傳媒行業(yè)ERP信息化整合建設(shè)方案

1、傳媒行業(yè)ERP信息化整合建設(shè)方案技術(shù)創(chuàng)新，變革未來目錄1. 項目理解與建設(shè)思路2. 項目核心解決方案3. 案例介紹核心業(yè)務(wù)出版發(fā)行印務(wù)影視文化酒店、地產(chǎn)、金融XX出版?zhèn)髅焦颈尘?出版?zhèn)髅焦煞萦邢薰臼侨珖罹哂绊懥鸵?guī)模最大的出版發(fā)行公司之一，兼有內(nèi)容生產(chǎn)和渠道優(yōu)勢，是全國出版發(fā)行行業(yè)的龍頭企業(yè)，也是中國上市公司的標(biāo)桿企業(yè)之一，成功入選滬深300指數(shù)和上證180指數(shù)樣本股，是全國唯一一家同時入選這兩大指數(shù)樣本股的出版?zhèn)髅筋惞?。傳媒按照上市文化企業(yè)要求，以深化改革的舉措，全力推進(jìn)主營業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型升級，努力成為以內(nèi)容為核心，以物業(yè)為依托，以數(shù)字技術(shù)為基礎(chǔ)的多元化新傳媒企業(yè)。傳媒經(jīng)營運(yùn)行面臨的困難與

2、挑戰(zhàn)政策影響網(wǎng)絡(luò)銷售沖擊加大除了原有的教材教輔招標(biāo)、免費(fèi)教材、教材循環(huán)使用等政策風(fēng)險，尚有幾大政策調(diào)整：一是教輔出版資質(zhì)的管控；二是語文、政治教材的統(tǒng)一專營；三是教輔限價；四是一教配一輔。學(xué)生人數(shù)持續(xù)下降發(fā)行同質(zhì)競爭嚴(yán)重圖書定價利潤偏低專業(yè)圖書出版的品種和發(fā)行量都很有限，大眾圖書出版主要以暢銷書為主，整體規(guī)模小，受電子出版和網(wǎng)絡(luò)銷售沖擊大。圖書經(jīng)營定價低，產(chǎn)值規(guī)模小，產(chǎn)業(yè)附加值低，利潤空間有限近年來系統(tǒng)內(nèi)和系統(tǒng)外同質(zhì)競爭嚴(yán)重，給民營書商和教育部門的讓利比較大，利潤空間變小學(xué)生人數(shù)持續(xù)下降，造成銷售收入降幅較大。傳媒經(jīng)營運(yùn)行面臨的困難與挑戰(zhàn)理解的傳媒信息化的必要性必要性企業(yè)所面臨的信息化驅(qū)動力信

3、息化水平全面提升- 增強(qiáng)核心競爭力轉(zhuǎn)型與創(chuàng)新- 行業(yè)現(xiàn)狀要求變革與轉(zhuǎn)型集團(tuán)管控- 強(qiáng)化集團(tuán)財務(wù)和經(jīng)營管控體系制定企業(yè)清晰、可落地的信息化戰(zhàn)略借力ERP平臺建設(shè)，優(yōu)化與整合管理模式，流程與數(shù)據(jù)，強(qiáng)化運(yùn)營與財務(wù)監(jiān)控能力以集團(tuán)管控為導(dǎo)向，建立整合的財務(wù)/發(fā)行/零售/電子商務(wù)平臺提高信息化領(lǐng)導(dǎo)力，提高領(lǐng)導(dǎo)運(yùn)用信息化技術(shù)的水平管理提升目標(biāo)的實現(xiàn)需要強(qiáng)大信息系統(tǒng)作為支撐對多業(yè)態(tài)的支持、營銷支持和多種經(jīng)營方式的支持，迫切需要對信息系統(tǒng)進(jìn)行提升和改造業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型與新業(yè)務(wù)的規(guī)劃開展，需要內(nèi)部信息系統(tǒng)的支持通過多維度經(jīng)營數(shù)據(jù)分析加強(qiáng)集團(tuán)管控，提升財務(wù)核算的及時性、準(zhǔn)確性和精細(xì)度，滿足法定報表和信息披露要求分析集團(tuán)內(nèi)各

4、業(yè)務(wù)運(yùn)營，提供資源優(yōu)化決策分析通過業(yè)務(wù)與財務(wù)系統(tǒng)集成，提高透明度、規(guī)范和完善內(nèi)控能力，降低風(fēng)險 管理精細(xì)化- 提高業(yè)務(wù)管理水平與經(jīng)營效率通過信息化推動企業(yè)管理的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化財務(wù)管理與業(yè)務(wù)運(yùn)營管理一體化實現(xiàn)從粗放型、事后型管控向精細(xì)化、事前/事中型管控的轉(zhuǎn)變提升經(jīng)營管理水平特別是營銷和創(chuàng)新能力、調(diào)整績效考核機(jī)制作為傳媒信息化建設(shè)的重要項目，本次項目的目標(biāo)和范圍如下 管控模式權(quán)責(zé)劃分功能定位公司戰(zhàn)略組織架構(gòu)管控流程信息系統(tǒng)績效管理與人才管理確定企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略方向和產(chǎn)業(yè)布局結(jié)合自身情況，對比同行企業(yè)，參考先進(jìn)模式，規(guī)劃設(shè)計傳媒的集團(tuán)管控模式，包括定義高階的業(yè)務(wù)流程等運(yùn)營層面的各種要素，包括企業(yè)內(nèi)的組

5、織構(gòu)成；重要崗位的職能、考核；并按業(yè)務(wù)場景設(shè)定業(yè)務(wù)規(guī)范、制度以及操作步驟，實現(xiàn)傳媒集團(tuán)發(fā)行板塊在出版、印務(wù)、發(fā)行、物流、財務(wù)、資金調(diào)配的全過程、無死角管理；建立以財務(wù)為核心，前后臺集成的、開放式的信息平臺信息化應(yīng)用不僅需要考慮整體架構(gòu)的完整性，也需要考慮分階段實施的可能性，以及集成的安全、效率等借助信息化系統(tǒng)，實現(xiàn)業(yè)務(wù)流程的固化，企業(yè)內(nèi)部形成統(tǒng)一合力。本期項目“六大”風(fēng)險點(diǎn)成熟度差異大流程變革風(fēng)險人員配合時間難統(tǒng)一系統(tǒng)集成涉及的節(jié)點(diǎn)多，數(shù)據(jù)量大，實時與非實時的數(shù)據(jù)交互要求高項目組大、人員多、時間長、管理難度大項目跨度大數(shù)據(jù)交互要求高由于目前尚存在手工維護(hù)的信息的情況，數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、整理、清理的

6、工作量較大數(shù)據(jù)基礎(chǔ)弱由于本次項目時間跨度長，需要保證關(guān)鍵用戶的時間，能配合項目的全程實施本次項目涉及發(fā)行板塊，業(yè)務(wù)流程復(fù)雜，信息化基礎(chǔ)水平也有所不同不同層面對于系統(tǒng)的使用目的的不同，認(rèn)識程度也不盡相同，流程改變的企業(yè)阻力，技術(shù)阻力承接規(guī)劃，認(rèn)為本次ERP平臺的建設(shè)應(yīng)該按照整體規(guī)劃、分步實施的原則來落地，通過二個階段，完成ERP平臺建設(shè)時間價值實現(xiàn)成為中國傳媒行業(yè)信息化標(biāo)桿企業(yè)通過：教材教輔、多元商品零售、門店聯(lián)營一體化方案確認(rèn)及ERP系統(tǒng)實施落地實現(xiàn)：ERP系統(tǒng)在發(fā)行板塊全覆蓋第一階段第二階段通過：發(fā)行板塊流程梳理新華ERP方案制定一般圖書業(yè)財一體化方案制定股份財務(wù)一體化方案制定數(shù)據(jù)接口方案制

7、定各類數(shù)據(jù)清理實現(xiàn)：ERP系統(tǒng)整體架構(gòu)搭建股份公司ERP財務(wù)模塊上線一般圖書業(yè)財一體化平臺上線建立平臺，打通業(yè)財一體化管控2018.07-2019.01深化平臺建設(shè)、實現(xiàn)信息系統(tǒng)全覆蓋2019.02-2019.06傳媒業(yè)務(wù)藍(lán)圖架構(gòu)集團(tuán)管控運(yùn)營管理基礎(chǔ)架構(gòu)系統(tǒng)集成架構(gòu) 技術(shù)平臺架構(gòu)審批管理企業(yè)門戶安全性與權(quán)限決策分析財務(wù)智能分析集團(tuán)資金管理計劃與預(yù)算管理企業(yè)內(nèi)控管理財務(wù)合并與分析集團(tuán)管控公司地/組織架構(gòu)圖書信息管理供應(yīng)商信息員工信息財務(wù)架構(gòu)/關(guān)系客戶信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理總賬管理應(yīng)收款管理固定資產(chǎn)管理網(wǎng)上報銷管理庫存管理應(yīng)付款管理現(xiàn)金管理采購管理定價管理銷售管理高級公司間管理人事管理薪資管理電子學(xué)習(xí)管

