國際結(jié)算融資的方式及介紹國際結(jié)算融資方式

1、國際結(jié)算融資的方式及介紹國際結(jié)算融資方式隨著國際社會經(jīng)濟的發(fā)展，國際貿(mào)易的方式越來越多，結(jié)算的方式也有很多，這里給大家介紹 一下國際結(jié)算融資的相關(guān)內(nèi)容，希望對大家有所幫助。國際結(jié)算中如何開展貿(mào)易融資在國際貿(mào)易中，規(guī)范的金融工具為企業(yè)融資發(fā)揮了重要作用。貿(mào)易融資，是與國際結(jié)算連在一 起。一、國際結(jié)算首先要從國際結(jié)算和貿(mào)易融資是如何產(chǎn)生開始，銀行用匯款、托收和信用證方式， 于是引出了國際結(jié)算。國際結(jié)算通過銀行用貨幣收付清償國際間債權(quán)債務(wù)的行為。國際結(jié)算對比國 內(nèi)業(yè)務(wù)的特點有：貨幣的活動范圍不同、使用的貨幣不同、所遵循的法律不同。國際結(jié)算的發(fā)展也 從現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到票據(jù)結(jié)算、從憑實物結(jié)算發(fā)展到憑單據(jù)結(jié)

2、算、從買賣雙方直接結(jié)算發(fā)展到通過銀 行結(jié)算。國際結(jié)算方式細分匯款、托收和信用證。其中匯款分為預(yù)付貨款和貨到付款。其中托收分為付款交單(D/P)、承兌交單(D/A)以及其他方式。其中信用證分為即期L/C、遠期L/C和假遠期L/C。二、進出口商融資需求將三大支付方式的過程分解，加進銀行融資，便產(chǎn)生了國際貿(mào)易融資。 這是一個復(fù)雜的過程，孕含著技術(shù)、利益和風險的過程。對于這個過程，參與國際貿(mào)易、國際金融 的人必須了解和掌握。國際貿(mào)易融資是銀行圍繞著國際貿(mào)易結(jié)算的各個環(huán)節(jié)為進出口商提供的資金 融通與便利。進出口客戶的深層次需求還包括防范進口商及進口國家風險、匯率等其他風險、擴大海外市場 和客戶，有些甚至

3、需要國際貿(mào)易結(jié)算的專業(yè)意見和建議。三、銀行能夠提供的貿(mào)易融資品種銀行能提供的貿(mào)易融資品種，按進出口貿(mào)易分：進口貿(mào)易融 資與出口貿(mào)易融資;按貿(mào)易結(jié)算方式分：信用證貿(mào)易融資與非信用證貿(mào)易融資。其中出口融資按融資 時點分：裝運前融資和裝運后融資。為進口商提供的貿(mào)易融資品種包括：授信開證、進口押匯及提貨擔保;為出口地銀行可以開展的 融資活動包括：打包放款、出口押匯、票據(jù)貼現(xiàn)、出口發(fā)票融資、出口信保押匯、出口保理融資及 福費廷等。1、進口押匯進口押匯是指銀行收到信用證、進口代收項下單據(jù)或匯款項下客戶提供的相關(guān)單據(jù) 后，向進口商提供的用于支付該信用證、代收或匯款項下金額的短期資金融通。進口押匯的條件包 括

4、：企業(yè)具有進口經(jīng)營權(quán)、進口商資信、良好的商業(yè)記錄、進口貨物符合國家法規(guī)和政策以及在銀 行有授信額度或國際貿(mào)易融資額度。進口押匯服務(wù)功能包括：推遲償付信用證項下款項、獲得較好的貿(mào)易合同價格以及在一定程度 規(guī)避匯率風險。2、提貨擔保提貨擔保指信用證項下進口貨物已到港，而正本貨運單據(jù)未收到，開證銀行應(yīng)進口 商申請開立提貨擔保書，交船運公司憑以先行提貨的一種特殊進口信用證項下貿(mào)易融資。提貨擔保 的條件包括：銀行開證的申請人、進口商資信及商業(yè)記錄很好、在銀行有授信額度或國際貿(mào)易融資 額度，一般應(yīng)屬于近洋海運方式。提貨擔保服務(wù)功能包括使您及時提貨，避免壓倉，減少倉儲和滯港費用以及避免貨物品質(zhì)和行 情變化帶

