重工機床有限公司財務部管理辦法

1、目 錄前言1財務部質(zhì)量目標2概況3組織結構圖4與相關部門工作關系圖5部長質(zhì)量職責6財務人員質(zhì)量職責7工作程序9稅控微機治理規(guī)定0考勤制度1受控文件清單12記錄清單（Q/WD.C-42)山 東 威 達 重工 機 床 有 限 公 司部 門 管 理 手冊頁 次1修訂號標題名稱財務部治理手冊 3、提供各種的財務報表數(shù)據(jù)正確率100%。2、各種財務預算資金到位率99%。3、各種審核中無嚴峻不符合項，一般不符合項不超過一項。衡量方法：1、以上級各種檢查結果為依據(jù);2、依照財務預算打算業(yè)審核實際工作完成情況;3、以各種審核中達出的不合格項報告為依據(jù)。山 東 威 達 重 工機床有 限公 司部門 管 理 手冊頁

2、 次1/1修訂號標題名稱質(zhì)量目標、財務部現(xiàn)有人員9人。其中:部長 1 人；副部長1人；會計員人。、辦公設備現(xiàn)有電腦臺、打印機臺，其中輔助開具增值稅發(fā)票的稅控微機及打印機各 2臺。3、工作任務：處理日常的財務核算,費用治理、發(fā)票治理、成本治理,與相關部室對帳、盤點物資、監(jiān)控資金及物資的出入等工作。山 東 威 達重工機 床 有 限 公司部 門 管 理 手 冊頁 次/1修訂號0標題名稱概 況部 長 總賬、成本核算、固定資產(chǎn) 產(chǎn)成品、銷售收入、原材料往來賬、費用賬 銀行、現(xiàn)金出納山 東 威 達 重 工 機 床有 限 公 司部 門 管 理 手冊頁 次/1修訂號0標題名稱組織機構圖財 務 部機加分廠提供月

3、末在制品、半成品庫存報表倉儲處提供材料入庫手續(xù)，月末報物資庫存報表生產(chǎn)處每月末提供產(chǎn)值品種、數(shù)量報表供應處提供購進材料發(fā)票，及入庫手續(xù)，核算應付帳款數(shù)據(jù)，提供付款打算銷售部門提供開票人名單進行開票，發(fā)出產(chǎn)品辦理出廠手續(xù)，出廠回收貨款情況反饋、核算，按合同清算銷售費用工具分廠提供月末庫存配件等庫存情況包裝分廠提供月末分廠庫存包裝材料庫有情況公司辦提供每月各分廠的工資及分廠人職員資打算，及其它資金使用打算總經(jīng)理定期向總經(jīng)理匯報資金收支運轉情況總經(jīng)理定期檢查財務制度的執(zhí)行情況及財務成本的核算情況山東威達 重工 機 床有 限 公 司部 門 管 理 手 冊頁 次1/修訂號0標題名稱與相關部門工作關系圖1

4、、任職要求1.1 財會專業(yè),中專及以上學歷，會計師及其以上職稱；1.2 具有較高的財務治理知識；1.3具有0年以上財務專業(yè)工作治理經(jīng)驗；1.4 掌握財會專業(yè)知識，熟知財經(jīng)紀律、國家財稅法規(guī)及會計制度，熟練運用財會知識處理日常業(yè)務，熟悉電腦操作;1.5 道德修養(yǎng)高、忠于職守、堅持原則；16 年齡0-55歲。2、職責2.1 編制財務打算、利潤打算、成本打算并組織實施；2. 審查公司產(chǎn)、供、銷、技改、基建等預算打算；.3 編制年終決算，并向董事會通報;2.4 加強資金、成本、價格、利稅及財務治理；3、權限31 負責資金回籠的季度報表山東 威達 重工 機 床有 限 公 司部 門 管 理 手 冊頁 次1

5、/1修訂號0標題名稱財務部長質(zhì)量職責；.2 參加治理評審,對不合格成本進行分析報告; 籌措資金,為質(zhì)量治理體系運作提供資金保證。4、相互關系4.1定期向總經(jīng)理匯報本部門工作情況,有重大問題及時請示、報告；4.2 對本部門工作涉及到其它有關部門的事宜及時通報、協(xié)商解決。1、任職要求:1.1 財務專業(yè),中專及以上學歷;1.有財政局統(tǒng)一頒發(fā)的會計從業(yè)資格證書;13 掌握財會專業(yè)知識,熟知財會法規(guī),熟悉電腦操作;.4道德修養(yǎng)高，忠于職守，堅持原則,有較強責任心。、職責：.1 嚴格認真審查取得發(fā)票的合法性、真實性;2. 依照取得的有關原始憑證，認真逐筆地編制會計憑證，準確記入賬薄,并做到與總賬數(shù)據(jù)一致；

