傳媒行業(yè)ERP信息化整合建設(shè)方案

1、傳媒行業(yè)ERP信息化整合建設(shè)方案技術(shù)創(chuàng)新，變革未來(lái)目錄1. 項(xiàng)目理解與建設(shè)思路2. 項(xiàng)目核心解決方案3. 案例介紹核心業(yè)務(wù)出版發(fā)行印務(wù)影視文化酒店、地產(chǎn)、金融XX出版?zhèn)髅焦颈尘?出版?zhèn)髅焦煞萦邢薰臼侨珖?guó)最具影響力和規(guī)模最大的出版發(fā)行公司之一，兼有內(nèi)容生產(chǎn)和渠道優(yōu)勢(shì)，是全國(guó)出版發(fā)行行業(yè)的龍頭企業(yè)，也是中國(guó)上市公司的標(biāo)桿企業(yè)之一，成功入選滬深300指數(shù)和上證180指數(shù)樣本股，是全國(guó)唯一一家同時(shí)入選這兩大指數(shù)樣本股的出版?zhèn)髅筋?lèi)公司。傳媒按照上市文化企業(yè)要求，以深化改革的舉措，全力推進(jìn)主營(yíng)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型升級(jí)，努力成為以?xún)?nèi)容為核心，以物業(yè)為依托，以數(shù)字技術(shù)為基礎(chǔ)的多元化新傳媒企業(yè)。傳媒經(jīng)營(yíng)運(yùn)行面臨的困難與

2、挑戰(zhàn)政策影響網(wǎng)絡(luò)銷(xiāo)售沖擊加大除了原有的教材教輔招標(biāo)、免費(fèi)教材、教材循環(huán)使用等政策風(fēng)險(xiǎn)，尚有幾大政策調(diào)整：一是教輔出版資質(zhì)的管控；二是語(yǔ)文、政治教材的統(tǒng)一專(zhuān)營(yíng)；三是教輔限價(jià)；四是一教配一輔。學(xué)生人數(shù)持續(xù)下降發(fā)行同質(zhì)競(jìng)爭(zhēng)嚴(yán)重圖書(shū)定價(jià)利潤(rùn)偏低專(zhuān)業(yè)圖書(shū)出版的品種和發(fā)行量都很有限，大眾圖書(shū)出版主要以暢銷(xiāo)書(shū)為主，整體規(guī)模小，受電子出版和網(wǎng)絡(luò)銷(xiāo)售沖擊大。圖書(shū)經(jīng)營(yíng)定價(jià)低，產(chǎn)值規(guī)模小，產(chǎn)業(yè)附加值低，利潤(rùn)空間有限近年來(lái)系統(tǒng)內(nèi)和系統(tǒng)外同質(zhì)競(jìng)爭(zhēng)嚴(yán)重，給民營(yíng)書(shū)商和教育部門(mén)的讓利比較大，利潤(rùn)空間變小學(xué)生人數(shù)持續(xù)下降，造成銷(xiāo)售收入降幅較大。傳媒經(jīng)營(yíng)運(yùn)行面臨的困難與挑戰(zhàn)理解的傳媒信息化的必要性必要性企業(yè)所面臨的信息化驅(qū)動(dòng)力信

3、息化水平全面提升- 增強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力轉(zhuǎn)型與創(chuàng)新- 行業(yè)現(xiàn)狀要求變革與轉(zhuǎn)型集團(tuán)管控- 強(qiáng)化集團(tuán)財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)管控體系制定企業(yè)清晰、可落地的信息化戰(zhàn)略借力ERP平臺(tái)建設(shè)，優(yōu)化與整合管理模式，流程與數(shù)據(jù)，強(qiáng)化運(yùn)營(yíng)與財(cái)務(wù)監(jiān)控能力以集團(tuán)管控為導(dǎo)向，建立整合的財(cái)務(wù)/發(fā)行/零售/電子商務(wù)平臺(tái)提高信息化領(lǐng)導(dǎo)力，提高領(lǐng)導(dǎo)運(yùn)用信息化技術(shù)的水平管理提升目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)需要強(qiáng)大信息系統(tǒng)作為支撐對(duì)多業(yè)態(tài)的支持、營(yíng)銷(xiāo)支持和多種經(jīng)營(yíng)方式的支持，迫切需要對(duì)信息系統(tǒng)進(jìn)行提升和改造業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型與新業(yè)務(wù)的規(guī)劃開(kāi)展，需要內(nèi)部信息系統(tǒng)的支持通過(guò)多維度經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)分析加強(qiáng)集團(tuán)管控，提升財(cái)務(wù)核算的及時(shí)性、準(zhǔn)確性和精細(xì)度，滿(mǎn)足法定報(bào)表和信息披露要求分析集團(tuán)內(nèi)各

4、業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)，提供資源優(yōu)化決策分析通過(guò)業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)集成，提高透明度、規(guī)范和完善內(nèi)控能力，降低風(fēng)險(xiǎn) 管理精細(xì)化- 提高業(yè)務(wù)管理水平與經(jīng)營(yíng)效率通過(guò)信息化推動(dòng)企業(yè)管理的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化財(cái)務(wù)管理與業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)管理一體化實(shí)現(xiàn)從粗放型、事后型管控向精細(xì)化、事前/事中型管控的轉(zhuǎn)變提升經(jīng)營(yíng)管理水平特別是營(yíng)銷(xiāo)和創(chuàng)新能力、調(diào)整績(jī)效考核機(jī)制作為傳媒信息化建設(shè)的重要項(xiàng)目，本次項(xiàng)目的目標(biāo)和范圍如下 管控模式權(quán)責(zé)劃分功能定位公司戰(zhàn)略組織架構(gòu)管控流程信息系統(tǒng)績(jī)效管理與人才管理確定企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略方向和產(chǎn)業(yè)布局結(jié)合自身情況，對(duì)比同行企業(yè)，參考先進(jìn)模式，規(guī)劃設(shè)計(jì)傳媒的集團(tuán)管控模式，包括定義高階的業(yè)務(wù)流程等運(yùn)營(yíng)層面的各種要素，包括企業(yè)內(nèi)的組

5、織構(gòu)成；重要崗位的職能、考核；并按業(yè)務(wù)場(chǎng)景設(shè)定業(yè)務(wù)規(guī)范、制度以及操作步驟，實(shí)現(xiàn)傳媒集團(tuán)發(fā)行板塊在出版、印務(wù)、發(fā)行、物流、財(cái)務(wù)、資金調(diào)配的全過(guò)程、無(wú)死角管理；建立以財(cái)務(wù)為核心，前后臺(tái)集成的、開(kāi)放式的信息平臺(tái)信息化應(yīng)用不僅需要考慮整體架構(gòu)的完整性，也需要考慮分階段實(shí)施的可能性，以及集成的安全、效率等借助信息化系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程的固化，企業(yè)內(nèi)部形成統(tǒng)一合力。本期項(xiàng)目“六大”風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)成熟度差異大流程變革風(fēng)險(xiǎn)人員配合時(shí)間難統(tǒng)一系統(tǒng)集成涉及的節(jié)點(diǎn)多，數(shù)據(jù)量大，實(shí)時(shí)與非實(shí)時(shí)的數(shù)據(jù)交互要求高項(xiàng)目組大、人員多、時(shí)間長(zhǎng)、管理難度大項(xiàng)目跨度大數(shù)據(jù)交互要求高由于目前尚存在手工維護(hù)的信息的情況，數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、整理、清理的

6、工作量較大數(shù)據(jù)基礎(chǔ)弱由于本次項(xiàng)目時(shí)間跨度長(zhǎng)，需要保證關(guān)鍵用戶(hù)的時(shí)間，能配合項(xiàng)目的全程實(shí)施本次項(xiàng)目涉及發(fā)行板塊，業(yè)務(wù)流程復(fù)雜，信息化基礎(chǔ)水平也有所不同不同層面對(duì)于系統(tǒng)的使用目的的不同，認(rèn)識(shí)程度也不盡相同，流程改變的企業(yè)阻力，技術(shù)阻力承接規(guī)劃，認(rèn)為本次ERP平臺(tái)的建設(shè)應(yīng)該按照整體規(guī)劃、分步實(shí)施的原則來(lái)落地，通過(guò)二個(gè)階段，完成ERP平臺(tái)建設(shè)時(shí)間價(jià)值實(shí)現(xiàn)成為中國(guó)傳媒行業(yè)信息化標(biāo)桿企業(yè)通過(guò)：教材教輔、多元商品零售、門(mén)店聯(lián)營(yíng)一體化方案確認(rèn)及ERP系統(tǒng)實(shí)施落地實(shí)現(xiàn)：ERP系統(tǒng)在發(fā)行板塊全覆蓋第一階段第二階段通過(guò)：發(fā)行板塊流程梳理新華ERP方案制定一般圖書(shū)業(yè)財(cái)一體化方案制定股份財(cái)務(wù)一體化方案制定數(shù)據(jù)接口方案制

7、定各類(lèi)數(shù)據(jù)清理實(shí)現(xiàn)：ERP系統(tǒng)整體架構(gòu)搭建股份公司ERP財(cái)務(wù)模塊上線(xiàn)一般圖書(shū)業(yè)財(cái)一體化平臺(tái)上線(xiàn)建立平臺(tái)，打通業(yè)財(cái)一體化管控2018.07-2019.01深化平臺(tái)建設(shè)、實(shí)現(xiàn)信息系統(tǒng)全覆蓋2019.02-2019.06傳媒業(yè)務(wù)藍(lán)圖架構(gòu)集團(tuán)管控運(yùn)營(yíng)管理基礎(chǔ)架構(gòu)系統(tǒng)集成架構(gòu) 技術(shù)平臺(tái)架構(gòu)審批管理企業(yè)門(mén)戶(hù)安全性與權(quán)限決策分析財(cái)務(wù)智能分析集團(tuán)資金管理計(jì)劃與預(yù)算管理企業(yè)內(nèi)控管理財(cái)務(wù)合并與分析集團(tuán)管控公司地/組織架構(gòu)圖書(shū)信息管理供應(yīng)商信息員工信息財(cái)務(wù)架構(gòu)/關(guān)系客戶(hù)信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理總賬管理應(yīng)收款管理固定資產(chǎn)管理網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)管理庫(kù)存管理應(yīng)付款管理現(xiàn)金管理采購(gòu)管理定價(jià)管理銷(xiāo)售管理高級(jí)公司間管理人事管理薪資管理電子學(xué)習(xí)管

8、理WMS管理考勤管理績(jī)效管理POS銷(xiāo)售系統(tǒng)應(yīng)用集成財(cái)務(wù)管理供應(yīng)鏈管理人力資源管理庫(kù)存智能分析銷(xiāo)售智能分析人事績(jī)效分析信息化基礎(chǔ)電子商務(wù)平臺(tái)個(gè)性控制工作流技術(shù)建設(shè)思路1：流程梳理和流程優(yōu)化要提前或者同步進(jìn)行財(cái)務(wù)核算財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)核算財(cái)務(wù)分析兩張皮業(yè)務(wù)流程梳理和優(yōu)化不斷推動(dòng)信息化系統(tǒng)的完善與提升，信息化完善促使業(yè)務(wù)流程和管理水平達(dá)到更高水平，實(shí)現(xiàn)信息化與管理優(yōu)化的倍增管理效益財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)核算財(cái)務(wù)核算財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)核算財(cái)務(wù)分析前后腳模式螺旋式交替上升模式建議采用業(yè)務(wù)流程梳理和優(yōu)化與信息化建設(shè)“螺旋上升”實(shí)施模式 ，業(yè)務(wù)流程梳理和優(yōu)化與信息化整體建設(shè)螺旋式交替驅(qū)動(dòng)提升。將對(duì)集團(tuán)進(jìn)行流程梳理和優(yōu)化，特別是跨

