工廠管理流程介紹

1、壹接單管管理要求求一.報價價作業(yè)程程序1.經(jīng)研研發(fā)部主主管核準準后之PPRF，視視PROOJECCT TTYPEE檢討設設計規(guī)格格，評估估能否達達成規(guī)格格的要求求。2.工程程師依照照規(guī)格、估估價期限限、市場場競爭力力強弱作作估價，并并填寫R&DD估價單單，經(jīng)經(jīng)單位主主管確認認交回業(yè)業(yè)務部門門。二.接單作作業(yè)程序序 1.業(yè)業(yè)務部接接獲客戶戶訂單后后，應檢檢查訂單單之各項項條件及及訂購內(nèi)內(nèi)容是否否完整，若若有涂改改應蓋章章或簽名名。 2.業(yè)業(yè)務人員員將客戶戶訂單輸輸入電腦腦印成客戶訂訂貨單經(jīng)單位位主管簽簽核后送送交資材材部(PPMC)備料(MC)及排生生產(chǎn)時程(PC)。3.如訂訂單有變變更，必必須

2、快速速反應在在客戶戶訂貨單單與工工廠再確確認新的的交期及及其它事事項。叁.處理訂訂單作業(yè)業(yè)程序: 1.業(yè)業(yè)務部接接獲客戶戶訂單后后，首先先檢查訂訂單之各各項條件件齊全與與否，訂訂購內(nèi)容容是否清清楚，若若有不清清楚應與與客戶確確認。2.應注意意品質要要求條件件是否符符合品名名規(guī)定。四.請購作作業(yè)程序序 請請購作業(yè)業(yè)分為：原(物物)料請請購及非非生產(chǎn)性性原(物物)料之之一般性性請購(包包含總務務類)1.原(物)料料請購：(1)依依營運計計劃及最最新業(yè)務務接單資資料之進進度及庫庫存現(xiàn)況況，由物物管人員員定期更更新計算算材料需需求計劃劃報表，開開立請請購單，經(jīng)部部門主管管核準后后再交給給采購部部門。(

3、2)承承辦人員員應時時時查看庫庫存資料料，當材材料存量量不足時時，便應應主動提提出是否否采購。2.非生生產(chǎn)性原原（物）料料之一般般性請購：申申請單位填填具一一般請購單，由申申請單位主主管審核核，并按按核決權權限呈核核，交由由采購單單位辦理理采購?？刂浦攸c 1.請請購是否否合乎經(jīng)經(jīng)濟批量量。 2.庫庫存狀況況是否正正確。 3.生生產(chǎn)計劃是是否適時時修正。 4.非非生產(chǎn)性性原（物物）料之之一般性性請購是否否依相關關核決權權限核準準，及相相關流程程執(zhí)行。 5.應應定期檢檢討請購單有有無延遲遲采購情情形。五采購作業(yè)業(yè)程序 1. 采采購作業(yè)業(yè)分為：原料采采購及非非生產(chǎn)性性原（物物）料之之一般性性采購：(

4、1)原原料采購購：.根據(jù)物物管開立立的材料料需求計計劃報表表，查詢詢供應商商檔案資資料，了了解采購購之價格格。.研究市市場供料料狀況及及管道，透透過詢價價、比價價、議價價（參閱閱采購管管理規(guī)則則）來決決定有利利價格，選選定廠商商后需填填寫廠廠商詢價價表 ，若屬屬第一次次購料應應加填新物料料許可報告告，呈呈主管核核準。(2)非非生產(chǎn)性性原（物物）料之之一般性性采購：透過詢價價、比價價、議價價（參閱閱采購管管理規(guī)則則）來決決定有利利價格，選選定廠商商后需填填寫非非原料廠廠商詢價價表 ，呈主主管核準準。六.驗收作作業(yè)程序序 1.廠廠商交貨貨時，填填好廠商商送貨單單、發(fā)票票與材料料一并交收料料員點收收

5、。 2.收收料員點點收數(shù)量量規(guī)格無無誤后，列列印材材料收驗驗入庫單單交于于品檢員員。 3.品品檢員依依驗收單單，連同同承認書書依據(jù)進進料檢驗驗作業(yè)規(guī)規(guī)范辦理理檢驗。 4.檢檢驗人員員于檢驗時填填寫材材料入廠廠檢驗報報告，并并清楚標標示每一一批貨之之檢驗結結果。 5.檢檢驗合格格時，品品檢員在在材料料收驗入入庫單上之檢檢驗簽章章后，將將驗收單單轉交收收料員。 6.倉倉管員將將檢驗合合格之貨貨品點收收定位后后并輸入入電腦庫庫庫存?？刂浦攸c1.供應應商所送送之貨品品是否與與訂購單單及發(fā)票票內(nèi)容相相符。2.驗收收數(shù)量是是否確實實。3.貨品品入庫前前應確認認均經(jīng)檢檢驗合格格。品檢檢員己于于材料料收驗入入