8、理WMS管理考勤管理績效管理POS銷售系統(tǒng)應(yīng)用集成財務(wù)管理供應(yīng)鏈管理人力資源管理庫存智能分析銷售智能分析人事績效分析信息化基礎(chǔ)電子商務(wù)平臺個性控制工作流技術(shù)建設(shè)思路1：流程梳理和流程優(yōu)化要提前或者同步進(jìn)行財務(wù)核算財務(wù)分析財務(wù)核算財務(wù)分析兩張皮業(yè)務(wù)流程梳理和優(yōu)化不斷推動信息化系統(tǒng)的完善與提升，信息化完善促使業(yè)務(wù)流程和管理水平達(dá)到更高水平，實現(xiàn)信息化與管理優(yōu)化的倍增管理效益財務(wù)分析財務(wù)核算財務(wù)核算財務(wù)分析財務(wù)核算財務(wù)分析前后腳模式螺旋式交替上升模式建議采用業(yè)務(wù)流程梳理和優(yōu)化與信息化建設(shè)“螺旋上升”實施模式 ，業(yè)務(wù)流程梳理和優(yōu)化與信息化整體建設(shè)螺旋式交替驅(qū)動提升。將對集團(tuán)進(jìn)行流程梳理和優(yōu)化，特別是跨

9、領(lǐng)域、跨地區(qū)流程的，落實相關(guān)制度，在業(yè)務(wù)管理、流程、制度等層面為信息化做好準(zhǔn)備管理制度基于流程編制，需包括幾個層面：業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)對應(yīng)的崗位責(zé)任和部門職責(zé)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)對應(yīng)的處理規(guī)則及原則業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)對應(yīng)的風(fēng)險點(diǎn)及控制舉措整合業(yè)務(wù)流程1規(guī)范業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)風(fēng)險識別與控制制定管理制度落實部門職責(zé)明確崗位職責(zé)2345集中信息管控平臺業(yè)務(wù)流程梳理與優(yōu)化，承載了組織、崗位、信息、風(fēng)險、控制、IT系統(tǒng)等現(xiàn)代企業(yè)管理的全部要素和手段。通過建立以流程為導(dǎo)向的管理模式，能夠推動公司組織、流程、制度、系統(tǒng)、文化等的全面融合。6 明確系統(tǒng)定位7 確定集成關(guān)系運(yùn)維部財務(wù)部項目部物資采購部計劃管理部滾動規(guī)劃年度計劃項目立項工程建設(shè)項目轉(zhuǎn)資工

10、程采購設(shè)備運(yùn)維計劃計劃項目預(yù)算計劃項目預(yù)算合同物料計劃項目預(yù)算合同物料成本計劃項目預(yù)算合同物料成本資產(chǎn)計劃項目預(yù)算合同物料成本資產(chǎn)實物信息計劃員計劃員采購員項目經(jīng)理工程會計維護(hù)員立項審批預(yù)算控制實物簽收采購經(jīng)理工程物資庫管員資產(chǎn)會計固定資產(chǎn)投資計劃與項目計劃管理辦法等相關(guān)制度圖書采購管理辦法等相關(guān)制度教輔教材財務(wù)管理辦法等相關(guān)制度同時，基于多年的實踐，總結(jié)出一整套成熟的“五維一體”的“流程驅(qū)動、業(yè)務(wù)整合”為導(dǎo)向的體系，將作為業(yè)務(wù)流程梳理的主導(dǎo)方法明確的IT管理及系統(tǒng)建設(shè)需求5管控流程崗位與績效戰(zhàn)略決策層與KPI運(yùn)營管理層與KPI技術(shù)執(zhí)行層與KPI管控策略風(fēng)控體系新系統(tǒng)建設(shè)問題處理知識管理效率監(jiān)

11、控需求提報風(fēng)險控制風(fēng)險控制風(fēng)險控制風(fēng)險控制風(fēng)險控制流程化管理的“五維一體的管理體系”風(fēng)控體系流程化管理體系崗位績效管控流程1234管控策略執(zhí)行運(yùn)營戰(zhàn)略IT需求運(yùn)用“五維一體”的方法，全面梳理集團(tuán)的IT支撐管理模式，明確職責(zé)劃分、細(xì)化工作任務(wù)、打通協(xié)作環(huán)節(jié)、固化業(yè)務(wù)模板，指導(dǎo)完成企業(yè)管理的改造落地運(yùn)作，為實現(xiàn)規(guī)范化、高效的集團(tuán)化企業(yè)運(yùn)作模式提供專業(yè)的管理方案支撐信息化戰(zhàn)略IT管控運(yùn)維策略硬件維護(hù)問題管理知識庫績效管理新技術(shù)預(yù)測IT隊伍建設(shè)思路2：運(yùn)維體系搭建要提前進(jìn)行，運(yùn)維人員要重視和提前培養(yǎng)傳媒集團(tuán)發(fā)行總部建立一級運(yùn)維中心下屬發(fā)行板塊或是分公司建立二級運(yùn)維中心或設(shè)置二級運(yùn)維專崗運(yùn)維組織中按照“

12、系統(tǒng)應(yīng)用”和“技術(shù)開發(fā)”兩個專業(yè)進(jìn)行運(yùn)維支持“系統(tǒng)應(yīng)用”的內(nèi)容主要包括：系統(tǒng)參數(shù)配置調(diào)整，主數(shù)據(jù)及權(quán)限的維護(hù)，系統(tǒng)操作指導(dǎo)，方案設(shè)計和調(diào)整，新需求的收集和需求設(shè)計等“技術(shù)開發(fā)”的內(nèi)容主要包括：系統(tǒng)技術(shù)故障排查，系統(tǒng)優(yōu)化的技術(shù)開發(fā)，新需求的客戶化開發(fā)，服務(wù)器端的數(shù)據(jù)備份恢復(fù)和管理等“原廠輔助”是指集團(tuán)公司運(yùn)維組織設(shè)置完成后，ERP及相關(guān)產(chǎn)品的原制造廠商作為集團(tuán)公司運(yùn)維中心的輔助支撐單位，確保集團(tuán)公司ERP系統(tǒng)運(yùn)維體系的工作機(jī)制通暢，運(yùn)維覆蓋能力全面兩級組織兩線支撐原廠輔助運(yùn)維管理模式 負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)切換工具開發(fā)和實現(xiàn)負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)清理方案、切換策略、轉(zhuǎn)換工具設(shè)計、工具測試等全程制訂數(shù)據(jù)清理和切換策略，設(shè)計數(shù)

13、據(jù)轉(zhuǎn)換工具，管控數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換進(jìn)度和質(zhì)量專職數(shù)據(jù)管控團(tuán)隊數(shù)據(jù)管控小組項目領(lǐng)導(dǎo)委員會項目管理辦公室IT規(guī)劃/流程組財務(wù)組工程項目組技術(shù)開發(fā)和系統(tǒng)管理組顧問數(shù)據(jù)組關(guān)鍵用戶數(shù)據(jù)清理方案數(shù)據(jù)切換策略方案數(shù)據(jù)切換工具功能設(shè)計數(shù)據(jù)切換工具測試數(shù)據(jù)切換跟蹤和指導(dǎo)靜態(tài)數(shù)據(jù)整理/確認(rèn)動態(tài)數(shù)據(jù)整理和確認(rèn)1423567導(dǎo)入8導(dǎo)入9上線1423藍(lán)圖方案上線準(zhǔn)備系統(tǒng)切換后續(xù)維護(hù)系統(tǒng)實現(xiàn)項目啟動內(nèi)部顧問2人2人5人采購組建設(shè)思路3：數(shù)據(jù)切換要重視，組織、策略等要提前統(tǒng)籌考慮，建議專門成立數(shù)據(jù)管控組整體把控數(shù)據(jù)質(zhì)量目錄1. 項目理解與建設(shè)思路2. 項目核心解決方案3. 案例介紹本次項目方案重點(diǎn)從管理的三個方面分別闡述1、基于價值

14、，價值引領(lǐng)2、夯實管理，落實戰(zhàn)略3、技術(shù)領(lǐng)域，接口管理結(jié)合在傳媒、電商行業(yè)經(jīng)驗，借鑒EVM價值地圖，匹配落實傳媒戰(zhàn)略建立一體化供應(yīng)鏈協(xié)同平臺，落實企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃構(gòu)建傳媒ERP的業(yè)財一體化管理平臺，促成高效、深度、細(xì)化的財務(wù)管理平臺分析系統(tǒng)與系統(tǒng)之間的接口內(nèi)容，建立無縫的系統(tǒng)間接口平臺本次項目方案重點(diǎn)從管理的三個方面分別闡述1、基于價值，價值引領(lǐng)2、夯實管理，落實戰(zhàn)略3、技術(shù)領(lǐng)域，接口管理結(jié)合在傳媒、電商行業(yè)經(jīng)驗，借鑒EVM價值地圖，匹配落實傳媒戰(zhàn)略建立一體化供應(yīng)鏈協(xié)同平臺，落實企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃構(gòu)建傳媒ERP的業(yè)財一體化管理平臺，促成高效、深度、細(xì)化的財務(wù)管理平臺分析系統(tǒng)與系統(tǒng)之間的接口內(nèi)容，建立無縫

15、的系統(tǒng)間接口平臺價值地圖，價值牽引企業(yè)管理的核心應(yīng)當(dāng)圍繞企業(yè)價值提升，的行業(yè)企業(yè)價值地圖聚焦業(yè)務(wù)成長、盈利能力、運(yùn)營效率、風(fēng)險期望四大領(lǐng)域價值領(lǐng)域公司目標(biāo)關(guān)鍵舉措：改變你的做法關(guān)鍵舉措：改善你的做法行業(yè)重點(diǎn)關(guān)注不同顏色代表職能領(lǐng)域：戰(zhàn)略/客戶服務(wù)/產(chǎn)品/人力資源/信息技術(shù)/財務(wù)支持從企業(yè)的價值動因出發(fā)，結(jié)合專業(yè)工具，分析集團(tuán)的業(yè)務(wù)架構(gòu)和核心的管理和業(yè)務(wù)流程企業(yè)價值地圖（EVMTM）落地環(huán)節(jié)如何創(chuàng)造企業(yè)價值？“價值動因”有哪些？“管控重點(diǎn)”在哪里？業(yè)務(wù)環(huán)境和企業(yè)戰(zhàn)略的落地結(jié)合點(diǎn)在哪里？1234 1234價值驅(qū)動價值動因管控重點(diǎn)收入增長成本管控資產(chǎn)效率外部期望股東價值/企業(yè)價值/社會責(zé)任/員工價值