9、領(lǐng)域、跨地區(qū)流程的，落實(shí)相關(guān)制度，在業(yè)務(wù)管理、流程、制度等層面為信息化做好準(zhǔn)備管理制度基于流程編制，需包括幾個(gè)層面：業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)對(duì)應(yīng)的崗位責(zé)任和部門(mén)職責(zé)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)對(duì)應(yīng)的處理規(guī)則及原則業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制舉措整合業(yè)務(wù)流程1規(guī)范業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制制定管理制度落實(shí)部門(mén)職責(zé)明確崗位職責(zé)2345集中信息管控平臺(tái)業(yè)務(wù)流程梳理與優(yōu)化，承載了組織、崗位、信息、風(fēng)險(xiǎn)、控制、IT系統(tǒng)等現(xiàn)代企業(yè)管理的全部要素和手段。通過(guò)建立以流程為導(dǎo)向的管理模式，能夠推動(dòng)公司組織、流程、制度、系統(tǒng)、文化等的全面融合。6 明確系統(tǒng)定位7 確定集成關(guān)系運(yùn)維部財(cái)務(wù)部項(xiàng)目部物資采購(gòu)部計(jì)劃管理部滾動(dòng)規(guī)劃年度計(jì)劃項(xiàng)目立項(xiàng)工程建設(shè)項(xiàng)目轉(zhuǎn)資工

10、程采購(gòu)設(shè)備運(yùn)維計(jì)劃計(jì)劃項(xiàng)目預(yù)算計(jì)劃項(xiàng)目預(yù)算合同物料計(jì)劃項(xiàng)目預(yù)算合同物料成本計(jì)劃項(xiàng)目預(yù)算合同物料成本資產(chǎn)計(jì)劃項(xiàng)目預(yù)算合同物料成本資產(chǎn)實(shí)物信息計(jì)劃員計(jì)劃員采購(gòu)員項(xiàng)目經(jīng)理工程會(huì)計(jì)維護(hù)員立項(xiàng)審批預(yù)算控制實(shí)物簽收采購(gòu)經(jīng)理工程物資庫(kù)管員資產(chǎn)會(huì)計(jì)固定資產(chǎn)投資計(jì)劃與項(xiàng)目計(jì)劃管理辦法等相關(guān)制度圖書(shū)采購(gòu)管理辦法等相關(guān)制度教輔教材財(cái)務(wù)管理辦法等相關(guān)制度同時(shí)，基于多年的實(shí)踐，總結(jié)出一整套成熟的“五維一體”的“流程驅(qū)動(dòng)、業(yè)務(wù)整合”為導(dǎo)向的體系，將作為業(yè)務(wù)流程梳理的主導(dǎo)方法明確的IT管理及系統(tǒng)建設(shè)需求5管控流程崗位與績(jī)效戰(zhàn)略決策層與KPI運(yùn)營(yíng)管理層與KPI技術(shù)執(zhí)行層與KPI管控策略風(fēng)控體系新系統(tǒng)建設(shè)問(wèn)題處理知識(shí)管理效率監(jiān)

11、控需求提報(bào)風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)控制流程化管理的“五維一體的管理體系”風(fēng)控體系流程化管理體系崗位績(jī)效管控流程1234管控策略執(zhí)行運(yùn)營(yíng)戰(zhàn)略IT需求運(yùn)用“五維一體”的方法，全面梳理集團(tuán)的IT支撐管理模式，明確職責(zé)劃分、細(xì)化工作任務(wù)、打通協(xié)作環(huán)節(jié)、固化業(yè)務(wù)模板，指導(dǎo)完成企業(yè)管理的改造落地運(yùn)作，為實(shí)現(xiàn)規(guī)范化、高效的集團(tuán)化企業(yè)運(yùn)作模式提供專(zhuān)業(yè)的管理方案支撐信息化戰(zhàn)略IT管控運(yùn)維策略硬件維護(hù)問(wèn)題管理知識(shí)庫(kù)績(jī)效管理新技術(shù)預(yù)測(cè)IT隊(duì)伍建設(shè)思路2：運(yùn)維體系搭建要提前進(jìn)行，運(yùn)維人員要重視和提前培養(yǎng)傳媒集團(tuán)發(fā)行總部建立一級(jí)運(yùn)維中心下屬發(fā)行板塊或是分公司建立二級(jí)運(yùn)維中心或設(shè)置二級(jí)運(yùn)維專(zhuān)崗運(yùn)維組織中按照“

12、系統(tǒng)應(yīng)用”和“技術(shù)開(kāi)發(fā)”兩個(gè)專(zhuān)業(yè)進(jìn)行運(yùn)維支持“系統(tǒng)應(yīng)用”的內(nèi)容主要包括：系統(tǒng)參數(shù)配置調(diào)整，主數(shù)據(jù)及權(quán)限的維護(hù)，系統(tǒng)操作指導(dǎo)，方案設(shè)計(jì)和調(diào)整，新需求的收集和需求設(shè)計(jì)等“技術(shù)開(kāi)發(fā)”的內(nèi)容主要包括：系統(tǒng)技術(shù)故障排查，系統(tǒng)優(yōu)化的技術(shù)開(kāi)發(fā)，新需求的客戶(hù)化開(kāi)發(fā)，服務(wù)器端的數(shù)據(jù)備份恢復(fù)和管理等“原廠輔助”是指集團(tuán)公司運(yùn)維組織設(shè)置完成后，ERP及相關(guān)產(chǎn)品的原制造廠商作為集團(tuán)公司運(yùn)維中心的輔助支撐單位，確保集團(tuán)公司ERP系統(tǒng)運(yùn)維體系的工作機(jī)制通暢，運(yùn)維覆蓋能力全面兩級(jí)組織兩線(xiàn)支撐原廠輔助運(yùn)維管理模式 負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)切換工具開(kāi)發(fā)和實(shí)現(xiàn)負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)清理方案、切換策略、轉(zhuǎn)換工具設(shè)計(jì)、工具測(cè)試等全程制訂數(shù)據(jù)清理和切換策略，設(shè)計(jì)數(shù)

13、據(jù)轉(zhuǎn)換工具，管控?cái)?shù)據(jù)轉(zhuǎn)換進(jìn)度和質(zhì)量專(zhuān)職數(shù)據(jù)管控團(tuán)隊(duì)數(shù)據(jù)管控小組項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)委員會(huì)項(xiàng)目管理辦公室IT規(guī)劃/流程組財(cái)務(wù)組工程項(xiàng)目組技術(shù)開(kāi)發(fā)和系統(tǒng)管理組顧問(wèn)數(shù)據(jù)組關(guān)鍵用戶(hù)數(shù)據(jù)清理方案數(shù)據(jù)切換策略方案數(shù)據(jù)切換工具功能設(shè)計(jì)數(shù)據(jù)切換工具測(cè)試數(shù)據(jù)切換跟蹤和指導(dǎo)靜態(tài)數(shù)據(jù)整理/確認(rèn)動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)整理和確認(rèn)1423567導(dǎo)入8導(dǎo)入9上線(xiàn)1423藍(lán)圖方案上線(xiàn)準(zhǔn)備系統(tǒng)切換后續(xù)維護(hù)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目啟動(dòng)內(nèi)部顧問(wèn)2人2人5人采購(gòu)組建設(shè)思路3：數(shù)據(jù)切換要重視，組織、策略等要提前統(tǒng)籌考慮，建議專(zhuān)門(mén)成立數(shù)據(jù)管控組整體把控?cái)?shù)據(jù)質(zhì)量目錄1. 項(xiàng)目理解與建設(shè)思路2. 項(xiàng)目核心解決方案3. 案例介紹本次項(xiàng)目方案重點(diǎn)從管理的三個(gè)方面分別闡述1、基于價(jià)值

14、，價(jià)值引領(lǐng)2、夯實(shí)管理，落實(shí)戰(zhàn)略3、技術(shù)領(lǐng)域，接口管理結(jié)合在傳媒、電商行業(yè)經(jīng)驗(yàn)，借鑒EVM價(jià)值地圖，匹配落實(shí)傳媒戰(zhàn)略建立一體化供應(yīng)鏈協(xié)同平臺(tái)，落實(shí)企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃構(gòu)建傳媒ERP的業(yè)財(cái)一體化管理平臺(tái)，促成高效、深度、細(xì)化的財(cái)務(wù)管理平臺(tái)分析系統(tǒng)與系統(tǒng)之間的接口內(nèi)容，建立無(wú)縫的系統(tǒng)間接口平臺(tái)本次項(xiàng)目方案重點(diǎn)從管理的三個(gè)方面分別闡述1、基于價(jià)值，價(jià)值引領(lǐng)2、夯實(shí)管理，落實(shí)戰(zhàn)略3、技術(shù)領(lǐng)域，接口管理結(jié)合在傳媒、電商行業(yè)經(jīng)驗(yàn)，借鑒EVM價(jià)值地圖，匹配落實(shí)傳媒戰(zhàn)略建立一體化供應(yīng)鏈協(xié)同平臺(tái)，落實(shí)企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃構(gòu)建傳媒ERP的業(yè)財(cái)一體化管理平臺(tái)，促成高效、深度、細(xì)化的財(cái)務(wù)管理平臺(tái)分析系統(tǒng)與系統(tǒng)之間的接口內(nèi)容，建立無(wú)縫

15、的系統(tǒng)間接口平臺(tái)價(jià)值地圖，價(jià)值牽引企業(yè)管理的核心應(yīng)當(dāng)圍繞企業(yè)價(jià)值提升，的行業(yè)企業(yè)價(jià)值地圖聚焦業(yè)務(wù)成長(zhǎng)、盈利能力、運(yùn)營(yíng)效率、風(fēng)險(xiǎn)期望四大領(lǐng)域價(jià)值領(lǐng)域公司目標(biāo)關(guān)鍵舉措：改變你的做法關(guān)鍵舉措：改善你的做法行業(yè)重點(diǎn)關(guān)注不同顏色代表職能領(lǐng)域：戰(zhàn)略/客戶(hù)服務(wù)/產(chǎn)品/人力資源/信息技術(shù)/財(cái)務(wù)支持從企業(yè)的價(jià)值動(dòng)因出發(fā)，結(jié)合專(zhuān)業(yè)工具，分析集團(tuán)的業(yè)務(wù)架構(gòu)和核心的管理和業(yè)務(wù)流程企業(yè)價(jià)值地圖（EVMTM）落地環(huán)節(jié)如何創(chuàng)造企業(yè)價(jià)值？“價(jià)值動(dòng)因”有哪些？“管控重點(diǎn)”在哪里？業(yè)務(wù)環(huán)境和企業(yè)戰(zhàn)略的落地結(jié)合點(diǎn)在哪里？1234 1234價(jià)值驅(qū)動(dòng)價(jià)值動(dòng)因管控重點(diǎn)收入增長(zhǎng)成本管控資產(chǎn)效率外部期望股東價(jià)值/企業(yè)價(jià)值/社會(huì)責(zé)任/員工價(jià)值

