企業(yè)財(cái)務(wù)一體化資產(chǎn)管理方案建議書(shū)

1、企業(yè)財(cái)務(wù)一體化資產(chǎn)管理方案建議書(shū)目 錄 TOC o 1-4 f u 1項(xiàng)目概述 PAGEREF _Toc57140157 h 41.1項(xiàng)目需求理解 PAGEREF _Toc57140158 h 41.1.1集團(tuán)財(cái)務(wù)信息化面臨的問(wèn)題 PAGEREF _Toc57140159 h 41.1.1.1支撐集團(tuán)大財(cái)務(wù)體系面臨的問(wèn)題 PAGEREF _Toc57140160 h 41.1.1.2支撐協(xié)同融合面臨的問(wèn)題 PAGEREF _Toc57140161 h 41.1.1.3支撐財(cái)務(wù)管控面臨的問(wèn)題 PAGEREF _Toc57140162 h 51.1.2財(cái)務(wù)一體化平臺(tái)總體目標(biāo) PAGEREF _To

2、c57140163 h 61.1.2.1在集團(tuán)大財(cái)務(wù)體系構(gòu)建方面，推進(jìn)求同存異、統(tǒng)分結(jié)合 PAGEREF _Toc57140164 h 61.1.2.2在協(xié)同融合方面，推進(jìn)業(yè)財(cái)協(xié)同、財(cái)財(cái)融合 PAGEREF _Toc57140165 h 61.1.2.3在管控方面，推進(jìn)“管前”、“管后”、“管過(guò)程” PAGEREF _Toc57140166 h 71.1.2.4構(gòu)建八大應(yīng)用，共同支撐財(cái)務(wù)管理體系 PAGEREF _Toc57140167 h 81.2財(cái)務(wù)核算項(xiàng)目的目標(biāo)、范圍和工作內(nèi)容 PAGEREF _Toc57140168 h 91.2.1項(xiàng)目目標(biāo) PAGEREF _Toc57140169

3、h 91.2.2項(xiàng)目業(yè)務(wù)范圍 PAGEREF _Toc57140170 h 101.3總體方案策略 PAGEREF _Toc57140171 h 111.3.1貫徹“自上而下，管理驅(qū)動(dòng)”的實(shí)施理念 PAGEREF _Toc57140174 h 111.3.2采用“四上四下，統(tǒng)分并舉”方案藍(lán)圖設(shè)計(jì)方法 PAGEREF _Toc57140175 h 121.3.3制定“流程導(dǎo)向，統(tǒng)分兼顧”的模板方案策略 PAGEREF _Toc57140176 h 131.3.4遵循“方案制定制度配套應(yīng)用監(jiān)控”一體化的閉環(huán)實(shí)施原則 PAGEREF _Toc57140177 h 152詳細(xì)規(guī)劃方案 PAGEREF

4、_Toc57140178 h 162.1業(yè)務(wù)解決方案 PAGEREF _Toc57140179 h 162.1.1資產(chǎn)管理 PAGEREF _Toc57140180 h 162.1.1.1資產(chǎn)管理范圍 PAGEREF _Toc57140182 h 172.1.1.2系統(tǒng)高度集成 PAGEREF _Toc57140183 h 172.1.1.3資產(chǎn)基礎(chǔ)信息管理 PAGEREF _Toc57140184 h 182.1.1.4資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理 PAGEREF _Toc57140185 h 182.1.1.5在建工程管理 PAGEREF _Toc57140186 h 212.1.1.6長(zhǎng)期待攤管理 PA

5、GEREF _Toc57140187 h 212.1.1.7資產(chǎn)安全性 PAGEREF _Toc57140188 h 232.1.1.8資產(chǎn)關(guān)賬 PAGEREF _Toc57140189 h 233項(xiàng)目實(shí)施和服務(wù)方案 PAGEREF _Toc57140190 h 243.1五統(tǒng)一的項(xiàng)目實(shí)施策略 PAGEREF _Toc57140191 h 293.1.1統(tǒng)一項(xiàng)目管理 PAGEREF _Toc57140192 h 303.1.2統(tǒng)一需求管控 PAGEREF _Toc57140193 h 303.1.3統(tǒng)一架構(gòu)管控 PAGEREF _Toc57140194 h 303.1.4統(tǒng)一實(shí)施推進(jìn) PAGE

6、REF _Toc57140195 h 313.1.5統(tǒng)一運(yùn)維支撐 PAGEREF _Toc57140196 h 313.2項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃 PAGEREF _Toc57140197 h 32項(xiàng)目概述項(xiàng)目需求理解集團(tuán)財(cái)務(wù)信息化面臨的問(wèn)題支撐集團(tuán)大財(cái)務(wù)體系面臨的問(wèn)題從統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理體系的要求出發(fā)，對(duì)比財(cái)務(wù)信息化建設(shè)的現(xiàn)狀，公司認(rèn)為可以從系統(tǒng)平臺(tái)，業(yè)務(wù)支撐，數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)3個(gè)方面，分析總結(jié)面臨的問(wèn)題。（1）多組織、多法人財(cái)務(wù)系統(tǒng)平臺(tái)需構(gòu)建：體量大、區(qū)域分散、層級(jí)復(fù)雜（七級(jí)法人）、核算實(shí)體眾多。目前各子屬公司的財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)主要是分散部署，應(yīng)用軟件品牌、數(shù)據(jù)庫(kù)、模塊架構(gòu)、功能范圍也不相同。需要構(gòu)建一個(gè)統(tǒng)一、靈活、高

7、性能的集團(tuán)大財(cái)務(wù)平臺(tái)來(lái)支撐未來(lái)財(cái)務(wù)核算與管理。（2）多業(yè)態(tài)、多維度業(yè)務(wù)核算支撐能力需加強(qiáng)：房屋建筑工程、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)與投資、房地產(chǎn)投資與開(kāi)發(fā)、勘探設(shè)計(jì)、海外業(yè)務(wù)、新業(yè)務(wù)不同業(yè)態(tài)的運(yùn)營(yíng)模式差異較大。各單位在業(yè)務(wù)類(lèi)型、管理維度、核算特征上的差異也較大。以成本管理為例，核算維度、模式均有各自的行業(yè)特點(diǎn)，如按產(chǎn)品核算、按項(xiàng)目核算、按活動(dòng)核算等。目前在核算的規(guī)范程度、系統(tǒng)的支撐能力，都存在不足，需要加強(qiáng)按行業(yè)特點(diǎn)固化核算規(guī)則的能力，完善對(duì)多種行業(yè)核算模式的系統(tǒng)支撐能力。（3）規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)體系需完善：基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的編碼規(guī)則體系、分類(lèi)體系、屬性體系未能統(tǒng)一，數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)據(jù)口徑的差異造成交易核算困難、

8、數(shù)據(jù)匯總困難、業(yè)務(wù)分析困難。在數(shù)據(jù)治理模式上，也未形成規(guī)范統(tǒng)一的管理組織、管理策略、配套制度。缺乏集團(tuán)統(tǒng)一主數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)支撐，沒(méi)有統(tǒng)一的數(shù)據(jù)定義、生成、發(fā)布機(jī)制。支撐協(xié)同融合面臨的問(wèn)題協(xié)同發(fā)展是企業(yè)可持續(xù)經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)，只有協(xié)調(diào)不同部門(mén)、不同組織層級(jí)的資源，相互協(xié)作共同實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)，才能達(dá)到共同發(fā)展的雙贏效果?；趨f(xié)同發(fā)展的視角審視財(cái)務(wù)信息化發(fā)展現(xiàn)狀，可以發(fā)現(xiàn)在橫向跨部門(mén)協(xié)同、縱向跨層級(jí)貫穿及關(guān)聯(lián)交易聯(lián)動(dòng)三個(gè)方面都面臨一些問(wèn)題。（1）橫向跨部門(mén)協(xié)同：從端到端業(yè)務(wù)流程來(lái)看，包括分包結(jié)算到付款、總包結(jié)算到收款等流程管理，合同管理，項(xiàng)目管理等，而在系統(tǒng)支撐上跨部門(mén)流程銜接有斷點(diǎn)，體現(xiàn)在財(cái)務(wù)核算上表現(xiàn)為自

9、動(dòng)化程度不高，交易處理工作量大；（2）縱向跨層級(jí)貫穿：包括信息縱向貫穿，支撐自上而下分發(fā)，自下而上匯總；流程縱向貫穿，支撐跨層級(jí)、跨公司間的審批流程。當(dāng)前分散建設(shè)的系統(tǒng)，對(duì)數(shù)據(jù)的跨層級(jí)、跨專(zhuān)業(yè)的協(xié)同能力支撐不足。（3）內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易聯(lián)動(dòng)：對(duì)于來(lái)說(shuō)，關(guān)聯(lián)交易業(yè)務(wù)類(lèi)型多，每種業(yè)務(wù)類(lèi)型都可能涉及多個(gè)組織、多個(gè)部門(mén)、多個(gè)支撐系統(tǒng)，要實(shí)現(xiàn)集團(tuán)與子屬公司、子屬公司與子屬公司之間跨系統(tǒng)實(shí)例的關(guān)聯(lián)交易聯(lián)動(dòng)比較困難，并沒(méi)有完全支撐通過(guò)業(yè)務(wù)聯(lián)動(dòng)內(nèi)部交易同步入賬，導(dǎo)致月末關(guān)聯(lián)交易核對(duì)困難。支撐財(cái)務(wù)管控面臨的問(wèn)題當(dāng)前的財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)有效幫助提升了財(cái)務(wù)管控的能力，但是由于外部監(jiān)管和內(nèi)部管理都對(duì)財(cái)務(wù)信息的快速性和準(zhǔn)確性提出