16、/業(yè)務(wù)拓展提升客戶感知精細(xì)化營銷優(yōu)化產(chǎn)品管理1.行業(yè)實踐/需求/差異/問題分析3.管理價值最大化2.集團(tuán)化管理特點(diǎn)理解價值地圖，即資源、活動、價值關(guān)系，幫助的每一個職能密切注意自身的行為和價值的緊密聯(lián)系，提升價值牽引能力人、財、物、資源作戰(zhàn)機(jī)會識別信息收集客戶信息維護(hù)及審核確認(rèn)商機(jī)、理解需求、估測銷管活動報銷需基于商機(jī)號制定設(shè)計方案資源配置報價投標(biāo)風(fēng)險和價值審核(商機(jī)號)投標(biāo)結(jié)果確認(rèn)概算管理活動評審決策活動合同質(zhì)量改進(jìn)場景化結(jié)構(gòu)化項目合同執(zhí)行情況作業(yè)監(jiān)測報告交付文檔管理勘測驗收自動化項目成本核算應(yīng)收排名，催收銷售預(yù)測公司考量整體關(guān)注關(guān)鍵活動回款 開票驗收質(zhì)量交付勘測報告合同處理評審決策概算贏標(biāo)

17、談判投標(biāo)報價制定方案商機(jī)確認(rèn)客戶審核商機(jī)識別重點(diǎn)客戶國家信用客戶信用行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)區(qū)域標(biāo)準(zhǔn)區(qū)域行業(yè)商機(jī)交叉商機(jī)贏率溝通成本商機(jī)盈利率溝通效率需求偏差及時準(zhǔn)確溝通質(zhì)量投標(biāo)成本方案質(zhì)量商機(jī)收入商機(jī)盈利率報價次數(shù)贏單比例（行業(yè)/區(qū)域）回款計劃贏單預(yù)測準(zhǔn)確率商機(jī)利潤項目概算次數(shù)概算周期(天)商機(jī)利潤投標(biāo)到?jīng)Q策周期代表處決策率數(shù)據(jù)質(zhì)量商機(jī)利潤風(fēng)險敞口合同質(zhì)量產(chǎn)品成本PO前期周期PR下發(fā)及時率外匯風(fēng)險稅務(wù)風(fēng)險服務(wù)成本外匯風(fēng)險賬實相符率工勘結(jié)構(gòu)化驗收準(zhǔn)備周期項目銷售收入稅開票周期資金占用庫存賬齡回款/應(yīng)收人員花費(fèi)預(yù)測準(zhǔn)確性銷售收入留利/費(fèi)用/稅人均共享利潤財務(wù)風(fēng)險價值地圖收入質(zhì)量能力盈利效率風(fēng)險2B1B2A2B2

18、C2C1C2B1A2B2B2B2B2B2B1A1A1A1A1C結(jié)合在傳媒、電商行業(yè)經(jīng)驗，分析并梳理集團(tuán)高層關(guān)注的企業(yè)價值體系，總結(jié)財務(wù)價值動因XX集團(tuán)價值圖示例基于財務(wù)管理CFO框架，提升財務(wù)管理綜合能力，驅(qū)動集團(tuán)整體價值創(chuàng)造交易處理合并與報告戰(zhàn)略與執(zhí)行風(fēng)險與資本監(jiān)管與治理績效與決策價值創(chuàng)造運(yùn)營者戰(zhàn)略家推動者管控家應(yīng)收應(yīng)付費(fèi)用報銷資金管理固定資產(chǎn)項目會計總賬會計月結(jié)關(guān)賬合并報表管理報表外部報表戰(zhàn)略規(guī)劃戰(zhàn)略執(zhí)行風(fēng)險管理內(nèi)控與監(jiān)管資本運(yùn)營資金籌劃合規(guī)性管理利益相關(guān)者管理治理結(jié)構(gòu)監(jiān)控與保障預(yù)算管理財務(wù)分析成本管理決策支持兼并收購人才財務(wù)組織管理制度和流程信息化工具功能定位財務(wù)職能支持條件四副面孔六大

19、價值驅(qū)動因素關(guān)鍵職能目標(biāo)基于六大價值驅(qū)動因素，充分發(fā)揮財務(wù)職能，支撐業(yè)務(wù)戰(zhàn)略落地業(yè)務(wù)財務(wù)一體化總賬應(yīng)收應(yīng)付成本固定資產(chǎn)資金高效率的進(jìn)行有效的財務(wù)各類核算與財務(wù)處理，包括資金交易處理，成本核算處理，總賬應(yīng)收應(yīng)付處理，資產(chǎn)處理等。合并與報告合并報表高效的進(jìn)行財務(wù)報表合并處理；獲取、匯總、分析財務(wù)結(jié)果基相關(guān)的披露事項，充分報告給管理層和外部股東戰(zhàn)略與執(zhí)行全面預(yù)算監(jiān)管與治理績效與決策內(nèi)控內(nèi)審合規(guī)管理績效管理決策支持通過財務(wù)視角表述公司戰(zhàn)略推動整個企業(yè)范圍內(nèi)的戰(zhàn)略實施執(zhí)行財務(wù)戰(zhàn)略監(jiān)控財務(wù)的合規(guī)性，促進(jìn)對相關(guān)法律的遵循實施和監(jiān)控內(nèi)部控制管理管理治理主體，并促進(jìn)其合理化協(xié)助定義、監(jiān)控企業(yè)范圍內(nèi)的績效管理執(zhí)行

20、財務(wù)組織人員績效管理為決策提供必要的支持信息財務(wù)主數(shù)據(jù)本次項目方案重點(diǎn)從管理的三個方面分別闡述1、基于價值，價值引領(lǐng)2、夯實管理，落實戰(zhàn)略3、技術(shù)領(lǐng)域，接口管理結(jié)合在傳媒、電商行業(yè)經(jīng)驗，借鑒EVM價值地圖，匹配落實傳媒戰(zhàn)略建立一體化供應(yīng)鏈協(xié)同平臺，落實企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃構(gòu)建傳媒ERP的業(yè)財一體化管理平臺，促成高效、深度、細(xì)化的財務(wù)管理平臺分析系統(tǒng)與系統(tǒng)之間的接口內(nèi)容，建立無縫的系統(tǒng)間接口平臺2.1 構(gòu)建一體化供應(yīng)鏈平臺供應(yīng)鏈組織架構(gòu)搭建建議方案傳媒發(fā)行集團(tuán)發(fā)行集團(tuán)本部總部倉庫省內(nèi)各渠道分公司各分公司倉庫省外各渠道分公司各分公司倉庫帳套法人業(yè)務(wù)實體庫存組織供應(yīng)鏈管理核心業(yè)務(wù)流程銷售管理采購管理庫存管理

21、征訂需求匯總地采采購主配銷售教材教輔多元發(fā)展一般圖書主數(shù)據(jù)管理（物料、客戶、供應(yīng)商）需求匯總征訂需求發(fā)起客戶結(jié)算管理征訂退貨發(fā)起與供應(yīng)商采購結(jié)算管理結(jié)算管理征訂退貨管理接收入庫退貨出庫銷售出庫調(diào)劑管理發(fā)行集團(tuán)總部渠道分公司采購訂單對賬結(jié)算請配銷售銷售結(jié)算請配需求發(fā)起門店銷售圖書館銷售展會活動銷售租賃管理地采銷售接收入庫退貨出庫網(wǎng)上商城銷售銷售管理采購管理庫存管理供應(yīng)鏈管理核心業(yè)務(wù)流程征訂需求匯總地采采購主配銷售教材教輔多元發(fā)展一般圖書主數(shù)據(jù)管理（物料、客戶、供應(yīng)商）需求匯總征訂需求發(fā)起客戶結(jié)算管理征訂退貨發(fā)起與供應(yīng)商采購結(jié)算管理結(jié)算管理征訂退貨管理接收入庫退貨出庫銷售出庫調(diào)劑管理發(fā)行集團(tuán)總部渠

22、道分公司采購訂單對賬結(jié)算請配銷售銷售結(jié)算請配需求發(fā)起門店銷售圖書館銷售展會活動銷售租賃管理地采銷售接收入庫退貨出庫網(wǎng)上商城銷售銷售管理采購管理庫存管理銷售管理采購管理庫存管理供應(yīng)商學(xué)校發(fā)行集團(tuán)渠道分公司征訂目錄需求需求匯總請購PR/POSOPO采購POSWMSWMS教輔材征訂：首先完成征訂數(shù)目的預(yù)編碼，各市縣業(yè)務(wù)人員到各學(xué)校企事業(yè)單位進(jìn)行征訂，征訂完成后，渠道分公司匯總后，統(tǒng)一編制請購單據(jù)/采購單，系統(tǒng)會自動在發(fā)行集團(tuán)生成銷售單，基于各市縣公司的數(shù)據(jù)，自動生成對出版社的采購訂單出版社送貨：教材正式出版以后，出版社根據(jù)公司的采購訂單發(fā)貨至省總倉，專業(yè)公司首先進(jìn)行圖書的正式編碼工作，然后接收圖書入

