廣東聯(lián)通營收款監(jiān)控結算系統(tǒng)應用經(jīng)驗

1、廣東聯(lián)通營收款監(jiān)控結算體系應用履歷【摘要】廣東聯(lián)通每年營收款結算金額近百億,營收款辦理顯得尤其緊張。結合電信運營企業(yè)的業(yè)務特點和公司內控要求,在以信息化促進營收款內部操縱方面,廣東聯(lián)通公司舉行了一系列有益的實驗。通過營收款監(jiān)控結算體系的應用,在滿意表里部審計要求的同時,將原有分層疏散的內控責任體系,漸漸變化為分層會合的內控責任體系,使營收款內部操縱越發(fā)美滿、有用?！娟P鍵詞】內部操縱;聯(lián)通;營收款對付電信運營企業(yè),“營收款辦理是公司實現(xiàn)收益的末了一個環(huán)節(jié)同時也黑白常緊張的一個環(huán)節(jié)。廣東聯(lián)通下轄21個地市分公司,各種業(yè)務網(wǎng)點凌駕上萬家,每年營收款結算金額近百億,營收款辦理顯得尤其緊張。從2022年

2、開始,中國聯(lián)通根據(jù)s框架的要求,美滿公司的內部操縱制度,傍邊,把“營收款辦理作為公司內控建立的重點風險操縱范疇。廣東聯(lián)通根據(jù)總部的要求,創(chuàng)立了一整套相干的制度、流程和分層疏散的內控責任體系。在實行新的內操縱度歷程中,假設按本來傳統(tǒng)本領,很難及時、直不雅地把握營收款的總體環(huán)境、內部管控環(huán)境。僅憑人工監(jiān)控,不克不及及時、一連、體系、全面稽核與監(jiān)控營收款;對付謀劃缺點,過后闡發(fā)相對滯后,糾錯本錢非常高;這與公司業(yè)務快速生長和企業(yè)團體范圍敏捷擴張非常不相順應。怎樣進步結算質量,對營收款舉行有用管控,這已經(jīng)成為非常急迫的實際課題。為此,廣東聯(lián)通公司向導高度器重,顛末前期體系調研、試點,2022年中全面推

3、進廣東聯(lián)通營收款監(jiān)控結算體系的應用。結合電信運營企業(yè)的業(yè)務特點和公司內控要求,廣東聯(lián)通在實驗以信息化促進營收款內部操縱方面舉行了一系列有益的思索和實驗。一、體系建立思緒創(chuàng)立一個支持全省營收款監(jiān)控結算體系,集成反響、確認、稽核、考評全省各個業(yè)務渠道的營收款的實際收娶繳存、到賬的環(huán)境,為自有業(yè)務廳、署理商營收款提供一個結算平臺,并為業(yè)務開展、營銷政策制定提供必然的決議參考根據(jù)。與此同時,在操縱環(huán)境、操縱運動、風險評估、信息與一樣和監(jiān)視五個方面,創(chuàng)立一套滲出公司營收款全部業(yè)務、場合的內部操縱制度和管控機制。在此底子上,“業(yè)務背景辦理崗、區(qū)縣分公司核算員、區(qū)縣財政等相干內控辦理崗亭通過體系實現(xiàn)對業(yè)務款

4、的三級(業(yè)務、財政)稽核。盛市分營收款辦理崗,通過體系,監(jiān)控上述辦理崗亭的事情完成質量和時效性,從而實現(xiàn)對營收款關鍵監(jiān)視者的監(jiān)視,滿意表里部審計要求的同時,將原有分層疏散的內控責任體系,漸漸變化為分層會合的內控責任體系。二、體系特點(一)集成性整合綜合營賬體系、卡資源體系、erp體系、網(wǎng)銀體系等多個與“營收款辦理相干的體系資源,創(chuàng)立全省同一的數(shù)據(jù)堆棧,通過體系接口主動取數(shù),聚集反響各個消費體系“營收款的實際收齲通過體系校驗,確保體系數(shù)據(jù)、網(wǎng)點信息與實際業(yè)務、實際渠道(網(wǎng)點、庫位)信息的同步。(二)完備性通過業(yè)務與操縱運動的整合,包羅:“同一業(yè)務日報表、業(yè)務扎賬、業(yè)務日結、營收款繳存、業(yè)務稽核、

5、財政稽核、監(jiān)控、轉達、稽核等關鍵操縱運動及相干信息在體系中得以完備的反響,促進公司謀劃的一體化。(三)正確性遵照“日清日結的辦理要求,將業(yè)務網(wǎng)點資金繳存、銀行到賬環(huán)境簡直認在體系中反響。實驗體系與人工相結合,業(yè)務與財政共同稽核、監(jiān)控;稽核質量得到體系保障,業(yè)務信息與管帳信息有機地整合在一起,業(yè)務營收信息的正確性得到極大的進步。(四)及時性創(chuàng)立同一的企業(yè)視圖和“盛市、區(qū)縣、網(wǎng)點信息共享平臺,分層辦理,層層監(jiān)控,動態(tài)相識、把握、反響營收款信息,同時體系反響各級營收款關鍵監(jiān)視者的事情完成質量和時效性。(五)有用性通過體系標桿辦理,逐日轉達,每月稽核,將營收款辦理、內部操縱辦理與公司績效考評有機地結合

