店財務(wù)務(wù)工作，參參與飯店店經(jīng)營決決策；(2)組織織人員制制定飯店店財務(wù)制制度；(3)監(jiān)督督財務(wù)制制度執(zhí)行行；(4

3、)執(zhí)行行財務(wù)稽稽核、綜綜合分析析職責；(5)審核核對外報報表并簽簽字；(6)組織織會計培培訓、會會計考核核；(7)組織織實施財財務(wù)公關(guān)關(guān)計劃(銀行、稅稅務(wù)等)；(8)對處處理財務(wù)務(wù)不當造造成的違違章、罰罰款、浪浪費等現(xiàn)現(xiàn)象視具具體情況況負相應(yīng)應(yīng)責任；(9)對飯飯店成本本、費用用管理措措施監(jiān)督督執(zhí)行不不嚴而造造成的損損失負責責；(10)對對不及時時清理現(xiàn)現(xiàn)金、存存款、往往來賬款款等賬而而造成的的損失負負責；(11)對對各種會會計資料料管理不不善，出出現(xiàn)損壞壞、遺失失負責；(12)對對未做好好財務(wù)分分析工作作負責；(13)財財務(wù)負責責人應(yīng)參參與各項項經(jīng)濟合合同的簽簽訂；(14)財財務(wù)負責責人應(yīng)參參

4、與投資資項目的的核算與與控制；(15)對對各部門門的成本本、費用用有檢查查權(quán)、監(jiān)監(jiān)督權(quán)；(16)對對違反飯飯店財務(wù)務(wù)制度的的收、支支，有權(quán)權(quán)制止并并呈報股股東會；(17)對對飯店各環(huán)環(huán)節(jié)的節(jié)節(jié)約和浪浪費情況況有權(quán)檢檢查并提提出獎懲懲意見； (18)有權(quán)要要求各部部門提供供有關(guān)標標準、定定額、管管理措施施等資料料；(19)組組織制定定各項費費用定額額、計劃劃成本、計計劃毛利利率， (20)負責組組織財務(wù)務(wù)人員對對企業(yè)現(xiàn)現(xiàn)金、財財物進行行臨時抽抽檢和盤盤點；(21)負負責組織織實施會會計電算算化方案案；(22)負負責擬定定會計崗崗位職責責，對會會計人員員進行合合理分工工。2、會計職職責(1)采購購

5、、應(yīng)付付賬款核核算；審查采購購調(diào)查報報告；審查申申購計劃劃；審查采采購入庫庫單、申申購單是是否一致致；審查入入庫單各各項是否否準確無無誤；審查采采購結(jié)算算憑證(發(fā)票入入庫單、送送貨單等等)，防防止錯付付、漏付付、重付付；采購成成本差異異核算；登記應(yīng)應(yīng)付賬款款賬，材材料成本本差異明明細賬；審核內(nèi)內(nèi)部交易易結(jié)算單單據(jù)。(2)銷售售、應(yīng)收收組；審查營業(yè)業(yè)日報各各項目；審核收收銀記錄錄本；審核折折免單據(jù)據(jù)；審核內(nèi)內(nèi)部交易易結(jié)算單單據(jù)；正確計計算銷售售成本；登記收收入，應(yīng)應(yīng)收相關(guān)關(guān)成本明明細賬。(3)固定定資產(chǎn)核核算飯店固定定資產(chǎn)增增減變動動核算；折舊核核算；清理核核算；制定飯店店固定資資產(chǎn)目錄錄和折舊

6、舊單據(jù)；登記固固定資產(chǎn)產(chǎn)明細賬賬；固定資資產(chǎn)清理理整頓。(4)成本本核算(使用不不當，閑閑置不用用的固定定資產(chǎn)處處理)審核各項項費用單單據(jù)；會同各各部門制制定費用用標準及及管理辦辦法；成本費費用的歸歸集與分分配；登記有有關(guān)明細細賬。(5)工資資核算制定工資資表；分配計計算；審核發(fā)發(fā)放。(6)材料料核算審核材料料收發(fā)憑憑證；核算材材料領(lǐng)用用存；登記有有關(guān)明細細賬；各項低低耗品的的購進、領(lǐng)領(lǐng)用、攤攤銷核算算；各項低低耗品及及材料的的報廢核核算。(7)總賬賬、稽核核、綜合合分析審核記賬賬憑證；匯總記記賬憑證證；登記總總分類賬賬；月終財財務(wù)分析析；填制各各類報表表。3、出納職職責(01) 認真執(zhí)執(zhí)行現(xiàn)

7、金金管理制制度，不不得私自自挪用公公款，不不得用白白條抵庫庫，做到到日清月月結(jié)。 (02) 嚴格執(zhí)執(zhí)行庫存存現(xiàn)金限限額，限限額由股股東會制制定，超超額部分分及時存存入銀行行；(03) 不得私私自支出出現(xiàn)金，均均以股東東會執(zhí)行行人簽字字為依據(jù)據(jù)支出現(xiàn)現(xiàn)金；(04) 認真做做好現(xiàn)金金日記賬賬、銀行行日記賬賬，做到到月清旬旬結(jié)；設(shè)置現(xiàn)金日日記賬和和銀行存存款日記記賬，根根據(jù)審核核無誤的的收付款款憑證，逐筆逐日及及時 進行登登記；賬賬目必須須日清月月結(jié)，賬賬實相符符。和銀行存款款總賬核核對，做做到賬賬賬相符. 編制現(xiàn)金及及銀行存存款日報報表，于于次日上上午122時前上上報財務(wù)務(wù)會計審審核確認認(05)

8、 認真審審核各種種報銷憑憑證，手手續(xù)不全全者一律律不得辦辦理支付付手續(xù)； (06) 積極配配合會計計做好，對對賬、報報賬工作作；接受財務(wù)會會計定期期及不定定期現(xiàn)金金盤點檢檢查，并并填制現(xiàn)現(xiàn)金盤點點表。（10）按按時到吧吧臺收取取營業(yè)款款，次日日上午足足額存入入開戶銀銀行，不不得坐支支現(xiàn)金。賬實相符。若若發(fā)現(xiàn)現(xiàn)現(xiàn)金長余余或短缺缺，應(yīng)立立即查找找原因，及時告財務(wù)務(wù)會計進進行處理理，不得得擅自用用盤點的的長款抵抵補以前前的短款款。（12）月月終對吧吧臺剩余余發(fā)票進進行盤點點，并接接受財務(wù)務(wù)會計對對發(fā)票盤盤點檢查查。對于收銀員員計算錯錯誤、發(fā)發(fā)票使用用不規(guī)范范和虛報報發(fā)票使使用數(shù)等等違紀行行為，應(yīng)及時

9、向財財務(wù)會計計報告。接接受財務(wù)務(wù)會計及及股東的業(yè)業(yè)務(wù)質(zhì)詢詢、檢查查。 妥善保管發(fā)發(fā)票，設(shè)設(shè)置發(fā)票票領(lǐng)用登登記薄，登登記吧臺臺所領(lǐng)用用發(fā)票數(shù)數(shù)，由領(lǐng)領(lǐng)用人（收收銀員）簽簽字。（13）營營業(yè)稽核核平時應(yīng)應(yīng)臨時對對收銀員員現(xiàn)金進進行清點點和核對對，若發(fā)發(fā)現(xiàn)錯誤誤即時糾糾正，若若長期發(fā)發(fā)現(xiàn)錯誤誤，應(yīng)匯匯總各股股東。4、收銀職職責參見見收銀銀制度5、庫管職職責參見見庫房房管理制制度6、出納由由股東會會決定選選人擔任任出納；三、會計核核算辦法法(一)飯店店實行統(tǒng)統(tǒng)一核算算，單獨獨計算各各環(huán)節(jié)盈虧虧制度。(二)資產(chǎn)產(chǎn)管理1、外購資資產(chǎn)(固固、低)以實際際支付價價款加上上合理費費用(運運輸、稅稅費等)為計賬賬