23、庫發(fā)行集團(tuán)配送：專業(yè)公司根據(jù)各市縣公司的征訂清單，組織配送，發(fā)貨時，從WMS系統(tǒng)進(jìn)行出庫，市縣公司在收到圖書后，在POS系統(tǒng)進(jìn)行收貨，WMS和POS系統(tǒng)都自動將出庫和收貨信息傳送至ERP系統(tǒng)解決方案要點(diǎn)教材教輔征訂解總體流程關(guān)鍵點(diǎn)1：征訂需求提報與物料匹配發(fā)出征訂目錄出版社發(fā)行集團(tuán)渠道分公司學(xué)校創(chuàng)建征訂代碼征訂代碼發(fā)布根據(jù)征訂代碼填寫需求生成內(nèi)部調(diào)撥的銷售訂單匯總需求，使用征訂碼提交申請創(chuàng)建采購訂單/合同出版社送貨專業(yè)公司接收入庫(WMS)創(chuàng)建正式編碼(ERP)ERP接收系統(tǒng)外操作系統(tǒng)內(nèi)操作關(guān)鍵點(diǎn)1：準(zhǔn)確及時創(chuàng)建征訂代碼關(guān)鍵點(diǎn)2：征訂代碼與物料編碼匹配關(guān)鍵點(diǎn)3：收貨時如果沒有編碼能快速創(chuàng)建關(guān)鍵

24、點(diǎn)2：與WMS集成的分發(fā)管理接口集成銷售出庫銷售出庫采購訂單采購入庫收貨掃描收貨掃描采購入庫采購需求送貨單圖例說明：WMS系統(tǒng)ERP系統(tǒng)發(fā)行集團(tuán)渠道分公司發(fā)運(yùn)計劃裝車運(yùn)輸發(fā)貨掃描HPOS系統(tǒng)關(guān)鍵點(diǎn)3：退貨時自動建議對應(yīng)訂單訂單A數(shù)量10入庫時間2018-5-1訂單B數(shù)量20入庫時間2018-5-2訂單D數(shù)量40入庫時間2018-5-4訂單C數(shù)量30入庫時間2018-5-3訂單A退貨10入庫時間2018-5-1訂單B退貨5入庫時間2018-5-2關(guān)鍵點(diǎn)：自動按照先進(jìn)先出原則匹配原訂單，自動計算退貨訂單數(shù)量可以在系統(tǒng)中進(jìn)行靈活的折扣管理：按客戶、客戶類別、產(chǎn)品、產(chǎn)品類別靈活定義產(chǎn)品折扣（價格調(diào)整量

25、）輸出折扣銷售折扣價格引擎定義渠道類型訂貨規(guī)模條件 = 客戶圖書類型結(jié)果 = 折扣量折扣應(yīng)用自動應(yīng)用手工應(yīng)用訂單信息信用額度業(yè)務(wù)評估信用控制OracleOM信用管理定義客戶級別，確定每個級別的客戶信用額度定期回顧客戶業(yè)務(wù)量、回款、退貨等情況根據(jù)客戶業(yè)務(wù)情況分析，調(diào)整客戶等級確定客戶新的信用額度在實際業(yè)務(wù)中，通過訂單層面、發(fā)貨層面，對客戶進(jìn)行信用檢查和控制關(guān)鍵點(diǎn)4：進(jìn)行合理信用控制和價格管理出版社采購部市縣分公司總部與供應(yīng)商結(jié)算環(huán)環(huán)相扣的結(jié)算方式：以學(xué)校與市縣公司結(jié)算為發(fā)起，在市縣分公司完成向?qū)W校收款后，再與總部進(jìn)行結(jié)算。總部完成向市縣分公司收款后，再與出版社進(jìn)行結(jié)算結(jié)算進(jìn)度追蹤：實時追蹤監(jiān)控結(jié)

26、算進(jìn)度，便于結(jié)算鏈條的推進(jìn)。解決方案要點(diǎn)關(guān)鍵點(diǎn)5：利用環(huán)環(huán)相扣的結(jié)算方式來解決教材教輔的結(jié)算收款學(xué)校學(xué)校與市縣分公司結(jié)算收款市縣分公司與總部結(jié)算收款供應(yīng)鏈管理核心業(yè)務(wù)流程征訂需求匯總地采采購主配銷售教材教輔多元發(fā)展一般圖書主數(shù)據(jù)管理（物料、客戶、供應(yīng)商）需求匯總征訂需求發(fā)起客戶結(jié)算管理征訂退貨發(fā)起與供應(yīng)商采購結(jié)算管理結(jié)算管理征訂退貨管理接收入庫退貨出庫銷售出庫調(diào)劑管理發(fā)行集團(tuán)總部渠道分公司采購訂單對賬結(jié)算請配銷售銷售結(jié)算請配需求發(fā)起門店銷售圖書館銷售展會活動銷售租賃管理地采銷售接收入庫退貨出庫網(wǎng)上商城銷售銷售管理采購管理庫存管理銷售管理采購管理庫存管理供應(yīng)商客戶采購部市縣分公司SOPO供應(yīng)商主

27、配PO采購部鋪貨中啟5.0WMS供應(yīng)商主配：在完成物資編碼工作的基礎(chǔ)上，采購部根據(jù)出版社提供的主配清單在ERP系統(tǒng)中導(dǎo)入生成采購訂單，并將此采購訂單傳送給WMS系統(tǒng)，出版社送貨至中心倉庫后，庫管員在WMS系統(tǒng)中進(jìn)行物資接收，并將此接收入庫信息傳送至ERP系統(tǒng)采購部向下級主配：采購部首先編制圖書主配參數(shù)/分配清單，將此清單導(dǎo)入至ERP系統(tǒng)后，系統(tǒng)會自動生成采購部對市縣公司的銷售單和市縣公司向采購部的采購訂單，物流發(fā)貨出庫后，WMS會將發(fā)貨信息反饋至ERP系統(tǒng)，市縣公司在收貨貨物時，會在中啟5.0系統(tǒng)中進(jìn)行收貨，并將此收貨信息反饋至ERP系統(tǒng)批量操作：對多個市縣分公司進(jìn)行配貨時，考慮到數(shù)據(jù)量，通過

28、批量操作的方式進(jìn)行解決方案要點(diǎn)WMS一般圖書解決方案-采購部主配鋪貨方案 出版社采購部市縣子分公司SOPR&POPR/POPOPO書城、書店請配申請需求匯總中啟5.0中啟5.0WMSPOWMS請配主報：分公司可以在中啟5.0系統(tǒng)進(jìn)行上報，系統(tǒng)會將上報信息傳送至ERP系統(tǒng)，在進(jìn)行需求匯總審批以后，系統(tǒng)會將此需求信息生成市縣公司的采購申請/訂單，系統(tǒng)會基礎(chǔ)此自動生成采購部的銷售單，采購部層面會匯總?cè)〉男枨笮畔⑸上虺霭嫔绲牟少弳纬霭嫔缢拓洠簣D書出版以后，出版社根據(jù)采購部的采購訂單發(fā)貨至省總倉，總倉倉管員進(jìn)行WMS系統(tǒng)接收入庫采購部配送：采購部根據(jù)各市縣公司的請配信息，組織配送，發(fā)貨時，從WMS系

29、統(tǒng)進(jìn)行出庫，市縣公司在收到圖書后，在中啟5.0系統(tǒng)進(jìn)行收貨，WMS和中啟5.0系統(tǒng)都自動將出庫和收貨信息傳送至ERP系統(tǒng)解決方案要點(diǎn)請配一般圖書解決方案-分公司主報鋪貨方案 出版社采購部市縣子分公司電商/省外SOPR&POPR/POPOPO需求匯總中啟5.0WMSPOWMS主報：省外、電商或分公司可以根據(jù)市場反饋，將需求信息上報給采購部。在中啟5.0系統(tǒng)進(jìn)行上報，系統(tǒng)會將上報信息傳送至ERP系統(tǒng)，在進(jìn)行需求匯總審批以后，系統(tǒng)會將此需求信息生成分公司的采購申請/訂單，系統(tǒng)會基礎(chǔ)此自動生成采購部的銷售單。如果有庫存則流轉(zhuǎn)物流進(jìn)行發(fā)貨，沒有庫存則采購部層面會匯總?cè)〉男枨笮畔⑸上虺霭嫔绲牟少弳纬霭?/p>

30、社送貨：圖書出版以后，出版社根據(jù)采購部的采購訂單發(fā)貨至省總倉，總倉倉管員進(jìn)行WMS系統(tǒng)接收入庫采購部配送：采購部根據(jù)各市縣公司的請配信息，組織配送，發(fā)貨時，從WMS系統(tǒng)進(jìn)行出庫，市縣公司在收到圖書后，在中啟5.0系統(tǒng)進(jìn)行收貨，WMS和中啟5.0系統(tǒng)都自動將出庫和收貨信息傳送至ERP系統(tǒng)解決方案要點(diǎn)市場反饋一般圖書解決方案-市場反饋采購方案 關(guān)鍵點(diǎn)1：物料編碼唯一性的識別與匹配發(fā)出圖書出版社發(fā)行集團(tuán)總部倉庫實物接收手動匹配物料編碼創(chuàng)建新物料編碼并分配補(bǔ)采購訂單ERP接收關(guān)鍵點(diǎn)：人工識別是否存在物料編碼，不存在則需新創(chuàng)建并分配物料識別的方式：UPC-code與物料編碼能否一一對應(yīng)需根據(jù)實際情況確定