10、了更高的要求，而目前分散部署的財(cái)務(wù)系統(tǒng)提供的財(cái)務(wù)信息并沒(méi)有實(shí)時(shí)共享，集團(tuán)財(cái)務(wù)管理信息出現(xiàn)了滯后的情況。由于財(cái)務(wù)管理信息滯后，數(shù)據(jù)的完整性、有效性和及時(shí)性得不到支持，各級(jí)管理者難以及時(shí)掌握來(lái)自集團(tuán)內(nèi)部各公司準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息。具體可以從預(yù)算管控、風(fēng)險(xiǎn)管控、經(jīng)營(yíng)分析三個(gè)方面分析面臨的問(wèn)題。（1）預(yù)算管控：從預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行到預(yù)算控制的過(guò)程來(lái)看，運(yùn)營(yíng)支出預(yù)算管理在很多工程局及專(zhuān)業(yè)公司已實(shí)現(xiàn)應(yīng)用，但是預(yù)算管控口徑和控制方式上差異較大。資金預(yù)算控制在大部分子屬單位未啟用，將資金預(yù)算納入預(yù)算管理對(duì)于現(xiàn)金流量不足的企業(yè)來(lái)說(shuō)，可以避免因?yàn)橘Y金頭寸安排不當(dāng)，使企業(yè)陷入資金鏈斷裂的風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)于現(xiàn)金流量充足的企業(yè)來(lái)說(shuō)，

11、可以避免因?yàn)橘Y金沉淀而降低資金集中運(yùn)營(yíng)的效益。對(duì)于這樣現(xiàn)金流比較充裕的公司來(lái)說(shuō)，加強(qiáng)資金預(yù)算管理仍然是具有重要意義的。（2）風(fēng)險(xiǎn)控制：從風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)固化、實(shí)時(shí)在線監(jiān)控兩個(gè)方面來(lái)看集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制面臨的問(wèn)題。風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)固化：是指基于風(fēng)險(xiǎn)控制體系，在各業(yè)態(tài)管理系統(tǒng)中能夠按規(guī)則固化落地，業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)予以檢查。但是目前統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)控制體系在各子屬單位的系統(tǒng)中落地執(zhí)行情況不統(tǒng)一，有些控制節(jié)點(diǎn)并未予以固化，也不能支持動(dòng)態(tài)調(diào)整，存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)時(shí)在線監(jiān)控：對(duì)于項(xiàng)目審計(jì)作業(yè)未能集成業(yè)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息，同時(shí)缺失主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和在線監(jiān)控，未對(duì)在線審計(jì)實(shí)現(xiàn)閉環(huán)管理。（3）財(cái)務(wù)分析：部分子屬公司建立了財(cái)務(wù)分析系統(tǒng)，但是

12、整個(gè)缺乏統(tǒng)一的財(cái)務(wù)分析支撐系統(tǒng)。另外，基于現(xiàn)有的核算系統(tǒng)架構(gòu)，會(huì)出現(xiàn)業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)口徑不一致，各子屬公司的數(shù)據(jù)口徑不一致等問(wèn)題，影響指標(biāo)的動(dòng)因分析及對(duì)標(biāo)分析。而且數(shù)據(jù)接口眾多，數(shù)據(jù)傳送頻率及傳送質(zhì)量都可能有差異，數(shù)據(jù)稽核的工作量巨大，也會(huì)影響財(cái)務(wù)分析的時(shí)效性和準(zhǔn)確性。財(cái)務(wù)一體化平臺(tái)總體目標(biāo)在集團(tuán)大財(cái)務(wù)體系構(gòu)建方面，推進(jìn)求同存異、統(tǒng)分結(jié)合統(tǒng)一的系統(tǒng)平臺(tái)：在財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的部署和架構(gòu)上，要建立統(tǒng)一的財(cái)務(wù)管理平臺(tái)，包括安裝部署、底層架構(gòu)、功能模塊應(yīng)用、系統(tǒng)集成關(guān)系，在整個(gè)集團(tuán)形成一盤(pán)棋。規(guī)范而靈活的核算支撐體系：重點(diǎn)包括賬簿、會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)、核算規(guī)則、權(quán)限管控、期末結(jié)賬、財(cái)務(wù)報(bào)告六大體系。以規(guī)范的會(huì)計(jì)語(yǔ)言

13、、靈活的業(yè)務(wù)支撐能力來(lái)構(gòu)建的財(cái)務(wù)管理基石。標(biāo)準(zhǔn)化的主數(shù)據(jù)管理體系：梳理形成統(tǒng)一的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)則，建立主數(shù)據(jù)管理組織、管理策略、配套制度，并通過(guò)主數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)的建設(shè)進(jìn)行固化，形成完善的數(shù)據(jù)定義、生成、發(fā)布機(jī)制。在協(xié)同融合方面，推進(jìn)業(yè)財(cái)協(xié)同、財(cái)財(cái)融合在橫向協(xié)同上：未來(lái)財(cái)務(wù)信息化將建立同一組織業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)、財(cái)務(wù)與財(cái)務(wù)的橫向連接，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)協(xié)同、結(jié)算協(xié)同、資金協(xié)同、核算協(xié)同；實(shí)現(xiàn)業(yè)財(cái)、財(cái)財(cái)?shù)淖詣?dòng)核對(duì)；在縱向協(xié)同上：將打通集團(tuán)、二級(jí)單位及下級(jí)單位位的信息通道，實(shí)現(xiàn)全集團(tuán)信息貫穿與業(yè)務(wù)縱向協(xié)同，打破信息壁壘；在內(nèi)部各主體之間：構(gòu)建市場(chǎng)化的契約機(jī)制，支撐內(nèi)部規(guī)則化業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)與內(nèi)部結(jié)算，同時(shí)細(xì)分業(yè)務(wù)類(lèi)型，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部關(guān)

14、聯(lián)交易的全業(yè)務(wù)流程系統(tǒng)化、協(xié)同化與自動(dòng)化。在管控方面，推進(jìn)“管前”、“管后”、“管過(guò)程”支撐三個(gè)方面的管控體系建設(shè)，推進(jìn)“管前、管后、管過(guò)程”的風(fēng)控體系的信息化固化與支撐。主要體現(xiàn)在：在預(yù)算管控方面：在預(yù)算管控方面，側(cè)重于支出預(yù)算與資金預(yù)算。在支出預(yù)算方面：分為資本性支出預(yù)算與成本費(fèi)用預(yù)算。資本性支出預(yù)算以項(xiàng)目為控制顆粒度，通過(guò)與合同、采購(gòu)、付款等業(yè)務(wù)集成，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目可研、立項(xiàng)、建設(shè)的資本性支出的全過(guò)程控制。成本費(fèi)用預(yù)算以活動(dòng)為控制顆粒度，與合同、報(bào)賬、支付等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)集成，實(shí)現(xiàn)對(duì)成本費(fèi)用預(yù)算的控制。在資金預(yù)算方面：實(shí)現(xiàn)資金的收入預(yù)算與支出預(yù)算。資金收入預(yù)算業(yè)務(wù)前端BSS系統(tǒng)或其他收入系統(tǒng)集成，實(shí)

15、現(xiàn)資金收入的預(yù)測(cè)與計(jì)劃。資金支出預(yù)算與合同、報(bào)賬等業(yè)務(wù)集成，實(shí)現(xiàn)對(duì)資金支出的預(yù)測(cè)與計(jì)劃。在風(fēng)險(xiǎn)控制方面：首先實(shí)現(xiàn)對(duì)全集團(tuán)合同管理，落實(shí)國(guó)資委“三重一大”的系統(tǒng)控制，同時(shí)實(shí)現(xiàn)合同的授權(quán)審批的系統(tǒng)固化，同時(shí)與業(yè)務(wù)集成，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制要求的過(guò)程控制。同時(shí)支撐風(fēng)險(xiǎn)控制目錄管理，風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)計(jì)劃安排、資源安排、數(shù)據(jù)填報(bào)、模型評(píng)估等，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制業(yè)務(wù)條線的支撐。在風(fēng)險(xiǎn)分析方面，整合企業(yè)內(nèi)部跨域數(shù)據(jù)與外部數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)基于大數(shù)據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。在評(píng)價(jià)激勵(lì)方面：以責(zé)、權(quán)、利對(duì)等為原則，建立創(chuàng)新激勵(lì)管理模型，支撐不同業(yè)態(tài)、不同組織形式的多種激勵(lì)方式。構(gòu)建八大應(yīng)用，共同支撐財(cái)務(wù)管理體系公司理解，未來(lái)財(cái)務(wù)信息化包括八大應(yīng)用平

16、臺(tái):報(bào)賬應(yīng)用平臺(tái):作為財(cái)務(wù)面向業(yè)務(wù)的統(tǒng)一“窗口”，是各類(lèi)交易單據(jù)報(bào)賬處理的核心平臺(tái)。報(bào)賬平臺(tái)管理項(xiàng)目、合同等業(yè)務(wù)源信息，集成下屬單位前端各業(yè)務(wù)系統(tǒng)相關(guān)信息，并按照財(cái)務(wù)核算與管理要求與后端財(cái)務(wù)核算、資金、預(yù)算、稅務(wù)等系統(tǒng)集成。財(cái)務(wù)核算應(yīng)用平臺(tái): 支撐財(cái)務(wù)核算，包括應(yīng)收管理、應(yīng)付管理、總賬管理、資產(chǎn)管理、成本管理，財(cái)務(wù)報(bào)告管理。與報(bào)賬平臺(tái)集成，采集交易明細(xì)信息，通過(guò)預(yù)先定義的核算規(guī)則，實(shí)現(xiàn)核算自動(dòng)化，形成會(huì)計(jì)帳表；為預(yù)算、合并、資金、主數(shù)據(jù)系統(tǒng)、財(cái)務(wù)分析等系統(tǒng)提供數(shù)據(jù)支撐。稅務(wù)管理平臺(tái): 實(shí)現(xiàn)納稅申報(bào)、稅務(wù)籌劃、稅務(wù)分析、稅務(wù)預(yù)警、以及各項(xiàng)增值稅的管理功能，通過(guò)與國(guó)稅系統(tǒng)、地稅系統(tǒng)、金稅系統(tǒng)打通，

