公司內(nèi)部管理制度

1、湖南瀟湘源科技開發(fā)有限責(zé)任公司內(nèi)部管理制度試行本簽 發(fā)： 發(fā) 文 號： 發(fā)布日期：2021年9月13日目 錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc236045789 1、員工守那么 PAGEREF _Toc236045789 h 5 HYPERLINK l _Toc236045790 1.1員工守那么5 HYPERLINK l _Toc236045791 1.2員工行為準(zhǔn)那么6 HYPERLINK l _Toc236045792 2、企業(yè)精神 PAGEREF _Toc236045792 h 7 HYPERLINK l _Toc236045793 2.1企業(yè)精神 PA

2、GEREF _Toc236045793 h 7 HYPERLINK l _Toc236045794 2.2企業(yè)文化理念 PAGEREF _Toc236045794 h 7 HYPERLINK l _Toc236045795 2.3公司要求管理者： PAGEREF _Toc236045795 h 7 HYPERLINK l _Toc236045796 2.4公司要求員工 PAGEREF _Toc236045796 h 7 HYPERLINK l _Toc236045797 3、財務(wù)管理制度 PAGEREF _Toc236045797 h 8 HYPERLINK l _Toc236045798 3

3、.1總那么 PAGEREF _Toc236045798 h 8 HYPERLINK l _Toc236045799 3.2現(xiàn)金管理制度 PAGEREF _Toc236045799 h 9 HYPERLINK l _Toc236045800 3.3應(yīng)收帳款管理制度 PAGEREF _Toc236045800 h 11 HYPERLINK l _Toc236045801 3.4財務(wù)報銷制度 PAGEREF _Toc236045801 h 15 HYPERLINK l _Toc236045802 3.5出差管理制度 PAGEREF _Toc236045802 h 18 HYPERLINK l _To

4、c236045803 3.6本錢、費用管理制度 PAGEREF _Toc236045803 h 22 HYPERLINK l _Toc236045804 3.7財務(wù)統(tǒng)計報表制度 PAGEREF _Toc236045804 h 26 HYPERLINK l _Toc236045805 3.8財務(wù)工作交接制度 PAGEREF _Toc236045805 h 27 HYPERLINK l _Toc236045806 3.9財務(wù)支付審批手續(xù)規(guī)定 PAGEREF _Toc236045806 h 29 HYPERLINK l _Toc236045807 3.10倉庫管理制度 PAGEREF _Toc236

5、045807 h 30 HYPERLINK l _Toc236045808 3.11產(chǎn)成品出、入庫管理制度 PAGEREF _Toc236045808 h 30 HYPERLINK l _Toc236045809 3.12職工食堂管理制度 PAGEREF _Toc236045809 h 32 HYPERLINK l _Toc236045810 4合同管理制度 PAGEREF _Toc236045810 h 33 HYPERLINK l _Toc236045811 4.2合同管理的范圍 PAGEREF _Toc236045811 h 33 HYPERLINK l _Toc236045812 4.

6、4合同的簽定 PAGEREF _Toc236045812 h 34 HYPERLINK l _Toc236045813 4.5合同的審查 PAGEREF _Toc236045813 h 34 HYPERLINK l _Toc236045814 4.6合同的登記蓋章 PAGEREF _Toc236045814 h 34 HYPERLINK l _Toc236045815 4.7考前須知 PAGEREF _Toc236045815 h 34 HYPERLINK l _Toc236045816 4.8合同的履行 PAGEREF _Toc236045816 h 34 HYPERLINK l _Toc2

7、36045817 4.9合同糾紛的處理 PAGEREF _Toc236045817 h 35 HYPERLINK l _Toc236045818 4.11合同的歸檔 PAGEREF _Toc236045818 h 35 HYPERLINK l _Toc236045819 4.12合同的查閱 PAGEREF _Toc236045819 h 35 HYPERLINK l _Toc236045820 4.13合同的保密問題 PAGEREF _Toc236045820 h 35 HYPERLINK l _Toc236045821 5、行政管理制度 PAGEREF _Toc236045821 h 36