5、來的可能損失。為出口商提供的主要貿(mào)易融資品種有：打包放款（裝運前）、出口押匯（裝運 后）、出口貼現(xiàn)、福費廷、出口保理、出口信保押匯。4、出口押匯出口押匯是指出口商將全套單據(jù)提交銀行，由銀行買入單據(jù)并按照票面金額扣除從 押匯日到預(yù)計收匯日的利息及有關(guān)費用，將凈額預(yù)先付給出口商的一種融資方式。根據(jù)結(jié)算方式不 同，出口押匯可分為信用證項下押匯和出口跟單托收項下押匯。出口押匯的條件是：企業(yè)具有出口 經(jīng)營權(quán)、出口商資信及貿(mào)易結(jié)算記錄良好、出口貨物符合國家法規(guī)和政策、已裝船出運，并向銀行 提交信用證規(guī)定的單據(jù)。出口押匯服務(wù)功能包括：發(fā)貨交單后即可獲得銀行融資、加速資金周轉(zhuǎn)、 獲得低利率外匯融資、提前結(jié)匯，

6、防范匯率風險。5、出口貼現(xiàn)出口貼現(xiàn)指遠期信用證項下匯票經(jīng)開證或承兌銀行承兌或跟單托收項下匯票由銀行 加具保付后，在到期日前由銀行從票面金額中扣減貼現(xiàn)利息及有關(guān)手續(xù)費后，將余款支付給持票人 的一種融資方式。出口貼現(xiàn)的條件是：開證/承兌/保付行國家在總行有國家風險額度、開證/承兌/ 保付行在總行有單證授信額度、遠期匯票經(jīng)開證/承兌/保付行承兌或保付、承兌或保付電文真實有 效。出口貼現(xiàn)服務(wù)功能包括：國外銀行承兌后即可獲得銀行融資、加速資金周轉(zhuǎn)、獲得低利率外匯 融資、提前結(jié)匯，防范匯率風險。6、福費廷銀行作為包買銀行或代理境外包買銀行無追索權(quán)的買入境內(nèi)外代理行開立并承兌或承 諾付款的信用證項下遠期匯票

7、、應(yīng)收賬款或者代理行加具保付的跟單托收項下遠期匯票的融資行為。 自營福費廷的條件是：開證/承兌/付款/保付行國家在總行有國家風險額度、開證/承兌/付款/保付 行在總行有單證授信額度、遠期匯票或單據(jù)經(jīng)開證/承兌/付款/保付行承兌、承諾付款或保付、承兌、 承諾付款或保付電文真實有效。代理福費廷的條件是：風險主體銀行國家及銀行風險為代理買斷行 接受、代理買斷行報價在銀行可承受的范圍內(nèi)、遠期匯票或單據(jù)經(jīng)開證/承兌/付款/保付行承兌、承 諾付款或保付、承兌、承諾付款或保付電文真實有效。福費廷服務(wù)功能包括：資金融通、風險防范- 賣斷、提前核銷退稅、改善報表、防范匯率風險。7、國際保理國際保理業(yè)務(wù)是指出口商

8、在采用賒銷(O/A)、承兌交單(D/A)等信用方式向進口商銷 售貨物或提供服務(wù)時，由出口保理商和進口保理商共同提供的商業(yè)咨詢調(diào)查、應(yīng)收賬款管理與催收、 信用風險控制及貿(mào)易融資等綜合金融服務(wù)。出口保理的條件是：出口商資信及貿(mào)易結(jié)算記錄良好、 出口商行業(yè)較適合操作保理、出口貨物符合國家規(guī)定并較適合操作保理、以D/A或O/人方式結(jié)算、 獲得進口保理商核定的進口商信用風險額度、同意將應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓給銀行。出口保理服務(wù)功能包括： 壞賬擔保、資金融通、賬款收取、帳務(wù)管理、改善報表。8、出口信用保險融資出口信用保險項下融資是指出口商在中國出口信用保險公司投保了出口信 用險，發(fā)運貨物后，將相關(guān)單據(jù)提交銀行或應(yīng)收

9、賬款權(quán)益轉(zhuǎn)讓給銀行，并將保險賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓銀行 以后，由銀行按票面金額扣除從融資日到預(yù)計收匯日的利息及有關(guān)費用，將凈額預(yù)先支付出口商的 一種短期融資方式。出口信保融資的條件是：出口商資信及貿(mào)易結(jié)算記錄良好、出口商履約能力強、 出口商、銀行及中信保三方簽訂賠款轉(zhuǎn)讓協(xié)議、獲得中信保核定的進口商信用風險額度、履行 信保保險項下義務(wù)并提交規(guī)定的單據(jù)和文件。出口信保押匯服務(wù)功能包括：壞賬擔保、資金融通、風險管理、改善報表。通過以上內(nèi)容可以看出，貿(mào)易融資具有自償性、短期性、時效性、風險低及 高收益等特點。出口融資方式一、裝運前融資（一）紅條款信用證RedClauseCredit預(yù)支信用證中加列紅色打字的預(yù)支