16、/業(yè)務(wù)拓展提升客戶(hù)感知精細(xì)化營(yíng)銷(xiāo)優(yōu)化產(chǎn)品管理1.行業(yè)實(shí)踐/需求/差異/問(wèn)題分析3.管理價(jià)值最大化2.集團(tuán)化管理特點(diǎn)理解價(jià)值地圖，即資源、活動(dòng)、價(jià)值關(guān)系，幫助的每一個(gè)職能密切注意自身的行為和價(jià)值的緊密聯(lián)系，提升價(jià)值牽引能力人、財(cái)、物、資源作戰(zhàn)機(jī)會(huì)識(shí)別信息收集客戶(hù)信息維護(hù)及審核確認(rèn)商機(jī)、理解需求、估測(cè)銷(xiāo)管活動(dòng)報(bào)銷(xiāo)需基于商機(jī)號(hào)制定設(shè)計(jì)方案資源配置報(bào)價(jià)投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)值審核(商機(jī)號(hào))投標(biāo)結(jié)果確認(rèn)概算管理活動(dòng)評(píng)審決策活動(dòng)合同質(zhì)量改進(jìn)場(chǎng)景化結(jié)構(gòu)化項(xiàng)目合同執(zhí)行情況作業(yè)監(jiān)測(cè)報(bào)告交付文檔管理勘測(cè)驗(yàn)收自動(dòng)化項(xiàng)目成本核算應(yīng)收排名，催收銷(xiāo)售預(yù)測(cè)公司考量整體關(guān)注關(guān)鍵活動(dòng)回款 開(kāi)票驗(yàn)收質(zhì)量交付勘測(cè)報(bào)告合同處理評(píng)審決策概算贏標(biāo)

17、談判投標(biāo)報(bào)價(jià)制定方案商機(jī)確認(rèn)客戶(hù)審核商機(jī)識(shí)別重點(diǎn)客戶(hù)國(guó)家信用客戶(hù)信用行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)區(qū)域標(biāo)準(zhǔn)區(qū)域行業(yè)商機(jī)交叉商機(jī)贏率溝通成本商機(jī)盈利率溝通效率需求偏差及時(shí)準(zhǔn)確溝通質(zhì)量投標(biāo)成本方案質(zhì)量商機(jī)收入商機(jī)盈利率報(bào)價(jià)次數(shù)贏單比例（行業(yè)/區(qū)域）回款計(jì)劃贏單預(yù)測(cè)準(zhǔn)確率商機(jī)利潤(rùn)項(xiàng)目概算次數(shù)概算周期(天)商機(jī)利潤(rùn)投標(biāo)到?jīng)Q策周期代表處決策率數(shù)據(jù)質(zhì)量商機(jī)利潤(rùn)風(fēng)險(xiǎn)敞口合同質(zhì)量產(chǎn)品成本PO前期周期PR下發(fā)及時(shí)率外匯風(fēng)險(xiǎn)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)成本外匯風(fēng)險(xiǎn)賬實(shí)相符率工勘結(jié)構(gòu)化驗(yàn)收準(zhǔn)備周期項(xiàng)目銷(xiāo)售收入稅開(kāi)票周期資金占用庫(kù)存賬齡回款/應(yīng)收人員花費(fèi)預(yù)測(cè)準(zhǔn)確性銷(xiāo)售收入留利/費(fèi)用/稅人均共享利潤(rùn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值地圖收入質(zhì)量能力盈利效率風(fēng)險(xiǎn)2B1B2A2B2

18、C2C1C2B1A2B2B2B2B2B2B1A1A1A1A1C結(jié)合在傳媒、電商行業(yè)經(jīng)驗(yàn)，分析并梳理集團(tuán)高層關(guān)注的企業(yè)價(jià)值體系，總結(jié)財(cái)務(wù)價(jià)值動(dòng)因XX集團(tuán)價(jià)值圖示例基于財(cái)務(wù)管理CFO框架，提升財(cái)務(wù)管理綜合能力，驅(qū)動(dòng)集團(tuán)整體價(jià)值創(chuàng)造交易處理合并與報(bào)告戰(zhàn)略與執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)與資本監(jiān)管與治理績(jī)效與決策價(jià)值創(chuàng)造運(yùn)營(yíng)者戰(zhàn)略家推動(dòng)者管控家應(yīng)收應(yīng)付費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)資金管理固定資產(chǎn)項(xiàng)目會(huì)計(jì)總賬會(huì)計(jì)月結(jié)關(guān)賬合并報(bào)表管理報(bào)表外部報(bào)表戰(zhàn)略規(guī)劃戰(zhàn)略執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)控與監(jiān)管資本運(yùn)營(yíng)資金籌劃合規(guī)性管理利益相關(guān)者管理治理結(jié)構(gòu)監(jiān)控與保障預(yù)算管理財(cái)務(wù)分析成本管理決策支持兼并收購(gòu)人才財(cái)務(wù)組織管理制度和流程信息化工具功能定位財(cái)務(wù)職能支持條件四副面孔六大

19、價(jià)值驅(qū)動(dòng)因素關(guān)鍵職能目標(biāo)基于六大價(jià)值驅(qū)動(dòng)因素，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)職能，支撐業(yè)務(wù)戰(zhàn)略落地業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)一體化總賬應(yīng)收應(yīng)付成本固定資產(chǎn)資金高效率的進(jìn)行有效的財(cái)務(wù)各類(lèi)核算與財(cái)務(wù)處理，包括資金交易處理，成本核算處理，總賬應(yīng)收應(yīng)付處理，資產(chǎn)處理等。合并與報(bào)告合并報(bào)表高效的進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)表合并處理；獲取、匯總、分析財(cái)務(wù)結(jié)果基相關(guān)的披露事項(xiàng)，充分報(bào)告給管理層和外部股東戰(zhàn)略與執(zhí)行全面預(yù)算監(jiān)管與治理績(jī)效與決策內(nèi)控內(nèi)審合規(guī)管理績(jī)效管理決策支持通過(guò)財(cái)務(wù)視角表述公司戰(zhàn)略推動(dòng)整個(gè)企業(yè)范圍內(nèi)的戰(zhàn)略實(shí)施執(zhí)行財(cái)務(wù)戰(zhàn)略監(jiān)控財(cái)務(wù)的合規(guī)性，促進(jìn)對(duì)相關(guān)法律的遵循實(shí)施和監(jiān)控內(nèi)部控制管理管理治理主體，并促進(jìn)其合理化協(xié)助定義、監(jiān)控企業(yè)范圍內(nèi)的績(jī)效管理執(zhí)行

20、財(cái)務(wù)組織人員績(jī)效管理為決策提供必要的支持信息財(cái)務(wù)主數(shù)據(jù)本次項(xiàng)目方案重點(diǎn)從管理的三個(gè)方面分別闡述1、基于價(jià)值，價(jià)值引領(lǐng)2、夯實(shí)管理，落實(shí)戰(zhàn)略3、技術(shù)領(lǐng)域，接口管理結(jié)合在傳媒、電商行業(yè)經(jīng)驗(yàn)，借鑒EVM價(jià)值地圖，匹配落實(shí)傳媒戰(zhàn)略建立一體化供應(yīng)鏈協(xié)同平臺(tái)，落實(shí)企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃構(gòu)建傳媒ERP的業(yè)財(cái)一體化管理平臺(tái)，促成高效、深度、細(xì)化的財(cái)務(wù)管理平臺(tái)分析系統(tǒng)與系統(tǒng)之間的接口內(nèi)容，建立無(wú)縫的系統(tǒng)間接口平臺(tái)2.1 構(gòu)建一體化供應(yīng)鏈平臺(tái)供應(yīng)鏈組織架構(gòu)搭建建議方案?jìng)髅桨l(fā)行集團(tuán)發(fā)行集團(tuán)本部總部倉(cāng)庫(kù)省內(nèi)各渠道分公司各分公司倉(cāng)庫(kù)省外各渠道分公司各分公司倉(cāng)庫(kù)帳套法人業(yè)務(wù)實(shí)體庫(kù)存組織供應(yīng)鏈管理核心業(yè)務(wù)流程銷(xiāo)售管理采購(gòu)管理庫(kù)存管理

21、征訂需求匯總地采采購(gòu)主配銷(xiāo)售教材教輔多元發(fā)展一般圖書(shū)主數(shù)據(jù)管理（物料、客戶(hù)、供應(yīng)商）需求匯總征訂需求發(fā)起客戶(hù)結(jié)算管理征訂退貨發(fā)起與供應(yīng)商采購(gòu)結(jié)算管理結(jié)算管理征訂退貨管理接收入庫(kù)退貨出庫(kù)銷(xiāo)售出庫(kù)調(diào)劑管理發(fā)行集團(tuán)總部渠道分公司采購(gòu)訂單對(duì)賬結(jié)算請(qǐng)配銷(xiāo)售銷(xiāo)售結(jié)算請(qǐng)配需求發(fā)起門(mén)店銷(xiāo)售圖書(shū)館銷(xiāo)售展會(huì)活動(dòng)銷(xiāo)售租賃管理地采銷(xiāo)售接收入庫(kù)退貨出庫(kù)網(wǎng)上商城銷(xiāo)售銷(xiāo)售管理采購(gòu)管理庫(kù)存管理供應(yīng)鏈管理核心業(yè)務(wù)流程征訂需求匯總地采采購(gòu)主配銷(xiāo)售教材教輔多元發(fā)展一般圖書(shū)主數(shù)據(jù)管理（物料、客戶(hù)、供應(yīng)商）需求匯總征訂需求發(fā)起客戶(hù)結(jié)算管理征訂退貨發(fā)起與供應(yīng)商采購(gòu)結(jié)算管理結(jié)算管理征訂退貨管理接收入庫(kù)退貨出庫(kù)銷(xiāo)售出庫(kù)調(diào)劑管理發(fā)行集團(tuán)總部渠

22、道分公司采購(gòu)訂單對(duì)賬結(jié)算請(qǐng)配銷(xiāo)售銷(xiāo)售結(jié)算請(qǐng)配需求發(fā)起門(mén)店銷(xiāo)售圖書(shū)館銷(xiāo)售展會(huì)活動(dòng)銷(xiāo)售租賃管理地采銷(xiāo)售接收入庫(kù)退貨出庫(kù)網(wǎng)上商城銷(xiāo)售銷(xiāo)售管理采購(gòu)管理庫(kù)存管理銷(xiāo)售管理采購(gòu)管理庫(kù)存管理供應(yīng)商學(xué)校發(fā)行集團(tuán)渠道分公司征訂目錄需求需求匯總請(qǐng)購(gòu)PR/POSOPO采購(gòu)POSWMSWMS教輔材征訂：首先完成征訂數(shù)目的預(yù)編碼，各市縣業(yè)務(wù)人員到各學(xué)校企事業(yè)單位進(jìn)行征訂，征訂完成后，渠道分公司匯總后，統(tǒng)一編制請(qǐng)購(gòu)單據(jù)/采購(gòu)單，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)在發(fā)行集團(tuán)生成銷(xiāo)售單，基于各市縣公司的數(shù)據(jù)，自動(dòng)生成對(duì)出版社的采購(gòu)訂單出版社送貨：教材正式出版以后，出版社根據(jù)公司的采購(gòu)訂單發(fā)貨至省總倉(cāng)，專(zhuān)業(yè)公司首先進(jìn)行圖書(shū)的正式編碼工作，然后接收?qǐng)D書(shū)入

23、庫(kù)發(fā)行集團(tuán)配送：專(zhuān)業(yè)公司根據(jù)各市縣公司的征訂清單，組織配送，發(fā)貨時(shí)，從WMS系統(tǒng)進(jìn)行出庫(kù)，市縣公司在收到圖書(shū)后，在POS系統(tǒng)進(jìn)行收貨，WMS和POS系統(tǒng)都自動(dòng)將出庫(kù)和收貨信息傳送至ERP系統(tǒng)解決方案要點(diǎn)教材教輔征訂解總體流程關(guān)鍵點(diǎn)1：征訂需求提報(bào)與物料匹配發(fā)出征訂目錄出版社發(fā)行集團(tuán)渠道分公司學(xué)校創(chuàng)建征訂代碼征訂代碼發(fā)布根據(jù)征訂代碼填寫(xiě)需求生成內(nèi)部調(diào)撥的銷(xiāo)售訂單匯總需求，使用征訂碼提交申請(qǐng)創(chuàng)建采購(gòu)訂單/合同出版社送貨專(zhuān)業(yè)公司接收入庫(kù)(WMS)創(chuàng)建正式編碼(ERP)ERP接收系統(tǒng)外操作系統(tǒng)內(nèi)操作關(guān)鍵點(diǎn)1：準(zhǔn)確及時(shí)創(chuàng)建征訂代碼關(guān)鍵點(diǎn)2：征訂代碼與物料編碼匹配關(guān)鍵點(diǎn)3：收貨時(shí)如果沒(méi)有編碼能快速創(chuàng)建關(guān)鍵