8、HYPERLINK l _Toc236045822 5.1人力資源管理 PAGEREF _Toc236045822 h 36 HYPERLINK l _Toc236045823 入職引導(dǎo) PAGEREF _Toc236045823 h 36 HYPERLINK l _Toc236045824 薪酬管理制度 PAGEREF _Toc236045824 h 38 HYPERLINK l _Toc236045825 5.2公司組織結(jié)構(gòu) PAGEREF _Toc236045825 h 42 HYPERLINK l _Toc236045826 5.3文件收發(fā)規(guī)定 PAGEREF _Toc23604582

9、6 h 43 HYPERLINK l _Toc236045827 5.5辦公用品 購置領(lǐng)用規(guī)定 PAGEREF _Toc236045827 h 45 HYPERLINK l _Toc236045828 辦公用品管理制度 PAGEREF _Toc236045828 h 45 HYPERLINK l _Toc236045829 5.6招待費管理制度 PAGEREF _Toc236045829 h 46 HYPERLINK l _Toc236045830 5.7 使用規(guī)定 PAGEREF _Toc236045830 h 47 HYPERLINK l _Toc236045831 5.8考勤制度 PAG

10、EREF _Toc236045831 h 47 HYPERLINK l _Toc236045832 5.9檔案管理制度 PAGEREF _Toc236045832 h 49 HYPERLINK l _Toc236045833 5.10保密制度 PAGEREF _Toc236045833 h 50 HYPERLINK l _Toc236045834 5.11平安保衛(wèi)制度 PAGEREF _Toc236045834 h 51 HYPERLINK l _Toc236045835 5.12車輛管理制度 PAGEREF _Toc236045835 h 52 HYPERLINK l _Toc2360458

11、36 5.14培訓(xùn)制度 PAGEREF _Toc236045836 h 54 HYPERLINK l _Toc236045837 培訓(xùn)的目的 PAGEREF _Toc236045837 h 54 HYPERLINK l _Toc236045838 培訓(xùn)的程序 PAGEREF _Toc236045838 h 54 HYPERLINK l _Toc236045839 培訓(xùn)方案 PAGEREF _Toc236045839 h 55 HYPERLINK l _Toc236045840 培訓(xùn)的分類 PAGEREF _Toc236045840 h 55 HYPERLINK l _Toc236045841

12、培訓(xùn)的評估 PAGEREF _Toc236045841 h 55 HYPERLINK l _Toc236045842 5.15宿舍管理制度 PAGEREF _Toc236045842 h 56 HYPERLINK l _Toc236045843 6采購管理制度 PAGEREF _Toc236045843 h 57 HYPERLINK l _Toc236045844 6.1目的 PAGEREF _Toc236045844 h 57 HYPERLINK l _Toc236045845 6.2采購的原那么 PAGEREF _Toc236045845 h 57 HYPERLINK l _Toc2360

13、45846 6.3采購的范圍 PAGEREF _Toc236045846 h 58 HYPERLINK l _Toc236045847 6.4采購程序 PAGEREF _Toc236045847 h 58 HYPERLINK l _Toc236045848 6.5采購業(yè)務(wù)責(zé)任制 PAGEREF _Toc236045848 h 60 HYPERLINK l _Toc236045849 7生產(chǎn)管理制度 PAGEREF _Toc236045849 h 62 HYPERLINK l _Toc236045850 7.1生產(chǎn)平安管理制度 PAGEREF _Toc236045850 h 62 HYPERLI

14、NK l _Toc236045851 7.2安裝施工現(xiàn)場管理制度 PAGEREF _Toc236045851 h 63 HYPERLINK l _Toc236045852 7.3工藝管理制度 PAGEREF _Toc236045852 h 63 HYPERLINK l _Toc236045853 7.4車間考核制度 PAGEREF _Toc236045853 h 64 HYPERLINK l _Toc236045854 7.5 生產(chǎn)統(tǒng)計制度 PAGEREF _Toc236045854 h 65 HYPERLINK l _Toc236045855 7.6設(shè)備管理制度 PAGEREF _Toc23