31、，如無法一一對應(yīng)則需人工將實物與物料編碼匹配匹配時關(guān)注的屬性：出版社、版本、初版時間、大小、頁數(shù)、重量等物料分配：物料分配至所有門店時效性：考慮到倉庫接收的時效性，對于不存在適配編碼的部分，由WMS先行完成接收，事后再進(jìn)行物料編碼補(bǔ)充創(chuàng)建工作WMS接收關(guān)鍵點(diǎn)2：對于不在采購范圍的圖書，先在WMS中完成接收，保證時效性關(guān)鍵點(diǎn)2：出入庫業(yè)務(wù)中賬實差異的處理發(fā)出圖書出版社發(fā)行集團(tuán)總部倉庫實物接收判斷與采購訂單是否匹配WMS接收補(bǔ)采購訂單ERP接收關(guān)鍵點(diǎn)1：人工識別接收的圖書是否在之前所下采購訂單范圍內(nèi)關(guān)鍵點(diǎn)2：對于不在采購范圍的圖書，先在WMS中完成接收，保證時效性采購到貨時，需人工判斷是否在所下采

32、購訂單范圍內(nèi)，在范圍內(nèi)的可直接匹配采購訂單接收。時效性：考慮到倉庫接收的時效性，對于不在采購范圍內(nèi)的圖書，由WMS先行完成接收，事后在ERP中完成采購訂單補(bǔ)錄工作后再進(jìn)行對應(yīng)關(guān)鍵點(diǎn)3：退貨業(yè)務(wù)管理發(fā)起退貨市縣公司發(fā)行集團(tuán)總部倉庫實物接收匹配總部與市縣公司間PO/SO發(fā)起向供應(yīng)商退貨匹配向供應(yīng)商PO退貨圖書打包市縣公司接收退貨關(guān)鍵點(diǎn)2：根據(jù)設(shè)定的規(guī)則，在多個供應(yīng)商之間完成分配關(guān)鍵點(diǎn)1：與實物操作相匹配的打包處理方式出版社采購部市縣子分公司電商/省外總部與市縣公司結(jié)算匯總實銷實結(jié)：按照市縣公司的實際銷售數(shù)量，經(jīng)匯總后以此為依據(jù)與上游供應(yīng)商進(jìn)行結(jié)算。當(dāng)存在多個可用供應(yīng)商時，按照既定規(guī)則對銷量進(jìn)行分配

33、，根據(jù)分配之后的數(shù)量分別與供應(yīng)商結(jié)算。銷量匯總：需進(jìn)行結(jié)算時，由各門店上報銷售數(shù)量，經(jīng)總部匯總后作為與供應(yīng)商結(jié)算的依據(jù)。解決方案要點(diǎn)銷售數(shù)量反饋關(guān)鍵點(diǎn)4：一般圖書實銷實結(jié)的結(jié)算方式 匯總分配供應(yīng)商總部與供應(yīng)商結(jié)算關(guān)鍵點(diǎn)4：結(jié)算業(yè)務(wù)管理難點(diǎn)-一般圖書業(yè)務(wù)中多個供應(yīng)商來源時的銷量分配供應(yīng)商A，2011年11月采購100本，95折供應(yīng)商B，2012年4月采購50本，85折2012年5月匯總銷售量共計20本與供應(yīng)商A、B結(jié)算:先送貨先結(jié)清的基本原則業(yè)務(wù)前提：實物無法區(qū)分。當(dāng)同一圖書存在多個供應(yīng)來源，且由于圖書實物本事并無差異性，在實際銷售過程中不可能區(qū)分銷售出去的圖書的供應(yīng)商來源。結(jié)合實銷實結(jié)的結(jié)算方

34、式，需按照一定的規(guī)則給出在不同供應(yīng)商之間的銷量分配。分配原則：先送貨先結(jié)清的基本原則。分配時考慮采購時間、到貨時間、銷量、庫存現(xiàn)有量、折扣等因素，按照先送貨先結(jié)清的基本原則，在多個供應(yīng)商之間分配結(jié)算數(shù)量。供應(yīng)鏈管理核心業(yè)務(wù)流程征訂需求匯總地采采購主配銷售教材教輔多元發(fā)展一般圖書主數(shù)據(jù)管理（物料、客戶、供應(yīng)商）需求匯總征訂需求發(fā)起客戶結(jié)算管理征訂退貨發(fā)起與供應(yīng)商采購結(jié)算管理結(jié)算管理征訂退貨管理接收入庫退貨出庫銷售出庫調(diào)劑管理發(fā)行集團(tuán)總部渠道分公司采購訂單對賬結(jié)算請配銷售銷售結(jié)算請配需求發(fā)起門店銷售圖書館銷售展會活動銷售租賃管理地采銷售接收入庫退貨出庫網(wǎng)上商城銷售銷售管理采購管理庫存管理銷售管理采

35、購管理庫存管理多元發(fā)展總體流程自營用品類租金服務(wù)類進(jìn)行庫存管理地采申請開始地采詢價采購訂單結(jié)算開票結(jié)束不進(jìn)行庫存管理合同簽訂開始結(jié)算開票結(jié)束接收入庫12供應(yīng)鏈管理核心業(yè)務(wù)流程征訂需求匯總地采采購主配銷售教材教輔多元發(fā)展一般圖書主數(shù)據(jù)管理（物料、客戶、供應(yīng)商）需求匯總征訂需求發(fā)起客戶結(jié)算管理征訂退貨發(fā)起與供應(yīng)商采購結(jié)算管理結(jié)算管理征訂退貨管理接收入庫退貨出庫銷售出庫調(diào)劑管理發(fā)行集團(tuán)總部渠道分公司采購訂單對賬結(jié)算請配銷售銷售結(jié)算請配需求發(fā)起門店銷售圖書館銷售展會活動銷售租賃管理地采銷售接收入庫退貨出庫網(wǎng)上商城銷售銷售管理采購管理庫存管理銷售管理采購管理庫存管理物料編碼管理難點(diǎn)物料編碼數(shù)據(jù)量巨大，預(yù)

36、計平均每年新增將大于20萬種圖書上市物料屬性信息復(fù)雜，可能涉及多部門、多公司協(xié)作維護(hù)物料唯一性確定困難，UCC code不能作為圖書唯一性判斷標(biāo)識 強(qiáng)大數(shù)據(jù)庫支持的物料維護(hù)和查詢，并進(jìn)行定期數(shù)據(jù)歸檔和清理建立完善的圖書信息管理平臺，支持多部門多公司協(xié)作維護(hù)UCC code+流水作為唯一編碼，如果收貨時出現(xiàn)一個UCC code對應(yīng)多個圖書，收貨時自動加流水創(chuàng)建新編碼難點(diǎn)痛點(diǎn)解決思路供應(yīng)商信息采取簡化且集中的管理模式，并且，將ERP系統(tǒng)中的供應(yīng)商信息作為全集團(tuán)的供應(yīng)商信息源頭。主要包括：基本信息、聯(lián)系人、銀行賬戶、分支機(jī)構(gòu)、其他信息等解決方案確保系統(tǒng)供應(yīng)商信息的準(zhǔn)確性、完整性，減少辦理業(yè)務(wù)時的混淆

37、與錯誤；向WMS和POS系統(tǒng)廣播式發(fā)布供應(yīng)商信息（接口）；對于地采直營采購業(yè)務(wù)供應(yīng)商，也可以由市縣公司自行維護(hù)；固定資產(chǎn)采購業(yè)務(wù)供應(yīng)商，也可以由各公司自行維護(hù)；充分考慮未來多業(yè)態(tài)發(fā)展，對供應(yīng)商管理的需求；考慮未來集團(tuán)對采購集中式管理的需要；新增同步更新廢棄ERP系統(tǒng)信息庫WMS系統(tǒng)中啟5.0系統(tǒng)供應(yīng)商信息維護(hù)相關(guān)系統(tǒng)供應(yīng)商管理方案客戶的全過程管理 解決方案 客戶主數(shù)據(jù)管理創(chuàng)建客戶記錄客戶信用評估管理客戶評估信用評級銷售折扣客戶價格表銷售執(zhí)行銷售協(xié)議銷售訂單銷售發(fā)貨銷售結(jié)算維護(hù)客戶信用啟用客戶失效客戶數(shù)據(jù)支持失效后，立即限制業(yè)務(wù)操作客戶價格管理 客戶名稱及注冊地址付款方式客戶關(guān)系聯(lián)系人信息銀行賬

38、戶客戶預(yù)置文件收單方收貨方集中統(tǒng)一的客戶信息客戶地址1客戶概覽客戶地址2客戶業(yè)務(wù)信息2客戶業(yè)務(wù)信息1客戶業(yè)務(wù)信息4客戶業(yè)務(wù)信息3集團(tuán)可見僅本業(yè)務(wù)單位可見集團(tuán)集中管理可見全局客戶管理解決方案供應(yīng)鏈管理核心業(yè)務(wù)流程征訂需求匯總地采采購主配銷售教材教輔多元發(fā)展一般圖書主數(shù)據(jù)管理（物料、客戶、供應(yīng)商）需求匯總征訂需求發(fā)起客戶結(jié)算管理征訂退貨發(fā)起與供應(yīng)商采購結(jié)算管理結(jié)算管理征訂退貨管理接收入庫退貨出庫銷售出庫調(diào)劑管理發(fā)行集團(tuán)總部渠道分公司采購訂單對賬結(jié)算請配銷售銷售結(jié)算請配需求發(fā)起門店銷售圖書館銷售展會活動銷售租賃管理地采銷售接收入庫退貨出庫網(wǎng)上商城銷售銷售管理采購管理庫存管理銷售管理采購管理庫存管理夯