10、金額。2、內(nèi)部調(diào)調(diào)撥：(1)有有賬面價價的按原原賬面價價；(22)無價價的以估估計價加加上修理理費、運運費等合合理費用用為計賬賬金額。3、在建工工程(裝裝修等)以扣除除可移動動月財產(chǎn)產(chǎn)(固、低低)價值值入賬，可可移動財財產(chǎn)單獨獨計價管管理。4、原材料料購進通通過“物資采采購”核算入入庫，領(lǐng)領(lǐng)用采用用計劃價價格(原原材料的的管理參參見存存貨管理理)其其差異通通過“材料成成本差異異核算”。 (三)負負債：各各項采購購業(yè)務(wù)通通過“應(yīng)付賬賬款”核算，其其余的通通過“其他應(yīng)應(yīng)付款核核算”應(yīng)付賬賬款以扣扣除供應(yīng)應(yīng)商付款款計賬依依據(jù)，應(yīng)應(yīng)建立明明細賬。(四)收入入1、所有收收入以扣扣除折免免后的金金額為計計

11、賬金額額。2、其他與與營業(yè)無無關(guān)的收收入直接接計入損損益(沖沖費用或或成本)。3、收入按按飯店設(shè)置置明細賬賬。(五)成本本、費用用1、成本、費費用按飯飯店實際際情況設(shè)設(shè)定賬。2、成本內(nèi)內(nèi)容：原原材料、醬醬料、佐佐料、菜菜瓜類、肉肉類、鮮鮮活類、冰冰鮮、家家禽野味味類、大大米、生生油、糖糖、煙、酒酒、飲料料、員工工工資、電話費、房租、水、電、等 3、費用內(nèi)內(nèi)容：除除成本、資資產(chǎn)外 （含一一次性用用品、維維修、接接待、醫(yī)醫(yī)療事故故、布草草清洗、 員工制服、員工伙食、員工住宿、等 六)制度中中未涉及及事項核核算參照照有關(guān)會會計制度度執(zhí)行。四、會計處處理程序序(一)原始始憑證審審核1、收款憑憑證(1)

12、收據(jù)據(jù)：經(jīng)采采購人員員、驗收收人員、出出納、簽簽字確認認生效。(2)繳款款單：出出納、收收銀、經(jīng)經(jīng)手人、簽字，其附件有營業(yè)日報表、折免記錄表、收款記錄表、營業(yè)日報表須收銀負責人簽字，折免記錄須折免負責人簽字，收款記錄須出納負責人簽字，確認生效。(3)銀行行進賬單單；(1)、(2)、(3)于于實際收收款時加加蓋“收記章章”2、付款憑憑證(1)項目目(合同同)支付付款項以以項目驗驗收報告告或貨物物驗收單單為其發(fā)發(fā)票或收收據(jù)的合合法附件件；(2)采購購項目支支付申購購單、入入庫單、領(lǐng)領(lǐng)料單為為其發(fā)票票或收據(jù)據(jù)合法附附件；(3)費用用報銷單單以實際際發(fā)生取取得合法法憑證為為附件；(4)其他他費用發(fā)發(fā)票

13、(水水、電、電話費等)只須簽字完整即可；(5)所有有付款憑憑證付款款前須經(jīng)經(jīng)會計審審核方可可付款；(6)付款款憑證審審批程序序見費費、領(lǐng)申申制度度；(7)付款款完畢后后應(yīng)在發(fā)發(fā)票收據(jù)據(jù)上加蓋蓋“付記章章”附件加加蓋“附件章章”。3、內(nèi)部結(jié)結(jié)算單據(jù)據(jù)：所有有內(nèi)部結(jié)結(jié)算單據(jù)據(jù)經(jīng)合法法的審批批程序后后會計可可直接記記賬。4、收款、付付款原始始憑證每每旬由出出納報賬賬，經(jīng)會會計審核核傳遞各各股東，各股東東復核后后傳遞會會計處存存放。(二)記賬賬憑證處處理1、所有原原始憑證證均應(yīng)填填制記賬賬憑證。2、不合會會計規(guī)定定的原始始憑證不不得填制制憑證(經(jīng)重新新審批后后方可)。3、記賬憑憑證處理理錯誤時時，應(yīng)立

14、立即更正正，交簽簽章證明明或重新新編制記記賬憑證證。5、任何記記賬憑證證均應(yīng)以以真實的的經(jīng)濟業(yè)業(yè)務(wù)為依依據(jù)。6、下列憑憑證為不不合法記記賬憑證證：(1)原始始憑證不不合格；(2)金額與與原始憑憑證不符符；(33)記賬賬內(nèi)容與與原始憑憑證內(nèi)容容不符；(4)原始憑憑證簽字字不全的的；(55)收付付憑證未未蓋出納納印簽的的；(66)填制制人員未未蓋章的的；(77)修改改處未蓋蓋章的；(8)科目運運用錯誤誤的。7、填制記記賬憑證證時，原原始憑證證的復核核：(1)檢查查：收、付付憑證出出納是否否蓋章，各各項付款款憑證是是否簽字字；(2)付款款憑證的的附件是是否完備備，手續(xù)續(xù)是否合合法，如如有問題題即應(yīng)查

15、查明，由由經(jīng)辦人人補齊；(3)對外外付款憑憑證如有有代領(lǐng)人人應(yīng)查明明是否有有委托書書等或是是否經(jīng)過過對方同同意；(4)對外外付款憑憑證是否否蓋有對對方單位位財務(wù)章章(公司司章)或或領(lǐng)款人人是否簽簽字；(5)各項項對外支支付憑證證是否有有應(yīng)扣金金額或事事項，如如有金額額是否扣扣除，并并已填寫寫實付金金額；(6)內(nèi)部部結(jié)算單單據(jù)簽字字手續(xù)是是否完備備，金額額是否正正確，內(nèi)內(nèi)容是否否完整。(三)賬薄薄處理1、記賬憑憑證復核核并匯總總。2、根據(jù)記記賬憑證證、匯總總憑證、登登記總賬賬、分類類賬、明明細賬。3、賬薄規(guī)規(guī)定(1)現(xiàn)金金、存款款采用訂訂本或賬賬薄，使使用前完完整編號號；(2)其他他各類賬賬薄均

16、應(yīng)應(yīng)順序編編號，分分類賬應(yīng)應(yīng)先按科科目的賬賬頁順序序編號，年年終時編編列賬冊冊總號；(3)各冊冊賬薄前前一頁應(yīng)應(yīng)有科目目名稱、起起止頁數(shù)數(shù)。4、賬薄更更正，過過賬錯誤誤、結(jié)余余錯誤應(yīng)應(yīng)立即更更正并簽簽章。5、結(jié)賬(1)日記記賬應(yīng)每每日結(jié)一一次；(2)分類類賬、總總賬每月月結(jié)一次次；(3)成本本費用收收支賬，應(yīng)應(yīng)有月計計、季度度合數(shù)、本本年累計計數(shù)；(4)結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)時應(yīng)清清理的事事項：預收、預預付賬產(chǎn)產(chǎn)；應(yīng)收應(yīng)應(yīng)付賬產(chǎn)產(chǎn)；待攤費費用；預損費費用；折舊賬賬產(chǎn)；賬實、賬賬證不相相符的調(diào)調(diào)整事項項；各項損損益類賬賬產(chǎn)清理理。6、現(xiàn)金、存存款各類類三級賬賬年度結(jié)結(jié)賬時可可不啟用用新賬薄薄，其余余分類賬賬總須

17、啟啟用新賬賬薄。(四)報表表1、根據(jù)各各類帳薄薄據(jù)實編編制各式式報表。2、內(nèi)部交交易科目目應(yīng)于合合并后填填寫，如如有差異異應(yīng)查明明原因并并及時調(diào)調(diào)整。3、結(jié)賬后后報表前前不得記記賬及過過賬(電電腦)，以以免賬表表不符。4、報表根根據(jù)要求求和時限限呈送。5、報表均均應(yīng)由負負責人留留底備查查。6、報表不不得隨意意抄寫、考考核，非非指定人人需求人人不得借借閱或抄抄寫備份份。(五)其他他1、任何財財務(wù)人員員工作變變動時均均應(yīng)辦理理交接手手續(xù)。2、交接、記記錄應(yīng)有有以下事事項：(1)賬冊冊數(shù)及名名稱；(2)各各科目余余額；3、移交過過程應(yīng)有有監(jiān)交人人，交接接三方均均應(yīng)簽字字，記錄錄一式三三份，交交班人一