24、點(diǎn)2：與WMS集成的分發(fā)管理接口集成銷(xiāo)售出庫(kù)銷(xiāo)售出庫(kù)采購(gòu)訂單采購(gòu)入庫(kù)收貨掃描收貨掃描采購(gòu)入庫(kù)采購(gòu)需求送貨單圖例說(shuō)明：WMS系統(tǒng)ERP系統(tǒng)發(fā)行集團(tuán)渠道分公司發(fā)運(yùn)計(jì)劃裝車(chē)運(yùn)輸發(fā)貨掃描HPOS系統(tǒng)關(guān)鍵點(diǎn)3：退貨時(shí)自動(dòng)建議對(duì)應(yīng)訂單訂單A數(shù)量10入庫(kù)時(shí)間2018-5-1訂單B數(shù)量20入庫(kù)時(shí)間2018-5-2訂單D數(shù)量40入庫(kù)時(shí)間2018-5-4訂單C數(shù)量30入庫(kù)時(shí)間2018-5-3訂單A退貨10入庫(kù)時(shí)間2018-5-1訂單B退貨5入庫(kù)時(shí)間2018-5-2關(guān)鍵點(diǎn)：自動(dòng)按照先進(jìn)先出原則匹配原訂單，自動(dòng)計(jì)算退貨訂單數(shù)量可以在系統(tǒng)中進(jìn)行靈活的折扣管理：按客戶(hù)、客戶(hù)類(lèi)別、產(chǎn)品、產(chǎn)品類(lèi)別靈活定義產(chǎn)品折扣（價(jià)格調(diào)整量

25、）輸出折扣銷(xiāo)售折扣價(jià)格引擎定義渠道類(lèi)型訂貨規(guī)模條件 = 客戶(hù)圖書(shū)類(lèi)型結(jié)果 = 折扣量折扣應(yīng)用自動(dòng)應(yīng)用手工應(yīng)用訂單信息信用額度業(yè)務(wù)評(píng)估信用控制OracleOM信用管理定義客戶(hù)級(jí)別，確定每個(gè)級(jí)別的客戶(hù)信用額度定期回顧客戶(hù)業(yè)務(wù)量、回款、退貨等情況根據(jù)客戶(hù)業(yè)務(wù)情況分析，調(diào)整客戶(hù)等級(jí)確定客戶(hù)新的信用額度在實(shí)際業(yè)務(wù)中，通過(guò)訂單層面、發(fā)貨層面，對(duì)客戶(hù)進(jìn)行信用檢查和控制關(guān)鍵點(diǎn)4：進(jìn)行合理信用控制和價(jià)格管理出版社采購(gòu)部市縣分公司總部與供應(yīng)商結(jié)算環(huán)環(huán)相扣的結(jié)算方式：以學(xué)校與市縣公司結(jié)算為發(fā)起，在市縣分公司完成向?qū)W校收款后，再與總部進(jìn)行結(jié)算?？偛客瓿上蚴锌h分公司收款后，再與出版社進(jìn)行結(jié)算結(jié)算進(jìn)度追蹤：實(shí)時(shí)追蹤監(jiān)控結(jié)

26、算進(jìn)度，便于結(jié)算鏈條的推進(jìn)。解決方案要點(diǎn)關(guān)鍵點(diǎn)5：利用環(huán)環(huán)相扣的結(jié)算方式來(lái)解決教材教輔的結(jié)算收款學(xué)校學(xué)校與市縣分公司結(jié)算收款市縣分公司與總部結(jié)算收款供應(yīng)鏈管理核心業(yè)務(wù)流程征訂需求匯總地采采購(gòu)主配銷(xiāo)售教材教輔多元發(fā)展一般圖書(shū)主數(shù)據(jù)管理（物料、客戶(hù)、供應(yīng)商）需求匯總征訂需求發(fā)起客戶(hù)結(jié)算管理征訂退貨發(fā)起與供應(yīng)商采購(gòu)結(jié)算管理結(jié)算管理征訂退貨管理接收入庫(kù)退貨出庫(kù)銷(xiāo)售出庫(kù)調(diào)劑管理發(fā)行集團(tuán)總部渠道分公司采購(gòu)訂單對(duì)賬結(jié)算請(qǐng)配銷(xiāo)售銷(xiāo)售結(jié)算請(qǐng)配需求發(fā)起門(mén)店銷(xiāo)售圖書(shū)館銷(xiāo)售展會(huì)活動(dòng)銷(xiāo)售租賃管理地采銷(xiāo)售接收入庫(kù)退貨出庫(kù)網(wǎng)上商城銷(xiāo)售銷(xiāo)售管理采購(gòu)管理庫(kù)存管理銷(xiāo)售管理采購(gòu)管理庫(kù)存管理供應(yīng)商客戶(hù)采購(gòu)部市縣分公司SOPO供應(yīng)商主

27、配PO采購(gòu)部鋪貨中啟5.0WMS供應(yīng)商主配：在完成物資編碼工作的基礎(chǔ)上，采購(gòu)部根據(jù)出版社提供的主配清單在ERP系統(tǒng)中導(dǎo)入生成采購(gòu)訂單，并將此采購(gòu)訂單傳送給WMS系統(tǒng)，出版社送貨至中心倉(cāng)庫(kù)后，庫(kù)管員在WMS系統(tǒng)中進(jìn)行物資接收，并將此接收入庫(kù)信息傳送至ERP系統(tǒng)采購(gòu)部向下級(jí)主配：采購(gòu)部首先編制圖書(shū)主配參數(shù)/分配清單，將此清單導(dǎo)入至ERP系統(tǒng)后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成采購(gòu)部對(duì)市縣公司的銷(xiāo)售單和市縣公司向采購(gòu)部的采購(gòu)訂單，物流發(fā)貨出庫(kù)后，WMS會(huì)將發(fā)貨信息反饋至ERP系統(tǒng)，市縣公司在收貨貨物時(shí)，會(huì)在中啟5.0系統(tǒng)中進(jìn)行收貨，并將此收貨信息反饋至ERP系統(tǒng)批量操作：對(duì)多個(gè)市縣分公司進(jìn)行配貨時(shí)，考慮到數(shù)據(jù)量，通過(guò)

28、批量操作的方式進(jìn)行解決方案要點(diǎn)WMS一般圖書(shū)解決方案-采購(gòu)部主配鋪貨方案 出版社采購(gòu)部市縣子分公司SOPR&POPR/POPOPO書(shū)城、書(shū)店請(qǐng)配申請(qǐng)需求匯總中啟5.0中啟5.0WMSPOWMS請(qǐng)配主報(bào)：分公司可以在中啟5.0系統(tǒng)進(jìn)行上報(bào)，系統(tǒng)會(huì)將上報(bào)信息傳送至ERP系統(tǒng)，在進(jìn)行需求匯總審批以后，系統(tǒng)會(huì)將此需求信息生成市縣公司的采購(gòu)申請(qǐng)/訂單，系統(tǒng)會(huì)基礎(chǔ)此自動(dòng)生成采購(gòu)部的銷(xiāo)售單，采購(gòu)部層面會(huì)匯總?cè)〉男枨笮畔⑸上虺霭嫔绲牟少?gòu)單出版社送貨：圖書(shū)出版以后，出版社根據(jù)采購(gòu)部的采購(gòu)訂單發(fā)貨至省總倉(cāng)，總倉(cāng)倉(cāng)管員進(jìn)行WMS系統(tǒng)接收入庫(kù)采購(gòu)部配送：采購(gòu)部根據(jù)各市縣公司的請(qǐng)配信息，組織配送，發(fā)貨時(shí)，從WMS系

29、統(tǒng)進(jìn)行出庫(kù)，市縣公司在收到圖書(shū)后，在中啟5.0系統(tǒng)進(jìn)行收貨，WMS和中啟5.0系統(tǒng)都自動(dòng)將出庫(kù)和收貨信息傳送至ERP系統(tǒng)解決方案要點(diǎn)請(qǐng)配一般圖書(shū)解決方案-分公司主報(bào)鋪貨方案 出版社采購(gòu)部市縣子分公司電商/省外SOPR&POPR/POPOPO需求匯總中啟5.0WMSPOWMS主報(bào)：省外、電商或分公司可以根據(jù)市場(chǎng)反饋，將需求信息上報(bào)給采購(gòu)部。在中啟5.0系統(tǒng)進(jìn)行上報(bào)，系統(tǒng)會(huì)將上報(bào)信息傳送至ERP系統(tǒng)，在進(jìn)行需求匯總審批以后，系統(tǒng)會(huì)將此需求信息生成分公司的采購(gòu)申請(qǐng)/訂單，系統(tǒng)會(huì)基礎(chǔ)此自動(dòng)生成采購(gòu)部的銷(xiāo)售單。如果有庫(kù)存則流轉(zhuǎn)物流進(jìn)行發(fā)貨，沒(méi)有庫(kù)存則采購(gòu)部層面會(huì)匯總?cè)〉男枨笮畔⑸上虺霭嫔绲牟少?gòu)單出版

30、社送貨：圖書(shū)出版以后，出版社根據(jù)采購(gòu)部的采購(gòu)訂單發(fā)貨至省總倉(cāng)，總倉(cāng)倉(cāng)管員進(jìn)行WMS系統(tǒng)接收入庫(kù)采購(gòu)部配送：采購(gòu)部根據(jù)各市縣公司的請(qǐng)配信息，組織配送，發(fā)貨時(shí)，從WMS系統(tǒng)進(jìn)行出庫(kù)，市縣公司在收到圖書(shū)后，在中啟5.0系統(tǒng)進(jìn)行收貨，WMS和中啟5.0系統(tǒng)都自動(dòng)將出庫(kù)和收貨信息傳送至ERP系統(tǒng)解決方案要點(diǎn)市場(chǎng)反饋一般圖書(shū)解決方案-市場(chǎng)反饋采購(gòu)方案 關(guān)鍵點(diǎn)1：物料編碼唯一性的識(shí)別與匹配發(fā)出圖書(shū)出版社發(fā)行集團(tuán)總部倉(cāng)庫(kù)實(shí)物接收手動(dòng)匹配物料編碼創(chuàng)建新物料編碼并分配補(bǔ)采購(gòu)訂單ERP接收關(guān)鍵點(diǎn)：人工識(shí)別是否存在物料編碼，不存在則需新創(chuàng)建并分配物料識(shí)別的方式：UPC-code與物料編碼能否一一對(duì)應(yīng)需根據(jù)實(shí)際情況確定