17、實(shí)現(xiàn)的自動(dòng)納稅申報(bào)、自動(dòng)開(kāi)票功能。全面預(yù)算管理平臺(tái): 實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制、滾動(dòng)預(yù)測(cè)等預(yù)算全生命周期管理功能，同時(shí)通過(guò)對(duì)接核算或數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)自動(dòng)化出具預(yù)實(shí)分析報(bào)表功能；合并報(bào)表管理平臺(tái): 實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)自動(dòng)化合并及關(guān)聯(lián)交易抵銷(xiāo)功能，實(shí)現(xiàn)核算系統(tǒng)關(guān)賬后系統(tǒng)“一鍵出表”。資金管理應(yīng)用平臺(tái): 與合作銀行進(jìn)行銀企互聯(lián)，支持根據(jù)設(shè)定的規(guī)則實(shí)現(xiàn)銀企直連及自動(dòng)對(duì)賬功能，同時(shí)通過(guò)資金系統(tǒng)能夠動(dòng)態(tài)掌握與反映全股份公司在全球的整體的資金運(yùn)營(yíng)與風(fēng)控情況。財(cái)務(wù)分析應(yīng)用平臺(tái): 實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)分析與管理報(bào)表的自動(dòng)化出具，滿(mǎn)足各級(jí)單位的業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)與財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)的管理需求。主數(shù)據(jù)管理平臺(tái): 制定數(shù)據(jù)維護(hù)規(guī)則。由專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)進(jìn)行數(shù)據(jù)維護(hù)統(tǒng)一管理，

18、通過(guò)MDM主數(shù)據(jù)平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)對(duì)財(cái)務(wù)主數(shù)據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)化工作。包括：客商、科目、組織、部門(mén)、銀行、銀行賬戶(hù)等。財(cái)務(wù)核算項(xiàng)目的目標(biāo)、范圍和工作內(nèi)容項(xiàng)目目標(biāo)通過(guò)架構(gòu)頂層設(shè)計(jì)和統(tǒng)一管理，加強(qiáng)數(shù)據(jù)共享和業(yè)務(wù)協(xié)同、支撐未來(lái)業(yè)務(wù)快速上線。對(duì)于財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)建設(shè)的總體目標(biāo)，理解主要包括以下兩個(gè)方面：提升集團(tuán)“財(cái)務(wù)服務(wù)能力”：基于統(tǒng)一核算規(guī)則，全流程貫通，全面協(xié)同，提升管理效率，降低管理成本，支持財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型；提升集團(tuán)“財(cái)務(wù)管控能力”：一套系統(tǒng)、集中部署，落實(shí)全集團(tuán)核算過(guò)程的統(tǒng)一，利用主數(shù)據(jù)、合并報(bào)告等手段，整體提升集團(tuán)層面集中管控能力。具體來(lái)看，本期工程重點(diǎn)要達(dá)成以下目的：建設(shè)集中化的財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)，通過(guò)集團(tuán)統(tǒng)一核算規(guī)則及管

19、控規(guī)則的集中固化，替換原總部及各工程局、專(zhuān)業(yè)公司、設(shè)計(jì)院等子屬分散部署的財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)；與資金系統(tǒng)、報(bào)賬系統(tǒng)集成，形成業(yè)財(cái)協(xié)同和財(cái)財(cái)融合體系，實(shí)現(xiàn)核算自動(dòng)化，提升交易處理效率；實(shí)現(xiàn)總部、各工程局、專(zhuān)業(yè)公司、設(shè)計(jì)院等子屬之間的關(guān)聯(lián)交易協(xié)同，提升對(duì)賬準(zhǔn)確性和及時(shí)率；與合并系統(tǒng)集成，實(shí)現(xiàn)對(duì)外披露報(bào)表的自動(dòng)化，實(shí)現(xiàn)全集團(tuán)報(bào)表一點(diǎn)出具；與預(yù)算系統(tǒng)、資金系統(tǒng)、稅務(wù)系統(tǒng)集成，提升財(cái)務(wù)專(zhuān)業(yè)運(yùn)營(yíng)能力，支撐管理會(huì)計(jì)體系的構(gòu)建，助力財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型。通過(guò)上述目標(biāo)的達(dá)成，最終實(shí)現(xiàn)“縱向上，集團(tuán)管理貫穿所有組織層級(jí)，實(shí)現(xiàn)縱向信息穿透、管理一體化；橫向上，業(yè)務(wù)橫向貫穿業(yè)務(wù)部門(mén)，實(shí)現(xiàn)業(yè)財(cái)協(xié)同；決策上，實(shí)現(xiàn)一個(gè)、一副面孔，一個(gè)數(shù)據(jù)口徑

20、、一套決策體系” 的集中化財(cái)務(wù)管理平臺(tái)。項(xiàng)目業(yè)務(wù)范圍公司理解本項(xiàng)目是要構(gòu)建統(tǒng)一的財(cái)務(wù)核算平臺(tái)，支撐各類(lèi)業(yè)務(wù)的自動(dòng)化、精細(xì)化核算需求。結(jié)合Oracle EBS R12的產(chǎn)品功能來(lái)看，本次項(xiàng)目實(shí)施的系統(tǒng)模塊包括：總賬管理應(yīng)付管理應(yīng)收管理固定資產(chǎn)管理現(xiàn)金管理項(xiàng)目會(huì)計(jì)同時(shí)，財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)需要與周邊各系統(tǒng)集成，共同支撐財(cái)務(wù)管理體系。包括：報(bào)賬平臺(tái)集成全面預(yù)算系統(tǒng)集成合并報(bào)表系統(tǒng)集成資金管理系統(tǒng)集成稅務(wù)管理管理系統(tǒng)集成主數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)集成財(cái)務(wù)分析系統(tǒng)集成企業(yè)/財(cái)務(wù)門(mén)戶(hù)集成總體方案策略貫徹“自上而下，管理驅(qū)動(dòng)”的實(shí)施理念自上而下，管理驅(qū)動(dòng)的設(shè)計(jì)思路將在本次項(xiàng)目實(shí)施的過(guò)程中應(yīng)用，我們理解它可以分為三個(gè)層面：集團(tuán)管

21、控，業(yè)務(wù)執(zhí)行和系統(tǒng)支撐。從上而下的設(shè)計(jì)思路，可以支持建設(shè)出先進(jìn)的、整合的管理信息系統(tǒng)。在本次財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)項(xiàng)目中，我們將貫徹“自上而下，管理驅(qū)動(dòng)”的實(shí)施理念，對(duì)信息化實(shí)現(xiàn)需要進(jìn)行逐級(jí)分解分析，“自上而下，管理驅(qū)動(dòng)”理念體現(xiàn)在如下分析和實(shí)現(xiàn)的過(guò)程中:從高層關(guān)注的各項(xiàng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)入手，分析高層的關(guān)注點(diǎn)。從高層關(guān)注的各個(gè)維度，逐層細(xì)化到業(yè)務(wù)流程。在設(shè)計(jì)財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)方案時(shí)，應(yīng)結(jié)合Oracle的模塊功能，通過(guò)一定系統(tǒng)配置，將所設(shè)計(jì)的業(yè)務(wù)流程通過(guò)系統(tǒng)的手段加以固化。采用“四上四下，統(tǒng)分并舉”方案藍(lán)圖設(shè)計(jì)方法本次財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)方案模板的制定，必須在全集團(tuán)范圍內(nèi)，充分考慮子屬單位的業(yè)務(wù)需求、實(shí)際情況和地方特點(diǎn)，經(jīng)

22、過(guò)必要的多次上下意見(jiàn)溝通與討論，兼顧管理需求和基層實(shí)際，從而最終確定。公司根據(jù)多年在大型央企實(shí)施信息化平臺(tái)的經(jīng)驗(yàn)，總結(jié)出一套“四上四下”的方案藍(lán)圖設(shè)計(jì)方法，從集團(tuán)到下屬各單位之間合理安排工作程序，在有限的時(shí)間內(nèi)最大程度掌握各層級(jí)用戶(hù)的業(yè)務(wù)需求，在設(shè)計(jì)未來(lái)信息化平臺(tái)藍(lán)圖方案時(shí)也經(jīng)過(guò)各層級(jí)充分的討論和認(rèn)可，從而為最終系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。下圖為公司建議的“四上四下，統(tǒng)分并舉”方案設(shè)計(jì)工作方法:方案模板的制定，必須充分考慮各子屬單位的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，經(jīng)過(guò)多次上下意見(jiàn)溝通與討論，兼顧管理需求和基層實(shí)際，才最終確定。中央項(xiàng)目組負(fù)責(zé)支持需求、方案的完整性，實(shí)施單位項(xiàng)目組負(fù)責(zé)提出需求，確認(rèn)方案在本公司的可落地性。

23、試點(diǎn)階段，中央組應(yīng)抽調(diào)非試點(diǎn)單位的業(yè)務(wù)骨干參與；推廣階段，將上述業(yè)務(wù)骨干下派，把控系統(tǒng)模板方案的順利推行。永遠(yuǎn)領(lǐng)先一步。制定“流程導(dǎo)向，統(tǒng)分兼顧”的模板方案策略以流程為導(dǎo)向，沿著流程詳細(xì)分析各類(lèi)流程要素，最終形成統(tǒng)分兼顧的模板方案，這一過(guò)程需要采取“以流程為導(dǎo)向”的思路來(lái)實(shí)現(xiàn)，最終構(gòu)建EBS FIN信息平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)集中管理一體化、業(yè)務(wù)管理協(xié)同化。業(yè)務(wù)流程涉及財(cái)務(wù)信息化的多個(gè)系統(tǒng)模塊，只有從業(yè)務(wù)流程角度進(jìn)行系統(tǒng)建設(shè)才能真正實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)對(duì)業(yè)務(wù)的支撐，也才能真正優(yōu)化系統(tǒng)方案和業(yè)務(wù)功能，提升整體管理的管理效率，否則帶來(lái)的可能是新的流程隔斷、系統(tǒng)分離和信息孤島。以業(yè)務(wù)流程為驅(qū)動(dòng)，全面分析流程要素，這些要素包括