6、2.3 依照會計憑證,認真準確地記錄每一筆往來賬，做到真實、無串戶；. 對固定資產(chǎn)賬，認真逐筆登記，并復核折舊的提取及合規(guī)情況；.5每月按要求申報納稅,辦理增值稅發(fā)票的認證及購買所需發(fā)票山 東 威 達 重 工 機床有 限 公司部 門 管 理 手 冊頁 次12修訂號0標題名稱財務人員質(zhì)量職責;2.6 庫存現(xiàn)金做到日清月結,每周向總經(jīng)理報一次資金余額,以便領導安排使用資金；2 每月按時匯總各類數(shù)據(jù),認真做好成本核算工作，并真實準確反映總賬數(shù)據(jù)及財務報表；2.8 做好生產(chǎn)成本、產(chǎn)成品的明細賬務登記。3、權限：31 及時向有關領導提供資金使用、庫存等情況；3. 嚴格把關不合規(guī)、不合理開支;3.3 對發(fā)

7、出商品嚴格執(zhí)行出門放行手續(xù)，認真登記,每月終了與銷售部臺賬核對數(shù)量,做到賬賬相符、賬物相符,發(fā)覺問題及時糾正；4、相互關系:1 對各個崗位的工作應積極配合,保證工作有條不紊的正常運轉;4.及時向部門負責人反映有關情況，便于領導掌握處理;4.3 做好與相關部門的配合工作；4. 向相關部門提供考核指標數(shù)據(jù)，準確反映公司的經(jīng)營利潤情況。山 東威達 重 工 機 床 有 限 公司部 門 管 理 手 冊頁 次2/修訂號標題名稱財務人員質(zhì)量職責1、依照會計對象的具體內(nèi)容和經(jīng)濟治理要求，分門不類地進行核算所規(guī)定的項目，設置會計科目。2、準確地進行復式記帳，使每項財務所涉及的兩個以上的帳戶準確地發(fā)生對應關系。3

8、、填制 審核會計憑證,事前認真審核，保證帳薄記錄真實可靠。4、登記有關帳薄做到帳帳相符。5、準確地核算成本。6、定期財產(chǎn)清查、盤點實物、帳實相符。7、編制會計報表。山 東 威達 重 工 機床 有限 公司部 門 管理手 冊頁 次1/1修訂號0標題名稱工作程序稅控微機是會計人員開具增值稅發(fā)票的工具,為延長機器使用壽命，提高工作效率,除按講明書要求的有關規(guī)定操作外，特作以下規(guī)定:1、每周對外圍設備(鍵盤、鼠標）進行一次清潔處理。2、愛護機器,不野蠻操作。3、不準使用電腦做與本業(yè)務無關的事。4、如出現(xiàn)故障，及時上報,請專業(yè)人員維修。、定期對微機打印機進行必要的維護保養(yǎng)。6、如不按上述規(guī)定執(zhí)行、造成損失

9、的，按損失額 2倍以上予以處罰。7、不經(jīng)主管領導批準,任何人不準將外來軟件在微機上運行或拷貝,更不準將機內(nèi)文件向外復制。山東 威 達 重 工 機 床 有限公 司部 門 管 理 手 冊頁 次1修訂號0標題名稱稅控微機治理規(guī)定1、勞動制度按公司的現(xiàn)行規(guī)定執(zhí)行。2、考勤制度2.1 上午上班提早十五分鐘到崗,清理環(huán)境衛(wèi)生。2. 做好班前預備工作，下午按時到崗。3、遲到人員須向考勤人員報到，具體遲到曠工的規(guī)定及處理按公司現(xiàn)行規(guī)定執(zhí)行。、有事應事先請假，假條由主管領導批準交考勤員后，方可生效。5、在處理確為不可預見的情況時,可先電話請假,上班后補辦請假手續(xù)。山東威 達 重工 機 床 有 限 公 司部 門 管 理 手 冊頁 次11修訂號0標題名稱考勤制度山 東 威達 重 工股 份 有 限公 司部 門 管 理 手 冊頁 次/修訂號0標題名稱受控文 件清 單序號文件編號版號發(fā)放編號文 件名 稱編寫單位備注滕 州 市 威 達機 床 有 限公司部 門 管 理 手 冊頁 次1/修訂號標題名稱記 錄 清 單序號記錄標識記 錄名 稱收集時刻保存期限備 注 依照我公司質(zhì)量手冊和質(zhì)量治理體系程序文件、作業(yè)文件要求,結合本單位實際，編制完成了財務部質(zhì)量治理手冊,包括我部組織結構圖，工作關系圖、各種規(guī)章