15、6045855 h 67 HYPERLINK l _Toc236045856 設(shè)備管理部門管理職責(zé) PAGEREF _Toc236045856 h 67 HYPERLINK l _Toc236045857 設(shè)備檢修制度 PAGEREF _Toc236045857 h 68 HYPERLINK l _Toc236045858 設(shè)備維護保養(yǎng)制度 PAGEREF _Toc236045858 h 68 HYPERLINK l _Toc236045859 設(shè)備潤滑管理制度 PAGEREF _Toc236045859 h 69 HYPERLINK l _Toc236045860 設(shè)備事故管理 PAGERE

16、F _Toc236045860 h 70 HYPERLINK l _Toc236045861 設(shè)備檢查、安裝、驗收制度(參見YC/ZY016) PAGEREF _Toc236045861 h 71 HYPERLINK l _Toc236045862 設(shè)備交接班制度 PAGEREF _Toc236045862 h 71 HYPERLINK l _Toc236045863 外購備件協(xié)件的管理 PAGEREF _Toc236045863 h 72 HYPERLINK l _Toc236045864 設(shè)備巡檢制度 PAGEREF _Toc236045864 h 72 HYPERLINK l _Toc2

17、36045865 設(shè)備現(xiàn)場管理制度 PAGEREF _Toc236045865 h 72 HYPERLINK l _Toc236045866 7.7設(shè)備管理考核方法 PAGEREF _Toc236045866 h 73 HYPERLINK l _Toc236045867 8營銷部管理制度 PAGEREF _Toc236045867 h 76 HYPERLINK l _Toc236045868 8.1營銷人員管理制度 PAGEREF _Toc236045868 h 76 HYPERLINK l _Toc236045869 8.2售后效勞標(biāo)準(zhǔn) PAGEREF _Toc236045869 h 77

18、HYPERLINK l _Toc236045870 8.3客戶管理制度 PAGEREF _Toc236045870 h 78 HYPERLINK l _Toc236045871 9質(zhì)量管理制度 PAGEREF _Toc236045871 h 80 HYPERLINK l _Toc236045872 9.1質(zhì)量管理部門崗位職責(zé) PAGEREF _Toc236045872 h 80 HYPERLINK l _Toc236045873 9.2產(chǎn)品生產(chǎn)流程質(zhì)量管理制度 PAGEREF _Toc236045873 h 83 HYPERLINK l _Toc236045874 9.2.1 產(chǎn)品生產(chǎn)流程質(zhì)量

19、管理制度 PAGEREF _Toc236045874 h 83 HYPERLINK l _Toc236045875 9.3產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)識管理制度 PAGEREF _Toc236045875 h 90 HYPERLINK l _Toc236045876 管罐配件及其它特殊產(chǎn)品標(biāo)識制度 PAGEREF _Toc236045876 h 90 HYPERLINK l _Toc236045877 9.3.2 檢驗工號章管理制度 PAGEREF _Toc236045877 h 91 HYPERLINK l _Toc236045878 9.3.3 常規(guī)產(chǎn)品標(biāo)識制度 PAGEREF _Toc236045878

20、h 91 HYPERLINK l _Toc236045879 9.4 質(zhì)量記錄填寫制度 PAGEREF _Toc236045879 h 92 HYPERLINK l _Toc236045880 9.5監(jiān)視測量設(shè)備管理制度 PAGEREF _Toc236045880 h 93 HYPERLINK l _Toc236045881 9.6產(chǎn)品質(zhì)量檢驗制度 PAGEREF _Toc236045881 h 94 HYPERLINK l _Toc236045882 產(chǎn)品原材料檢驗制度 PAGEREF _Toc236045882 h 94 HYPERLINK l _Toc236045883 9.6.2 產(chǎn)品