10、條款授權(quán)指定議付行預(yù)先墊付信用證金額的一部分（如80%）， 放款給出口商，用于備貨裝運，在固定的貿(mào)易中使用，如羊毛、皮草等，使用范圍主要在遠東國家、 新西蘭、澳大利亞等地（二）打包放款 packingloan出口商收到國外開來的信用證，以“致受益人的信用證”正本和“銷售合同”作為抵押品，申 請的一種短期貸款（一般為3個月，最長為半年），用于該信用證項下出口商品的進貨、備料、生產(chǎn) 和裝運。二、裝運后融資（一）貼現(xiàn) Discount（二）出 口押匯（Outwardbill/outwarddocumentarybills/OutwardBillCredit/billpurchased）銀行以出口商提

11、供的信用證項下完備的貨運單據(jù)作抵押，在收到開證行支付的貨款之前，向出 口商融通資金的業(yè)務(wù)。實質(zhì)是以單據(jù)為質(zhì)押先墊付一筆資金給出口企業(yè)。（三）福費廷（Forfaiting）:包買票據(jù)在以延期付款成交的大型設(shè)備的貿(mào)易中，出口商把經(jīng)過進口商承兌并由進口方銀行擔保的，期 限在半年至五、六年甚至更長的遠期匯票，無追索權(quán)（WithoutRecourse）地售予出口商所在地銀行或 大金融公司（包買商forfaiter），提前取得現(xiàn)款的一種資金融通形式保理(factoring)賒銷貿(mào)易進口融資方式一、開證授信 Approvalofcreditlinebytheissuingbank與資信良好、與銀行有經(jīng)常性業(yè)

12、務(wù)往來的企業(yè)簽定授信協(xié)議，額度內(nèi)開證可免除部分乃至全部 開證保證金。二、假遠期信用證 UsanceLetterofCreditPayableatsight出口商開立遠期匯票，但信用證明文規(guī)定按即期收匯，這種作法的實質(zhì)是由開證銀行或付款銀 行對進口商提供融通資金的便利，所須支付利息由進口商承擔。采用假遠期信用證作為支付方式，對進口商來講，可由銀行提供周轉(zhuǎn)資金的便利，但須支付利 息;對出口商來講，可即期獲得匯票票款，但承擔匯票到期前被追索的風險。三、信托收據(jù)(trustreceipt)信托收據(jù)就是進口商借單時提供一種書面信用擔保文件，用來表示愿意以代收行的受托人身份 代為提貨、報關(guān)、存?zhèn)}、保險、出

13、售并承認貨物所有權(quán)仍屬于銀行。貨物售出后，應(yīng)于匯票到期時 向銀行繳納匯票票款。這是代收行向進口商提供的信用便利四、進口押匯 ImportBillAdvance/inwardbillreceivable進口押匯申請人需在信用證開立時向銀行提出書面申請，進口押匯申請書應(yīng)明確押匯金額、押 匯期限。經(jīng)銀行審批同意雙方簽訂進口押匯協(xié)議書。押匯期限一般不超過90天，押匯息從銀行墊款 之日起計算，到期一次還本付息。開證行償付議付行或交單行，墊付款項由押匯申請人在一定時間內(nèi)歸還，進口商無須支付信用 證項下的款項，即可取得信用證項下單據(jù)，不但節(jié)省了占用資金的成本，而且獲得了融資便利。五、提貨擔保 Deliver

14、yagainstBankGuarantee通常情況下，進口商（收貨人）應(yīng)憑正本提單向船公司辦理提貨手續(xù)。但有時因航程過短，貨比 單據(jù)先到，為了能及時提貨用于生產(chǎn)銷售并免付高額滯倉費，進口商可在銀行辦理提貨擔保業(yè)務(wù)國際結(jié)算方式有融資作用的有哪幾種信用證結(jié)算方式。信用證（letterofcredit）簡稱L/C）方式是銀行信用介入國際貨物買賣價款結(jié) 算的產(chǎn)物。它的出現(xiàn)不僅在一定程度上解決了買賣雙方之間互不信任的矛盾，而且還能使雙方在使 用信用證結(jié)算貨款的過程中獲得銀行資金融通的便利，從而促進了國際貿(mào)易的發(fā)展。因此，被廣泛 應(yīng)用于國際貿(mào)易之中，以致成為當今國際貿(mào)易中的一種主要的結(jié)算方式。匯付和托收結(jié)算方式。匯付和托收是國際貿(mào)易中常用的貨款結(jié)算方式。a、匯付匯付，又稱匯款，是付款人通過銀行，使用各種結(jié)算工具將貨款匯交收款人的一種結(jié)算 方式。屬于商業(yè)信用，采用順匯法。b、托收托收是出口人在貨物裝運后，開具以進口方為付款人的匯款人的匯票（隨附或不隨付貨 運單據(jù)），委托出口地銀行通過它在進口地的分行或代理行代進口人收取貨