24、：流程環(huán)節(jié)：包括節(jié)點(diǎn)、任務(wù)、輸入輸出等；業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)：流程節(jié)點(diǎn)所產(chǎn)生的結(jié)構(gòu)化信息；職能定位：不同層級(jí)公司、部門(mén)在流程中的管理職能定位；流程改進(jìn)點(diǎn)：流程設(shè)計(jì)主要優(yōu)化考慮點(diǎn)；業(yè)務(wù)規(guī)則：流程節(jié)點(diǎn)對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)規(guī)則；職責(zé)分工：明確流程節(jié)點(diǎn)管理責(zé)任主體；風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)：內(nèi)部管控風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；管理制度：配套流程落地的管理制度；集成要點(diǎn)：以流程梳理推導(dǎo)出的集成點(diǎn)。在全面分析流程要素的基礎(chǔ)上，考慮集團(tuán)總部、子屬單位的特點(diǎn)與實(shí)際情況，統(tǒng)分兼顧，抓大放小，形成統(tǒng)分兼顧的模板方案，“統(tǒng)分兼顧”即：“統(tǒng)”標(biāo)準(zhǔn)化：共性、公共方案集團(tuán)層面統(tǒng)籌設(shè)計(jì)“分”個(gè)性化：通過(guò)模板為子屬單位方案保留靈活性為了支持應(yīng)用系統(tǒng)的快速實(shí)施、上線及推廣，公司將利

25、用在國(guó)外大型集團(tuán)企業(yè)、國(guó)內(nèi)大型央企實(shí)施經(jīng)驗(yàn)總結(jié)的模板庫(kù)，再結(jié)合各試點(diǎn)單位特點(diǎn)個(gè)性化形成符合的模板方案。模板庫(kù)的內(nèi)容包括以下四大類(lèi)：快速方案交付模板庫(kù)：主要包括業(yè)務(wù)流程模板、系統(tǒng)方案模板、管理規(guī)范和制度模板；系統(tǒng)配置模板庫(kù)：主要包括配置手冊(cè)模板、配置數(shù)據(jù)包模板、配置檢查腳本模板；知識(shí)轉(zhuǎn)移模板庫(kù)：主要包括操作手冊(cè)模板、用戶(hù)培訓(xùn)演示模板、自學(xué)手冊(cè)模板、用戶(hù)手冊(cè)模板；數(shù)據(jù)遷移模板庫(kù)：包主要包括數(shù)據(jù)遷移策略模板、數(shù)據(jù)收集模板、數(shù)據(jù)驗(yàn)證模板、數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換和導(dǎo)入模板。在本次財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)項(xiàng)目模板方案過(guò)程中，我們將通過(guò)“統(tǒng)分兼顧”的方法，通過(guò)適度標(biāo)準(zhǔn)化與個(gè)性化結(jié)合的方式，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)統(tǒng)籌管控和各專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)個(gè)性發(fā)展的管理模

26、式?！敖y(tǒng)分兼顧”的模板對(duì)管理模式的全面支撐?；诘墓芸亟M織體系，在本項(xiàng)目中，“統(tǒng)分兼顧”的模板將體現(xiàn)在三個(gè)層面：集團(tuán)的統(tǒng)一方案模板：分析的統(tǒng)籌管控目標(biāo)，指定面向全的公共方案模板。各業(yè)態(tài)統(tǒng)一方案模板：在公共方案模板基礎(chǔ)上，結(jié)合各業(yè)態(tài)的專(zhuān)業(yè)化特點(diǎn)，形成適用于專(zhuān)業(yè)公司層面的方案模板。子屬單位個(gè)性化模板：在標(biāo)準(zhǔn)方案模板基礎(chǔ)上，有原則、有選擇的整合有推廣價(jià)值的子屬單位個(gè)性化需求，形成滿(mǎn)足子屬單位個(gè)性化需求的方案模板。本項(xiàng)目的模板將由集團(tuán)統(tǒng)一方案模板、行業(yè)統(tǒng)一方案模板、子屬單位個(gè)性化模板組成：遵循“方案制定制度配套應(yīng)用監(jiān)控”一體化的閉環(huán)實(shí)施原則公司一貫認(rèn)為企業(yè)管理信息系統(tǒng)項(xiàng)目實(shí)施絕不能僅僅關(guān)注一套信息化系

27、統(tǒng)的方案制定，而應(yīng)是一個(gè)系統(tǒng)方案制定、流程制度配套和系統(tǒng)應(yīng)用監(jiān)控相互結(jié)合、相互作用的閉環(huán)實(shí)施項(xiàng)目，示例如下:在以企業(yè)業(yè)務(wù)流程為主，功能模塊為輔，通過(guò)合理配置應(yīng)用系統(tǒng)各個(gè)模塊的參數(shù)，從而搭建出一套適合企業(yè)自身特點(diǎn)的信息化管理平臺(tái)；平臺(tái)搭建完成并不意味著可以順利使用，必須建立一套配合系統(tǒng)平臺(tái)應(yīng)用的企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化的業(yè)務(wù)流程和管理制度，規(guī)定企業(yè)各類(lèi)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的關(guān)鍵步驟、控制點(diǎn)和流轉(zhuǎn)單據(jù)，從而為系統(tǒng)平臺(tái)的平滑運(yùn)轉(zhuǎn)建立條件；有了系統(tǒng)平臺(tái)和配套流程，能否讓企業(yè)人員真正去負(fù)責(zé)任的使用并發(fā)揮功效，就成了一個(gè)應(yīng)用系統(tǒng)是否可以達(dá)成目標(biāo)的關(guān)鍵。因此，建立有效的系統(tǒng)監(jiān)控體系，獎(jiǎng)罰并舉，促使業(yè)務(wù)人員去真正應(yīng)用該系統(tǒng)平臺(tái)

28、。應(yīng)用系統(tǒng)平臺(tái)能夠?yàn)榭?jī)效指標(biāo)的核算提供準(zhǔn)確依據(jù)；反過(guò)來(lái)，績(jī)效指標(biāo)的考核又能夠有力地推動(dòng)企業(yè)人員對(duì)應(yīng)用系統(tǒng)平臺(tái)的應(yīng)用。以上三個(gè)環(huán)節(jié)在一個(gè)成功的管理信息系統(tǒng)應(yīng)用項(xiàng)目中缺一不可，相互促進(jìn)又相互制約，這也將是公司在管理信息平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的所要遵循的實(shí)施原則。詳細(xì)規(guī)劃方案業(yè)務(wù)解決方案資產(chǎn)管理資產(chǎn)管理主要用于企業(yè)資產(chǎn)增加、折舊、變動(dòng)、調(diào)撥、報(bào)廢等全生命周期的管理，對(duì)于資產(chǎn)管理的需求主要包括以下幾個(gè)方面：系統(tǒng)應(yīng)滿(mǎn)足各級(jí)單位財(cái)務(wù)部門(mén)按新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求核算資產(chǎn),包括資產(chǎn)的增減、內(nèi)部調(diào)撥、計(jì)提折舊、資產(chǎn)評(píng)估、計(jì)提減值準(zhǔn)備、出售、轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢處理等以及支持幾種固定資產(chǎn)折舊方法和不同方法產(chǎn)生的差異及對(duì)所得稅費(fèi)用的

29、影響，并支持遞延稅款的計(jì)算。系統(tǒng)的資產(chǎn)功能能夠依照資產(chǎn)卡片的形式對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行管理的，每個(gè)資產(chǎn)卡片可以同時(shí)對(duì)應(yīng)不同的折舊范圍，可以按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求建立賬面折舊范圍和按照所得稅法的要求建立稅務(wù)折舊范圍，并在不同的折舊范圍內(nèi)指定不同的折舊年限，使系統(tǒng)在運(yùn)行折舊時(shí)自動(dòng)產(chǎn)生的會(huì)計(jì)憑證按指定的折舊范圍更新指定的分類(lèi)賬，即賬面折舊范圍產(chǎn)生的會(huì)計(jì)憑證更新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則分類(lèi)賬，稅務(wù)折舊范圍產(chǎn)生的會(huì)計(jì)憑證更新所得稅分類(lèi)賬，以滿(mǎn)足不同的會(huì)計(jì)信息披露的要求。系統(tǒng)的資產(chǎn)會(huì)計(jì)可以用來(lái)管理所有具有資產(chǎn)性質(zhì)的項(xiàng)目，包括固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用、在建工程等。資產(chǎn)模塊對(duì)總帳模塊來(lái)說(shuō)起一種子分類(lèi)帳的作用，提供同資產(chǎn)有

30、關(guān)事項(xiàng)處理的詳細(xì)信息。資產(chǎn)模塊在對(duì)資產(chǎn)生命周期的管理過(guò)程中支持對(duì)資產(chǎn)購(gòu)置、出售、報(bào)廢、轉(zhuǎn)移、盤(pán)點(diǎn)、減值的記錄。在資產(chǎn)明細(xì)帳中所記錄的交易也會(huì)同步更新在對(duì)應(yīng)的總帳科目中，實(shí)現(xiàn)了總帳與明細(xì)帳的一致性。資產(chǎn)管理范圍Oracle資產(chǎn)管理的范圍非常廣泛，包括固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用、在建工程等。并且按不同類(lèi)型資產(chǎn)分別制定財(cái)務(wù)及管理的規(guī)則。Oracle Asset是一個(gè)全方位的資產(chǎn)管理解決方案，有助于維護(hù)準(zhǔn)確的資產(chǎn)和設(shè)備信息，并選擇最理想的會(huì)計(jì)和稅務(wù)戰(zhàn)略，同時(shí)通過(guò)存放地點(diǎn)和責(zé)任人對(duì)實(shí)物進(jìn)行跟蹤，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的安全性。所有的Oracle工作臺(tái)讓你能以靈活的方式找到關(guān)鍵信息，按照你所定義的格