21、的過程檢驗制度 PAGEREF _Toc236045883 h 94 HYPERLINK l _Toc236045884 9.6.3 出廠檢驗制度 PAGEREF _Toc236045884 h 95 HYPERLINK l _Toc236045885 9.7產(chǎn)品質(zhì)量隱患及事故處理制度 PAGEREF _Toc236045885 h 96 HYPERLINK l _Toc236045886 9.7.1 原材料質(zhì)量隱患處理制度 PAGEREF _Toc236045886 h 96 HYPERLINK l _Toc236045887 9.7.2 在制品質(zhì)量隱患處理制度 PAGEREF _Toc23

22、6045887 h 97 HYPERLINK l _Toc236045888 9.7.3 成品質(zhì)量隱患處理制度 PAGEREF _Toc236045888 h 97 HYPERLINK l _Toc236045889 9.7.4 質(zhì)量隱患統(tǒng)計分析制度 PAGEREF _Toc236045889 h 98 HYPERLINK l _Toc236045890 10高層管理人員分工及崗位職責(zé) PAGEREF _Toc236045890 h 98 HYPERLINK l _Toc236045891 10.1總經(jīng)理職責(zé) PAGEREF _Toc236045891 h 98 HYPERLINK l _To

23、c236045892 10.2總工程師 PAGEREF _Toc236045892 h 99 HYPERLINK l _Toc236045893 10.3財務(wù)總監(jiān) PAGEREF _Toc236045893 h 99 HYPERLINK l _Toc236045894 10.4部門崗位職責(zé) PAGEREF _Toc236045894 h 100 HYPERLINK l _Toc236045895 行政管理部工作職1責(zé) PAGEREF _Toc236045895 h 100 HYPERLINK l _Toc236045896 財務(wù)部工作職責(zé) PAGEREF _Toc236045896 h 101

24、 HYPERLINK l _Toc236045897 營銷部工作職責(zé) PAGEREF _Toc236045897 h 102 HYPERLINK l _Toc236045898 生產(chǎn)技術(shù)部工作職責(zé) PAGEREF _Toc236045898 h 103 HYPERLINK l _Toc236045899 質(zhì)量管理部工作職責(zé) PAGEREF _Toc236045899 h 1041、員工守那么1.1員工守那么一、 遵紀(jì)守法，忠于職守，愛崗敬業(yè)。二、 維護公司聲譽，保護公司利益。 三、 服從領(lǐng)導(dǎo)，關(guān)心下屬，團結(jié)互助。 四、 保護公物，勤儉節(jié)約，杜絕浪費。 五、不斷學(xué)習(xí)，提高水平，精通業(yè)務(wù)。 六、積

25、極進(jìn)取，勇于開拓，求實創(chuàng)新。湖南瀟湘源科技開發(fā)有限責(zé)任公司2010年9月13日1.2員工行為準(zhǔn)那么雨田公司倡導(dǎo)“愛崗敬業(yè)、勤儉節(jié)約、開拓進(jìn)取、追求完美的員工敬業(yè)行為?！扒缶?、務(wù)實、創(chuàng)新、完美是公司對員工最根本的要求。 員工無論何時何地均應(yīng)自覺地遵守國家的法律、法規(guī)，遵守社會公德、履行公民義務(wù)，員工不得參與國家法律禁止的活動。 員工必須遵守公司和所在部門制訂的各項規(guī)章制度，在履行崗位職責(zé)時，應(yīng)堅持原那么，不徇私情，盡心盡力做好本職工作。 員工應(yīng)全心全意地為企業(yè)效勞，一切行為都必須以維護公司的利益，對公司負(fù)責(zé)為目的，為公司事業(yè)的開展積極出謀獻(xiàn)策，奉獻(xiàn)自己的聰明才智。公司鼓勵員工提合理化建議。 員工