31、，如無(wú)法一一對(duì)應(yīng)則需人工將實(shí)物與物料編碼匹配匹配時(shí)關(guān)注的屬性：出版社、版本、初版時(shí)間、大小、頁(yè)數(shù)、重量等物料分配：物料分配至所有門(mén)店時(shí)效性：考慮到倉(cāng)庫(kù)接收的時(shí)效性，對(duì)于不存在適配編碼的部分，由WMS先行完成接收，事后再進(jìn)行物料編碼補(bǔ)充創(chuàng)建工作WMS接收關(guān)鍵點(diǎn)2：對(duì)于不在采購(gòu)范圍的圖書(shū)，先在WMS中完成接收，保證時(shí)效性關(guān)鍵點(diǎn)2：出入庫(kù)業(yè)務(wù)中賬實(shí)差異的處理發(fā)出圖書(shū)出版社發(fā)行集團(tuán)總部倉(cāng)庫(kù)實(shí)物接收判斷與采購(gòu)訂單是否匹配WMS接收補(bǔ)采購(gòu)訂單ERP接收關(guān)鍵點(diǎn)1：人工識(shí)別接收的圖書(shū)是否在之前所下采購(gòu)訂單范圍內(nèi)關(guān)鍵點(diǎn)2：對(duì)于不在采購(gòu)范圍的圖書(shū)，先在WMS中完成接收，保證時(shí)效性采購(gòu)到貨時(shí)，需人工判斷是否在所下采

32、購(gòu)訂單范圍內(nèi)，在范圍內(nèi)的可直接匹配采購(gòu)訂單接收。時(shí)效性：考慮到倉(cāng)庫(kù)接收的時(shí)效性，對(duì)于不在采購(gòu)范圍內(nèi)的圖書(shū)，由WMS先行完成接收，事后在ERP中完成采購(gòu)訂單補(bǔ)錄工作后再進(jìn)行對(duì)應(yīng)關(guān)鍵點(diǎn)3：退貨業(yè)務(wù)管理發(fā)起退貨市縣公司發(fā)行集團(tuán)總部倉(cāng)庫(kù)實(shí)物接收匹配總部與市縣公司間PO/SO發(fā)起向供應(yīng)商退貨匹配向供應(yīng)商PO退貨圖書(shū)打包市縣公司接收退貨關(guān)鍵點(diǎn)2：根據(jù)設(shè)定的規(guī)則，在多個(gè)供應(yīng)商之間完成分配關(guān)鍵點(diǎn)1：與實(shí)物操作相匹配的打包處理方式出版社采購(gòu)部市縣子分公司電商/省外總部與市縣公司結(jié)算匯總實(shí)銷(xiāo)實(shí)結(jié)：按照市縣公司的實(shí)際銷(xiāo)售數(shù)量，經(jīng)匯總后以此為依據(jù)與上游供應(yīng)商進(jìn)行結(jié)算。當(dāng)存在多個(gè)可用供應(yīng)商時(shí)，按照既定規(guī)則對(duì)銷(xiāo)量進(jìn)行分配

33、，根據(jù)分配之后的數(shù)量分別與供應(yīng)商結(jié)算。銷(xiāo)量匯總：需進(jìn)行結(jié)算時(shí)，由各門(mén)店上報(bào)銷(xiāo)售數(shù)量，經(jīng)總部匯總后作為與供應(yīng)商結(jié)算的依據(jù)。解決方案要點(diǎn)銷(xiāo)售數(shù)量反饋關(guān)鍵點(diǎn)4：一般圖書(shū)實(shí)銷(xiāo)實(shí)結(jié)的結(jié)算方式 匯總分配供應(yīng)商總部與供應(yīng)商結(jié)算關(guān)鍵點(diǎn)4：結(jié)算業(yè)務(wù)管理難點(diǎn)-一般圖書(shū)業(yè)務(wù)中多個(gè)供應(yīng)商來(lái)源時(shí)的銷(xiāo)量分配供應(yīng)商A，2011年11月采購(gòu)100本，95折供應(yīng)商B，2012年4月采購(gòu)50本，85折2012年5月匯總銷(xiāo)售量共計(jì)20本與供應(yīng)商A、B結(jié)算:先送貨先結(jié)清的基本原則業(yè)務(wù)前提：實(shí)物無(wú)法區(qū)分。當(dāng)同一圖書(shū)存在多個(gè)供應(yīng)來(lái)源，且由于圖書(shū)實(shí)物本事并無(wú)差異性，在實(shí)際銷(xiāo)售過(guò)程中不可能區(qū)分銷(xiāo)售出去的圖書(shū)的供應(yīng)商來(lái)源。結(jié)合實(shí)銷(xiāo)實(shí)結(jié)的結(jié)算方

34、式，需按照一定的規(guī)則給出在不同供應(yīng)商之間的銷(xiāo)量分配。分配原則：先送貨先結(jié)清的基本原則。分配時(shí)考慮采購(gòu)時(shí)間、到貨時(shí)間、銷(xiāo)量、庫(kù)存現(xiàn)有量、折扣等因素，按照先送貨先結(jié)清的基本原則，在多個(gè)供應(yīng)商之間分配結(jié)算數(shù)量。供應(yīng)鏈管理核心業(yè)務(wù)流程征訂需求匯總地采采購(gòu)主配銷(xiāo)售教材教輔多元發(fā)展一般圖書(shū)主數(shù)據(jù)管理（物料、客戶(hù)、供應(yīng)商）需求匯總征訂需求發(fā)起客戶(hù)結(jié)算管理征訂退貨發(fā)起與供應(yīng)商采購(gòu)結(jié)算管理結(jié)算管理征訂退貨管理接收入庫(kù)退貨出庫(kù)銷(xiāo)售出庫(kù)調(diào)劑管理發(fā)行集團(tuán)總部渠道分公司采購(gòu)訂單對(duì)賬結(jié)算請(qǐng)配銷(xiāo)售銷(xiāo)售結(jié)算請(qǐng)配需求發(fā)起門(mén)店銷(xiāo)售圖書(shū)館銷(xiāo)售展會(huì)活動(dòng)銷(xiāo)售租賃管理地采銷(xiāo)售接收入庫(kù)退貨出庫(kù)網(wǎng)上商城銷(xiāo)售銷(xiāo)售管理采購(gòu)管理庫(kù)存管理銷(xiāo)售管理采

35、購(gòu)管理庫(kù)存管理多元發(fā)展總體流程自營(yíng)用品類(lèi)租金服務(wù)類(lèi)進(jìn)行庫(kù)存管理地采申請(qǐng)開(kāi)始地采詢(xún)價(jià)采購(gòu)訂單結(jié)算開(kāi)票結(jié)束不進(jìn)行庫(kù)存管理合同簽訂開(kāi)始結(jié)算開(kāi)票結(jié)束接收入庫(kù)12供應(yīng)鏈管理核心業(yè)務(wù)流程征訂需求匯總地采采購(gòu)主配銷(xiāo)售教材教輔多元發(fā)展一般圖書(shū)主數(shù)據(jù)管理（物料、客戶(hù)、供應(yīng)商）需求匯總征訂需求發(fā)起客戶(hù)結(jié)算管理征訂退貨發(fā)起與供應(yīng)商采購(gòu)結(jié)算管理結(jié)算管理征訂退貨管理接收入庫(kù)退貨出庫(kù)銷(xiāo)售出庫(kù)調(diào)劑管理發(fā)行集團(tuán)總部渠道分公司采購(gòu)訂單對(duì)賬結(jié)算請(qǐng)配銷(xiāo)售銷(xiāo)售結(jié)算請(qǐng)配需求發(fā)起門(mén)店銷(xiāo)售圖書(shū)館銷(xiāo)售展會(huì)活動(dòng)銷(xiāo)售租賃管理地采銷(xiāo)售接收入庫(kù)退貨出庫(kù)網(wǎng)上商城銷(xiāo)售銷(xiāo)售管理采購(gòu)管理庫(kù)存管理銷(xiāo)售管理采購(gòu)管理庫(kù)存管理物料編碼管理難點(diǎn)物料編碼數(shù)據(jù)量巨大，預(yù)

36、計(jì)平均每年新增將大于20萬(wàn)種圖書(shū)上市物料屬性信息復(fù)雜，可能涉及多部門(mén)、多公司協(xié)作維護(hù)物料唯一性確定困難，UCC code不能作為圖書(shū)唯一性判斷標(biāo)識(shí) 強(qiáng)大數(shù)據(jù)庫(kù)支持的物料維護(hù)和查詢(xún)，并進(jìn)行定期數(shù)據(jù)歸檔和清理建立完善的圖書(shū)信息管理平臺(tái)，支持多部門(mén)多公司協(xié)作維護(hù)UCC code+流水作為唯一編碼，如果收貨時(shí)出現(xiàn)一個(gè)UCC code對(duì)應(yīng)多個(gè)圖書(shū)，收貨時(shí)自動(dòng)加流水創(chuàng)建新編碼難點(diǎn)痛點(diǎn)解決思路供應(yīng)商信息采取簡(jiǎn)化且集中的管理模式，并且，將ERP系統(tǒng)中的供應(yīng)商信息作為全集團(tuán)的供應(yīng)商信息源頭。主要包括：基本信息、聯(lián)系人、銀行賬戶(hù)、分支機(jī)構(gòu)、其他信息等解決方案確保系統(tǒng)供應(yīng)商信息的準(zhǔn)確性、完整性，減少辦理業(yè)務(wù)時(shí)的混淆

37、與錯(cuò)誤；向WMS和POS系統(tǒng)廣播式發(fā)布供應(yīng)商信息（接口）；對(duì)于地采直營(yíng)采購(gòu)業(yè)務(wù)供應(yīng)商，也可以由市縣公司自行維護(hù)；固定資產(chǎn)采購(gòu)業(yè)務(wù)供應(yīng)商，也可以由各公司自行維護(hù)；充分考慮未來(lái)多業(yè)態(tài)發(fā)展，對(duì)供應(yīng)商管理的需求；考慮未來(lái)集團(tuán)對(duì)采購(gòu)集中式管理的需要；新增同步更新廢棄ERP系統(tǒng)信息庫(kù)WMS系統(tǒng)中啟5.0系統(tǒng)供應(yīng)商信息維護(hù)相關(guān)系統(tǒng)供應(yīng)商管理方案客戶(hù)的全過(guò)程管理 解決方案 客戶(hù)主數(shù)據(jù)管理創(chuàng)建客戶(hù)記錄客戶(hù)信用評(píng)估管理客戶(hù)評(píng)估信用評(píng)級(jí)銷(xiāo)售折扣客戶(hù)價(jià)格表銷(xiāo)售執(zhí)行銷(xiāo)售協(xié)議銷(xiāo)售訂單銷(xiāo)售發(fā)貨銷(xiāo)售結(jié)算維護(hù)客戶(hù)信用啟用客戶(hù)失效客戶(hù)數(shù)據(jù)支持失效后，立即限制業(yè)務(wù)操作客戶(hù)價(jià)格管理 客戶(hù)名稱(chēng)及注冊(cè)地址付款方式客戶(hù)關(guān)系聯(lián)系人信息銀行賬

38、戶(hù)客戶(hù)預(yù)置文件收單方收貨方集中統(tǒng)一的客戶(hù)信息客戶(hù)地址1客戶(hù)概覽客戶(hù)地址2客戶(hù)業(yè)務(wù)信息2客戶(hù)業(yè)務(wù)信息1客戶(hù)業(yè)務(wù)信息4客戶(hù)業(yè)務(wù)信息3集團(tuán)可見(jiàn)僅本業(yè)務(wù)單位可見(jiàn)集團(tuán)集中管理可見(jiàn)全局客戶(hù)管理解決方案供應(yīng)鏈管理核心業(yè)務(wù)流程征訂需求匯總地采采購(gòu)主配銷(xiāo)售教材教輔多元發(fā)展一般圖書(shū)主數(shù)據(jù)管理（物料、客戶(hù)、供應(yīng)商）需求匯總征訂需求發(fā)起客戶(hù)結(jié)算管理征訂退貨發(fā)起與供應(yīng)商采購(gòu)結(jié)算管理結(jié)算管理征訂退貨管理接收入庫(kù)退貨出庫(kù)銷(xiāo)售出庫(kù)調(diào)劑管理發(fā)行集團(tuán)總部渠道分公司采購(gòu)訂單對(duì)賬結(jié)算請(qǐng)配銷(xiāo)售銷(xiāo)售結(jié)算請(qǐng)配需求發(fā)起門(mén)店銷(xiāo)售圖書(shū)館銷(xiāo)售展會(huì)活動(dòng)銷(xiāo)售租賃管理地采銷(xiāo)售接收入庫(kù)退貨出庫(kù)網(wǎng)上商城銷(xiāo)售銷(xiāo)售管理采購(gòu)管理庫(kù)存管理銷(xiāo)售管理采購(gòu)管理庫(kù)存管理夯