31、式查看結(jié)果，并有選擇地執(zhí)行適宜動(dòng)作。例如，Oracle資產(chǎn)管理系統(tǒng)工作臺(tái)可以讓你在資產(chǎn)細(xì)目、轉(zhuǎn)移、發(fā)票或租賃信息的基礎(chǔ)上查找到你的資產(chǎn)。通過(guò)查找到的資產(chǎn)，你可以審查財(cái)務(wù)、地點(diǎn)和其它細(xì)節(jié)性的資產(chǎn)信息，執(zhí)行轉(zhuǎn)移，審查采購(gòu)及其它原始信息，報(bào)廢資產(chǎn)。資產(chǎn)模塊通過(guò)選擇攤銷(xiāo)調(diào)整，改變賬面值便可實(shí)現(xiàn)的資產(chǎn)的減值準(zhǔn)備業(yè)務(wù)。系統(tǒng)高度集成 資產(chǎn)模塊與采購(gòu)、應(yīng)付、項(xiàng)目、工程、總帳等模塊高度集成，資產(chǎn)增加、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、資產(chǎn)報(bào)廢、資產(chǎn)折舊等業(yè)務(wù)系統(tǒng)將自動(dòng)生成相應(yīng)的財(cái)務(wù)信息，并傳送入總帳，無(wú)須再次在總帳模塊手工記帳。同時(shí)采購(gòu)部門(mén)與財(cái)務(wù)部門(mén)共享資產(chǎn)信息，實(shí)現(xiàn)信息的唯一性，改變現(xiàn)在財(cái)務(wù)部門(mén)與采購(gòu)部門(mén)賬面值與實(shí)物不相吻合的局面。

32、資產(chǎn)基礎(chǔ)信息管理1. 資產(chǎn)賬簿按照公司的運(yùn)營(yíng)組織設(shè)置資產(chǎn)帳簿，每個(gè)資產(chǎn)帳簿單獨(dú)運(yùn)行折舊，生成會(huì)計(jì)分錄傳送到總賬模塊，同時(shí)根據(jù)可以為每個(gè)資產(chǎn)帳簿設(shè)置一個(gè)或多個(gè)稅務(wù)帳簿，用于處理不同稅制下準(zhǔn)則差異。稅簿下資產(chǎn)可以從公司帳簿下復(fù)制過(guò)來(lái)，以減少人工單獨(dú)維護(hù)的工作量。2. 資產(chǎn)類(lèi)別管理 資產(chǎn)類(lèi)別可以記錄資產(chǎn)的分類(lèi)維度，對(duì)應(yīng)具體的財(cái)務(wù)規(guī)則，可以是多段式結(jié)構(gòu)，如資產(chǎn)的應(yīng)用領(lǐng)域、資產(chǎn)目錄。資產(chǎn)類(lèi)別作為資產(chǎn)管理的關(guān)鍵基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，在系統(tǒng)中是全局共享，建議從集團(tuán)層面統(tǒng)一規(guī)劃和定義，支持下屬各單位資產(chǎn)類(lèi)別統(tǒng)一，有利于資產(chǎn)的管理和統(tǒng)計(jì)分析。3. 資產(chǎn)地點(diǎn) 記錄資產(chǎn)的實(shí)物地點(diǎn)，建議由各單位統(tǒng)一維護(hù)，支持地點(diǎn)編碼的規(guī)范，避免

33、地點(diǎn)編碼的隨意性。4. 資產(chǎn)來(lái)源 記錄資產(chǎn)的取得方式，如工程轉(zhuǎn)入、零星購(gòu)置、調(diào)撥轉(zhuǎn)入、投資轉(zhuǎn)入、接受捐贈(zèng)、盤(pán)盈、融資租入等，建議統(tǒng)一維護(hù)，支持來(lái)源編碼的規(guī)范，有利于資產(chǎn)的統(tǒng)計(jì)和分析5. 資產(chǎn)卡片資產(chǎn)卡片將記錄以下相關(guān)信息，資產(chǎn)編號(hào)、資產(chǎn)標(biāo)簽號(hào)、序列號(hào)、資產(chǎn)類(lèi)別、資產(chǎn)其它分類(lèi)、資產(chǎn)原值、數(shù)量、本期折舊、累計(jì)折舊、啟用日期、資產(chǎn)存放地點(diǎn)、保管人員、廠家、供應(yīng)商、型號(hào)、采購(gòu)合同號(hào)、工程項(xiàng)目號(hào)、供應(yīng)商發(fā)票編號(hào)等。資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理1. 資產(chǎn)新增資產(chǎn)模塊與項(xiàng)目模塊、采購(gòu)模塊、應(yīng)付模塊有效集成，可實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)新增的過(guò)程管理，從源頭上支持?jǐn)?shù)據(jù)質(zhì)量。同時(shí)資產(chǎn)模塊也可以直接人工新增資產(chǎn)卡片，維護(hù)資產(chǎn)名稱(chēng)、資產(chǎn)類(lèi)別、資產(chǎn)成

34、本、折舊年限、折舊方法、啟用日期、資產(chǎn)地點(diǎn)、資產(chǎn)責(zé)任人、折舊費(fèi)用賬戶(hù)等。資產(chǎn)新增憑證通過(guò)創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目產(chǎn)生傳送至總賬，在總賬中歸集新增財(cái)務(wù)結(jié)果。資產(chǎn)模塊提供了資產(chǎn)查詢(xún)工作臺(tái)，在該工作臺(tái)可以根據(jù)條件查詢(xún)資產(chǎn)的實(shí)物信息及財(cái)務(wù)信息。2. 資產(chǎn)折舊資產(chǎn)模塊提供折舊預(yù)測(cè)功能，可以預(yù)測(cè)折舊金額，以利于財(cái)務(wù)人員進(jìn)行折舊費(fèi)用的預(yù)算和分析。對(duì)于固定資產(chǎn)，折舊和報(bào)廢慣例使用下月慣例，即投入使用的次月計(jì)提折舊；對(duì)于無(wú)形資產(chǎn)和長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，折舊和報(bào)廢慣例使用當(dāng)月慣例，即投入使用的當(dāng)月計(jì)提折舊，并把這些類(lèi)別的資產(chǎn)默認(rèn)殘值率定義為0%。折舊運(yùn)行后期間關(guān)閉前，若資產(chǎn)模塊尚有影響折舊金額但未處理的業(yè)務(wù)，可以在處理完業(yè)務(wù)后再次運(yùn)

35、行折舊，則可以調(diào)整折舊金額，而無(wú)需像11i一樣先回滾折舊，然后再重新運(yùn)行折舊。用戶(hù)可以根據(jù)需要隨時(shí)提交折舊準(zhǔn)備金報(bào)表查看資產(chǎn)的折舊情況，相應(yīng)地系統(tǒng)也提供了在線查詢(xún)資產(chǎn)財(cái)務(wù)信息的功能。折舊憑證需要在運(yùn)行完折舊之后，通過(guò)創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目產(chǎn)生傳送至總賬，在總賬中歸集折舊財(cái)務(wù)結(jié)果。資產(chǎn)變動(dòng)管理3. 資產(chǎn)調(diào)整資產(chǎn)調(diào)整包括兩種類(lèi)型：財(cái)務(wù)信息的調(diào)整及實(shí)物信息的調(diào)整。財(cái)務(wù)信息在資產(chǎn)界面上直接調(diào)整，維護(hù)更新后的價(jià)值、殘值、啟用日期、折舊年限，調(diào)整時(shí)一般選擇攤銷(xiāo)調(diào)整，將影響折舊的金額攤銷(xiāo)到剩余使用期間。月末關(guān)閉資產(chǎn)期間后將資產(chǎn)財(cái)務(wù)信息同步至資產(chǎn)管理系統(tǒng)，更新資產(chǎn)管理系統(tǒng)的財(cái)務(wù)信息。實(shí)物信息的調(diào)整如資產(chǎn)名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、

36、制造商等在資產(chǎn)管理系統(tǒng)處理。資產(chǎn)調(diào)整憑證需通過(guò)創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目產(chǎn)生傳送至總賬，在總賬中歸集調(diào)整的財(cái)務(wù)結(jié)果。4. 資產(chǎn)報(bào)廢資產(chǎn)模塊支持資產(chǎn)的報(bào)廢業(yè)務(wù)，可以支持部分報(bào)廢或全部報(bào)廢，也可以支持成批報(bào)廢業(yè)務(wù)處理。報(bào)廢可根據(jù)完成的時(shí)點(diǎn)不同，可決定是否可以撤銷(xiāo)報(bào)廢。當(dāng)月報(bào)廢，未關(guān)閉期間前可以撤銷(xiāo)報(bào)廢，跨一個(gè)期間的報(bào)廢，系統(tǒng)允許可以重建資產(chǎn)，跨多個(gè)期間的報(bào)廢，系統(tǒng)不允許重建，只能重新增加資產(chǎn)。系統(tǒng)同時(shí)支持成批報(bào)廢，根據(jù)條件選擇批量報(bào)廢的資產(chǎn)，先執(zhí)行報(bào)廢預(yù)覽，確認(rèn)無(wú)誤再執(zhí)行最終的報(bào)廢。報(bào)廢會(huì)產(chǎn)生系統(tǒng)單據(jù)，記錄報(bào)廢的日期、類(lèi)型、報(bào)廢資產(chǎn)，供后續(xù)追溯。資產(chǎn)報(bào)廢憑證需通過(guò)創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目產(chǎn)生傳送至總賬，在總賬中歸集報(bào)廢的財(cái)