26、應(yīng)尊重領(lǐng)導(dǎo)，必須服從領(lǐng)導(dǎo)的指揮，并具有良好的團結(jié)協(xié)作精神，在工作中堅持以大局為重，與同事互相支持配合，保持良好的協(xié)作關(guān)系，不得在背后議論其他員工和領(lǐng)導(dǎo)。 員工有義務(wù)嚴(yán)格保守企業(yè)的經(jīng)營機密，不得向公司以外的人或 客戶泄露公司的經(jīng)營策略和方案，員工應(yīng)妥善保管好所持有的機密文件和業(yè)務(wù)資料。 員工在經(jīng)營活動中，不得利用工作之便，謀取個人利益，不準(zhǔn)索取或者收受業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)單位的利益。 員工不得在本職業(yè)務(wù)范圍內(nèi)從事與其相關(guān)連且損害公司利益的第二職業(yè)。 員工應(yīng)自覺地同損害國家和公司利益的不良行為作斗爭，勇敢地揭發(fā)危害本公司和本部門利益的行為。湖南瀟湘源科技開發(fā)有限責(zé)任公司2010年9月13日2、企業(yè)精神2.1企

27、業(yè)精神求精、務(wù)實、創(chuàng)新、完美2.2企業(yè)文化理念我們不僅要正確地了解自己所在的公司，更應(yīng)樹立為公司開展盡心竭力的使命感，因為，公司的興衰榮辱與每位員工的利益休戚與共。 企業(yè)精神：求精、務(wù)實、創(chuàng)新、完美。求精：概念是精確、精美、精益求精務(wù)實：一切從實際出發(fā)，說實話、做實事、見實效、； 創(chuàng)新:是公司長盛不衰的不竭動力和源泉，必須不斷的技術(shù)創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、制度創(chuàng)新。 完美：世界本無完美，但永遠(yuǎn)不可缺失追求完美的信念。工作標(biāo)準(zhǔn)：勤奮、認(rèn)真、高效、誠信。 開展戰(zhàn)略：貫徹質(zhì)量第一的方針，創(chuàng)立品牌戰(zhàn)略，爭當(dāng)行業(yè)先鋒。 企業(yè)的目標(biāo)：一切讓用戶滿意，為社會增加財富，為公司創(chuàng)造效益。 企業(yè)經(jīng)營理念：把經(jīng)營產(chǎn)品像經(jīng)營

28、人生一樣，使產(chǎn)品實現(xiàn)使用價值的同時，實現(xiàn)社會價值。 2.3公司要求管理者： 具有求真務(wù)實的思想作風(fēng)、高度的工作責(zé)任感和敬業(yè)精神。 2.3.2 具有嚴(yán)于律己、寬以待人的品質(zhì)，廉潔奉公。 具有較強的組織、協(xié)調(diào)能力，較高的專業(yè)水平、競爭意識。 有德有才是珍品，有德無才是贗品，無德無才是危品。 2.4公司要求員工： 遵守國家法律法規(guī)、社會公德、勞動紀(jì)律，堂堂正正做人，兢兢業(yè)業(yè)做事。 維護公司形象，不做害群之馬；維護集體利益，不損公肥私。 服從領(lǐng)導(dǎo)，團結(jié)協(xié)助，識大體，講原那么。 珍惜勞動成果，勤儉節(jié)約，勤儉持家；積極主動，樂觀開朗。3、財務(wù)管理制度3.1總那么為加強財務(wù)管理，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及財務(wù)

29、制度，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。 財務(wù)管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的根底上，嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律，以提高經(jīng)濟效益、壯大企業(yè)經(jīng)濟實力為宗旨，財務(wù)管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)的方針，勤儉節(jié)約、精打細(xì)算、在企業(yè)經(jīng)營中制止浪費和一切不必要的開支，降低生產(chǎn)本錢，提高利潤。 出納員不得兼管會計檔案保管和債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。 3.1.4財會人員都要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其職，互相配合，如實反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項經(jīng)濟活動。記帳、算帳、報帳必須做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)字準(zhǔn)確、帳目清楚、日清月結(jié)、近期報帳。 3.1.5財務(wù)人員在辦理會計事務(wù)中，必須堅持原那么，照章辦事。對于違反財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度的事項，

