某公司并購?fù)顿Y基金募集說明書

1、 金賽銀基金管理有限公司設(shè)計費、預(yù)預(yù)備費、培培訓(xùn)費等等其他費費用根據(jù)據(jù)實際需需要估算算。12.2 投資估估算項目總投資資估算為為29,00000萬元元人民幣幣，其中中建設(shè)投投資2770,0000萬萬元，流流動資金金20,0000萬元。（祥祥見下表表）項目投資估估算表序號項目名稱單位數(shù)量單價（萬元）金額（萬元）投資合計2900000一苗木基地投投資50001土地整治畝4800.05242苗木培育畝410312303房舍m210000.22004溫室主體工工程個562514005水利設(shè)施套56105606微控系統(tǒng)套5652807配套機械套5642248保溫庶陽補補光系統(tǒng)統(tǒng)套5621129移動噴灌系

2、系統(tǒng)套56211210其它投資（包包括道路路等工程程）858二栽培種植基基地投資資20890001栽培萬畝101.7417400002管護萬畝100.171700003輸電、配電電工程千米1201012004作業(yè)道路千米150812005防汛工程千米10055006植保和機械械作業(yè)臺（套）2000480007防護林萬畝0.717000三加工廠區(qū)投投資250900（一）建設(shè)工程1484001生產(chǎn)加工車車間平方米3000000.1545002保鮮儲存庫庫平方米5000000.1575003檢驗室平方米10000.151504變電所平方米4000.15605鍋爐房平方米2000.15306綜合辦公室

3、室平方米20000.153007職工宿舍及及浴室平方米20000.153008職工食堂平方米10000.151509消防工程15010給排水工程程20011道路、綠化化等工程程1500（二）設(shè)備投資1025001主要生產(chǎn)設(shè)設(shè)備臺套12598002鍋爐、配電電等附屬屬設(shè)備臺套10450四其它費用2901001土地征用費費2610002建設(shè)管理費費7253可行性研究究費254生產(chǎn)及生活活家具購購置費505職工培訓(xùn)費費10006設(shè)計費4507勞動安全衛(wèi)衛(wèi)生評價價費1408環(huán)境影響評評估費1109工程監(jiān)理費費25010聯(lián)合試運轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)費160五預(yù)備費2000六流動資金（含含育苗、栽栽培基地地）200000

4、12.3 資金來來源該項目計劃劃總投資資2900,0000萬元元，資金金來源為為企業(yè)自自籌800,0000萬元元，融資資2100,0000萬元元。十三、財務(wù)務(wù)估算與與效益分分析12.1 生產(chǎn)成成本估算算項目的生產(chǎn)產(chǎn)成本主主要由藍(lán)藍(lán)莓育苗苗基地、栽栽培基地地和加工工企業(yè)原原材料消消耗、動動力消耗耗、包裝裝材料消消耗、工工人工資資及勞務(wù)務(wù)報酬、設(shè)設(shè)備修理理費、固固定資產(chǎn)產(chǎn)折舊費費、無形形及遞延延資產(chǎn)攤攤銷費等等組成。1）育苗基基地種苗苗購置費費：共需需育苗11億株，每每株按118元計計算，需需成本1180,0000萬元。2）栽培基基地苗木木裝運、移移栽等費費用：按按每畝110000株，110萬畝畝

5、1億株株，每畝畝2萬元元計算，需需成本2200,0000萬元。3）燃料及及動力費費（包括括企業(yè)和和基地）：A、燃燃煤12260噸噸，每噸噸6500元，計計82萬萬元；BB、水22100000噸噸，每噸噸1.559元，計計33萬萬元；CC、電1199880000度，每每度1.00元元，計2200萬萬元。4）工資及及福利費費：建成成后的企企業(yè)總定定員82200人人，人均均年收入入暫定為為14,4000元/人人，福利利費按工工資總額額的177%計提提。經(jīng)估估算，年年需工資資及福利利費1338155萬元。5）維護修修理費：車間維維護修理理費為折折舊費335%，計計7,9946萬萬元。6）折舊與與攤銷費

6、費：項目目固定資資產(chǎn)綜合合折舊年年限為110年。無無形資產(chǎn)產(chǎn)的攤銷銷年限為為5年,遞延資資產(chǎn)的攤攤銷年限限為5年年。年折折舊額222,7704萬萬元，殘殘值5；攤銷銷額5,8022萬元。7）其它費費用：包包括其它它制造費費用、其其它管理理和經(jīng)營營費用以以及銷售售費用等等，具體體為土地地、病蟲蟲害防治治、防澇澇排水設(shè)設(shè)施、土土地修整整、土壤壤改良材材料、園園藝農(nóng)務(wù)務(wù)、灌溉溉、肥料料以及產(chǎn)產(chǎn)銷管理理廣告等等費用，經(jīng)經(jīng)初步估估算正常常生產(chǎn)年年份需成成本費55,3772,5538萬萬元本項目總成成本費用用5,4423,1200萬元（估估算詳見見附表11），項項目計算算期暫定定為100年。經(jīng)經(jīng)營成本本為