6、在一起。三、重要做法(一)構造、培訓到位營收款辦理體系涉及多個消費體系,對付技能共同、和諧方面的要求比力高。體系涉及多個部分、多個業(yè)務,應用面寬,對與業(yè)務相干的渠道、網(wǎng)點、職員、以及相干辦理者都有差異程度的影響。為此,盛市分公司向導親身掛帥,創(chuàng)立由財政、信息化、客服、市場等部分構成的推進小組。省分工程小組下發(fā)了?營收款監(jiān)控結算體系操縱手冊?、?營收款監(jiān)控結算體系業(yè)務范例?,針對相應的崗亭職責,做好相應的體系培訓、業(yè)務培訓。在培訓歷程中,不竭強化內控辦理的要求,包羅:結算規(guī)律的嚴厲性、崗亭責任與業(yè)務授權的辦理、不相容崗亭彼此疏散、資金內部稽核和信息一樣。培訓覆蓋面到達100%,并留有培訓記載以備

7、查。(二)將消費體系收費代碼、業(yè)務稽核事情落實到人,落實內控責任體系對消費體系收費代碼(工號)的辦理,是有用內部操縱環(huán)境的一個構成因素。起首,對付全部涉及“營收款的消費體系,都逐一創(chuàng)立與“綜合業(yè)務賬務體系相對應的網(wǎng)點匹配干系,全部體系收費代碼(工號、倉位等)都歸屬到網(wǎng)點辦理,比方:專線體系必要將工號(不克不及混用工號)逐一對應到綜合業(yè)務賬務體系的網(wǎng)點;卡資源體系必要將倉位(不克不及混用倉位)逐一對應到綜合業(yè)務賬務體系的網(wǎng)點。然后,營收款體系中創(chuàng)立“盛市、區(qū)縣、網(wǎng)點層級歸屬干系,將全部體系收費代碼剖析落實到詳細的營銷中央乃至班組,各營銷中央就所屬代碼產生的業(yè)務款直接對公司賣力。對無責任單元歸屬的

8、體系收費代碼,體系直接出預警信息。市分公司營收款辦理崗需在當天查明緣故原由,接納防范方法。再者,將業(yè)務稽核事情進一步細化落實到人。比方,業(yè)務網(wǎng)點背景稽核崗,于越日在業(yè)務款辦理體系,完成實收業(yè)務款的信息考核、錄入事情。重點存眷業(yè)務日報表數(shù)據(jù)是否完備、正確;業(yè)務職員業(yè)務扎賬事情是否合規(guī),業(yè)務網(wǎng)點業(yè)務日結事情,以及營收款繳存事情是否合規(guī)。對付地區(qū)財政,那么必要天天登錄業(yè)務款辦理體系,對營收款到賬環(huán)境舉行財政稽核,包羅對背景稽核崗錄入的實收款信息舉行稽核,查抄繳款時間是否有非正常的停頓,繳款時間、頻次是否合公司辦理要求由于體系同時記載了“業(yè)務背景辦理崗、區(qū)縣分公司核算員、區(qū)縣財政等相干內控辦理崗亭的體

9、系操縱記載;如許,一方面體系應用強化了職責疏散的內控要求,另一方面通過在體系獵取記載或日記,以較低本錢,向表里部審計提供內控評審的支持性證據(jù)。(三)集成網(wǎng)銀體系數(shù)據(jù),pst清單數(shù)據(jù),實現(xiàn)體系主動匹配繳款信息與銀行到賬信息;體系與人工的有機結合,大大減輕財政稽核事情強度。由于數(shù)據(jù)稽核已經(jīng)在體系實現(xiàn),業(yè)務營收信息既完備又正確,將業(yè)務數(shù)據(jù)轉化為財政數(shù)據(jù)也變得“水到渠成。即在市分層面通過體系電子接口文件的情勢,天生erp對應的八段式管帳分錄,使用adi接口導入erp中,終極會合天生營收款憑據(jù)。(四)體系重點強化了對營收款關鍵監(jiān)視者的監(jiān)控稽核分公司營收款辦理成效、操縱責任納入謀劃效績稽核中,這使相干辦理

10、者直接體驗到監(jiān)控責任的緊張性。根據(jù)體系數(shù)據(jù),只要月度業(yè)務收現(xiàn)率低于95%的,將直接扣減分公司向導薪酬。而在分公司財政事情月度稽核評分(總分值為100)方面,營收款辦理事情單項考評占17分。這17分直接從體系獲得。詳細指標設置如表1?；瞬⒉皇寝k理的終極目的?；四康氖峭ㄟ^體系創(chuàng)立更有用的“信息與一樣的平臺,使之形成辦理的協(xié)力。通過體系標桿辦理,盛市分營收款辦理崗,通過體系逐日轉達,每月稽核,對營收款關鍵監(jiān)視者舉行監(jiān)視。另一方面,公司各級向導可直接從業(yè)務前端反響體系或辦理破例的環(huán)境,市場變革的環(huán)境,如許做使得營收款辦理具有必然的彈性、越發(fā)貼近市場,同時能及時識別、操縱新的風險。由于營收款辦理信息公然、透明、體系稽核范例、公正,從而博得公司辦理層和分公司下層員工的普及成認。通過制度、培訓、稽核等本領,公司分層會合的內控責任體系得到漸漸創(chuàng)立。四、實際結果營收款監(jiān)控結算體系的應用,對付我們按總部要求,嚴酷營收款按日繳存、稽核和整理制度,美滿互助業(yè)務廳、業(yè)務署理點押金足額交付制度,健全各項業(yè)務資金的內部稽核及崗亭管束制度,進步公司團體運作服從,加強風險預警及防范本領,具有非常龐大的意義。將業(yè)務款辦理事情前置,促使公司“大家體貼營收款,器重現(xiàn)金流。各級辦理者可以及時、直不雅相識到公司運營現(xiàn)金收入的環(huán)境和布局漫衍,隨時可舉行營收款變更闡發(fā)或猜測,及時修正營銷計謀。特殊是通過近兩年的系同一