37、務(wù)結(jié)果。5. 資產(chǎn)調(diào)撥資產(chǎn)模塊支持資產(chǎn)的調(diào)撥業(yè)務(wù)，可以處理公司內(nèi)及公司間的資產(chǎn)調(diào)撥。公司內(nèi)的資產(chǎn)調(diào)撥：在單個(gè)資產(chǎn)賬簿內(nèi)，將資產(chǎn)從一個(gè)部門(mén)、責(zé)任人、地點(diǎn)、折舊費(fèi)用賬戶(hù)調(diào)撥至另外的部門(mén)、責(zé)任人、地點(diǎn)、折舊費(fèi)用賬戶(hù)。公司間資產(chǎn)調(diào)撥：在不同賬簿間，將資產(chǎn)從一個(gè)賬簿調(diào)撥至另一個(gè)賬簿，公司間資產(chǎn)調(diào)撥的系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)方式在調(diào)出賬簿報(bào)廢資產(chǎn)，在調(diào)入賬簿新增資產(chǎn)。資產(chǎn)調(diào)撥憑證需通過(guò)創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目產(chǎn)生傳送至總賬，在總賬中歸集調(diào)撥的財(cái)務(wù)結(jié)果。6. 資產(chǎn)減值資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)管理中，當(dāng)固定資產(chǎn)由于發(fā)生損壞、技術(shù)陳舊或者其他經(jīng)濟(jì)原因,導(dǎo)致其可收回金額低于其賬面價(jià)值時(shí)，需要計(jì)提固定資產(chǎn)減值。固定資產(chǎn)減值是日常管理中的難點(diǎn)，可通過(guò)資產(chǎn)損

38、耗功能來(lái)實(shí)現(xiàn)，同時(shí)系統(tǒng)還具有如下優(yōu)點(diǎn)：已提的減值對(duì)于資產(chǎn)折舊的影響將在次月反映，當(dāng)月的折舊不變，次月的折舊計(jì)算邏輯如下：次月折舊=（資產(chǎn)原值-累計(jì)折舊-累計(jì)損耗-殘值）/剩余壽命。已提減值資產(chǎn)報(bào)廢時(shí)，減值準(zhǔn)備自動(dòng)沖回；已經(jīng)減值的資產(chǎn)調(diào)撥時(shí)，減值準(zhǔn)備自動(dòng)帶到調(diào)入公司。系統(tǒng)提供減值準(zhǔn)備報(bào)表，并在資產(chǎn)明細(xì)等報(bào)表中單獨(dú)反映，累計(jì)折舊將不再包含已計(jì)提的減值準(zhǔn)備。7. 資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)Oracle資產(chǎn)管理系統(tǒng)可以將實(shí)際盤(pán)點(diǎn)的資產(chǎn)以系統(tǒng)導(dǎo)出的EXCEL模式或者電子二維碼掃描的方式進(jìn)行實(shí)物盤(pán)點(diǎn)錄入并導(dǎo)入oracle 資產(chǎn)系統(tǒng)中，實(shí)物盤(pán)點(diǎn)的資產(chǎn)與資產(chǎn)系統(tǒng)中的資產(chǎn)進(jìn)行自動(dòng)對(duì)比，并可自動(dòng)得出資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)差異，并對(duì)盤(pán)點(diǎn)差異進(jìn)行相

39、應(yīng)的賬務(wù)處理。在建工程管理在建工程包括新建工程、IT 項(xiàng)目、租賃倉(cāng)庫(kù)改造等。 在 Oracle 系統(tǒng)中處理在建工程應(yīng)付業(yè)務(wù)及其會(huì)計(jì)核算方法如下： 1. 相關(guān)的在建工程采購(gòu)人員在購(gòu)買(mǎi)到所需物品后，取得相應(yīng)的應(yīng)付發(fā)票到財(cái)務(wù)部報(bào)賬； 2. 應(yīng)付會(huì)計(jì)在 Oracle 應(yīng)付系統(tǒng)錄入在建工程發(fā)票（中轉(zhuǎn)分配一行，進(jìn)項(xiàng)稅分配一行），審批驗(yàn)證后可創(chuàng)建生成如下會(huì)計(jì)分錄： 借：在建工程-中轉(zhuǎn)應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款 3. 應(yīng)付會(huì)計(jì)在 Oracle 應(yīng)付系統(tǒng)將在建工程發(fā)票審批驗(yàn)證通過(guò)并過(guò)賬至總賬后，通過(guò)“創(chuàng)建成批增加”程序，將在建工程信息傳遞到資產(chǎn)系統(tǒng)。 4. 資產(chǎn)會(huì)計(jì)在 Oracle 固定資產(chǎn)系統(tǒng)中根

40、據(jù)發(fā)票創(chuàng)建資產(chǎn)成批增加，如在建工程項(xiàng)目已建立，可以增加至原有在建工程項(xiàng)目，增加時(shí)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成會(huì)計(jì)分錄： 借：在建工程 貸：在建工程-中轉(zhuǎn)（在建工程結(jié)算賬戶(hù)） 在建工程轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)時(shí)在固定資產(chǎn)中通過(guò) CIP 資本化處理。 長(zhǎng)期待攤管理長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的管理提供以下兩種方案： 方案一：在應(yīng)付模塊中管理和分?jǐn)?，具體的業(yè)務(wù)和會(huì)計(jì)核算方法如下： 1. 在 Oracle 應(yīng)付系統(tǒng)中，定義一套適用于分?jǐn)偟淖臃诸?lèi)賬(SLA)規(guī)則； 2. 相關(guān)的采購(gòu)人員在購(gòu)買(mǎi)到所需物品后，取得相應(yīng)的應(yīng)付發(fā)票到財(cái)務(wù)部報(bào)賬； 3. 應(yīng)付會(huì)計(jì)在 Oracle 應(yīng)付系統(tǒng)錄入發(fā)票，在發(fā)票明細(xì)行中，勾選分?jǐn)偟臉?biāo)識(shí)，并定義分?jǐn)偟拈_(kāi)始時(shí)間和分?jǐn)?/p>

41、持續(xù)時(shí)間，審批驗(yàn)證后可創(chuàng)建生成如下會(huì)計(jì)分錄： 借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 貸：應(yīng)付賬款 在定義的攤銷(xiāo)期間內(nèi)，系統(tǒng)自動(dòng)生成相應(yīng)的攤銷(xiāo)會(huì)計(jì)分錄，并傳入總賬： 借：相關(guān)費(fèi)用 貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 方案二：在固定資產(chǎn)模塊中管理和分?jǐn)偅唧w的業(yè)務(wù)和會(huì)計(jì)核算方法如下： 1. 在資產(chǎn)模塊中定義長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的資產(chǎn)類(lèi)別，以及相應(yīng)的科目、分?jǐn)偲陂g以及分?jǐn)偡椒ǎ?2. 相關(guān)的采購(gòu)人員在購(gòu)買(mǎi)到所需物品后，取得相應(yīng)的應(yīng)付發(fā)票到財(cái)務(wù)部報(bào)賬； 3. 應(yīng)付會(huì)計(jì)在 Oracle 應(yīng)付系統(tǒng)錄入發(fā)票，審批驗(yàn)證后可創(chuàng)建生成如下會(huì)計(jì)分錄： 借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-中轉(zhuǎn) 貸：應(yīng)付賬款 4. 應(yīng)付會(huì)計(jì)在 Oracle 應(yīng)付系統(tǒng)將發(fā)票審批驗(yàn)證通過(guò)并過(guò)賬至總賬后

42、，通過(guò)“創(chuàng)建成批增加”程序，將長(zhǎng)期待攤費(fèi)用信息傳遞到資產(chǎn)系統(tǒng)。 5. 資產(chǎn)會(huì)計(jì)在 Oracle 固定資產(chǎn)系統(tǒng)中根據(jù)發(fā)票創(chuàng)建資產(chǎn)成批增加，增加時(shí)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成會(huì)計(jì)分錄： 借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-中轉(zhuǎn)（長(zhǎng)期待攤費(fèi)用結(jié)算賬戶(hù)） 6. 在資產(chǎn)計(jì)提折舊時(shí)，根據(jù)定義好的分?jǐn)傄?guī)則，自動(dòng)進(jìn)行費(fèi)用分?jǐn)偅缓笤谫Y產(chǎn)月末關(guān)帳時(shí)，傳入總賬，生成的會(huì)計(jì)分錄如下： 借：相關(guān)費(fèi)用 貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用資產(chǎn)安全性 資產(chǎn)模塊可以定義資產(chǎn)安全性配置文件，分配能夠訪問(wèn)的資產(chǎn)賬簿，并將資產(chǎn)安全性配置文件與系統(tǒng)職責(zé)關(guān)聯(lián)，可以控制職責(zé)能夠訪問(wèn)的資產(chǎn)賬簿，從而實(shí)現(xiàn)公司間資產(chǎn)數(shù)據(jù)的有效屏蔽。可根據(jù)管理架構(gòu)自定義資產(chǎn)安全性訪問(wèn)權(quán)限。資