7、5,3944,6114萬元元。12.2 銷售收收入與稅稅金估算算基地建設(shè)為為年種植植藍(lán)莓110萬畝畝，2-3年即即可結(jié)果果，4-5年即即可達(dá)到到豐產(chǎn)期期，按一一般畝產(chǎn)產(chǎn)10000kgg計算，年年產(chǎn)藍(lán)莓莓漿果110萬噸噸。但按按照藍(lán)莓莓加工企企業(yè)設(shè)計計規(guī)模，栽栽培基地地所產(chǎn)藍(lán)藍(lán)莓漿果果即可滿滿足企業(yè)業(yè)生產(chǎn)需需求，固固企業(yè)生生產(chǎn)所需需藍(lán)莓原原料均來來自于自自產(chǎn)基地地，無需需外購，也也不用外外銷。所所以銷售售收入只只計算生生產(chǎn)企業(yè)業(yè)收入指指標(biāo)。項項目達(dá)到到生產(chǎn)設(shè)設(shè)計能力力時，年年加工藍(lán)藍(lán)莓漿果果10萬萬噸，年年產(chǎn)藍(lán)莓莓果汁飲飲料2550000噸，果果酒3000000噸，藍(lán)藍(lán)莓花色色苷提取取25000

8、0噸噸，正常常生產(chǎn)年年銷售收收合計6697億億元（詳詳見附表表2）。增增值稅稅稅率177%，城城市建設(shè)設(shè)維護稅稅及教育育附加費費分別按按7%和和3%計計征。年年上繳增增值稅及及附加合合計1,1544,9000萬元元。12.3 財務(wù)效效益分析析經(jīng)估算，該該項目年年可獲利利潤總額額3911,9880萬元元（詳見見附表33）。企企業(yè)所得得稅按225%計計征，計計97,9955萬元。稅稅后利潤潤2933,9885萬元元。項目財務(wù)盈盈利的能能力可以以由以下下各項分分析的經(jīng)經(jīng)濟指標(biāo)標(biāo)來體現(xiàn)現(xiàn):1）投資收收益分析析投資利潤率率=年利利潤/總總投資1000%=1101.4%投資利稅率率=年利利稅/總總投資10

9、00%=1135.2%2）現(xiàn)金流流量分析析項目全總投投資現(xiàn)金金流量指指標(biāo):所得稅后財財務(wù)內(nèi)部部收益率率20.2%以12%為為標(biāo)準(zhǔn)折折現(xiàn)率計計算的財財務(wù)凈現(xiàn)現(xiàn)值3772,7756萬萬元投資回收期期5.22年(包包括建設(shè)設(shè)期)3）盈虧平平衡分析析項目以生產(chǎn)產(chǎn)能力利利用率表表示的盈盈虧平衡衡點（以以第六年年為基準(zhǔn)準(zhǔn)）:BEP=年年固定總總成本/年經(jīng)經(jīng)營收入入-年可可變總成成本-年年營業(yè)稅稅1000%=44.6%盈虧平衡點點的含義義在于:項目實實際生產(chǎn)產(chǎn)能力到到達(dá)設(shè)計計生產(chǎn)平平衡點指指標(biāo)時,項目就就能夠作作到保本本經(jīng)營,高于此此點則可可盈利,低于此此點則虧虧損 。 4）目目前雪源源飲品有有限公司司已與

10、以以下公司司簽訂了了藍(lán)莓商商品苗銷銷售合同同書 1、慶慶安縣供供銷合作作社聯(lián)合合社 2、吉吉林省撫撫松縣江江北苗卜卜 3、黑黑龍江省省柳河農(nóng)農(nóng)場 4、黑黑龍江省省友好林林業(yè)局 55)項目目已取得得慶安縣縣國土資資源局關(guān)關(guān)于黑龍龍江興安安雪源飲飲品股份份有限公公司100萬畝藍(lán)藍(lán)莓栽培培基金建建設(shè)項目目用地批批復(fù)慶慶國土字字2000912號號。 總 論論 本金賽銀并并購?fù)顿Y資基金募募集所投投資慶安安縣100萬畝/年藍(lán)莓莓栽培基基地及110萬噸噸/年藍(lán)藍(lán)莓漿果果加工項項目。本項目具有有的優(yōu)勢勢分析：項目地理位位置優(yōu)越越。 22、項目目開發(fā)方方勢力雄雄厚，具具有較強強的品牌牌優(yōu)勢；3、項目開開發(fā)方具有豐豐富的經(jīng)經(jīng)驗和高高效的運運作經(jīng)營營能力；4、項目具具有多方方面的優(yōu)優(yōu)勢，綜綜合性強強；5、項目固固定收益益良好，還還款來源源充足，具具備還本本付息能能力； 66、項目目具備一一切保障障措施，投投資預(yù)期期收益較較好，適適于投資資； 77、托管管銀行提提供財務(wù)務(wù)顧問服服務(wù)，協(xié)協(xié)助基金金管理，更更加完善善風(fēng)險控控制體系系； 88.深圳金