30、必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執(zhí)行，并及時向領(lǐng)導(dǎo)報告。 3.1.6財會人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動。財務(wù)人員調(diào)開工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會計工作。移交交接包括移交人經(jīng)管的會計憑證、報表、帳目、款項、公章、實物及未了事項等。移交、交接必須由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)交。 3.2現(xiàn)金管理制度現(xiàn)金管理的目的：為加強公司現(xiàn)金管理，標(biāo)準(zhǔn)貨幣資金、有價證券的管理和核算，健全現(xiàn)金提取、保管、使用和審批手續(xù)，保證公司現(xiàn)金資產(chǎn)的平安，特制定本制度。 現(xiàn)金管理的范圍：包括庫存現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金、有價證券等以貨幣形態(tài)存在的所有貨幣資金，如各種票據(jù)本票、匯票、支票、商業(yè)

31、承兌匯票等、有價證券企業(yè)債券、金融債券、股票或股權(quán)證等有價值的票據(jù)。 庫存現(xiàn)金是企業(yè)流動性最強的貨幣資金,為加強對其管理,應(yīng)按照國務(wù)院頒發(fā)的?現(xiàn)金管理條例?及中國人民銀行制定的?現(xiàn)金管理條例實施細(xì)那么?之規(guī)定,在以下范圍內(nèi)使用現(xiàn)金: .1職工工資、津貼； .2個人勞務(wù)報酬； .3根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎金； .4各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出； .5向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價款； .6出差人員必須隨身攜帶的差旅費； .7結(jié)算起點1000元以下的零星支出； .8中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。 為加強對現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)的管理，公司在辦理

32、有關(guān)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)時，應(yīng)遵守以下規(guī)定： .1現(xiàn)金收入應(yīng)于當(dāng)日繳存銀行。各部門不得在辦公室留存現(xiàn)金公款，否那么，發(fā)生被盜由當(dāng)事人賠償。 .2財務(wù)部對外支付現(xiàn)金，應(yīng)從庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付即坐支。因特殊情況需要坐支現(xiàn)金的，應(yīng)按銀行現(xiàn)金管理規(guī)定，經(jīng)根本帳戶開戶行的現(xiàn)金管理部門和有關(guān)負(fù)責(zé)人審查批準(zhǔn)，由根本帳戶開戶行核定坐支范圍和限額，并定期向開戶行報送坐支金額和現(xiàn)金使用情況。 .3出納員從開戶銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)寫明用途，由財務(wù)部部長或財務(wù)總監(jiān)簽字、蓋章、審核后提取。 .4財務(wù)部庫存現(xiàn)金原那么上不得超過2000元，超過2000元現(xiàn)金庫存限額必須繳存銀行，否那么，發(fā)生被盜，

33、由出納人員承當(dāng)損失，部門負(fù)責(zé)人承當(dāng)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。 .5財務(wù)人員應(yīng)堅持現(xiàn)金管理規(guī)定，不得違規(guī)支付現(xiàn)金。除特殊情況外，采購業(yè)務(wù)原那么上不得支付現(xiàn)金。 為加強對現(xiàn)金的管理，隨時掌握現(xiàn)金收付動態(tài)和庫存現(xiàn)金余額，保證現(xiàn)金的平安，公司設(shè)置“現(xiàn)金日記帳，按照現(xiàn)金業(yè)務(wù)發(fā)生的先后順序逐筆序時登記，每日終了，應(yīng)根據(jù)登記的“現(xiàn)金日記帳結(jié)余數(shù)與實際庫存數(shù)進(jìn)行核對，做到帳款相符，假設(shè)不符，應(yīng)及時查明原因，進(jìn)行處理。月末，“現(xiàn)金日記帳 的余額必須與“現(xiàn)金總帳的余額核對相符。 銀行存款是指企業(yè)存放在銀行或其他金融機構(gòu)的貨幣資金，按照?銀行帳戶管理規(guī)定?，公司可以開立一個根本結(jié)算帳戶和多個一般結(jié)算帳戶或?qū)Ｓ脦暨M(jìn)行資金的結(jié)算，按