6、庫單上檢驗驗簽章。4.入庫庫的貨品品是否已已登入電電腦庫存存表。5.入庫庫表單是是否完整整?？刂浦攸c：1.供應應商所送送之貨品品是否與與訂購單單料號規(guī)規(guī)格數(shù)量量等內(nèi)容容相符。2.驗收收數(shù)量是是否確實實。3.入庫庫品是否否確實登登入電腦腦庫存。七.驗退作作業(yè)程序序 1.當當材料檢檢驗不合合格時，品品檢員將將材料料收驗入入庫單及進進料檢驗驗異常報報告 第第一聯(lián)轉轉交收料料員、第第二聯(lián)通通知采購員后后，由采采購員通通知協(xié)力力廠商負負責處理理。 2.協(xié)協(xié)力廠商商于發(fā)生異異狀三天內(nèi)，未未將不良良品處理理完畢，則則一律辦辦理退貨貨。 3.準準備退貨貨時倉管管員開立立出廠廠放行單單后，將將材料由由退貨倉倉取

7、出，由由廠商領領取簽收收后，將將出廠廠放行單單交守守衛(wèi)簽章章后放行行，完成成退貨。 4.廠廠商取回回退貨后后，重新新送交新新貨，作作業(yè)程序序重頭開開始。 5.判判定不合合格之材材料如屬屬緊急用用料，由由相關單單位決定定使用辦辦法,若若為特采使用,改判合合格直接接入庫使使用?？刂浦攸c 1.相相關人員員是否依依規(guī)定作作業(yè)并簽簽名。 2.退退貨作業(yè)業(yè)是否依依規(guī)定辦辦理。1.當倉管管人員檢檢驗不合合格,通通知產(chǎn)品線經(jīng)經(jīng)理或助助理,再再由產(chǎn)品線經(jīng)經(jīng)理或助助理通知知供應商商處理(換貨、退退貨、補補貨)。 2.不不合格之之貨物,轉放退退貨區(qū),待供應應商確認認處理。 3.供供應商認認定: (1).換貨-待重重

8、新送交交新貨,作業(yè)程程序從頭頭開始。 (2).退貨-退回回原供應應商,原原訂單取取消。 (3).補貨-待補補齊貨品品后,作作業(yè)程序序從頭開開始。八.生產(chǎn)計計劃作業(yè)業(yè)程序 1. 生產(chǎn)產(chǎn)計劃是是為訂單式式生產(chǎn)排程。 2. 依據(jù)據(jù)業(yè)務訂訂單需求求數(shù)量，考考慮各機機種庫存存數(shù)及WWIP ，建立立工令；及排定定MASSTERR SCHHEDUULE 再展開開為月生產(chǎn)排程及及周生產(chǎn)排程。 3. 依據(jù)據(jù)各生產(chǎn)產(chǎn)線設備備專長、各各機型所所需標準準產(chǎn)能以以及預期期交期，排排定生產(chǎn)產(chǎn)排程表表。 4. 依據(jù)據(jù)產(chǎn)能狀況況及業(yè)務務接單數(shù)數(shù)量、交交期，決決定是否否需加班班或委外外生產(chǎn)?？刂浦攸c： 1. 排定定工作日日程并

9、考考慮生產(chǎn)產(chǎn)之產(chǎn)能與原原料庫存存狀況。 2. 是否否隨訂單單狀況來來做適當當安排日日程計劃劃。 3. 相同同類似機機種盡量安排排同一生生產(chǎn)線以期期減少切切換機種種時間。九.生產(chǎn)控控制作業(yè)業(yè)程序 1. 調(diào)查查并記錄錄每天的的完成數(shù)數(shù)量及累累積完成成的數(shù)量量以了解生產(chǎn)進度的的情況并并加以控控 制。( 可將將每日實實際產(chǎn)量與預預計產(chǎn)量對照照以比較較其差異異 ) 2. 了解實際際進度與與計劃進進度產(chǎn)生差異異的原因因。 3. 以操操作員、機機器別或或制程別為依據(jù)，調(diào)調(diào)查其現(xiàn)現(xiàn)有的工工作負荷荷量與生生產(chǎn)能量，并并加 以比比較、分分析出何何者有余余力或何何者負荷荷太重。 4. 超過過負荷時時，可運運用加班班