39、實(shí)基礎(chǔ)支撐按照物資目錄制定采購(gòu)策略和模式供應(yīng)商管理規(guī)范采購(gòu)績(jī)效管理規(guī)范 供應(yīng)商選擇編碼唯一性編碼易操作性供應(yīng)商管理供應(yīng)商評(píng)價(jià)供應(yīng)商審核 編碼可擴(kuò)展性折扣檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)質(zhì)量指標(biāo)檢驗(yàn)規(guī)范編碼標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化價(jià)格信息質(zhì)檢標(biāo)準(zhǔn)專(zhuān)業(yè)公司采購(gòu)訂單市縣分公司地采采購(gòu)采購(gòu)訂單發(fā)貨接收檢驗(yàn)入庫(kù)采購(gòu)結(jié)算采購(gòu)申請(qǐng)發(fā)票匹配付款計(jì)劃采購(gòu)申請(qǐng)加強(qiáng)與其他相關(guān)業(yè)務(wù)協(xié)作銷(xiāo)售 財(cái)務(wù)供應(yīng)商協(xié)同優(yōu)化采購(gòu)執(zhí)行流程，提高效率明晰采購(gòu)策略和制度規(guī)范采購(gòu)預(yù)算管理規(guī)范采購(gòu)結(jié)算管理規(guī)范預(yù)算控制縣市采購(gòu)結(jié)算碼洋申請(qǐng)審批接收檢驗(yàn)入庫(kù)發(fā)票匹配付款供應(yīng)商采購(gòu)管理總體解決方案存貨量控制庫(kù)存平衡貨位控制精確定位批次控制出庫(kù)策略管控質(zhì)量控制不合格品管理交易控制物料

40、狀態(tài)，子庫(kù)存狀態(tài)分析庫(kù)存值分析 盤(pán)點(diǎn)結(jié)果分析呆滯料分析周轉(zhuǎn)率分析庫(kù)齡分析入庫(kù)事務(wù)處理(WMS和POS接口)入庫(kù)質(zhì)量檢驗(yàn)盤(pán)點(diǎn)（物理盤(pán)點(diǎn)、 循環(huán)盤(pán)點(diǎn)）出庫(kù)事務(wù)處理(WMS和POS接口)運(yùn)營(yíng)庫(kù)存計(jì)劃：最大最小計(jì)劃、訂購(gòu)點(diǎn)庫(kù)存基礎(chǔ)架構(gòu)信息精確度管理ABC分析； 單位管理；物料狀態(tài)控制；。多組織架構(gòu)庫(kù)存結(jié)構(gòu)定義庫(kù)存組織、子庫(kù)存、貨位；通過(guò)對(duì)庫(kù)存數(shù)據(jù)分析，為決策提供支持加強(qiáng)庫(kù)存管控，控制庫(kù)存風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)化庫(kù)存運(yùn)營(yíng)流程，提高流程效率庫(kù)存管理解決方案共享的可視化庫(kù)存管理 解決方案縣市級(jí)公司庫(kù)存各地庫(kù)存信息同步共享，利于制定及時(shí)準(zhǔn)確的補(bǔ)貨計(jì)劃和對(duì)門(mén)店的補(bǔ)貨計(jì)劃，可以查看該縣市級(jí)下的所有庫(kù)存庫(kù)存補(bǔ)貨計(jì)劃門(mén)店要貨需求各縣

41、市公司的庫(kù)存現(xiàn)有量總部庫(kù)存供應(yīng)商的補(bǔ)貨計(jì)劃總部備貨庫(kù)存信息建立各個(gè)倉(cāng)庫(kù)的庫(kù)存信息，利于制定及時(shí)準(zhǔn)確的補(bǔ)貨計(jì)劃，可以查看所有的該法人下的庫(kù)存信息數(shù)量類(lèi)型現(xiàn)有值在途值在制值查看條件組織物料周期按周期對(duì)比庫(kù)存明細(xì)信息門(mén)店庫(kù)存各自有門(mén)店現(xiàn)有庫(kù)存量庫(kù)存補(bǔ)貨計(jì)劃準(zhǔn)確獲取門(mén)店庫(kù)存數(shù)據(jù)，為門(mén)店的要貨計(jì)劃的安排提供依據(jù)可視化庫(kù)存解決方案通過(guò)可視化的庫(kù)存管理，打通營(yíng)銷(xiāo)鏈/供應(yīng)鏈各環(huán)節(jié)的信息通道，構(gòu)建多組織庫(kù)存信息共享平臺(tái)，快速準(zhǔn)確地獲取各地的庫(kù)存數(shù)據(jù)什么時(shí)候補(bǔ)貨什么時(shí)候下訂單用什么計(jì)劃方法應(yīng)該買(mǎi)多少采購(gòu)成本運(yùn)輸成本再訂購(gòu)點(diǎn)計(jì)劃最大-最小計(jì)劃安全庫(kù)存重訂貨點(diǎn)數(shù)量時(shí)間提前期再訂購(gòu)數(shù)量考慮的因素：安全庫(kù)存、補(bǔ)貨提前期、

42、預(yù)測(cè)、訂購(gòu)成本、運(yùn)輸成本最小庫(kù)存最大庫(kù)存數(shù)量時(shí)間 考慮的因素：最小庫(kù)存數(shù)、最大庫(kù)存數(shù)組織層還是子庫(kù)存層計(jì)劃物料搬運(yùn)單對(duì)供應(yīng)商的采購(gòu)申請(qǐng)對(duì)內(nèi)部組織的采購(gòu)申請(qǐng)對(duì)供應(yīng)商的采購(gòu)申請(qǐng)對(duì)內(nèi)部組織的采購(gòu)申請(qǐng)庫(kù)存計(jì)劃 解決方案適用公司范圍：圖書(shū)音像連鎖、圖書(shū)發(fā)行通過(guò)庫(kù)存全面計(jì)劃功能，有效降低庫(kù)存水平，減少庫(kù)存積壓與報(bào)廢的風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)庫(kù)存中轉(zhuǎn)，控制庫(kù)存資金占用，加速資金周轉(zhuǎn)規(guī)范基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理滿(mǎn)足多種模式的公司間交易業(yè)務(wù)強(qiáng)化銷(xiāo)售流程管理提高銷(xiāo)售業(yè)務(wù)分析能力支持多種促銷(xiāo)組合方式傳媒關(guān)鍵需求統(tǒng)一的客戶(hù)管理靈活的訂單流程支持多種銷(xiāo)售模式靈活的促銷(xiāo)定價(jià)管理流程關(guān)鍵業(yè)務(wù)解決方案客戶(hù)主信息客戶(hù)地點(diǎn)信息1客戶(hù)業(yè)務(wù)信息1客戶(hù)業(yè)務(wù)信息

43、2客戶(hù)地點(diǎn)信息2客戶(hù)業(yè)務(wù)信息3客戶(hù)管理定價(jià)及促銷(xiāo)管理定價(jià)模型銷(xiāo)售政策銷(xiāo)售價(jià)格信用管理信用評(píng)價(jià)信用控制信用制定圖書(shū)編碼庫(kù)存信息規(guī)范基礎(chǔ)管理加強(qiáng)與其他業(yè)務(wù)的共享與協(xié)同財(cái)務(wù)銷(xiāo)售訂單/協(xié)議發(fā)放貨源組織信用檢查發(fā)運(yùn)管理倉(cāng)庫(kù)作業(yè)結(jié)算管理促銷(xiāo)與折扣優(yōu)化銷(xiāo)售流程，提升訂單履行效率 銷(xiāo)售組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)模式和制度規(guī)范集團(tuán)連鎖分銷(xiāo)中心運(yùn)營(yíng)管理部圖書(shū)發(fā)行采購(gòu)中心市級(jí)子公司市級(jí)子公司縣級(jí)分公司門(mén)店支持多種銷(xiāo)售模式：專(zhuān)業(yè)子公司與縣市公司 的調(diào)撥模式供應(yīng)商直發(fā)銷(xiāo)售模式供應(yīng)商直發(fā)（經(jīng)專(zhuān)業(yè)子公司）銷(xiāo)售模式內(nèi)部調(diào)劑銷(xiāo)售模式完善制度規(guī)范：銷(xiāo)售流程管理規(guī)范客戶(hù)管理規(guī)范銷(xiāo)售結(jié)算管理規(guī)范采購(gòu)倉(cāng)庫(kù)財(cái)務(wù)采購(gòu)進(jìn)度庫(kù)存可用量客戶(hù)余額應(yīng)收賬款WM

44、S銷(xiāo)售管理解決方案建立企業(yè)的靈活的銷(xiāo)售平臺(tái)，支持多種銷(xiāo)售模式，加強(qiáng)與其他業(yè)務(wù)的協(xié)作，提高交貨準(zhǔn)確率和訂單執(zhí)行效率2.2 構(gòu)建集中統(tǒng)一的業(yè)財(cái)一體化管理平臺(tái)應(yīng)對(duì)面臨挑戰(zhàn)會(huì)計(jì)核算的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化，報(bào)告及時(shí)合規(guī)披露業(yè)務(wù)審查與風(fēng)險(xiǎn)控制,提升財(cái)務(wù)管控力度多視角的經(jīng)營(yíng)分析與決策支撐科學(xué)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算管理，提高經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)能力與業(yè)務(wù)引導(dǎo)能力資金的合理運(yùn)籌與積極的資本運(yùn)作核算會(huì)計(jì)記錄與報(bào)告支持與控制計(jì)劃與決策管理會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)職能財(cái)務(wù)角色賬房先生管家軍師財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型集團(tuán)型企業(yè)財(cái)務(wù)管理面臨的挑戰(zhàn)與轉(zhuǎn)型要求業(yè)財(cái)一體管控提升共享服務(wù)采購(gòu)到付款銷(xiāo)售到收款資金管理成本管理職能集中垂直協(xié)同電子檔案統(tǒng)一核算規(guī)范，統(tǒng)一業(yè)務(wù)流程，統(tǒng)一基礎(chǔ)數(shù)

45、據(jù)，實(shí)現(xiàn)業(yè)財(cái)一體化，數(shù)據(jù)集中管理，實(shí)時(shí)出具各層級(jí)和集團(tuán)的管理支撐以及報(bào)送需求報(bào)表。提高計(jì)劃性、預(yù)測(cè)性，強(qiáng)化財(cái)務(wù)對(duì)的業(yè)務(wù)控制能力整合資源、降本增效集中決策：整合數(shù)據(jù)、提供分析、輔助決策核算到報(bào)告資產(chǎn)生命周期內(nèi)部往來(lái)結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)化體系本期未來(lái)集團(tuán)型企業(yè)財(cái)務(wù)信息化建設(shè)路線(xiàn)流程流程標(biāo)準(zhǔn)形成集團(tuán)統(tǒng)一的可持續(xù)優(yōu)化的財(cái)務(wù)流程標(biāo)準(zhǔn)體系會(huì)計(jì)核算會(huì)計(jì)政策形成集團(tuán)公司合規(guī)、明確、統(tǒng)一的會(huì)計(jì)政策，體現(xiàn)業(yè)務(wù)特點(diǎn)和滿(mǎn)足集團(tuán)管理要求，降低財(cái)務(wù)人員主觀判斷的程度和頻次賬簿結(jié)構(gòu)形成柔性可擴(kuò)展的集團(tuán)性的組織架構(gòu)和賬簿體系。既能實(shí)現(xiàn)集團(tuán)統(tǒng)一管控，便于合并報(bào)表出具，又能確保法人間的獨(dú)立核算以及業(yè)務(wù)實(shí)體間的數(shù)據(jù)屏蔽。會(huì)計(jì)科目形成內(nèi)容清晰、