18、一份、財財務(wù)負責責人一份份、財務(wù)務(wù)留檔一一份。4、各項會會計資料料：原始始憑證、記記賬憑證證、賬薄薄、報表表、交接接記錄均均應(yīng)按各各自要求求裝訂和和保管。2財務(wù)盤盤點制度度一、盤點范范圍盤點范圍包包括：原原材料、固固定資產(chǎn)產(chǎn)、低值值易耗品品、庫存存、現(xiàn)金金等。二、方式：1、不不定時抽抽查；22、每月月盤點制制；3、年年終清查查制度。三、組成人人員：財財務(wù)、保保管、實實物負責責人、部部門負責責人（主主管）1、原材料料月終盤盤點由：財務(wù)、實實物負責責人、部部門負責責人（主主管）2、低值易易耗品、財財產(chǎn)每月月盤點由由保管、實實物負責責人、部部門負責責人（主主管）4、不定時時抽查：財務(wù)、實實物負責責人

19、。四、盤點準準備工作作1、經(jīng)營部部門應(yīng)做做好如下下工作：整理所有有財物，該該歸類的的歸類，存存貨有堆堆放的，應(yīng)應(yīng)排列整整齊，便便于點數(shù)數(shù)。庫房應(yīng)做做好計量量工具準準備工作作。2、出納現(xiàn)現(xiàn)金應(yīng)按按不同面面值、種種類現(xiàn)金金分類整整理，并并填寫現(xiàn)現(xiàn)金清單單。3五、月終盤盤點1、每月末末（當月月最后一一天或次次月1日日）由財財務(wù)人員員、實物物負責人人對原材材料進行行全面盤盤點，月月終盤點點數(shù)量必必須準確確無誤，以以便核算算成本。2、應(yīng)準備備各種實實物計量量工具，以以便準確確計量。3、每月對對各財產(chǎn)產(chǎn)和低值值易耗品品進行清清點。4、盤點前前，會計計應(yīng)先將將賬面余余額調(diào)整整為正確確結(jié)存數(shù)數(shù)后，才才能盤點點

20、。5、財產(chǎn)和和低值易易耗品盤盤點應(yīng)于于盤點完完畢后填填寫盤點點差異表表，差異異表應(yīng)上上呈各股股東。8財產(chǎn)管管理制度度1、財務(wù)負負責管理理所有的的財產(chǎn)，并并建立財財產(chǎn)明細細賬，對對財產(chǎn)管管理負有有監(jiān)管責責任。負負責監(jiān)督督各財產(chǎn)產(chǎn)管理制制度的落落實和執(zhí)執(zhí)行情況況2、本制度度所指財財產(chǎn)包括括：空調(diào)調(diào)、電電腦、設(shè)設(shè)施設(shè)備備、辦公公家具、廚廚房用生生產(chǎn)設(shè)備備、其它它設(shè)施設(shè)設(shè)備。3、原材料料、低值值易耗品品，另有有規(guī)定的的財產(chǎn)不不在本制制度范圍圍內(nèi)。4、本制度度包括：財產(chǎn)入入賬、財財產(chǎn)領(lǐng)用用與登記記、財產(chǎn)產(chǎn)使用及及維修保保護、財財產(chǎn)清理理整頓、移移動及盤盤點、財財產(chǎn)報損損等規(guī)定定。B頁 收收銀管理理制度收

21、銀員崗位位職責1、收收銀員業(yè)業(yè)務(wù)上屬屬于財務(wù)務(wù)和會計計。2、按照前前記單員員填寫的的點菜單單、加點點菜單、酒酒水單上上記載的的菜品、灑灑水、香香煙等名名稱、數(shù)數(shù)量、準準確輸入入電腦，及及時核對對。3、對結(jié)賬賬單記載載的金額額準確、及及時、快快速收款款，發(fā)票票并加蓋蓋印章。4、每日根根據(jù)匯總總金額填填寫交款款單，與與點菜單單、結(jié)賬賬單一起起于營業(yè)業(yè)結(jié)束后后交財務(wù)務(wù)會計審核核5、無權(quán)私私自改單單，交款款單結(jié)帳帳必須連連續(xù)編號號，報廢結(jié)帳單單經(jīng)相關(guān)關(guān)人員簽簽字確認認后也一一并交財財務(wù)會計計審核；無權(quán)單單聯(lián)讓相相關(guān)人員員簽字改改單，只只能整聯(lián)聯(lián)簽字作廢廢。6、對營業(yè)業(yè)額的準準確性、安安全性負負責。妥妥

22、善保管管營業(yè)尾尾款，拒拒收假幣幣，否則則發(fā)生短短缺責任任自負。7、保守經(jīng)營秘密，不得隨意透露酒樓經(jīng)營秘密，不得隨意給顧客多開發(fā)票。8、遵守前廳相關(guān)制度，及時發(fā)現(xiàn)收集、反饋客人意見。9、保持吧臺及工作區(qū)域衛(wèi)生干凈、整潔，與前廳要求一致。10、及時完成領(lǐng)導安排的其它臨時任務(wù)。11、操作作失誤而而導致的的走單、漏漏數(shù)負全全責。12、對營營業(yè)現(xiàn)金金負全部部責任(差額、偽偽鈔、違違規(guī)支取取現(xiàn)金、被被盜)。13、對收收銀記錄錄收銀單單據(jù)毀損損、遺失失負責。一、收銀工工作程序序餐廳收銀工工作是記記錄餐飲飲營業(yè)收收入的第第一步，也也是財務(wù)務(wù)管理的的重要環(huán)環(huán)節(jié)之一一。它要要求收銀銀員熟練練地掌握握自己的的工作內(nèi)

23、內(nèi)容及工工作程序序，并運運用于工工作中，真真正地起起到監(jiān)督督、把關(guān)關(guān)的職能能作用，為為下一步步的財務(wù)務(wù)核算奠奠定良好好的基礎(chǔ)礎(chǔ)。其工工作內(nèi)容容主要包包括：1、收銀員員與會計計、出納納、一起起清點周周轉(zhuǎn)金，無無誤后在在登記簿簿上簽收收，必須須辦理周周轉(zhuǎn)金交交接手續(xù)續(xù)，并在在餐廳收收銀員周周轉(zhuǎn)金交交接登記記簿上簽簽2、檢查帳帳單及收收據(jù)是否否順號，如如有缺號號、短聯(lián)聯(lián)應(yīng)立即即報告會會計3、記單員員把點菜菜單交到到收銀臺臺時，收收銀員應(yīng)應(yīng)首先檢檢查點菜菜單上人人數(shù)、臺臺號是否否記錄齊齊全，如如記錄不不全則退退回記單單員。4、電腦收收費操作作：餐廳廳結(jié)帳單單一式二二聯(lián)：第第一聯(lián)為為財務(wù)聯(lián)聯(lián)、第二二聯(lián)為

24、客客人聯(lián)。當點菜單人數(shù)、臺號記錄齊全后，按點菜單開始正式計算，待客人結(jié)帳時使用；然后將客人人數(shù)、臺號以及客人所點的食品、飲料內(nèi)容及數(shù)量依照電腦菜單鍵輸入。輸入完畢后即可等待客人結(jié)帳。5、人工工收費操操作：餐餐廳結(jié)帳帳單一式式二聯(lián)：第一聯(lián)聯(lián)為財務(wù)務(wù)聯(lián)、第第二聯(lián)為為客人聯(lián)聯(lián)。按點點菜單開開始正式式計算，手工計計算填寫寫完畢后后即可等等待客人人結(jié)帳。（可根據(jù)實際操作需要修改防止漏洞）6、客人結(jié)結(jié)帳是掛掛帳的，則則由收銀銀員辦理理掛帳手手續(xù)后，兩兩聯(lián)帳單單必須都交交收銀處處。7、結(jié)賬單單只可作作廢，不不可修改改帳單。應(yīng)由相相關(guān)人員員說明作作廢原因因，并簽簽上姓名名，在由由廳面管管理人員員證實后后，將作