43、產(chǎn)關(guān)賬資產(chǎn)模塊會(huì)計(jì)期間按照集團(tuán)統(tǒng)一的會(huì)計(jì)期間設(shè)置，資產(chǎn)期間是按照資產(chǎn)賬簿分別控制，可以按照賬簿單獨(dú)關(guān)閉，從而不影響其他資產(chǎn)賬簿期間的業(yè)務(wù)處理：每月處理完資產(chǎn)增加、調(diào)整、轉(zhuǎn)移、報(bào)廢等業(yè)務(wù)后，通過(guò)提交標(biāo)準(zhǔn)請(qǐng)求“運(yùn)行折舊”以自動(dòng)計(jì)提折舊和損益，再提交創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目請(qǐng)求生成相關(guān)的日記帳；建議運(yùn)行折舊和關(guān)帳分開(kāi)兩個(gè)步驟進(jìn)行，以防止有遺漏的未處理事務(wù)處理；由于資產(chǎn)會(huì)計(jì)期關(guān)閉后無(wú)法打開(kāi)，建議嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)帳務(wù)核對(duì)工作；月末關(guān)帳前，提交月末關(guān)帳檢查報(bào)表，報(bào)表內(nèi)容包括總帳內(nèi)固定資產(chǎn)原值、累計(jì)折舊、減值準(zhǔn)備等資產(chǎn)信息與總帳內(nèi)的科目余額進(jìn)行核對(duì)。項(xiàng)目實(shí)施和服務(wù)方案本次財(cái)務(wù)一體化平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)為：建立集中統(tǒng)一的核算

44、系統(tǒng)；搭建統(tǒng)一的全球資金管理系統(tǒng)；集中統(tǒng)一建設(shè)MDM主數(shù)據(jù)管理平臺(tái)；建立中臺(tái)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)費(fèi)用控制、資金控制、預(yù)算控制、合同控制；建立合并報(bào)表系統(tǒng)；建立全面預(yù)算系統(tǒng)；建立一體化稅務(wù)系統(tǒng)；建立主數(shù)據(jù)及數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)系統(tǒng)；在系統(tǒng)建設(shè)過(guò)程中通過(guò)OCR識(shí)別技術(shù)實(shí)現(xiàn)票據(jù)電子化管理；項(xiàng)目中需應(yīng)用數(shù)字技術(shù)、RPA機(jī)器人軟件、機(jī)器學(xué)習(xí)等前沿技術(shù)，減輕重復(fù)性強(qiáng)的大量日常財(cái)務(wù)工作，提升分析數(shù)據(jù)的相關(guān)性與顆粒度管理系統(tǒng)?；谇捌诘臏贤私?，對(duì)未來(lái)面臨的實(shí)施難點(diǎn)和關(guān)注重點(diǎn)進(jìn)行了梳理和分析，以下幾個(gè)方面需要我們?cè)陧?xiàng)目實(shí)施全過(guò)程予以重點(diǎn)應(yīng)對(duì)。項(xiàng)目組織難：本身建設(shè)的系統(tǒng)多，實(shí)施廠商多，項(xiàng)目組織溝通復(fù)雜。另外，本身覆蓋單位比較多、業(yè)態(tài)復(fù)

45、雜，項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程的調(diào)研、方案研討、培訓(xùn)、系統(tǒng)測(cè)試、數(shù)據(jù)準(zhǔn)備、上線切換、業(yè)務(wù)補(bǔ)錄、后續(xù)支持等都需要統(tǒng)籌考慮。藍(lán)圖設(shè)計(jì)難：需要基于戰(zhàn)略和高層管控需求，引領(lǐng)高層和戰(zhàn)略管控需求在財(cái)務(wù)管控需求和業(yè)務(wù)需求梳理，并且在方案設(shè)計(jì)中予以落地。財(cái)務(wù)一體化方案需要“全”，既要關(guān)注于整體業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)統(tǒng)一管控要求，需還要關(guān)注產(chǎn)品技術(shù)研發(fā)、勘察設(shè)計(jì)、工程承包、地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、設(shè)備制造、物業(yè)管理等完整的建筑產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)鏈條的個(gè)性拓展特點(diǎn)。統(tǒng)分結(jié)合，全面支撐財(cái)務(wù)以及各版塊業(yè)財(cái)管控需求。建筑施工業(yè)務(wù)需要“精”，全面支撐建筑施工業(yè)務(wù)全過(guò)程精細(xì)化管理，實(shí)現(xiàn)業(yè)財(cái)協(xié)同靈活處理，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管控和業(yè)務(wù)協(xié)同的平衡。項(xiàng)目溝通難：本次項(xiàng)目溝通的順

46、暢與否決定項(xiàng)目進(jìn)度能否順暢推進(jìn)。各個(gè)項(xiàng)目組之間、項(xiàng)目組內(nèi)部之間的溝通是否通暢將影響項(xiàng)目實(shí)施的質(zhì)量，本次咨詢(xún)方安永及不同的實(shí)施廠商之間溝通需建立完善的機(jī)制及手段，才能使得整體方案順暢落地，另外，溝通涉及項(xiàng)目實(shí)施的全過(guò)程和全范圍業(yè)務(wù)。面向的人員來(lái)自不同的公司和業(yè)務(wù)板塊和不同層級(jí)。強(qiáng)化對(duì)集團(tuán)、二級(jí)公司、項(xiàng)目公司縱向多個(gè)層級(jí)的順暢溝通，還需要實(shí)現(xiàn)橫向不同業(yè)務(wù)部門(mén)之間的協(xié)同溝通。知識(shí)轉(zhuǎn)移難：本次業(yè)務(wù)用戶(hù)來(lái)自不同業(yè)態(tài)、實(shí)體公司、項(xiàng)目部?jī)?nèi)部。知識(shí)轉(zhuǎn)移需要考慮到業(yè)務(wù)和用戶(hù)的全面性，針對(duì)不同層面的用戶(hù)需要考慮接受培訓(xùn)的需求，采用用戶(hù)可以接受的多種形式。培訓(xùn)組織安排需要切實(shí)可行，考慮用戶(hù)參與培訓(xùn)的時(shí)間安排，特別是

47、針對(duì)遠(yuǎn)程單位用戶(hù)培訓(xùn)更需要在實(shí)現(xiàn)效果的基礎(chǔ)上靈活安排。公司將重點(diǎn)分析本次項(xiàng)目特點(diǎn)，建議在財(cái)務(wù)一體化項(xiàng)目推進(jìn)過(guò)程中將采用“試點(diǎn)+推廣”的模式來(lái)實(shí)現(xiàn)平臺(tái)在集團(tuán)的全覆蓋?？傮w推進(jìn)策略：“先試點(diǎn)后推廣”項(xiàng)目試點(diǎn)：建議選擇一個(gè)工程局、一個(gè)設(shè)計(jì)院、一個(gè)專(zhuān)業(yè)公司進(jìn)行項(xiàng)目試點(diǎn)，項(xiàng)目試點(diǎn)的主要目標(biāo)是建立“大中臺(tái)，強(qiáng)核算”的信息化平臺(tái)，并打通中臺(tái)與核算、資金與核算、核算與合并、核算與預(yù)算、核算與稅務(wù)等不同系統(tǒng)之間的壁壘，建立支持全級(jí)次，從集團(tuán)、股份到各級(jí)單位包括項(xiàng)目部的自動(dòng)核算，同時(shí)支持國(guó)內(nèi)、國(guó)外業(yè)務(wù)多準(zhǔn)則的自動(dòng)轉(zhuǎn)換，支持經(jīng)營(yíng)決策的管理口徑數(shù)據(jù)精細(xì)化核算的核算平臺(tái)，并且在試點(diǎn)的過(guò)程中，建立可快速?gòu)?fù)制的模板，能在不

48、同局之間快速的復(fù)制推廣。項(xiàng)目試點(diǎn)建設(shè)實(shí)施主要難點(diǎn)：中臺(tái)與核算的定位：原則上中臺(tái)面向業(yè)務(wù)前端，核算承接來(lái)自中臺(tái)的數(shù)據(jù)，打通中臺(tái)與核算的接口，自動(dòng)產(chǎn)生財(cái)務(wù)憑證，需對(duì)中臺(tái)及財(cái)務(wù)核算業(yè)務(wù)范圍進(jìn)行定位，梳理雙方的范圍，支持流程通暢，對(duì)接通暢。成本核算方法的確定：需在試點(diǎn)過(guò)程中對(duì)工程局、設(shè)計(jì)院、專(zhuān)業(yè)公司不同成本核算模式建立統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)及方法。單體報(bào)表出具及多準(zhǔn)則的報(bào)表自動(dòng)轉(zhuǎn)換：財(cái)務(wù)核算需梳理不同業(yè)態(tài)單位的報(bào)表，并通過(guò)系統(tǒng)自動(dòng)出具，另外不同準(zhǔn)則的報(bào)表需要自動(dòng)轉(zhuǎn)換滿(mǎn)足的統(tǒng)一報(bào)表要求。推廣模板的建立：在試點(diǎn)過(guò)程中，需要建立可快速?gòu)?fù)制推廣的模板，包括：培訓(xùn)模板、系統(tǒng)快速配置模板、數(shù)據(jù)收集導(dǎo)入模板、系統(tǒng)測(cè)試模板等等。

49、項(xiàng)目推廣：分別將試點(diǎn)建設(shè)的成果，復(fù)制推廣到集團(tuán)其他分局、設(shè)計(jì)院和專(zhuān)業(yè)公司，根據(jù)公司對(duì)的理解，我們建議推廣按照如下原則進(jìn)行先推國(guó)內(nèi)，在推國(guó)外。國(guó)內(nèi)分兩個(gè)大的批次，每個(gè)批次中分多個(gè)小組。項(xiàng)目推廣建設(shè)實(shí)施主要難點(diǎn)及考慮：推廣集中實(shí)施還是分散實(shí)施？考慮到財(cái)務(wù)核算的通用性、方案的一致性及時(shí)間的緊迫性，我們建議項(xiàng)目推廣采用集中實(shí)施的模式，每個(gè)推廣批次在其中的某一個(gè)工程局集中，每個(gè)分子公司1到2名關(guān)鍵用戶(hù)進(jìn)行培訓(xùn)、實(shí)施及推廣工作。各批次推廣如何選擇實(shí)施單位？我們建議每個(gè)批次的實(shí)施單位為（4個(gè)工程局+4個(gè)設(shè)計(jì)院+n個(gè)專(zhuān)業(yè)公司）。選擇標(biāo)準(zhǔn)為，工程局：按一個(gè)大的工程局加三個(gè)較小的工程局標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)計(jì)院：與工程局選擇保