34、照該規(guī)定，對存款帳戶做如下規(guī)定： .1不準(zhǔn)出租、出借銀行帳戶； .2不得簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票； .3不得套取銀行信用； .4不得保存帳外存款，公司各部門不得將公司貨幣資金以個人名義存入銀行、不得保存帳外現(xiàn)金。 為加強對銀行存款的管理，隨時掌握銀行存款收付動態(tài)和結(jié)存的余額，公司設(shè)置“銀行存款日記帳，按照銀行存款業(yè)務(wù)發(fā)生的先后順序逐筆序時登記，每日終了應(yīng)結(jié)出余額?！般y行存款日記帳應(yīng)定期與“銀行對帳單核對，每月至少核對一次；企業(yè)帳面結(jié)存數(shù)與銀行對帳單余額之間如有差額，必須逐筆 查明原因，并按月編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表調(diào)節(jié)相符。 有價證券是公司的重要財產(chǎn)，是企業(yè)現(xiàn)金的特殊表現(xiàn)形式，為了加強對有價證券

35、的管理，公司對所持有的有價證券設(shè)置備查簿，詳細(xì)登記其明細(xì)工程，包括來源、購進(jìn)日期、處置時間、金額等項內(nèi)容。 為了提高現(xiàn)金收支的使用效率，加速現(xiàn)金周轉(zhuǎn)，公司財務(wù)部特作如下規(guī)定： .1加速貨款回收，在不影響公司銷售的情況下，縮短應(yīng)收帳款的回收時間，減少應(yīng)收帳款的資金占用量。 .2推遲應(yīng)付款的支付，在不影響公司信譽的前提下，盡可能地推遲應(yīng)付款的支付期，充分運用供貨方所提供的信用優(yōu)惠，如果急需資金，甚至可以放棄供貨方的折扣優(yōu)惠，在信用期的最后一天支付款項，但不得損害公司的對外信譽。 .3 使用現(xiàn)金浮游量，從公司開出支票，到收款單位收到支票，再到銀行將款項從帳戶上劃出，中間需要一段時間，現(xiàn)金在這段時間的

36、占用量稱為現(xiàn)金浮游量；在這段時間里盡管企業(yè)已開出支票，但仍可動用在存款帳戶上的資金，在使用現(xiàn)金浮游量時，出納人員要控制好使用時間，防止因發(fā)生銀行存款帳戶透支而給公司造成損失。 .4充分利用商業(yè)信用，在貨款結(jié)算時，可以采用商業(yè)匯票的方式，為此，公司財務(wù)制度規(guī)定，貨款金額在10萬元以上的，原那么上采用商業(yè)匯票結(jié)算方式，不得采用其他結(jié)算方式，特殊情況下需經(jīng)董事長審批前方可支付。 報銷業(yè)務(wù)中發(fā)生的現(xiàn)金支出，按公司?財務(wù)報銷制度?中關(guān)于現(xiàn)金支付的規(guī)定執(zhí)。3.3應(yīng)收帳款管理制度為加強公司財務(wù)管理，提高資金使用效益，防范和降低經(jīng)營風(fēng)險，加速貨款回籠速度，確保公司資金和財產(chǎn)的平安，特制定本制度。 應(yīng)收帳款管理