25、作廢單（必需完整兩聯(lián)）按編號順序交收銀，財務(wù)會計審計審核。8、 收銀銀員在本本日營業(yè)業(yè)工作結(jié)結(jié)束后，應(yīng)應(yīng)做總結(jié)結(jié)帳。仔仔細核對對當日的的用餐情情況及收收入情況況，并填填寫報表表。營業(yè)業(yè)結(jié)束時時，將營營業(yè)報表表、結(jié)賬賬單、點點菜單、按按編碼順順序移交交會計。填寫現(xiàn)金移移交清單單(包括括：面額額、張數(shù)數(shù)、金額額、總金金額)，將將現(xiàn)金移移交出納納。9、 禁從從營業(yè)款款中支付付任何款款項(除除零錢找找補)、因因特殊原原因(投投訴及事事故)，確確實需從從營業(yè)款款項支付付的，需需口頭申申報經(jīng)理理，由款款項支付付人填寫寫，飯店店經(jīng)理簽簽字的借借條生效效。后交交會計處處理。10、收銀銀柜現(xiàn)鈔鈔超過一一定金額額

26、（待定定）時，應(yīng)應(yīng)及時存存入保險險柜(或或移交財財務(wù))。C頁樓面管管理制度度（ ）記單員崗位位職責11、點菜菜單一式式三聯(lián)。（一一聯(lián)中櫥櫥保管、一一聯(lián)收銀銀保管、一一聯(lián)記單單員保管管）2、根據(jù)記記單操作作程序填填制點菜菜單，菜菜品、數(shù)數(shù)量、金金額應(yīng)真真實準確確，金額額大小寫寫一致，字體工整。若有差錯責任自負。點菜單可以修改但必須整聯(lián)復寫，不得單聯(lián)填制。3、每日將點菜單于營業(yè)結(jié)束后按編碼順序匯總一起上交財務(wù)會計審 核對帳檢查。4、記單員員必須保管管好點菜菜單，遺失失按每張張（待定定）000元 予以處處罰。6、不得以以權(quán)謀私私，伙同同他人做做出損害害酒店利利益的事事情，一一經(jīng)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)，給予予重罰，對

27、對情節(jié)嚴嚴重、性性質(zhì)惡劣劣者給予予除名處處理。7、接受財財務(wù)會計計的業(yè)務(wù)務(wù)指導、檢檢查、考考評。8、記單員員根據(jù)飯飯店業(yè)務(wù)務(wù)需求設(shè)設(shè)置指定定人員及及人數(shù)。記單員（服務(wù)員）手工操作工作程序 1、客人點菜手寫點菜單確認客人點菜點菜單一聯(lián)交中櫥一聯(lián)交收銀一聯(lián)存放包廂門口上齊菜式后熱情通知客人菜式上齊客人途中加菜式、米飯、煙酒、再開點菜單熱情請客人在點菜單上確認客人用餐完畢收銀按點菜單計算費用收銀開結(jié)賬單附（點菜單）熱情請客人簽字確認餐費結(jié)賬完畢3、菜式每每上一樣樣、服務(wù)務(wù)員或記記單員必必須親自自在點菜菜單上加加蓋“確確認”章章，避免免重復上上菜。2、當天有有否該菜菜牌菜式式，記單單員及時時與中櫥櫥了

28、解情情況，避避免客人人點菜沒沒有該菜菜式而浪浪費時間間及改單單。樓面經(jīng)理崗崗位職責責管理制制度管理對象：樓面部部長及其其下屬員員工崗位提要：督導所所管區(qū)域域正常運運作，能能優(yōu)質(zhì)高高效地完完成各項項工作任任務(wù)。具體職責：1、 執(zhí)行行上級的的各項指指示，上上傳下達達，準時時當班。2、 搞好好日常工工作，做做好廳面面與廚房房工作的的配合溝溝通。3、 負責責檢查餐餐前餐廳廳的各項項擺設(shè)、用用品、設(shè)設(shè)施及服服務(wù)員的的儀容儀儀表。4、 清楚楚明了當當市的沽沽清情況況，可供供菜品、酒酒水、特特別推介介，訂餐餐動態(tài)，服服務(wù)人員員到崗情情況，氣氣候，特特別日子子等與經(jīng)經(jīng)營有關(guān)關(guān)的信息息，并作作出妥善善安排。5、

29、 在開開餐時間間里參與與服務(wù)工工作，并并在現(xiàn)場場督導本本區(qū)域員員工為客客人提供供高效率率的服務(wù)務(wù)，確保保各崗位位按規(guī)程程規(guī)范操操作。6、 控制制所屬區(qū)區(qū)域的客客人用餐餐情況，主主動和客客人溝通通，及時時解決出出現(xiàn)的問問題，較較好地處處理客人人的投訴訴，建立立良好的的顧客關(guān)關(guān)系。7、 做好好餐廳的的安全防防火、食食品衛(wèi)生生工作。負負責設(shè)備備的維護護、保養(yǎng)養(yǎng)、清潔潔。8、 安排排屬下員員工工作作任務(wù)，靈靈活調(diào)配配人員，發(fā)發(fā)揮帶頭頭作用并并及時補補位，保保證各項項服務(wù)質(zhì)質(zhì)量，做好員員工的培培訓工作作。員工任職條條件：1、 相貌貌秀麗，五五官端正正，反應(yīng)應(yīng)靈敏，機機智靈活活。2、 善于于處理人人際關(guān)系

30、系，對業(yè)業(yè)務(wù)精益益求精，有有較強的的事業(yè)心心。受過過相關(guān)專專業(yè)培訓訓，有一一定的組組織、管管理能力力。D頁采購管管理制度度采購崗位職職責一、職權(quán)1、有權(quán)要要求各部部提供合合法申購購單。2、有權(quán)對對申購物物資數(shù)量量和品種種做調(diào)整整。(1)有權(quán)權(quán)口頭呈呈述調(diào)整整原因、理理由，若若申購部部門同意意調(diào)整則則按調(diào)整整后實施施；(2)有權(quán)權(quán)書面陳陳述調(diào)整整原因、理理由，股股東批準準后，按按調(diào)整后后實施。3、有權(quán)拒拒絕執(zhí)行行不合法法的申購購單。(1)內(nèi)容容不合理理(與有有關(guān)制度度相違背背)；(注：要要求、質(zhì)質(zhì)量、期期限)(2)手續(xù)續(xù)不合法法(與有有關(guān)制度度相違背背)；4、有權(quán)要要求各部部提供日日常需求求預測

31、資資料。5、有權(quán)參參與質(zhì)質(zhì)量標準準的制制定。6、有權(quán)參參與計計劃成本本的制制定。7、有權(quán)初初步選擇擇供應(yīng)商商，對最最終選擇擇有一定定的權(quán)力力。8、有權(quán)獨獨立從事事采購(擬定采采購計劃劃)，實實施物資資采購。二、職務(wù)1、審核申申購單。2、調(diào)整申申購單。3、市場調(diào)調(diào)查。(1)商家家調(diào)查每每半月度度調(diào)查一一次；(2)每周周調(diào)查一一次市場場價格；(3)每季季度區(qū)域域市場調(diào)調(diào)查。4、出具市市場調(diào)查查報告。5、起草供供貨協(xié)議議。6、參與制制定質(zhì)質(zhì)量標準準，提提供現(xiàn)行行市場質(zhì)質(zhì)量參考考。7、參與制制定計計劃成本本，提提供現(xiàn)行行市場價價格參考考。8、供應(yīng)商商洽談。9、供應(yīng)商商協(xié)調(diào)。10、擬定定采購計計劃。11