50、持一致，專(zhuān)業(yè)公司：就近原則，這樣可支持實(shí)施成功的前提下，大大降低實(shí)施成本。關(guān)鍵用戶(hù)如何選擇？考慮到推廣過(guò)程還需要進(jìn)行流程方案的匹配及本地化需求的滿(mǎn)足工作，為支持項(xiàng)目成果實(shí)施落地，我們建議關(guān)鍵用戶(hù)選擇需要業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)經(jīng)驗(yàn)豐富，單位的骨干作為關(guān)鍵用戶(hù)參與到本項(xiàng)目的實(shí)施過(guò)程中。結(jié)合公司經(jīng)過(guò)全球眾多項(xiàng)目形成的項(xiàng)目實(shí)施方法論（EVD）構(gòu)建本次項(xiàng)目管理體系。達(dá)到本項(xiàng)目按照既定策略和計(jì)劃，穩(wěn)妥高質(zhì)量的完成。據(jù)此特點(diǎn)公司針對(duì)項(xiàng)目特點(diǎn)建議“六縱八橫”的項(xiàng)目實(shí)施方案管理體系。具體包括8個(gè)層面，8個(gè)層面貫穿與項(xiàng)目實(shí)施全過(guò)程（具體如下圖）：“六縱”：本次項(xiàng)目劃分六個(gè)階段項(xiàng)目啟動(dòng)：本階段主要進(jìn)行項(xiàng)目啟動(dòng)前的準(zhǔn)備，包括項(xiàng)目計(jì)

51、劃、項(xiàng)目管理制度、項(xiàng)目組織架構(gòu)、項(xiàng)目質(zhì)量控制策略計(jì)劃、項(xiàng)目溝通體系、項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)、理念培訓(xùn)等核心工作； 藍(lán)圖方案：業(yè)務(wù)流程藍(lán)圖階段核心工作就是需求調(diào)研、業(yè)務(wù)模型和體系設(shè)計(jì)、業(yè)務(wù)流程梳理、內(nèi)控點(diǎn)優(yōu)化和審核、業(yè)務(wù)處理規(guī)范、業(yè)務(wù)處理職責(zé)體系、系統(tǒng)解決方案、系統(tǒng)功能配置方案、客戶(hù)化詳細(xì)功能設(shè)計(jì)方案、客戶(hù)化技術(shù)解決方案、關(guān)鍵用戶(hù)培訓(xùn)等等，業(yè)務(wù)流程和方案藍(lán)圖最終需要經(jīng)過(guò)的確認(rèn)評(píng)審，再此過(guò)程中需要經(jīng)過(guò)反復(fù)研討；系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)：本階段主要任務(wù)是基于通過(guò)評(píng)審的藍(lán)圖方案進(jìn)行系統(tǒng)模型配置和開(kāi)發(fā)、系統(tǒng)測(cè)試、客戶(hù)化功能開(kāi)發(fā)和測(cè)試、用戶(hù)操作培訓(xùn)、用戶(hù)集成測(cè)試等；上線準(zhǔn)備：本階段主要任務(wù)是進(jìn)行上線前的準(zhǔn)備和系統(tǒng)切換。具體包括用戶(hù)接

52、收測(cè)試、業(yè)務(wù)規(guī)范定稿、上線策略、數(shù)據(jù)收集、最終用戶(hù)操作培訓(xùn)、數(shù)據(jù)審核并導(dǎo)入等；系統(tǒng)切換：本階段主要基于上線切換策略完成系統(tǒng)數(shù)據(jù)驗(yàn)證和導(dǎo)入，并完成數(shù)據(jù)最終核對(duì)和確認(rèn)等核心工作；后續(xù)維護(hù)：本階段主要負(fù)責(zé)上線后的系統(tǒng)維護(hù)、業(yè)務(wù)規(guī)范完善、運(yùn)行維護(hù)體系建立等核心工作。特別對(duì)于運(yùn)行維護(hù)體系建立公司將基于本次的特點(diǎn)和公司經(jīng)驗(yàn)制定高效率的運(yùn)行維護(hù)體系?！鞍藱M”：結(jié)合公司EVD 項(xiàng)目實(shí)施方法論和全球項(xiàng)目管理體系（PMM4.0）以及綜合考慮本次項(xiàng)目特點(diǎn)，重點(diǎn)突出8大橫向項(xiàng)目管理要素。項(xiàng)目實(shí)施策略：鑒于本次項(xiàng)目實(shí)施項(xiàng)目群眾多，單位多，業(yè)態(tài)復(fù)雜，存在大量海外的公司，特針對(duì)本次項(xiàng)目的特點(diǎn)和公司經(jīng)驗(yàn)，我們提出五統(tǒng)一的項(xiàng)目

53、實(shí)施策略，用于本次項(xiàng)目群管理，指導(dǎo)和推進(jìn)本次信息化項(xiàng)目及各子項(xiàng)目的順利實(shí)施。項(xiàng)目組織：制定完善的矩陣式項(xiàng)目組織架構(gòu)，明確職責(zé)和分工，達(dá)到項(xiàng)目穩(wěn)定快速推進(jìn)。項(xiàng)目組織包括項(xiàng)目管理委員會(huì)、項(xiàng)目管理辦公室、專(zhuān)家組、質(zhì)量組、業(yè)務(wù)組、技術(shù)組，行業(yè)方案組等項(xiàng)目組織將貫穿本部、二級(jí)公司、項(xiàng)目部等。項(xiàng)目計(jì)劃：根據(jù)四級(jí)計(jì)劃管理機(jī)制明細(xì)跟蹤和管理項(xiàng)目整體進(jìn)度。項(xiàng)目計(jì)劃管理由下列工作組成：創(chuàng)建和管理總體工作計(jì)劃、階段性成果的計(jì)劃、小組計(jì)劃以及雙周工作計(jì)劃組成，每份計(jì)劃都用來(lái)管理項(xiàng)目的不同方面。計(jì)劃需要層層細(xì)化分級(jí)，層層向上反饋和監(jiān)控。流程和系統(tǒng)相結(jié)合：公司認(rèn)為，管理流程設(shè)計(jì)和信息化系統(tǒng)應(yīng)該緊密集成、互相配合，才能成功

54、完成一個(gè)信息化項(xiàng)目的順利實(shí)施。管理流程設(shè)計(jì)和信息化系統(tǒng)作為企業(yè)提升管理的兩個(gè)重要方面，前者側(cè)重于管理思想，后者側(cè)重于技術(shù)實(shí)現(xiàn)。在流程設(shè)計(jì)從思想到實(shí)現(xiàn)的轉(zhuǎn)變過(guò)程中，離不開(kāi)信息化系統(tǒng)的應(yīng)用，并只有通過(guò)信息化系統(tǒng)的應(yīng)用，才能更好地支撐和固化新的業(yè)務(wù)流程。而對(duì)，如果不能基于戰(zhàn)略導(dǎo)向、管理理念、流程設(shè)計(jì)思想的指導(dǎo)，信息化系統(tǒng)應(yīng)用也很難達(dá)到預(yù)期效果。公司將在本次項(xiàng)目利用 “流程與系統(tǒng)集成”的實(shí)施思想，明確流程和系統(tǒng)互為成功的前提。在項(xiàng)目中，公司將以業(yè)務(wù)流程為導(dǎo)向，并將流程優(yōu)化與系統(tǒng)實(shí)施有效地集成在一起，達(dá)到“流程落地”。項(xiàng)目培訓(xùn)和知識(shí)轉(zhuǎn)移體系：作為傳統(tǒng)的建筑施工型公司，各層級(jí)人員對(duì)信息化的理解差異很大，我

55、們將結(jié)合本次項(xiàng)目實(shí)施特點(diǎn)，制定多層級(jí)、多階段、多形式的靈活的可行的培訓(xùn)和知識(shí)轉(zhuǎn)移體系。項(xiàng)目質(zhì)量管理：我們將設(shè)立專(zhuān)門(mén)的質(zhì)量管理組織形成本次項(xiàng)目全過(guò)程的質(zhì)量管理計(jì)劃和質(zhì)量管理體系。針對(duì)實(shí)施質(zhì)量和項(xiàng)目上線后運(yùn)行制定完善的績(jī)效管理體系。項(xiàng)目變革管理：信息化建設(shè)的目的之一在于推進(jìn)組織的順利發(fā)展，它不可避免地會(huì)影響大量的員工，改變他們以往的行為和思維方式。我們認(rèn)為變革管理將貫穿整個(gè)項(xiàng)目，并對(duì)項(xiàng)目的成功與否起到關(guān)鍵作用。項(xiàng)目過(guò)程管控體系：包括培訓(xùn)管理、項(xiàng)目問(wèn)題、項(xiàng)目變更、項(xiàng)目溝通、項(xiàng)目計(jì)劃等全方位的管控體系。五統(tǒng)一的項(xiàng)目實(shí)施策略本次信息化平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目，面臨著時(shí)間緊、任務(wù)重、業(yè)務(wù)量大、業(yè)態(tài)多涉及廣、業(yè)務(wù)差異大、集成關(guān)系復(fù)雜、技術(shù)管控難等挑戰(zhàn)。為應(yīng)對(duì)這些挑戰(zhàn)，支持各子項(xiàng)目齊頭并進(jìn)、業(yè)務(wù)方案相互匹配、技術(shù)架構(gòu)統(tǒng)一、系統(tǒng)實(shí)施有序進(jìn)行、各實(shí)施單位問(wèn)題集中有效支撐，將采取“