39、實基礎(chǔ)支撐按照物資目錄制定采購策略和模式供應(yīng)商管理規(guī)范采購績效管理規(guī)范 供應(yīng)商選擇編碼唯一性編碼易操作性供應(yīng)商管理供應(yīng)商評價供應(yīng)商審核 編碼可擴(kuò)展性折扣檢驗標(biāo)準(zhǔn)質(zhì)量指標(biāo)檢驗規(guī)范編碼標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化價格信息質(zhì)檢標(biāo)準(zhǔn)專業(yè)公司采購訂單市縣分公司地采采購采購訂單發(fā)貨接收檢驗入庫采購結(jié)算采購申請發(fā)票匹配付款計劃采購申請加強(qiáng)與其他相關(guān)業(yè)務(wù)協(xié)作銷售 財務(wù)供應(yīng)商協(xié)同優(yōu)化采購執(zhí)行流程，提高效率明晰采購策略和制度規(guī)范采購預(yù)算管理規(guī)范采購結(jié)算管理規(guī)范預(yù)算控制縣市采購結(jié)算碼洋申請審批接收檢驗入庫發(fā)票匹配付款供應(yīng)商采購管理總體解決方案存貨量控制庫存平衡貨位控制精確定位批次控制出庫策略管控質(zhì)量控制不合格品管理交易控制物料

40、狀態(tài)，子庫存狀態(tài)分析庫存值分析 盤點(diǎn)結(jié)果分析呆滯料分析周轉(zhuǎn)率分析庫齡分析入庫事務(wù)處理(WMS和POS接口)入庫質(zhì)量檢驗盤點(diǎn)（物理盤點(diǎn)、 循環(huán)盤點(diǎn)）出庫事務(wù)處理(WMS和POS接口)運(yùn)營庫存計劃：最大最小計劃、訂購點(diǎn)庫存基礎(chǔ)架構(gòu)信息精確度管理ABC分析； 單位管理；物料狀態(tài)控制；。多組織架構(gòu)庫存結(jié)構(gòu)定義庫存組織、子庫存、貨位；通過對庫存數(shù)據(jù)分析，為決策提供支持加強(qiáng)庫存管控，控制庫存風(fēng)險優(yōu)化庫存運(yùn)營流程，提高流程效率庫存管理解決方案共享的可視化庫存管理 解決方案縣市級公司庫存各地庫存信息同步共享，利于制定及時準(zhǔn)確的補(bǔ)貨計劃和對門店的補(bǔ)貨計劃，可以查看該縣市級下的所有庫存庫存補(bǔ)貨計劃門店要貨需求各縣

41、市公司的庫存現(xiàn)有量總部庫存供應(yīng)商的補(bǔ)貨計劃總部備貨庫存信息建立各個倉庫的庫存信息，利于制定及時準(zhǔn)確的補(bǔ)貨計劃，可以查看所有的該法人下的庫存信息數(shù)量類型現(xiàn)有值在途值在制值查看條件組織物料周期按周期對比庫存明細(xì)信息門店庫存各自有門店現(xiàn)有庫存量庫存補(bǔ)貨計劃準(zhǔn)確獲取門店庫存數(shù)據(jù)，為門店的要貨計劃的安排提供依據(jù)可視化庫存解決方案通過可視化的庫存管理，打通營銷鏈/供應(yīng)鏈各環(huán)節(jié)的信息通道，構(gòu)建多組織庫存信息共享平臺，快速準(zhǔn)確地獲取各地的庫存數(shù)據(jù)什么時候補(bǔ)貨什么時候下訂單用什么計劃方法應(yīng)該買多少采購成本運(yùn)輸成本再訂購點(diǎn)計劃最大-最小計劃安全庫存重訂貨點(diǎn)數(shù)量時間提前期再訂購數(shù)量考慮的因素：安全庫存、補(bǔ)貨提前期、

42、預(yù)測、訂購成本、運(yùn)輸成本最小庫存最大庫存數(shù)量時間 考慮的因素：最小庫存數(shù)、最大庫存數(shù)組織層還是子庫存層計劃物料搬運(yùn)單對供應(yīng)商的采購申請對內(nèi)部組織的采購申請對供應(yīng)商的采購申請對內(nèi)部組織的采購申請庫存計劃 解決方案適用公司范圍：圖書音像連鎖、圖書發(fā)行通過庫存全面計劃功能，有效降低庫存水平，減少庫存積壓與報廢的風(fēng)險，促進(jìn)庫存中轉(zhuǎn)，控制庫存資金占用，加速資金周轉(zhuǎn)規(guī)范基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理滿足多種模式的公司間交易業(yè)務(wù)強(qiáng)化銷售流程管理提高銷售業(yè)務(wù)分析能力支持多種促銷組合方式傳媒關(guān)鍵需求統(tǒng)一的客戶管理靈活的訂單流程支持多種銷售模式靈活的促銷定價管理流程關(guān)鍵業(yè)務(wù)解決方案客戶主信息客戶地點(diǎn)信息1客戶業(yè)務(wù)信息1客戶業(yè)務(wù)信息

43、2客戶地點(diǎn)信息2客戶業(yè)務(wù)信息3客戶管理定價及促銷管理定價模型銷售政策銷售價格信用管理信用評價信用控制信用制定圖書編碼庫存信息規(guī)范基礎(chǔ)管理加強(qiáng)與其他業(yè)務(wù)的共享與協(xié)同財務(wù)銷售訂單/協(xié)議發(fā)放貨源組織信用檢查發(fā)運(yùn)管理倉庫作業(yè)結(jié)算管理促銷與折扣優(yōu)化銷售流程，提升訂單履行效率 銷售組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)模式和制度規(guī)范集團(tuán)連鎖分銷中心運(yùn)營管理部圖書發(fā)行采購中心市級子公司市級子公司縣級分公司門店支持多種銷售模式：專業(yè)子公司與縣市公司 的調(diào)撥模式供應(yīng)商直發(fā)銷售模式供應(yīng)商直發(fā)（經(jīng)專業(yè)子公司）銷售模式內(nèi)部調(diào)劑銷售模式完善制度規(guī)范：銷售流程管理規(guī)范客戶管理規(guī)范銷售結(jié)算管理規(guī)范采購倉庫財務(wù)采購進(jìn)度庫存可用量客戶余額應(yīng)收賬款WM

44、S銷售管理解決方案建立企業(yè)的靈活的銷售平臺，支持多種銷售模式，加強(qiáng)與其他業(yè)務(wù)的協(xié)作，提高交貨準(zhǔn)確率和訂單執(zhí)行效率2.2 構(gòu)建集中統(tǒng)一的業(yè)財一體化管理平臺應(yīng)對面臨挑戰(zhàn)會計核算的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化，報告及時合規(guī)披露業(yè)務(wù)審查與風(fēng)險控制,提升財務(wù)管控力度多視角的經(jīng)營分析與決策支撐科學(xué)的經(jīng)營計劃與預(yù)算管理，提高經(jīng)營預(yù)測能力與業(yè)務(wù)引導(dǎo)能力資金的合理運(yùn)籌與積極的資本運(yùn)作核算會計記錄與報告支持與控制計劃與決策管理會計財務(wù)職能財務(wù)角色賬房先生管家軍師財務(wù)轉(zhuǎn)型集團(tuán)型企業(yè)財務(wù)管理面臨的挑戰(zhàn)與轉(zhuǎn)型要求業(yè)財一體管控提升共享服務(wù)采購到付款銷售到收款資金管理成本管理職能集中垂直協(xié)同電子檔案統(tǒng)一核算規(guī)范，統(tǒng)一業(yè)務(wù)流程，統(tǒng)一基礎(chǔ)數(shù)

45、據(jù)，實現(xiàn)業(yè)財一體化，數(shù)據(jù)集中管理，實時出具各層級和集團(tuán)的管理支撐以及報送需求報表。提高計劃性、預(yù)測性，強(qiáng)化財務(wù)對的業(yè)務(wù)控制能力整合資源、降本增效集中決策：整合數(shù)據(jù)、提供分析、輔助決策核算到報告資產(chǎn)生命周期內(nèi)部往來結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)化體系本期未來集團(tuán)型企業(yè)財務(wù)信息化建設(shè)路線流程流程標(biāo)準(zhǔn)形成集團(tuán)統(tǒng)一的可持續(xù)優(yōu)化的財務(wù)流程標(biāo)準(zhǔn)體系會計核算會計政策形成集團(tuán)公司合規(guī)、明確、統(tǒng)一的會計政策，體現(xiàn)業(yè)務(wù)特點(diǎn)和滿足集團(tuán)管理要求，降低財務(wù)人員主觀判斷的程度和頻次賬簿結(jié)構(gòu)形成柔性可擴(kuò)展的集團(tuán)性的組織架構(gòu)和賬簿體系。既能實現(xiàn)集團(tuán)統(tǒng)一管控，便于合并報表出具，又能確保法人間的獨(dú)立核算以及業(yè)務(wù)實體間的數(shù)據(jù)屏蔽。會計科目形成內(nèi)容清晰、