10、、外包包、延長長交貨日日期、征征調(diào)其它它部門的的人力或或機器設設 備支支援。 5. 負荷荷不足時時，應充充份運用其余力，以以提高其其操作率率及生產(chǎn)產(chǎn)力，適適當?shù)卦鲈黾悠涔すぷ?量免免得浪費費?？刂浦攸c： 1. 生產(chǎn)產(chǎn)記錄是是否詳實實填寫。 2. 實際際生產(chǎn)與計劃劃進度之之差異是是否追查查原因，并并加以解解決。 3. 機器器、人員員是否有有工作負負荷過多多、過少少或負荷荷不均之之情形。 4. 負荷荷過量時時所采行之余力調(diào)整整方案是是否考慮慮經(jīng)濟與與時效。 5. 負荷荷不足時時有無充充份利用用其余力。十.生產(chǎn)作作業(yè)程序序 1. 依據(jù)據(jù)生管所所下的生生產(chǎn)排程表表；工令令、機種種及數(shù)量量至原料料倉領料

11、料、備料料來供應應生產(chǎn) 線生生產(chǎn) 2. 生產(chǎn)產(chǎn)排程表表所排定定之機種種，以機機種的制制造流程程程序表表及作業(yè)業(yè)指導書書來安排排制程程 序及及各站作作業(yè)來制制造生產(chǎn)產(chǎn)產(chǎn)品。 3. 每站站的作業(yè)業(yè)員是依依據(jù)各站站作業(yè)指指導書來來從事制制造作業(yè)業(yè)及作業(yè)業(yè)品質。 4. 依據(jù)據(jù)生產(chǎn)進度及及生產(chǎn)工時日日報表來來掌握每每日生產(chǎn)產(chǎn)之進度度、效率率及品質質?？刂浦攸c： 1. 工令令批次料料是否點點收無誤誤。 2. 生產(chǎn)產(chǎn)排程是是否適當當。 3. 生產(chǎn)產(chǎn)進度及及品質是是否確實實掌握。 4. 異常常狀況是是否立即即做處理理。十一.委外外加工作作業(yè)程序序 1. 協(xié)力力廠商之之審核與與選定: ( 11 ) 由外包包單位

12、尋尋找優(yōu)良良之協(xié)力力廠商。 ( 22 ) 廠商經(jīng)經(jīng)評鑒合格后后,方正正式簽約約并登錄錄為加工協(xié)協(xié)力廠。 2. 委外外加工時時本公司司應酌情情提供下下列資料料: ( 11 ) 線路圖圖。 ( 22 ) 檢驗規(guī)規(guī)范。 ( 33 ) 作業(yè)指指導書。 ( 44 ) 材料表表。 ( 55 ) 工程變變更通知知單。 ( 66 ) 委外加加工單。 3. 委外外加工之之指導管管理 ( 11 ) 使其確確實按規(guī)規(guī)定加工工制造。 ( 22 ) 協(xié)助提提升品質。 ( 33 ) 實施跟跟催以確確保如期期交貨。 4. 本公公司之零零組件作作業(yè)委託託協(xié)力工工廠代為為加工,完成后后并需檢檢驗合格格；再送送回本公公司經(jīng)IIQ

13、C進進料檢驗驗品質、核核對數(shù)量量， OOK后才才可入庫庫。 5. 依 IQCC 提供供之檢驗驗標準做為驗收標標準. 6. 對協(xié)協(xié)力廠商商做定期期或不定定期之考考核.控制重點： 1. 委外外加工應應依委外外程序辦辦理。 2. 協(xié)力力廠商之之用料狀狀況是否否合理，超超耗之材材料是否否繳回公公司。 3. 承制制廠商是是否如期期交貨，并并經(jīng)本公公司品管管部檢驗驗合格，對對于品質不不合格者者，應 退回回重工 4. 委外外加工數(shù)數(shù)量應依依生產(chǎn)計劃之之產(chǎn)量，隨隨時配合合修正。 5. 對協(xié)協(xié)力廠商商做定期期或不定定期之考考核。十二.原料料出入控控制作業(yè)業(yè)程序 1. 材料料到廠時時先置于于暫存區(qū)區(qū)，經(jīng)IIQC人