32、、實施施物資采采購(定定貨、購購貨、驗驗收、退退貨、協(xié)協(xié)商)。12、辦理理采購結(jié)結(jié)算。13、整理理采購資資料(各各種報表表、單據(jù)據(jù)等)。三、職責1、采購及及時性：對未能能及時采采購而造造成的量量化損失失負責。2、采購準準確性：對超過過誤差浮浮動率(額)的的數(shù)量、質(zhì)質(zhì)量、價價格負責責。3、對申購購內(nèi)容手手續(xù)負審審核責任任，4、對因供供應(yīng)商選選擇不當當而造成成的量化化損失負負責。5、對因供供應(yīng)商協(xié)協(xié)調(diào)不力力而造成成的量化化損失負負責。6、對因商商品質(zhì)量量不合格格而造成成的損耗耗負責。7、對因供供應(yīng)商協(xié)協(xié)議而而帶來的的損失負負責。采購工作制制度為了有效控控制采購購成本，規(guī)規(guī)范采購購工作，為為企業(yè)創(chuàng)創(chuàng)

33、造更好好的效益益特定本本工作程程序。一、市場調(diào)調(diào)查調(diào)查方式：全面采采取詢問問法、報報價法、咨咨詢法。2、商家調(diào)調(diào)查：家禽、野野味、鮮鮮活、肉肉類、商商家主要要調(diào)查商商家實力力背景、商商家貨源源（供應(yīng)應(yīng)商）、是是否充足足、渠道道是否暢暢通、商商家資金金實力、經(jīng)經(jīng)營年限限等；佐料干干雜商家家調(diào)查，除除以上幾幾種情況況需調(diào)查查外，還還需調(diào)查查其是否否有長期期一級供供應(yīng)商。3、產(chǎn)品調(diào)調(diào)查：根根據(jù)本公公司常期期需用品品，消耗耗易比較較大的品品種，調(diào)調(diào)查原材材料品種種本身的的銷售渠渠道。由由此選擇擇某種產(chǎn)產(chǎn)品的供供應(yīng)商，產(chǎn)產(chǎn)品本身身的季節(jié)節(jié)應(yīng)對價價格和貨貨源的影影響。4、價格調(diào)調(diào)查：主主要是供供應(yīng)商以以外

34、的價價格調(diào)查查，以評評估供應(yīng)應(yīng)商價格格高低。5、區(qū)域市市場調(diào)查查：各大大市場和和周邊市市場貨源源和價格格調(diào)查，以以便對采采購訂價價做參考考。二、采購價價格組成成1、商家報報價：商商家每半半月報價價一次，主主要原材材料，大大宗原輔輔材料，受受季節(jié)影影響較大大的原材材料商家家應(yīng)每十十天報一一次價。2、質(zhì)檢、財財務(wù)、等等相關(guān)人人員組成成價格調(diào)調(diào)查小組組，不定定期的組組織市場場調(diào)查，包包括市場場價格調(diào)調(diào)查，商商家調(diào)查查等3、平時，商商家供應(yīng)應(yīng)價（入入庫價）要要與采購購市場調(diào)調(diào)查價相相比，發(fā)發(fā)現(xiàn)問題題，即時時協(xié)調(diào)供供應(yīng)商，調(diào)調(diào)整當期期和后期期商品價價格，差差距較大大的，應(yīng)應(yīng)查明原原因，如如是供應(yīng)應(yīng)商原因

35、因（欺詐詐等）立立即終止止合作，并并按協(xié)議議追回經(jīng)經(jīng)濟損失失。4、所有價價格比較較要在商商品同等等同級的的情況下下進行。同同時考慮慮影響價價格的幾幾個主要要因素（采采購時段段、季節(jié)節(jié)因素等等）。三、供應(yīng)商商確定1、根據(jù)以以上調(diào)查查確定商商家（考考慮綜合合因素）。2、市場調(diào)調(diào)查報告告（商家家），確確定商家家。3、每類商商品最低低確定三三個供應(yīng)應(yīng)商（一一主、兩兩次）。4、能簽訂訂合同的的簽訂合合同，不不能起草草合同的的，需對對供應(yīng)商商加以調(diào)調(diào)查和確確認，并并做出確確認書。5、簽訂合合同按照照合同管管理制度度執(zhí)行。在在供應(yīng)合合同中要要有有關(guān)關(guān)于因質(zhì)質(zhì)量、價價格、數(shù)數(shù)量、時時效等問問題給我我方造成成損

36、失或或負面影影響時，商商家應(yīng)承承擔的責責任和賠賠償內(nèi)容容。6、所有供供應(yīng)商原原則上采采取送貨貨上門，月月終結(jié)算算方式。7、每半年年對供應(yīng)應(yīng)商調(diào)查查一次，不不行的另另選商家家，其資資格合乎乎條件的的繼續(xù)簽簽訂合同同。四、物資采采購1、根據(jù)合合同法的的申購單單，咨詢詢?nèi)覉髨髢r，選選擇價低低廠家采采購，自自行購買買也需先先咨詢價價格再確確定商家家采購。2、商家送送貨上門門的，采采購應(yīng)和和質(zhì)檢、保保管及驗驗收相關(guān)關(guān)人員一一起，對對其商品品價格、數(shù)數(shù)量作驗驗收，價價格、數(shù)數(shù)量不符符者要提提出退貨貨或補貨貨。3、相關(guān)部部門驗收收合格后后，采購購應(yīng)在驗驗收入庫庫單上簽簽字，必必須認真真核對貨貨物的價價格和

37、數(shù)數(shù)量、金金額，如如有不符符，不得得簽字。4、平時采采購要擬擬定采購購計劃，先先購急需需用品和和原材料料，后購購其他物物品，切切實保障障生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營正常常進行，如如影響營營業(yè)。 5、平時時應(yīng)主動動了解商商品庫存存量，當當經(jīng)營用用原材料料達到最最低儲備備量時（酒酒水、佐佐料、一一次性餐餐具、店店面消耗耗大的其其他物品品），應(yīng)應(yīng)提醒辦辦理相關(guān)關(guān)申購手手續(xù)。6、供應(yīng)商商因送貨貨時間過過長(影影響到營營業(yè)為標標準)和和價格與與市場價價不符者者，采購購應(yīng)按合合同有關(guān)關(guān)合同規(guī)規(guī)定追究究其經(jīng)濟濟責任或或?qū)で蠼饨鉀Q辦法法。7、采購對對購進物物資的質(zhì)質(zhì)量應(yīng)嚴嚴格按照照有關(guān)質(zhì)質(zhì)量標準準檢驗。8、如有問問題立即即退貨

38、，不不得姑息息供應(yīng)商商，如采采購和其其他驗收收人員認認定物資資品質(zhì)等等級有問問題的，應(yīng)應(yīng)按實物物等級入入庫和計計算金額額。9、采購的的要求：（1）準確確性；數(shù)數(shù)量和價價格不得得超過或或低于申申購數(shù)量量的標準準浮動比比率。在在驗收時時，相關(guān)關(guān)部門負負責人（飯飯店負責責人、中中櫥負責責人、庫庫管等）要要嚴格把把關(guān)，不不得隨意意入庫或或接收貨貨物。（22）質(zhì)量量等因素素要嚴格格執(zhí)行采采購執(zhí)行行標準。誤誤差不得得超過標標準誤差差率。誤誤差太大大要立即即退貨。質(zhì)質(zhì)檢等相相關(guān)部門門要嚴格格把關(guān)，如如因質(zhì)量量等問題題造成損損失的要要追究相相關(guān)人員員的責任任。（33）及時時性：采采購過程程中，不不能出現(xiàn)現(xiàn)缺貨