46、結(jié)構(gòu)合理、數(shù)量精簡的統(tǒng)一的會計科目體系，滿足批量化、自動化處理業(yè)務(wù)的系統(tǒng)要求，滿足財務(wù)報告及內(nèi)部管理報告的取數(shù)需求憑證管理制定規(guī)范的憑證管理制度（包括憑證編制、憑證稽核、憑證打印、憑證裝訂、憑證保存及憑證調(diào)閱查詢等），將憑證管理體系的內(nèi)容定制在信息系統(tǒng)中。結(jié)賬報送標(biāo)準(zhǔn)化的期末結(jié)賬規(guī)范包括但不限于規(guī)定的業(yè)務(wù)單據(jù)截止時間和要求、期末結(jié)賬財務(wù)準(zhǔn)備、明細(xì)賬與總賬核對、期間關(guān)閉和財務(wù)報表等數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)形成統(tǒng)一規(guī)范的業(yè)務(wù)指標(biāo)體系、主數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)和代碼維度；支持財務(wù)系統(tǒng)平臺集中批量處理數(shù)據(jù)和信息的需求；配套規(guī)范統(tǒng)一的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)管理辦法財務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)體系123456數(shù)據(jù)流程核算7立足財務(wù)管理“七統(tǒng)一”建設(shè)要求，搭建財

47、務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)體系 財務(wù)規(guī)劃與執(zhí)行規(guī)劃環(huán)境分析規(guī)劃制定 業(yè)績和決策 預(yù)算管理成本管理財務(wù)分析 交易處理資產(chǎn)管理總賬應(yīng)收管理成本管理費(fèi)用管理 關(guān)賬、合并及報告財務(wù)報告 資本與風(fēng)險營運(yùn)資本管理資本性支出管理長期資本管理資金預(yù)算/計劃風(fēng)險管理 合規(guī)、管控和公司治理財務(wù)管控持續(xù)合規(guī)利益相關(guān)者管理規(guī)劃執(zhí)行合并集團(tuán)財務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)流程框架應(yīng)付管理稅務(wù)管理投資管理職能類人員與與員工財務(wù)組織制度與流程系統(tǒng)與工具支持類標(biāo)準(zhǔn)化：力求大統(tǒng)一、標(biāo)準(zhǔn)化，盡量不出現(xiàn)非業(yè)務(wù)性差異，業(yè)務(wù)性差異進(jìn)行分類標(biāo)準(zhǔn)化處理。自動化：實現(xiàn)流程與自動化平臺的對接，例外情況下才進(jìn)行人工介入。貫穿性：橫向貫穿交易發(fā)起、審批、核算、結(jié)算四大環(huán)節(jié)；控制性：

48、明確流程風(fēng)險點(diǎn)所在，控制點(diǎn)嵌入流程節(jié)點(diǎn)。預(yù)留性：信息化是逐步推進(jìn)的過程，流程設(shè)計將實現(xiàn)流程的快速升級。1.1流程標(biāo)準(zhǔn)：交易處理+關(guān)賬合并及報告環(huán)節(jié)形成集團(tuán)合規(guī)、明確、統(tǒng)一的會計政策，規(guī)范業(yè)務(wù)處理原則，保證業(yè)務(wù)的合規(guī)合法；細(xì)化政策規(guī)定，體現(xiàn)業(yè)務(wù)特點(diǎn)和滿足集團(tuán)管理要求；統(tǒng)一會計政策的選擇和會計估計，降低財務(wù)人員主觀判斷的程度和頻次，消除因會計政策或估計差異形成的數(shù)據(jù)口徑差異 會計政策建設(shè)的內(nèi)容 總則財務(wù)報告會計政策編制目的編制依據(jù)適用范圍會計核算基本原則會計核算政策管理機(jī)制單體及合并會計報表編報要求編制依據(jù)單體及合并會計報表編報說明及樣式本指引構(gòu)成合并報表的編制方法中期財務(wù)報告分部報告通用會計政策

49、行業(yè)特殊會計政策示例1.2形成集團(tuán)公司合規(guī)、明確、統(tǒng)一的會計政策，消除因會計政策或估計差異形成的數(shù)據(jù)口徑差異傳媒集團(tuán)人民幣核算賬簿境外核算賬簿如：USD江蘇新華發(fā)行集團(tuán)報告賬簿帳套SOBSet of Book業(yè)務(wù)實體OUorganization unit庫存成本組織IO INV Org本部集團(tuán)法人層組織層組織層集中管控：國內(nèi)、國外的核算賬簿，多賬簿平行記賬集團(tuán)財務(wù)情況的全局掌控。賬務(wù)精細(xì)管理：對供應(yīng)商往來、客戶往來、資產(chǎn)、內(nèi)部往來等進(jìn)行驚喜話管理；產(chǎn)供銷精細(xì)管理：對實物流進(jìn)行精細(xì)化區(qū)分管理，比如各個分廠/車間實物流的區(qū)分管理會計科目結(jié)構(gòu)COA記賬本位幣Currency會計準(zhǔn)則Conversio

50、n會計日歷Calendar賬簿設(shè)計“4C”原則現(xiàn)代職教發(fā)展本部地產(chǎn)集團(tuán)法人LELegal Entity出版集團(tuán)獨(dú)立核算：各法人分別建賬，獨(dú)立核算并出具完整財務(wù)報表。各法人賬務(wù)匯總到整個日照公司層面進(jìn)行合并抵消1.3各分公司現(xiàn)代職教發(fā)展無業(yè)務(wù)處理，僅進(jìn)行賬務(wù)合并建立柔性易擴(kuò)展的集團(tuán)性財務(wù)組織架構(gòu)與賬簿體系1.4會計科目體系設(shè)計總原則滿足合規(guī)：會計準(zhǔn)則及相關(guān)法規(guī)等合規(guī)滿足管理：公司經(jīng)營管理與決策等多維度數(shù)據(jù)需求滿足拓展：支持未來業(yè)務(wù)擴(kuò)展適應(yīng)管理模式的調(diào)整適應(yīng)集團(tuán)組織的變化核算與管理的協(xié)同靈活定義核算細(xì)度提供管理分析的基礎(chǔ)科目體系設(shè)計詳細(xì)要求公司部門科目往來單位產(chǎn)品會計科目結(jié)構(gòu)COA設(shè)計建議：銷售渠

51、道備用1備用2用于反映各核算單位主體，包括法人、分公司及獨(dú)立核算主體?？瑟?dú)立出具單體核算報表，管理報表。可用于合并抵消，出具合并報表。用于核算費(fèi)用，匹配組織結(jié)構(gòu)下的各部門信息等。用于反映會計科目信息，按照會計準(zhǔn)則設(shè)置會計科目體系。用于管理內(nèi)部往來單位；可出具往來對賬報表，減少合并抵消、往來對賬工作。用于核算產(chǎn)品的收入和成本信息,如教材教輔、一般圖書、音像制品等可按產(chǎn)品出具相關(guān)成本和收入報表。用于核算銷售渠道的收入和成本信息；可按銷售渠道出具相關(guān)成本和收入報表。用于未來拓展啟用用于未來拓展啟用1 2 3 4 5 6 7 8 形成內(nèi)容清晰、結(jié)構(gòu)合理、數(shù)量精簡的統(tǒng)一的會計科目體系，滿足批量化、自動化

52、處理業(yè)務(wù)的系統(tǒng)要求制定規(guī)范的憑證管理制度、處理方式和流程，包括憑證編制、憑證審核、憑證打印、憑證裝訂、憑證保存及憑證查閱等。來源、類別不同的單據(jù)，根據(jù)預(yù)定義規(guī)則，由ERP總賬模塊自動識別，提高運(yùn)行效率，對于外部接口數(shù)據(jù)，統(tǒng)一管理憑證來源和類別；可在ERP總賬模塊內(nèi)自定義憑證編號生成規(guī)則，如：憑證種類編號+日期（YYMMDD）+4位流水號，規(guī)范憑證編碼；按審計標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置憑證要素，由ERP總賬模塊自動識別必要要素是否全、借貸是否相等；規(guī)范憑證摘要描述的要素，由ERP總賬模塊自動獲取來自于子模塊/外部系統(tǒng)的憑證摘要說明，同樣規(guī)范外部接口數(shù)據(jù)由ERP總賬模塊按照預(yù)置憑證格式統(tǒng)一輸出，并按照憑證類別規(guī)范相

53、應(yīng)原始附件的管理流程和制度。12345憑證類別憑證編號憑證要素憑證摘要憑證輸出1.5明確和規(guī)范憑證編制、審核等管理制度和流程，規(guī)范財務(wù)基礎(chǔ)語言業(yè)務(wù)處理財務(wù)核算月末結(jié)賬預(yù)關(guān)賬檢查期間關(guān)閉出具報告財務(wù)處理周期ERP業(yè)務(wù)系統(tǒng)ERP財務(wù)系統(tǒng)關(guān)賬核心問題1、各分支機(jī)構(gòu)結(jié)賬進(jìn)度不一，關(guān)賬協(xié)調(diào)量大，關(guān)賬效率難以提高；2、預(yù)關(guān)賬檢查缺乏有效手段，容易產(chǎn)生結(jié)賬問題，如內(nèi)部往來未達(dá)賬項核對，子模塊總賬是否一致；3、部分結(jié)賬動作各核算單位分別執(zhí)行，占用人力資源大；根據(jù)多年的集團(tuán)財務(wù)管控服務(wù)經(jīng)驗，建議建立“一點(diǎn)關(guān)賬”體系，有效提升財務(wù)關(guān)賬效率。建議解決方案各單體財務(wù)會計總部關(guān)賬員結(jié)賬處理預(yù)關(guān)賬申請業(yè)務(wù)凍結(jié)統(tǒng)一關(guān)賬檢查