14、人員檢驗驗合格后后入庫。 2. 倉管管人員依依據(jù)已合合格材料料收驗入入庫單來來點收材材料，無無誤后再再將材料料放置于于材料架架 位上上。 3. 倉管管人員將將進庫數(shù)數(shù)量登入入存量管管制卡，并并入電腦腦確認。 4. 倉管管人員依依據(jù)已核核準之領領料單，備備料出庫庫后，再再將出庫庫數(shù)量登登入存量量管制卡卡。 5. 倉庫庫主管須須定期循循環(huán)稽核核帳、卡卡，并抽抽點實際際之庫存存數(shù)量。 6. 物料料到廠后后先置放放于暫存區(qū)區(qū)由接收收人員開開立物料料收驗入入庫單，通通知申購購單位派派人 取走走，并于于物料收收驗入庫庫單上簽簽名，采采購人員員依訂單單消帳。控制重點： 1. 原料料之異動動是否均均依經(jīng)核核準

15、之單單據(jù)辦理理，使倉倉庫內(nèi)之之原料數(shù)數(shù)規(guī)格與與帳卡總總帳相 符。 2. 倉管管人員是是否隨時時更新庫庫存異動動資料于于存量管管制卡及及輸入電電腦。十叁.領料料作業(yè)程程序 1. 生管管人員依依客戶訂訂貨單開開立工令令異動單單，并排排定生產(chǎn)產(chǎn)排程表表列出領領料單。 2. 倉管管人員完完成備料料后，請請生產(chǎn)線領料料員點收收并簽名名。 3. 發(fā)料料后，倉倉管人員員依領料料單登錄錄存量管管制卡。 4. 生產(chǎn)產(chǎn)線因修修理、使使用不當當、設計計變更換換料、樣樣品與研研發(fā)等需需零星領領料時，由由申請 單位位填寫領領料單，經(jīng)經(jīng)部門主主管核準準后，轉轉送倉庫庫人員發(fā)發(fā)料。 5. 倉管管人員完完成發(fā)料料并在領領料單

16、上上簽字后后，交申申請人點明明并簽收收。 6. 倉管管人員依依領料單單核發(fā)數(shù)數(shù)量登入入存量管管制卡?？刂浦攸c： 1. 領料料單是否否均經(jīng)核核準并按按序歸檔檔。 2. 材料料發(fā)出后后，應檢檢核領料料單及長長卡是否否登入完完整。十四.退料料作業(yè)程程序 1. 退料料單位填填寫退料料單，經(jīng)經(jīng)單位主主管核準準后將材材料連同同退料單單交由IIQC人人員檢驗驗。 2. IIQC人人員檢驗驗，于退料單單上簽名名。 3. 檢驗驗結果若若為良品則則入庫，倉倉管人員員收到退退料時在在退料單單上簽名名，并登登入存量量管制卡卡。 4. 檢驗驗結果若若為不良品品則由申申請單位填填寫報廢廢單轉入入報廢品品倉庫，并并由倉管管

17、列帳管管理且適適時呈報報處理?？刂浦攸c： 1. 材料料入庫申申請單是否否經(jīng)核準準，并按按序歸檔檔。 2. 退庫庫品是否否加以分分類并集集中放置置。 3. 應獲獲賠償是是否及時時追索。十五.存貨貨管理 1. 存貨貨依類別別給予料料號以利利統(tǒng)計分分析及控控制。 2. 依類類別分設設料架儲儲存保管管，以使使接收與與發(fā)出。 3. 衡量量適切之之庫存量量，使倉儲作作業(yè)順暢暢。 4. 適時時提報呆呆廢料存存貨，以以利及時時對策處處理。 5. 定期期依本公公司盤點點作業(yè)執(zhí)執(zhí)行盤點點工作?？刂浦攸c： 1. 料號號是否完完整無誤誤。 2. 庫存存量是否否合宜，產(chǎn)銷配合是否良好。 3. 報廢廢料入庫庫、保管管、鑒