46、結(jié)構(gòu)合理、數(shù)量精簡(jiǎn)的統(tǒng)一的會(huì)計(jì)科目體系，滿(mǎn)足批量化、自動(dòng)化處理業(yè)務(wù)的系統(tǒng)要求，滿(mǎn)足財(cái)務(wù)報(bào)告及內(nèi)部管理報(bào)告的取數(shù)需求憑證管理制定規(guī)范的憑證管理制度（包括憑證編制、憑證稽核、憑證打印、憑證裝訂、憑證保存及憑證調(diào)閱查詢(xún)等），將憑證管理體系的內(nèi)容定制在信息系統(tǒng)中。結(jié)賬報(bào)送標(biāo)準(zhǔn)化的期末結(jié)賬規(guī)范包括但不限于規(guī)定的業(yè)務(wù)單據(jù)截止時(shí)間和要求、期末結(jié)賬財(cái)務(wù)準(zhǔn)備、明細(xì)賬與總賬核對(duì)、期間關(guān)閉和財(cái)務(wù)報(bào)表等數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)形成統(tǒng)一規(guī)范的業(yè)務(wù)指標(biāo)體系、主數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)和代碼維度；支持財(cái)務(wù)系統(tǒng)平臺(tái)集中批量處理數(shù)據(jù)和信息的需求；配套規(guī)范統(tǒng)一的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)管理辦法財(cái)務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)體系123456數(shù)據(jù)流程核算7立足財(cái)務(wù)管理“七統(tǒng)一”建設(shè)要求，搭建財(cái)

47、務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)體系 財(cái)務(wù)規(guī)劃與執(zhí)行規(guī)劃環(huán)境分析規(guī)劃制定 業(yè)績(jī)和決策 預(yù)算管理成本管理財(cái)務(wù)分析 交易處理資產(chǎn)管理總賬應(yīng)收管理成本管理費(fèi)用管理 關(guān)賬、合并及報(bào)告財(cái)務(wù)報(bào)告 資本與風(fēng)險(xiǎn)營(yíng)運(yùn)資本管理資本性支出管理長(zhǎng)期資本管理資金預(yù)算/計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)管理 合規(guī)、管控和公司治理財(cái)務(wù)管控持續(xù)合規(guī)利益相關(guān)者管理規(guī)劃執(zhí)行合并集團(tuán)財(cái)務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)流程框架應(yīng)付管理稅務(wù)管理投資管理職能類(lèi)人員與與員工財(cái)務(wù)組織制度與流程系統(tǒng)與工具支持類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)化：力求大統(tǒng)一、標(biāo)準(zhǔn)化，盡量不出現(xiàn)非業(yè)務(wù)性差異，業(yè)務(wù)性差異進(jìn)行分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)化處理。自動(dòng)化：實(shí)現(xiàn)流程與自動(dòng)化平臺(tái)的對(duì)接，例外情況下才進(jìn)行人工介入。貫穿性：橫向貫穿交易發(fā)起、審批、核算、結(jié)算四大環(huán)節(jié)；控制性：

48、明確流程風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)所在，控制點(diǎn)嵌入流程節(jié)點(diǎn)。預(yù)留性：信息化是逐步推進(jìn)的過(guò)程，流程設(shè)計(jì)將實(shí)現(xiàn)流程的快速升級(jí)。1.1流程標(biāo)準(zhǔn)：交易處理+關(guān)賬合并及報(bào)告環(huán)節(jié)形成集團(tuán)合規(guī)、明確、統(tǒng)一的會(huì)計(jì)政策，規(guī)范業(yè)務(wù)處理原則，保證業(yè)務(wù)的合規(guī)合法；細(xì)化政策規(guī)定，體現(xiàn)業(yè)務(wù)特點(diǎn)和滿(mǎn)足集團(tuán)管理要求；統(tǒng)一會(huì)計(jì)政策的選擇和會(huì)計(jì)估計(jì)，降低財(cái)務(wù)人員主觀判斷的程度和頻次，消除因會(huì)計(jì)政策或估計(jì)差異形成的數(shù)據(jù)口徑差異 會(huì)計(jì)政策建設(shè)的內(nèi)容 總則財(cái)務(wù)報(bào)告會(huì)計(jì)政策編制目的編制依據(jù)適用范圍會(huì)計(jì)核算基本原則會(huì)計(jì)核算政策管理機(jī)制單體及合并會(huì)計(jì)報(bào)表編報(bào)要求編制依據(jù)單體及合并會(huì)計(jì)報(bào)表編報(bào)說(shuō)明及樣式本指引構(gòu)成合并報(bào)表的編制方法中期財(cái)務(wù)報(bào)告分部報(bào)告通用會(huì)計(jì)政策

49、行業(yè)特殊會(huì)計(jì)政策示例1.2形成集團(tuán)公司合規(guī)、明確、統(tǒng)一的會(huì)計(jì)政策，消除因會(huì)計(jì)政策或估計(jì)差異形成的數(shù)據(jù)口徑差異傳媒集團(tuán)人民幣核算賬簿境外核算賬簿如：USD江蘇新華發(fā)行集團(tuán)報(bào)告賬簿帳套SOBSet of Book業(yè)務(wù)實(shí)體OUorganization unit庫(kù)存成本組織IO INV Org本部集團(tuán)法人層組織層組織層集中管控：國(guó)內(nèi)、國(guó)外的核算賬簿，多賬簿平行記賬集團(tuán)財(cái)務(wù)情況的全局掌控。賬務(wù)精細(xì)管理：對(duì)供應(yīng)商往來(lái)、客戶(hù)往來(lái)、資產(chǎn)、內(nèi)部往來(lái)等進(jìn)行驚喜話(huà)管理；產(chǎn)供銷(xiāo)精細(xì)管理：對(duì)實(shí)物流進(jìn)行精細(xì)化區(qū)分管理，比如各個(gè)分廠/車(chē)間實(shí)物流的區(qū)分管理會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)COA記賬本位幣Currency會(huì)計(jì)準(zhǔn)則Conversio

50、n會(huì)計(jì)日歷Calendar賬簿設(shè)計(jì)“4C”原則現(xiàn)代職教發(fā)展本部地產(chǎn)集團(tuán)法人LELegal Entity出版集團(tuán)獨(dú)立核算：各法人分別建賬，獨(dú)立核算并出具完整財(cái)務(wù)報(bào)表。各法人賬務(wù)匯總到整個(gè)日照公司層面進(jìn)行合并抵消1.3各分公司現(xiàn)代職教發(fā)展無(wú)業(yè)務(wù)處理，僅進(jìn)行賬務(wù)合并建立柔性易擴(kuò)展的集團(tuán)性財(cái)務(wù)組織架構(gòu)與賬簿體系1.4會(huì)計(jì)科目體系設(shè)計(jì)總原則滿(mǎn)足合規(guī)：會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及相關(guān)法規(guī)等合規(guī)滿(mǎn)足管理：公司經(jīng)營(yíng)管理與決策等多維度數(shù)據(jù)需求滿(mǎn)足拓展：支持未來(lái)業(yè)務(wù)擴(kuò)展適應(yīng)管理模式的調(diào)整適應(yīng)集團(tuán)組織的變化核算與管理的協(xié)同靈活定義核算細(xì)度提供管理分析的基礎(chǔ)科目體系設(shè)計(jì)詳細(xì)要求公司部門(mén)科目往來(lái)單位產(chǎn)品會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)COA設(shè)計(jì)建議：銷(xiāo)售渠

51、道備用1備用2用于反映各核算單位主體，包括法人、分公司及獨(dú)立核算主體?？瑟?dú)立出具單體核算報(bào)表，管理報(bào)表?？捎糜诤喜⒌窒鼍吆喜?bào)表。用于核算費(fèi)用，匹配組織結(jié)構(gòu)下的各部門(mén)信息等。用于反映會(huì)計(jì)科目信息，按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則設(shè)置會(huì)計(jì)科目體系。用于管理內(nèi)部往來(lái)單位；可出具往來(lái)對(duì)賬報(bào)表，減少合并抵消、往來(lái)對(duì)賬工作。用于核算產(chǎn)品的收入和成本信息,如教材教輔、一般圖書(shū)、音像制品等可按產(chǎn)品出具相關(guān)成本和收入報(bào)表。用于核算銷(xiāo)售渠道的收入和成本信息；可按銷(xiāo)售渠道出具相關(guān)成本和收入報(bào)表。用于未來(lái)拓展啟用用于未來(lái)拓展啟用1 2 3 4 5 6 7 8 形成內(nèi)容清晰、結(jié)構(gòu)合理、數(shù)量精簡(jiǎn)的統(tǒng)一的會(huì)計(jì)科目體系，滿(mǎn)足批量化、自動(dòng)化

52、處理業(yè)務(wù)的系統(tǒng)要求制定規(guī)范的憑證管理制度、處理方式和流程，包括憑證編制、憑證審核、憑證打印、憑證裝訂、憑證保存及憑證查閱等。來(lái)源、類(lèi)別不同的單據(jù)，根據(jù)預(yù)定義規(guī)則，由ERP總賬模塊自動(dòng)識(shí)別，提高運(yùn)行效率，對(duì)于外部接口數(shù)據(jù)，統(tǒng)一管理憑證來(lái)源和類(lèi)別；可在ERP總賬模塊內(nèi)自定義憑證編號(hào)生成規(guī)則，如：憑證種類(lèi)編號(hào)+日期（YYMMDD）+4位流水號(hào)，規(guī)范憑證編碼；按審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置憑證要素，由ERP總賬模塊自動(dòng)識(shí)別必要要素是否全、借貸是否相等；規(guī)范憑證摘要描述的要素，由ERP總賬模塊自動(dòng)獲取來(lái)自于子模塊/外部系統(tǒng)的憑證摘要說(shuō)明，同樣規(guī)范外部接口數(shù)據(jù)由ERP總賬模塊按照預(yù)置憑證格式統(tǒng)一輸出，并按照憑證類(lèi)別規(guī)范相

53、應(yīng)原始附件的管理流程和制度。12345憑證類(lèi)別憑證編號(hào)憑證要素憑證摘要憑證輸出1.5明確和規(guī)范憑證編制、審核等管理制度和流程，規(guī)范財(cái)務(wù)基礎(chǔ)語(yǔ)言業(yè)務(wù)處理財(cái)務(wù)核算月末結(jié)賬預(yù)關(guān)賬檢查期間關(guān)閉出具報(bào)告財(cái)務(wù)處理周期ERP業(yè)務(wù)系統(tǒng)ERP財(cái)務(wù)系統(tǒng)關(guān)賬核心問(wèn)題1、各分支機(jī)構(gòu)結(jié)賬進(jìn)度不一，關(guān)賬協(xié)調(diào)量大，關(guān)賬效率難以提高；2、預(yù)關(guān)賬檢查缺乏有效手段，容易產(chǎn)生結(jié)賬問(wèn)題，如內(nèi)部往來(lái)未達(dá)賬項(xiàng)核對(duì)，子模塊總賬是否一致；3、部分結(jié)賬動(dòng)作各核算單位分別執(zhí)行，占用人力資源大；根據(jù)多年的集團(tuán)財(cái)務(wù)管控服務(wù)經(jīng)驗(yàn)，建議建立“一點(diǎn)關(guān)賬”體系，有效提升財(cái)務(wù)關(guān)賬效率。建議解決方案各單體財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總部關(guān)賬員結(jié)賬處理預(yù)關(guān)賬申請(qǐng)業(yè)務(wù)凍結(jié)統(tǒng)一關(guān)賬檢查