54、申請確認(rèn)統(tǒng)一期間關(guān)閉出具報告其他必要的結(jié)賬動作如折舊運(yùn)行、稅金計提、成本集運(yùn)行、利潤結(jié)轉(zhuǎn)等1.6建立“一點(diǎn)關(guān)賬”體系，規(guī)范期末結(jié)賬工作，提升報送質(zhì)量與效率統(tǒng)一制定報表體系，統(tǒng)一報表模板、統(tǒng)一調(diào)整項說明文件格式等。多視角管理層業(yè)務(wù)層操作層統(tǒng)一的報表體系內(nèi)部分析多維度產(chǎn)品客/商部門/團(tuán)隊公司費(fèi)用報表三總帳憑證單體及單據(jù)打印類報表三大表合并利潤表合并現(xiàn)金流量表合并報表合并資產(chǎn)負(fù)債表營業(yè)收入增長率成本費(fèi)用利用率主營業(yè)務(wù)利潤率應(yīng)付賬款余額表預(yù)收賬款余額表應(yīng)收賬款余額表主要指標(biāo)分析報表經(jīng)營分析類的報表外部快報構(gòu)建“多視角、多維度、多形式”的統(tǒng)一財務(wù)報表體系集團(tuán)型企業(yè)的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)框架通常包括三個層面：管理對象

55、、管理任務(wù)和管理支撐。管理對象包括業(yè)務(wù)指標(biāo)體系、主數(shù)據(jù)、代碼維度。管理任務(wù)包括業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn) 組 織 流 程 技 術(shù)物資人力財務(wù)銷售合同設(shè)備數(shù)據(jù)主題域數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)管理業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)所有人數(shù)據(jù)認(rèn)責(zé)人數(shù)據(jù)提報人職責(zé)分工管理辦法數(shù)據(jù)模型數(shù)據(jù)集成流程引擎數(shù)據(jù)庫管理流程 評 估 考 核考核指標(biāo)考核制度業(yè)務(wù)指標(biāo)體系主數(shù)據(jù)代碼維度資源生產(chǎn)物流地理信息管理對象管理任務(wù)管理支撐基建數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)框架1.7數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)框架CFO研究報告現(xiàn)狀比例最佳比例(示例)財務(wù)業(yè)務(wù)一體化：以流程為導(dǎo)向，業(yè)務(wù)處理、風(fēng)險管控、財務(wù)核算深度融合；轉(zhuǎn)變：財務(wù)人員的工作重點(diǎn)從記賬轉(zhuǎn)移到復(fù)核，大量會計基礎(chǔ)工作交給信息系統(tǒng)高效處理，財務(wù)資源充分

56、釋放并投向管理會計職能。財務(wù)管理的發(fā)展階段業(yè)務(wù)過程與財務(wù)核算相脫節(jié)以業(yè)務(wù)過程決定財務(wù)核算的單向信息流轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)流程與財務(wù)管理的雙向閉環(huán)123業(yè)務(wù)財務(wù)一體化業(yè)務(wù)前端財務(wù)后端業(yè)務(wù)過程翻譯記賬憑證財務(wù)規(guī)則內(nèi)嵌業(yè)務(wù)流程財務(wù)核算規(guī)則引擎流程業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)獲取業(yè)務(wù)視角綜合評價財務(wù)業(yè)務(wù)規(guī)則映射財務(wù)貫穿業(yè)務(wù)流程財務(wù)視角綜合評價示例采購業(yè)務(wù)采購申請采購合同物資采購采購付款材料領(lǐng)用供應(yīng)商財務(wù)管理要求暫估與應(yīng)付的確認(rèn)要求資金支付控制要求成本核算預(yù)算控制要求申請編號合同編號/供應(yīng)商物資采購憑證支付憑證轉(zhuǎn)資憑證成本核算結(jié)果預(yù)算控制結(jié)果資金支付結(jié)果采購訂單物資到貨合同/供應(yīng)商維度財務(wù)管理財務(wù)管理要求業(yè)務(wù)處理結(jié)果業(yè)務(wù)財務(wù)一體化將財務(wù)

57、思想滲透到業(yè)務(wù)過程中，實現(xiàn)業(yè)務(wù)流程和財務(wù)管理的雙向閉環(huán)核算流程與業(yè)務(wù)規(guī)則指導(dǎo)財務(wù)系統(tǒng)建設(shè)，信息系統(tǒng)是對制度、流程的固化，是對業(yè)務(wù)結(jié)果的真實反映。只有在業(yè)務(wù)規(guī)則統(tǒng)一的前提下，系統(tǒng)才能使業(yè)務(wù)真正落地。根據(jù)集團(tuán)在財務(wù)管理工作上的整體要求及行業(yè)核算特殊性，梳理并統(tǒng)一財務(wù)核算流程，并在系統(tǒng)中將流程固化。調(diào)研分析現(xiàn)狀梳理統(tǒng)一流程固化系統(tǒng)流程固化系統(tǒng)流程與業(yè)務(wù)規(guī)則核心核算流程與統(tǒng)一的業(yè)務(wù)規(guī)則，通過系統(tǒng)的概要設(shè)計、整體方案設(shè)計，以及詳細(xì)設(shè)計固化進(jìn)ERP系統(tǒng)，達(dá)到真正落地的目的梳理統(tǒng)一流程與業(yè)務(wù)規(guī)則在充分調(diào)研的前提下，設(shè)計出滿足股份總部及下屬公司需求的統(tǒng)一流程與規(guī)則統(tǒng)一的流程與規(guī)則盡可能做到通用，可擴(kuò)展，可復(fù)用

58、即要有利于實現(xiàn)的集中管控，也為未來下屬公司的推廣奠定了基礎(chǔ)調(diào)研分析現(xiàn)狀選擇具有代表性的全資子公司、分公司，以及子公司定義流程調(diào)研問卷，準(zhǔn)備訪談?wù){(diào)研計劃對現(xiàn)有流程的各個環(huán)節(jié)進(jìn)行充分的調(diào)研訪談總結(jié)調(diào)研結(jié)果，完成調(diào)研報告報賬系統(tǒng)落地申請內(nèi)容不統(tǒng)一審批流程不統(tǒng)一申請方式不統(tǒng)一格式不統(tǒng)一 示例采購到付款銷售到收款內(nèi)部往來結(jié)算資產(chǎn)全生命周期通過“調(diào)研”、“梳理”和“固化”三步驟，逐步實現(xiàn)統(tǒng)一的流程和業(yè)務(wù)規(guī)則，拉通端到端流程業(yè)務(wù)全流程協(xié)同應(yīng)用示例成本核算123流程部門系統(tǒng)倉儲采購部門財務(wù)物資入庫開票結(jié)算發(fā)票報賬付款供應(yīng)商關(guān)鍵方案入庫辦理制作結(jié)算單稅票開具發(fā)票報賬資金計劃發(fā)票審批入庫憑證網(wǎng)銀支付付款憑證合同簽

59、訂采購訂單重點(diǎn)管控，規(guī)避風(fēng)險結(jié)算以入庫信息為源頭，形成結(jié)算信息通過信息系統(tǒng)，校驗發(fā)票單價跟合同單價、發(fā)票數(shù)量合同數(shù)量、發(fā)票數(shù)量跟接收數(shù)量，控制結(jié)算風(fēng)險付款執(zhí)行與資金計劃關(guān)聯(lián)，并進(jìn)行資金額度控制2規(guī)則內(nèi)嵌，核算自動準(zhǔn)確定位業(yè)務(wù)流程中的會計事件，包括入庫、發(fā)票、支付，在系統(tǒng)中標(biāo)記為核算對象梳理確定會計事件與財務(wù)借貸賬戶的映射關(guān)系，并在系統(tǒng)中進(jìn)行固化規(guī)則獲取業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)元，數(shù)量、單價、金額，通過會計引擎自動形成財務(wù)憑證3交易協(xié)同，提升效率倉儲辦理驗收入庫后，采購部門根據(jù)入庫信息辦理結(jié)算單，作為供應(yīng)商開票唯一依據(jù)采購部門收到發(fā)票后，根據(jù)結(jié)算單創(chuàng)建發(fā)票報帳單，財務(wù)審核后完成往來結(jié)算付款時，由業(yè)務(wù)部門在線

60、發(fā)起付款申請并完成審批，財務(wù)確認(rèn)申請形成付款憑證，并生成付款指令有出納確認(rèn)支付1掛賬憑證2.1拉通“采購到付款”，重點(diǎn)加強(qiáng)采購結(jié)算與支付管理123流程部門系統(tǒng)倉儲采購部門財務(wù)物資入庫開票結(jié)算發(fā)票報賬付款供應(yīng)商入庫辦理制作結(jié)算單稅票開具發(fā)票報賬資金計劃發(fā)票審批入庫憑證網(wǎng)銀支付付款憑證合同簽訂采購訂單應(yīng)付暫估用于體現(xiàn)貨到票未到的業(yè)務(wù)：借：庫存商品貸：應(yīng)付暫估掛賬憑證自動生成供應(yīng)商結(jié)算憑證：借：應(yīng)付暫估借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項稅貸：應(yīng)付賬款自動生成付款憑證：借：應(yīng)付賬款貸：銀行存款業(yè)務(wù)驅(qū)動自動生成會計科目示例業(yè)務(wù)驅(qū)動自動生成會計科目搭建ERP應(yīng)付到九恒星系統(tǒng)接口。應(yīng)付會計在ERP中錄入付款并創(chuàng)建憑證后，付