39、，供應(yīng)時間要及時，如因采購不及時造成的經(jīng)濟損失由采購和供應(yīng)商負責。四、采購結(jié)結(jié)算1、采購采采用備用用金制度度，備用用金管理理遵照公公司備用用金制度度。2、備用金金用專用用于購買買，除送送貨上門門以外的的原材料料，備用用金不得得支付送送貨上門門貨款。3、備用金金采取每每周結(jié)算算一次（暫暫定）(根據(jù)實實際情況況確定報報賬周期期)。4、采購結(jié)結(jié)賬時應(yīng)應(yīng)憑合法法的單據(jù)據(jù)結(jié)賬。入庫單有有以下人人員簽字字：質(zhì)檢檢、保管管(或監(jiān)監(jiān)職)、采采購； 發(fā)票或或收據(jù)(包括內(nèi)內(nèi)部費用用報銷單單)需經(jīng)經(jīng)飯店負責責人、會會計、股股東執(zhí)行行人簽字字。6、每月末末應(yīng)協(xié)助助供應(yīng)商商辦理結(jié)結(jié)算手續(xù)續(xù)，對手手續(xù)不全全的，應(yīng)應(yīng)提醒或

40、或協(xié)助其其辦理。每每次結(jié)算算時應(yīng)核核對當次次所供應(yīng)應(yīng)的商品品有無價價格質(zhì)量量等問題題，如有有應(yīng)先處處理問題題，再按按規(guī)定的的手續(xù)結(jié)結(jié)賬。五、采購計計劃成本本制定1、每月末末應(yīng)清理理、整理理當月價價格變動動表，填填寫價格格變動報報告。2、會計、質(zhì)質(zhì)檢、采采購每月月末負責責制定采采購計劃劃成本，計計劃成本本分為兩兩部分，一一部分為為價格變變動不大大的，制制定平均均價，一一部分變變化大的的，制定定基準價價格，六、供應(yīng)商商洽談1、根據(jù)調(diào)調(diào)查價格格差異，與與供應(yīng)商商協(xié)商解解決。2、季節(jié)性性，熱銷銷產(chǎn)品的的增加和和減少應(yīng)應(yīng)及時提提醒供應(yīng)應(yīng)商我方方需求量量，以便便供應(yīng)商商做好準準備。3、在合同同執(zhí)行過過程中

41、，如如出現(xiàn)意意見分歧歧，應(yīng)做做好供應(yīng)應(yīng)商協(xié)調(diào)調(diào)工作，確確保飯店店損失降降低。4、每半年年應(yīng)做出出供應(yīng)商商合作評評價書，對對半年來來供應(yīng)商商價格、服服務(wù)(供供貨服務(wù)務(wù))等做做出綜合合評價，以以便確定定下半年年是否再再與其合合作。5、取消合合作的供供應(yīng)商，應(yīng)應(yīng)做與供供應(yīng)商協(xié)協(xié)調(diào)工作作，并協(xié)協(xié)助其辦辦理結(jié)算算手續(xù)(主要指指售后服服務(wù))。倉庫管理制制度（EE頁 庫管工作制制度一、庫房管管理庫管需簽訂訂庫房安安全管理理責任書書1、防火：滅火器器應(yīng)放在在固定、明明顯的位位置，注注意檢查查滅火器器具是否否完好無無損。庫庫房內(nèi)嚴嚴禁吸煙煙和生火火，違者者罰51000分，易易燃物品品應(yīng)放在在不易與與火源接接觸地

42、帶帶。2、通風：隨時檢檢查庫房房通風設(shè)設(shè)施是否否完好，并并定時開開關(guān)通風風設(shè)施，做做好庫房房防潮工工作。3、防盜：嚴禁與與庫房無無關(guān)人員員進出庫庫房，領(lǐng)領(lǐng)料人員員應(yīng)在庫庫房指定定地點辦辦領(lǐng)料手手續(xù)。不不得隨意意進出庫庫房，上上下班應(yīng)應(yīng)檢查門門窗是否否鎖好，平平時應(yīng)檢檢查門窗窗是否完完好無損損，如有有損壞及及修補。4、庫房應(yīng)應(yīng)劃分指指定接待待區(qū)域。5、平時注注意庫房房清潔衛(wèi)衛(wèi)生工作作，對庫庫房衛(wèi)生生工作進進行定期期檢查制制度。6、防潮；隨時檢檢查物品品的質(zhì)量量，一旦旦發(fā)現(xiàn)物物品有變變質(zhì)的可可能（趨趨勢）應(yīng)應(yīng)立即采采取有效效的措施施（曝曬曬等）。控控制易受受潮物資資的進貨貨量即縮縮小最高高儲備量量

43、。7、電源：所有的的電源明明線要遠遠離火源源（灶臺臺等），所所有的電電源插座座要離地地1米以以上，以以防清洗洗地板時時插座進進水。所所有的貨貨柜要與與電源明明線和插插座有一一定的距距離。8、雨漏：隨時檢檢查庫房房的安全全，所有有貨物要要遠離雨雨漏之地地。平時時要加強強房屋的的維修維維護。二、財產(chǎn)管管理1、財產(chǎn)、物物資放置置規(guī)則：防火財、物物置放于于庫房靠靠里邊不不易接觸觸火源地地方；防潮財、物物置放于于庫房通通風條件件較好的的地方(全置放放貨架之之上)且且不得堆堆放過高高，不得得亂碼亂亂放；體積小、價價值大的的財產(chǎn)、物物資置放放于庫房房最里邊邊；品種多、數(shù)數(shù)量大、常常用原材材料應(yīng)全全部置放放于

44、庫房房靠外邊邊貨架之之上，貨貨架上應(yīng)應(yīng)注意劃劃分區(qū)域域，并帖帖上該區(qū)區(qū)域存放放貨物名名稱標簽簽。凡屬堆放放產(chǎn)品，應(yīng)應(yīng)堆放規(guī)規(guī)則，整整齊、嚴嚴禁亂碼碼、亂堆堆。要根根據(jù)貨物物的性質(zhì)質(zhì)采取不不同的堆堆碼方式式，便于于物品的的采光、透透氣、以以防物品品霉爛、變變質(zhì)。酒酒水類的的堆放要要整齊，置置放在不不易碰撞撞的地方方，保質(zhì)質(zhì)期短的的放在外外，保質(zhì)質(zhì)期長的的放在較較里面?；鼗厥諒U品品、包裝裝物應(yīng)單單獨置放放一個地地方，遠遠離原材材料區(qū)域域，擺放放要整齊齊嚴禁亂亂丟亂放放，防止止腐嗅影影響正常常工作環(huán)環(huán)境。葉類疏菜菜的堆放放要盡量量松散，避避免擠壓壓以防變變質(zhì)。隨隨時注意意疏菜的的水分保保養(yǎng)，以以防菜

45、葉葉干枯，鮮鮮活物品品更要保保障水分分充足和和新鮮（根根據(jù)物品品的需要要）。溫度的控控制：成成品菜的的存放需需要嚴格格的要求求的：要要嚴格的的按照存存放溫度度存放。隨隨時檢查查存放溫溫度是否否正確。如如遇停電電導致溫溫控設(shè)施施不能正正常工作作，要立立即做好好應(yīng)急處處理方案案并上報報執(zhí)總。力力求把損損失降到到最低。平平時要做做好溫控控設(shè)施的的檢查工工作、維維護工作作。庫管管應(yīng)與有有關(guān)人員員做好應(yīng)應(yīng)急預案案。所有物品品擺放要要嚴格分分類，應(yīng)應(yīng)根據(jù)每每類物品品的不同同性質(zhì)擺擺放在合合理的位位置，不不得亂擺擺亂放。（防防潮的不不能與鮮鮮貨放在在一起等等）所有的設(shè)設(shè)施設(shè)備備的放置置應(yīng)嚴格格要求。易易接近

46、水水的地方方應(yīng)把設(shè)設(shè)施離地地十公分分高，平平時應(yīng)保保持設(shè)施施的干爽爽和清潔潔，室外外設(shè)施應(yīng)應(yīng)做好防防雨措施施，以防防設(shè)備腐腐銹。易燃物品品要遠離離火源，做做好防火火措施。部部份電器器有防雷雷要求的的要做好好防雷措措施，嚴嚴格規(guī)定定使用方方法。凡違反財產(chǎn)產(chǎn)、物資資放置規(guī)規(guī)則的處處以51000分罰款款，因此此而導致致的財產(chǎn)產(chǎn)損失，由由部門負負責人、庫庫管、實實物負責責人承擔擔相應(yīng)責責任。2、各項固固定資產(chǎn)產(chǎn)均要建建立固定定資產(chǎn)卡卡片，實實行一物物一卡終終身制。3、各種低低值易耗耗品建立立部門物物資卡。定定期對物物資增減減進行記記錄。4、會同配配送中心心、基地地、店面面共同制制定，原原材料、一一次性