18、定程序序是否依依規(guī)定辦辦理。 4. 查核核實際庫庫存量與與帳面是是否相符符。十六.成品品管制作作業(yè)程序序 1. 生產(chǎn)產(chǎn)線制好成品品時，則則填寫成成品存?zhèn)}倉單，交交由品管管單位檢檢驗，合合格辦理理入庫。 2. 倉庫庫需登記記存?zhèn)}單單及出倉倉單單據(jù)據(jù)編號、日日期、數(shù)數(shù)量。 3. 生管管根據(jù)業(yè)業(yè)務所發(fā)發(fā) SHHIPPPINGG MEEMO (海運運錄錄)，印印制PACCKINNG LLISTT (出貨明明細) 叁份分分發(fā)海關關室、進進出口課課及成品品倉。 4. 生管管依PAACKIING LISST 開成品品出倉單單。 5. 成品品倉依PPACKKINGG LIIST 打包、貼貼標簽，辦理理出貨。

19、6. CQQC辦視視出口地地、名稱稱、數(shù)量量正確才才放行。 7. 放行行單(警警衛(wèi)室)?？刂浦攸c： 1. 成品品之異動動是否均均依經(jīng)核核準之單單據(jù)辦理理。 2. 倉庫庫內(nèi)之成成品數(shù)量量與庫存存表及總總帳是否否相符。 3. 辦視視抵押名名稱、出出口地、數(shù)數(shù)量是否否符合。十七.品質質控制階階段 1. 原物物料品管管： ( 11 ) 產(chǎn)品相關關材料須須為認可廠廠商所提提供之認認可材料料。 ( 22 ) 進料須須經(jīng) IIQC 抽驗允允收后才才可允收收入庫及及入帳。 ( 33 ) IQCC 驗退退時，須須依判定定由采購辦理理退貨。 ( 44 ) 外包加加工之零零件比照照上列要要求辦理理。 ( 55 )

20、對重大大異常須須要求廠廠商作矯矯正預防防措施。 2. 制程管制制： ( 11 ) 制程中之之品質檢檢驗由制制造單位位之檢驗驗員及測測試員分分段作 1000 % 全檢。 ( 22 ) 制程稽核核員對制制程品質質檢驗及及測試作作巡迴稽稽核，以以確保其其作業(yè)品品質符合合既 定定之要求求。 3. 出貨貨品質管管制： ( 11 ) 成品制制造完成成后，均均須經(jīng)過過品管單單位作出出貨品質質抽驗合合格后；才可辦辦理入 庫庫出貨。 ( 22 ) 成品抽抽驗不合合格時，須須判退予予制造單位位依處理理要求重重工與檢檢驗。重重工檢驗驗 后后，仍須須送予品品管單位位檢驗合合格始能能入庫出出貨。 ( 33 ) 成品入入

21、庫單須須由品管管單位簽簽章以示示允收后后才可辦辦理入庫庫。 控制重點： ( 1 ) 不良良材料須須能藉由由進料檢檢驗作有有效性之之管制，以以避免影影響生產(chǎn)產(chǎn)及品質質。 ( 2 ) 依既既定要求求之制程作檢檢驗、測測試以確確保制程及產(chǎn)品品質質。 ( 3 ) 制程品質質之差異異，須及及時糾正正，以早早期作不不良矯正正與預防防。 ( 4 ) 成品品須作有有效之抽抽樣檢驗驗 ，以以確保出出貨品質質符合客客戶要求求。十八.出貨貨作業(yè)程程序1.以業(yè)業(yè)務部門門與客戶戶協(xié)調(diào)之之交期為為管制基基準。2.業(yè)務務部門輸輸入出出貨申請請單通通知倉庫庫各批貨貨品之交交貨地點點、貨品品種類、運運送送方式等等。3.若為為外

22、銷，則則在交運運前前叁日著著手準備報關關文件及及出貨手手續(xù)。若若為內(nèi)銷，則則在交運運前前一日準準備出貨貨手續(xù)。4.內(nèi)銷銷貨品于于貨到客客戶簽收收聯(lián)轉交交業(yè)務部部門存檔檔，作為為請款之依依據(jù)。5.外銷銷貨品運運至至碼頭或或機場后后，由船船公司或或空運公司司開出裝裝船(裝裝機)証証明后由由報關行行或空運運公公司將各各項運文件件交給業(yè)業(yè)務部門門，業(yè)務務部門再再將出貨貨資料轉轉交客戶戶?？刂浦攸c1.對于于客戶要要求之交交貨日期期無法于于預定日日期前完完成，是是否隨即即反應處處理。2.出貨貨申請單內(nèi)容容單價,數(shù)量是是否有經(jīng)經(jīng)單位主主管簽核核。3.查核核交貨訂訂量，出出庫量，發(fā)發(fā)票數(shù)量量是否相相符。4.是