54、申請(qǐng)確認(rèn)統(tǒng)一期間關(guān)閉出具報(bào)告其他必要的結(jié)賬動(dòng)作如折舊運(yùn)行、稅金計(jì)提、成本集運(yùn)行、利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)等1.6建立“一點(diǎn)關(guān)賬”體系，規(guī)范期末結(jié)賬工作，提升報(bào)送質(zhì)量與效率統(tǒng)一制定報(bào)表體系，統(tǒng)一報(bào)表模板、統(tǒng)一調(diào)整項(xiàng)說(shuō)明文件格式等。多視角管理層業(yè)務(wù)層操作層統(tǒng)一的報(bào)表體系內(nèi)部分析多維度產(chǎn)品客/商部門(mén)/團(tuán)隊(duì)公司費(fèi)用報(bào)表三總帳憑證單體及單據(jù)打印類(lèi)報(bào)表三大表合并利潤(rùn)表合并現(xiàn)金流量表合并報(bào)表合并資產(chǎn)負(fù)債表營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率成本費(fèi)用利用率主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率應(yīng)付賬款余額表預(yù)收賬款余額表應(yīng)收賬款余額表主要指標(biāo)分析報(bào)表經(jīng)營(yíng)分析類(lèi)的報(bào)表外部快報(bào)構(gòu)建“多視角、多維度、多形式”的統(tǒng)一財(cái)務(wù)報(bào)表體系集團(tuán)型企業(yè)的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)框架通常包括三個(gè)層面：管理對(duì)象

55、、管理任務(wù)和管理支撐。管理對(duì)象包括業(yè)務(wù)指標(biāo)體系、主數(shù)據(jù)、代碼維度。管理任務(wù)包括業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn) 組 織 流 程 技 術(shù)物資人力財(cái)務(wù)銷(xiāo)售合同設(shè)備數(shù)據(jù)主題域數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)管理業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)所有人數(shù)據(jù)認(rèn)責(zé)人數(shù)據(jù)提報(bào)人職責(zé)分工管理辦法數(shù)據(jù)模型數(shù)據(jù)集成流程引擎數(shù)據(jù)庫(kù)管理流程 評(píng) 估 考 核考核指標(biāo)考核制度業(yè)務(wù)指標(biāo)體系主數(shù)據(jù)代碼維度資源生產(chǎn)物流地理信息管理對(duì)象管理任務(wù)管理支撐基建數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)框架1.7數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)框架CFO研究報(bào)告現(xiàn)狀比例最佳比例(示例)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化：以流程為導(dǎo)向，業(yè)務(wù)處理、風(fēng)險(xiǎn)管控、財(cái)務(wù)核算深度融合；轉(zhuǎn)變：財(cái)務(wù)人員的工作重點(diǎn)從記賬轉(zhuǎn)移到復(fù)核，大量會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作交給信息系統(tǒng)高效處理，財(cái)務(wù)資源充分

56、釋放并投向管理會(huì)計(jì)職能。財(cái)務(wù)管理的發(fā)展階段業(yè)務(wù)過(guò)程與財(cái)務(wù)核算相脫節(jié)以業(yè)務(wù)過(guò)程決定財(cái)務(wù)核算的單向信息流轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)流程與財(cái)務(wù)管理的雙向閉環(huán)123業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)一體化業(yè)務(wù)前端財(cái)務(wù)后端業(yè)務(wù)過(guò)程翻譯記賬憑證財(cái)務(wù)規(guī)則內(nèi)嵌業(yè)務(wù)流程財(cái)務(wù)核算規(guī)則引擎流程業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)獲取業(yè)務(wù)視角綜合評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)規(guī)則映射財(cái)務(wù)貫穿業(yè)務(wù)流程財(cái)務(wù)視角綜合評(píng)價(jià)示例采購(gòu)業(yè)務(wù)采購(gòu)申請(qǐng)采購(gòu)合同物資采購(gòu)采購(gòu)付款材料領(lǐng)用供應(yīng)商財(cái)務(wù)管理要求暫估與應(yīng)付的確認(rèn)要求資金支付控制要求成本核算預(yù)算控制要求申請(qǐng)編號(hào)合同編號(hào)/供應(yīng)商物資采購(gòu)憑證支付憑證轉(zhuǎn)資憑證成本核算結(jié)果預(yù)算控制結(jié)果資金支付結(jié)果采購(gòu)訂單物資到貨合同/供應(yīng)商維度財(cái)務(wù)管理財(cái)務(wù)管理要求業(yè)務(wù)處理結(jié)果業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)一體化將財(cái)務(wù)

57、思想滲透到業(yè)務(wù)過(guò)程中，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程和財(cái)務(wù)管理的雙向閉環(huán)核算流程與業(yè)務(wù)規(guī)則指導(dǎo)財(cái)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)，信息系統(tǒng)是對(duì)制度、流程的固化，是對(duì)業(yè)務(wù)結(jié)果的真實(shí)反映。只有在業(yè)務(wù)規(guī)則統(tǒng)一的前提下，系統(tǒng)才能使業(yè)務(wù)真正落地。根據(jù)集團(tuán)在財(cái)務(wù)管理工作上的整體要求及行業(yè)核算特殊性，梳理并統(tǒng)一財(cái)務(wù)核算流程，并在系統(tǒng)中將流程固化。調(diào)研分析現(xiàn)狀梳理統(tǒng)一流程固化系統(tǒng)流程固化系統(tǒng)流程與業(yè)務(wù)規(guī)則核心核算流程與統(tǒng)一的業(yè)務(wù)規(guī)則，通過(guò)系統(tǒng)的概要設(shè)計(jì)、整體方案設(shè)計(jì)，以及詳細(xì)設(shè)計(jì)固化進(jìn)ERP系統(tǒng)，達(dá)到真正落地的目的梳理統(tǒng)一流程與業(yè)務(wù)規(guī)則在充分調(diào)研的前提下，設(shè)計(jì)出滿(mǎn)足股份總部及下屬公司需求的統(tǒng)一流程與規(guī)則統(tǒng)一的流程與規(guī)則盡可能做到通用，可擴(kuò)展，可復(fù)用

58、即要有利于實(shí)現(xiàn)的集中管控，也為未來(lái)下屬公司的推廣奠定了基礎(chǔ)調(diào)研分析現(xiàn)狀選擇具有代表性的全資子公司、分公司，以及子公司定義流程調(diào)研問(wèn)卷，準(zhǔn)備訪(fǎng)談?wù){(diào)研計(jì)劃對(duì)現(xiàn)有流程的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行充分的調(diào)研訪(fǎng)談總結(jié)調(diào)研結(jié)果，完成調(diào)研報(bào)告報(bào)賬系統(tǒng)落地申請(qǐng)內(nèi)容不統(tǒng)一審批流程不統(tǒng)一申請(qǐng)方式不統(tǒng)一格式不統(tǒng)一 示例采購(gòu)到付款銷(xiāo)售到收款內(nèi)部往來(lái)結(jié)算資產(chǎn)全生命周期通過(guò)“調(diào)研”、“梳理”和“固化”三步驟，逐步實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一的流程和業(yè)務(wù)規(guī)則，拉通端到端流程業(yè)務(wù)全流程協(xié)同應(yīng)用示例成本核算123流程部門(mén)系統(tǒng)倉(cāng)儲(chǔ)采購(gòu)部門(mén)財(cái)務(wù)物資入庫(kù)開(kāi)票結(jié)算發(fā)票報(bào)賬付款供應(yīng)商關(guān)鍵方案入庫(kù)辦理制作結(jié)算單稅票開(kāi)具發(fā)票報(bào)賬資金計(jì)劃發(fā)票審批入庫(kù)憑證網(wǎng)銀支付付款憑證合同簽

59、訂采購(gòu)訂單重點(diǎn)管控，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)結(jié)算以入庫(kù)信息為源頭，形成結(jié)算信息通過(guò)信息系統(tǒng)，校驗(yàn)發(fā)票單價(jià)跟合同單價(jià)、發(fā)票數(shù)量合同數(shù)量、發(fā)票數(shù)量跟接收數(shù)量，控制結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)付款執(zhí)行與資金計(jì)劃關(guān)聯(lián)，并進(jìn)行資金額度控制2規(guī)則內(nèi)嵌，核算自動(dòng)準(zhǔn)確定位業(yè)務(wù)流程中的會(huì)計(jì)事件，包括入庫(kù)、發(fā)票、支付，在系統(tǒng)中標(biāo)記為核算對(duì)象梳理確定會(huì)計(jì)事件與財(cái)務(wù)借貸賬戶(hù)的映射關(guān)系，并在系統(tǒng)中進(jìn)行固化規(guī)則獲取業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)元，數(shù)量、單價(jià)、金額，通過(guò)會(huì)計(jì)引擎自動(dòng)形成財(cái)務(wù)憑證3交易協(xié)同，提升效率倉(cāng)儲(chǔ)辦理驗(yàn)收入庫(kù)后，采購(gòu)部門(mén)根據(jù)入庫(kù)信息辦理結(jié)算單，作為供應(yīng)商開(kāi)票唯一依據(jù)采購(gòu)部門(mén)收到發(fā)票后，根據(jù)結(jié)算單創(chuàng)建發(fā)票報(bào)帳單，財(cái)務(wù)審核后完成往來(lái)結(jié)算付款時(shí)，由業(yè)務(wù)部門(mén)在線(xiàn)

60、發(fā)起付款申請(qǐng)并完成審批，財(cái)務(wù)確認(rèn)申請(qǐng)形成付款憑證，并生成付款指令有出納確認(rèn)支付1掛賬憑證2.1拉通“采購(gòu)到付款”，重點(diǎn)加強(qiáng)采購(gòu)結(jié)算與支付管理123流程部門(mén)系統(tǒng)倉(cāng)儲(chǔ)采購(gòu)部門(mén)財(cái)務(wù)物資入庫(kù)開(kāi)票結(jié)算發(fā)票報(bào)賬付款供應(yīng)商入庫(kù)辦理制作結(jié)算單稅票開(kāi)具發(fā)票報(bào)賬資金計(jì)劃發(fā)票審批入庫(kù)憑證網(wǎng)銀支付付款憑證合同簽訂采購(gòu)訂單應(yīng)付暫估用于體現(xiàn)貨到票未到的業(yè)務(wù)：借：庫(kù)存商品貸：應(yīng)付暫估掛賬憑證自動(dòng)生成供應(yīng)商結(jié)算憑證：借：應(yīng)付暫估借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅貸：應(yīng)付賬款自動(dòng)生成付款憑證：借：應(yīng)付賬款貸：銀行存款業(yè)務(wù)驅(qū)動(dòng)自動(dòng)生成會(huì)計(jì)科目示例業(yè)務(wù)驅(qū)動(dòng)自動(dòng)生成會(huì)計(jì)科目搭建ERP應(yīng)付到九恒星系統(tǒng)接口。應(yīng)付會(huì)計(jì)在ERP中錄入付款并創(chuàng)建憑證后，付