47、耗耗用物資資最高儲儲備量、最最低儲備備量。三、驗收注注意事項項：1、財產(chǎn)驗驗收下需安安裝注意意驗收：名稱、規(guī)規(guī)格、型型號、說說明書、質(zhì)質(zhì)檢證明明、保修修單、售售后服務(wù)務(wù)卡、發(fā)發(fā)票、質(zhì)質(zhì)檢標準準，凡無無質(zhì)檢標標準或質(zhì)質(zhì)檢證明明、保修修單(售售后服務(wù)務(wù)卡)的的杜絕入入庫。需安裝裝的，除除以上驗驗收程序序外，還還應(yīng)注意意驗收產(chǎn)產(chǎn)品配件件質(zhì)量、數(shù)數(shù)量，按按相關(guān)的的質(zhì)量標標準驗收收。裝修工工程驗收收應(yīng)填寫寫驗收報報告，自自購材料料辦理驗驗收單（可可移動財財產(chǎn)按照照執(zhí)行行）2、低值易易耗品的的驗收：注意申申購單與與送貨單單(發(fā)票票或收據(jù)據(jù))的核核對；注意驗驗收產(chǎn)品品名稱、規(guī)規(guī)格、型型號是否否與實物物一致，

48、不不一致的的拒絕入入庫。3、原材料料驗收：酒水飲飲料注意意驗收其其保質(zhì)期期、貨物物批號等等；鮮活食食品的驗驗收應(yīng)嚴嚴格按照照質(zhì)量量驗收標標準執(zhí)執(zhí)行；原輔材材料的驗驗收注意意整體驗驗收，例例：統(tǒng)一一包裝內(nèi)內(nèi)材料數(shù)數(shù)量較多多時，應(yīng)應(yīng)采取插插桿驗收收方式對對其進行行驗收。注意與申購單的核對，數(shù)量超出浮動范圍的拒絕入庫。不符各項標準的拒絕入庫。4、庫房應(yīng)應(yīng)根據(jù)所所有財產(chǎn)產(chǎn)、物資資等不同同的驗收收手段，準準備準確確、完整整的計量量工具，以以備驗收收和盤點點使用。5、各項驗驗收工作作應(yīng)認真真負責，嚴嚴格按照照各項財財產(chǎn)、物物資驗收收標準驗驗收，不不得采用用估計和和簡便方方式。因因質(zhì)量驗驗收而造造成的經(jīng)經(jīng)濟

49、損失失由庫管管質(zhì)檢共共同承擔擔。6、采購手手續(xù)完備備，產(chǎn)品品質(zhì)量合合格，庫庫管不得得以任何何理由拒拒絕或延延時入庫庫，另一一方面，以以上方面面存在問問題，庫庫管不得得入庫。7、違反庫庫管驗收收制度的的處以5501000分罰款款，情節(jié)節(jié)嚴重的的，辭退退。四、單據(jù)制制度1、財產(chǎn)、物物資、原原材料均均應(yīng)辦理理入庫單單(小額額辦公用用品物耗耗品辦理理驗收單單、工程程不可移動物物資辦理理驗收報報告、)。2、填寫入入庫單應(yīng)應(yīng)認真仔仔細，嚴嚴格執(zhí)行行單據(jù)據(jù)管理制制度，認認真核對對。3、平時單單據(jù)不得得亂丟亂亂放，應(yīng)應(yīng)整理歸歸類存放放。4、辦理領(lǐng)領(lǐng)料單時時應(yīng)先將將貨物擺擺放在指指定接待待區(qū)域，并并清點一一次，

50、在在未填好好領(lǐng)料單單后應(yīng)再再次核對對產(chǎn)品數(shù)數(shù)量與實實物是否否一致。5、物資內(nèi)內(nèi)部調(diào)撥撥應(yīng)根調(diào)調(diào)撥指令令填寫調(diào)調(diào)撥單，同同時應(yīng)對對財產(chǎn)卡卡和部門門物資卡卡進行登登記調(diào)整整，加強強實物調(diào)調(diào)撥過程程中的安安全管理理，物資資沒有送送到使用用部門時時，責任任由保管管辦理調(diào)調(diào)撥人員員共同承承擔。6、沒有部部門負責責人的簽簽字的出出庫指令令保管不不得出庫庫。一旦旦出庫所所有責任任自行負負責。月終需對所所有單據(jù)據(jù)(入庫庫單、領(lǐng)領(lǐng)料單、配配送單、調(diào)調(diào)撥單、盤盤點表、盤盤點差異異表、貨貨物短缺缺(溢余余)單)分別歸歸類裝訂訂成冊。五、賬務(wù)管管理1、所有財財產(chǎn)、低低值易耗耗品應(yīng)分分別建立立財產(chǎn)明明細賬，低低值易耗耗

51、品明細細賬。原原材料要要建立原原材料流流水賬。2、財產(chǎn)明明細賬應(yīng)應(yīng)認真填填寫固定定資產(chǎn)明明細賬，各各欄目(總數(shù)、分分類、使使用年限限、折舊舊單、預預計殘值值、單位位、規(guī)格格、名稱稱、編號號)。其其中，編編號規(guī)則則如下：公司代代號/分分公司代代號/部部門代號號/類別別代號/，例如如：P/M/DD/K-01表表示：普普賴斯美美食公司司電器類類空調(diào)第第一臺。其其明細賬賬編號應(yīng)應(yīng)與實物物的財產(chǎn)產(chǎn)卡一致致，注：折舊率率與殘值值率可以以不填憑憑證號欄欄掃，按按如下方方式填，憑憑證類別別分四類類：入、領(lǐng)領(lǐng)、調(diào)、盤盤、入 入庫庫單，領(lǐng)領(lǐng) 領(lǐng)料料單，調(diào)調(diào)撥單 調(diào)調(diào)，盤 盤盤點表、盤盤點差異異表。憑憑證號數(shù)數(shù)為該

52、入入、領(lǐng)、調(diào)調(diào)號碼， 3、低值易易耗品明明細賬應(yīng)應(yīng)認真填填寫如下下欄目：存放地地點、名名稱、規(guī)規(guī)格、類類別、單單位、編編號，其其憑證號號填寫方方法同財財產(chǎn)明細細賬。部部門物資資卡片與與同一存存入地地地點的低低值易耗耗品、明明細賬應(yīng)應(yīng)一致。4、原材料料賬務(wù)分分為兩部部份：（11）鮮活活食品平平時只登登記購入入數(shù)量，到到月末根根據(jù)盤點點數(shù)量登登記盤存存數(shù)和領(lǐng)領(lǐng)用數(shù)。（22）其他他原材料料明細賬賬平時既既要登記記入庫數(shù)數(shù)也要登登記出庫庫數(shù)和結(jié)結(jié)存數(shù)。5、所有賬賬務(wù)登記記均須依依據(jù)合法法有效的的原始依依據(jù)為準準，不得得擅自涂涂改和撕撕毀。6、每年末末庫管應(yīng)應(yīng)編制一一次總盤盤點表，即即財產(chǎn)分分布匯總總盤

53、點表表，如：空調(diào)550臺，其其中基地地10臺臺、門店店10臺臺，度假假村300臺等。7、每月盤盤點完畢畢后，應(yīng)應(yīng)主動與與財務(wù)核核對明細細賬與財財務(wù)賬等等是否一一致，明明細賬與與卡片是是否一致致，即：帳帳相相符、賬賬證相付付、賬卡卡相符、賬賬實相符符。8、違返上上述工作作制度，落落實責任任視情節(jié)節(jié)輕重給給予5005000元罰款款，沒收收肇事物物件，造造成損失失的給予予賠償，情情節(jié)嚴重重的給予予辭退或或追究法法律責任任。9、賬務(wù)結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)暫遵遵循集團團公司財財務(wù)制度度。10存貨貨管理制制度一、存貨的的范圍凡在盤點及及所有存存貨，不不論其存存放地點點如何均均應(yīng)做為為飯店存存貨。二、存貨分分類分為存貨分分