23、否否有延遲遲送貨之之不合理理現(xiàn)象。5.庫存存未出貨貨者應檢檢討未能能出貸原原因，以以減少庫庫存量。出貨排期作作業(yè)程序序1.倉庫單單位將業(yè)業(yè)務單位位通知之之各批貨貨品交期期匯總，列列印交交貨單及電電子計算算 機機統(tǒng)一發(fā)發(fā)票,安排出出貨。 2.依依出貨申申請單日期期、貨品品種類、交交運種類等等安排出出庫 事事宜。 3.在在預定出出貨日前前，準備交運運貨貨品打包包好，預預備裝車車工具，并并連系運送工具具及貨 運運單單位。控制重點 1.預預備交運運貨貨品應與與其他成成品分開開置放。貨品打包時時，包裝裝要符合合訂單要要求，外外銷嘜頭頭等要填填寫清楚楚。出貨記錄作作業(yè)程序序1.依出出貨申請請單出出庫。 2

24、.成成品出庫庫時依品品名、規(guī)規(guī)格不同同，登錄錄庫存明明細帳。 3.出出庫時，依依出貨通通知單或或交運單單登入物料庫庫存記錄錄表。 4.內(nèi)內(nèi)銷貨品品，貨到到客戶簽簽收后，回回條由貨貨運單位位取回交交與業(yè)務務單位。5.會計計單位依依交貨貨單及及電子子計算機機統(tǒng)一發(fā)發(fā)票入入帳列記記應收帳帳款及銷銷貨收入入?？刂浦攸c1.查核核交貨訂訂量、出出庫量、發(fā)發(fā)票數(shù)量量是否相相符。2.是否否有注明急件件，卻遲遲延送貨貨之不合合理現(xiàn)象象。 十九.客客訴作業(yè)業(yè)程序 1.當當有客訴訴問題發(fā)發(fā)生時，先先由業(yè)務務單位了了解事情情發(fā)生狀狀況。2.若狀狀況并不不是很嚴嚴重，或或事故發(fā)發(fā)生原因因很常見見，由業(yè)業(yè)務單位位便可判判

25、斷責任任歸屬時時，便由由業(yè)務單單位判定定責任。 3.當當發(fā)生事事故原因因并不常常見，須須進一步步研究或或事故損損壞情形形非常嚴嚴重需詳詳加探究究者，則則會知供供應商詳詳加研究究調(diào)查后后判定責責任誰屬屬。一.作業(yè)程程序 1.若若判定為為公司責責任時，則則由業(yè)務務單位填填妥銷銷貨退回回單，或或接受折讓單單處理理方法。 2.將將決定之之處理辦辦法，附附于銷退單單或折讓讓單，交交由業(yè)務務單位主主管審核核。 3.若若客戶不不同意處處理方式式，由業(yè)業(yè)務單位位反應客客戶意見見后，會會同供應應商再議議 處處。 4.若若客戶同同意上述述處理方方式，達達成共識識，則視視規(guī)定為為換貨或或理賠?？驮V處理一.作業(yè)程程序

26、 1.當當有客訴訴問題發(fā)發(fā)生時，先先由業(yè)務務單位了了解事情情發(fā)生狀狀況。 2.若若狀況并并不是很很嚴重，或或事故發(fā)發(fā)生原因因很常見見，由業(yè)業(yè)務單位位便可判判斷責任任歸屬時時，便由由業(yè)務單單位判定定是否為為公司責責任。 3.若若發(fā)生原原因為品質問問題，則則交由品品管單位位判定責責任歸屬屬，并以以簽呈說說明處理理情形，分分送相關關單位處處理。二.控制重重點 1.對對顧客置置疑事項項，是否否均有合合適之說說明及記記錄。 2.客客戶所提提意見，是是否有具具體及時時回報并并作適當當之處理理。 3.對對客訴事事項是否否有分析析檢討，作作日后改改進之參參考。 4.是是否準時提出ANNALYYSISS REEPORRT 及及CORRRECCTIVVE AACTIION 給客戶戶。一.作業(yè)程程序 1.若若判定為為公司責責任時，則則由品保保單位填填妥銷銷售事故故聯(lián)系單，附附上品管管檢驗結結果分析析報告，會會同品管管單位、法法務單位位處理。 2.將將決定之之處理辦辦法，附附于銷售售事故聯(lián)聯(lián)系單，通通知由業(yè)業(yè)務部通通知客戶