54、為：原原材料（醬料、干貨、佐料、菜瓜類、肉類、鮮活類、冰鮮、家禽野味類、大米、生油、糖、煙、酒、飲料、等）三、存貨采采購1、存貨的的采購必必須以審審核有效效的申購購單購貨貨。（嚴嚴格按照照申購單單的質(zhì)量量，等級級、數(shù)量量、品名名購買）2、存貨采采購必須須按有關(guān)關(guān)制定的的質(zhì)量標標準采購購。購買買量不得得超過最最高儲備備量。3、（原材材料）原原則上實實行滾動動結(jié)算采采購方式式。四、存貨入入庫1、存貨驗驗收人員員以質(zhì)檢檢人員、庫庫管人員員、加工工車間負負責人（或或?qū)嵨镓撠撠熑耍?、驗收時時應(yīng)注意意驗收貨貨物的名名稱、型型號、規(guī)規(guī)格、數(shù)數(shù)量、質(zhì)質(zhì)量標準準、金額額。3、驗收時時還應(yīng)注注意申購購程序是是

55、否合法法和齊備備。4、以上22、3條條中應(yīng)同同時齊備備，庫管管應(yīng)嚴格格把關(guān)，對對不符合合規(guī)定的的拒絕入入庫，如如遇爭議議，應(yīng)匯匯報基地地負責人人或上級級分管領(lǐng)領(lǐng)導。5、酒水、飲飲料、部部分鮮活活食品在在店面驗驗收，干干雜、佐佐料在庫庫房驗收收，大部部分鮮活活食品在在基地加加工車間間驗收，低低值易耗耗品在使使用部門門（或庫庫房）驗驗收。6、成品菜菜、回收收菜、按按菜品質(zhì)質(zhì)量等級級分別計計價回收收，成品品菜原則則上不回回收，如如須二次次加工的的按出廠廠價回收收。并辦辦理相關(guān)關(guān)入庫手手續(xù)。回回油按油油的成品品率計算算入庫數(shù)數(shù)量。7、數(shù)量、質(zhì)質(zhì)量等有有不符，應(yīng)應(yīng)按實物物入庫，并并填寫貨貨物溢余余（短缺

56、缺）單。8、以實物物數(shù)量、質(zhì)質(zhì)量登記記相關(guān)明明細賬。9、月終所所有入庫庫單（連連同申購購單存根根聯(lián)）存存根歸類類建檔，裝裝訂成冊冊，以便便查閱。10、入庫庫名稱應(yīng)應(yīng)公司統(tǒng)統(tǒng)一標準準稱謂為為準，有有俗稱的的備注俗俗稱。11、存貨貨的損耗耗及報損損處置鮮活食品品入庫時時合理損損耗按相相關(guān)部門門制定的的采購標標準執(zhí)行行，同時時計入采采購成本本；入庫庫數(shù)量以以實物為為準。價價格重新新計算。金金額以實實付為準準。所有存貨貨經(jīng)營過過程中的的報損應(yīng)應(yīng)有實物物報告書書（說明明原因、數(shù)數(shù)量等），報報損報告告書由實實物負責責人書寫寫，部門門負責人人簽署報報損性質(zhì)質(zhì)和初步步處理意意見，執(zhí)執(zhí)總復核核，最后后呈總經(jīng)經(jīng)理

57、簽署署處理意意見后，庫庫管和財財務(wù)才能能作為賬賬務(wù)處理理依據(jù)。存貨廢品品能統(tǒng)一一回收處處理（例例如：酒酒類包裝裝物、生生產(chǎn)用工工具廢品品需經(jīng)庫庫管統(tǒng)一一回收處處理。無無處理價價值的直直接報損損，廢品品銷售應(yīng)應(yīng)由店長長和基地地負責人人同意后后方可處處理，處處理明細細單由庫庫管填寫寫，經(jīng)部部門負責責人簽字字執(zhí)總復復核，出出納開具具收據(jù)，事事后呈總總裁復核核。會計計上將此此項目納納入部門門成本核核算范圍圍。所有存貨貨的報損損屬于正正常報損損的計入入部門費費用，非非正常報報損的，由由實物負負責人承承擔經(jīng)濟濟責任，實實物負責責人不明明確的由由部門所所有人員員共同承承擔經(jīng)濟濟責任。采購過程程的損耗耗要制定

58、定合理的的量化標標準，經(jīng)經(jīng)營過程程中的損損耗也要要制定量量化標準準，低值值易耗品品損耗要要制定定定性標準準。五、存貨出出庫1、出庫以以部門領(lǐng)領(lǐng)料人員員（或庫庫管）開開具并經(jīng)經(jīng)領(lǐng)用部部門領(lǐng)導導簽字后后，庫管管才得出出庫。2、按領(lǐng)料料單登記記相關(guān)明明細賬，低低值易耗耗品還應(yīng)應(yīng)建立部部門實物物卡。3、月終所所有領(lǐng)料料單（包包括部門門負責人人指令出出庫指令令手續(xù)），歸歸類建檔檔裝訂成成冊。4、代銷商商品、鋪鋪底銷售售商也應(yīng)應(yīng)按第四四、第五五程序辦辦理。5、退庫、退退貨分別別以紅字字辦理領(lǐng)領(lǐng)料單、入入庫單。6、在加工工車間、直直接辦理理入庫的的鮮活食食品可不不再辦理理領(lǐng)用手手續(xù)，加加工車間間負責人人應(yīng)在

59、該該入庫單單的領(lǐng)用用簽字欄欄目簽字字，直接接在使用用部門入入庫的低低值易耗耗品可同同時辦理理入庫和和領(lǐng)用手手續(xù)。7、領(lǐng)料單單上的名名稱欄應(yīng)應(yīng)以公司司統(tǒng)一標標準稱謂謂為準，有有俗稱的的注明俗俗稱。六、存貨管管理1、庫房和和實物負負責人應(yīng)應(yīng)按存貨貨的特性性、注意意事項，做做好存貨貨管理（防防潮、防防電、防防火、霉霉爛、變變質(zhì)、堆堆放要求求等）。2、原材料料應(yīng)制定定存放數(shù)數(shù)量標準準（最高高儲備、最最低儲備備等），以以便銷售售和資金金管理。低低值易耗耗品的管管理：部部門負責責人要把把每件物物品落實實到人頭頭（崗位位），同同時保管管要建立立部門區(qū)區(qū)域物資資卡片。3、存貨應(yīng)應(yīng)按要求求分類，分分區(qū)域擺擺放，

60、并并且標上上存放標標簽，如如有堆放放，應(yīng)擺擺放整齊齊，以便便點數(shù)管管理。4、存貨發(fā)發(fā)放以先先進先出出為準則則，以便便實物質(zhì)質(zhì)量管理理。5、存貨中中的原材材料應(yīng)每每月對存存貨的質(zhì)質(zhì)量進行行詳細檢檢驗，以以防存貨貨受損或或霉爛變變質(zhì)。6、庫管人人員應(yīng)注注意以下下事項：保持庫房房清潔、衛(wèi)衛(wèi)生、整整齊；注意庫房房通風設(shè)設(shè)備等環(huán)環(huán)境設(shè)施施的運行行狀況；金額較大大的存貨貨應(yīng)擺放放在庫房房最里邊邊；平時注意意庫房的的門窗是是否完好好，做好好庫房防防火、防防盜工作作。7、任何人人、部門門未具有有相關(guān)合合法手續(xù)續(xù)，庫房房或?qū)嵨镂镓撠熑巳瞬坏媒杞栌煤皖I(lǐng)領(lǐng)用存貨貨。8、平時應(yīng)應(yīng)加強實實物、卡卡片、實實賬的核核對工作