37、的范圍： .1應(yīng)收帳款：指企業(yè)由于商品交易、提供勞務(wù)及辦理工程結(jié)算等業(yè)務(wù)中形成的客戶所欠結(jié)算款項。 .2應(yīng)收票據(jù)：指企業(yè)持有的、尚未到期的商業(yè)票據(jù)，主要有商業(yè)匯票、本票等。 .3其他應(yīng)收款：指除應(yīng)收帳款外，同商品交易、勞務(wù)供給等沒有直接關(guān)系的各種應(yīng)收未收款項，如各種賠款、罰款、存出保證金、職工個人借款等。 .4預(yù)付帳款：指企業(yè)按購貨合同規(guī)定預(yù)付給供貨單位的貨款。 對應(yīng)收帳款的管理： .1客戶信用管理： 財務(wù)部負(fù)責(zé)制定客戶信用政策，營銷部配合財務(wù)部做好信用政策的修訂、完善和實施，并及時反響其執(zhí)行結(jié)果。 營銷部負(fù)責(zé)簽定供貨合同，但合同有關(guān)條款應(yīng)經(jīng)財務(wù)部審查，合同生效后應(yīng)將合同原件交財務(wù)部備案。 財

38、務(wù)部和營銷部要根據(jù)國家宏觀經(jīng)濟變化情況、政策變化情況、客戶及市場變化情況因素確定客戶的信用期限，原那么上不得隨意放寬客戶的信用期限。 由財務(wù)部和營銷部按照“5C信用標(biāo)準(zhǔn)，確定客戶信用等級，即：客戶的品質(zhì)、償債能力、資本、抵押和附加條件來評判，根據(jù)信用等級確定客戶的信用額度。 對屬財政撥款的公用事業(yè)建設(shè)工程，如給水工程、污水處理工程、引水工程、天然氣工程等，要了解購貨方或工程業(yè)主所在地、縣、市的財政狀況及購貨方或工程業(yè)主本企業(yè)的財務(wù)狀況金來源、資金缺口等情況。 對非財政撥款的地方性工程，或企業(yè)自籌資金上馬的工程工程，要對業(yè)主的資信狀況做較為詳細(xì)的了解，特別是對其償債能力進(jìn)行調(diào)查，在簽定合同時，根

39、據(jù)情況適當(dāng)提高其預(yù)付款比例。 對國家級、省級重點工程和財政狀況較好的地縣級工程工程，可適當(dāng)放寬信用審查條件，但必須在合同中明確約定付款條件，保證按期收回貨款。 .2嚴(yán)格執(zhí)行合同，保證工程質(zhì)量和進(jìn)度。 質(zhì)量是企業(yè)的生命線，也是貨款回收的重要保證，各車間、各部門必須高度重視產(chǎn)品質(zhì)量和工程安裝質(zhì)量，防止發(fā)生質(zhì)量事故，給對方留下拖欠貨款的理由。 各車間生產(chǎn)人員、質(zhì)檢人員要嚴(yán)格把關(guān)，絕不讓一根不合格的管道和配件流向工地，現(xiàn)場安裝人員同樣負(fù)有檢查管道質(zhì)量的義務(wù)，要嚴(yán)格按照安裝技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)要求施工，保證每一根管道的安裝質(zhì)量。 安裝人員要在保證安裝質(zhì)量的前提下，確保工程進(jìn)度。 .3應(yīng)收賬款的收帳管理： 應(yīng)收賬款的

40、回收由財務(wù)部和營銷部共同負(fù)責(zé)，財務(wù)部負(fù)責(zé)建立應(yīng)收賬款臺帳，分類詳細(xì)登記每筆應(yīng)收款項的內(nèi)容和歸還情況，并建立起應(yīng)收賬款的帳目分析表，以監(jiān)督應(yīng)收賬款的回收情況。 財務(wù)部應(yīng)根據(jù)客戶信用狀況，對應(yīng)收賬款進(jìn)行有效的監(jiān)督，對超過信用期限的應(yīng)收賬款，應(yīng)視其金額、帳齡、客戶資金狀況等因素分別采取不同的收帳政策: A：1個月以內(nèi)的應(yīng)收款項，應(yīng)通過措辭婉轉(zhuǎn)地寫信或 催詢； B：1-3個月的應(yīng)收款項，通過 或催款通知書方式，向?qū)Ψ秸嫖夜镜倪€款要求，催其還款； C：3-6個月的應(yīng)收款項，由財務(wù)部和營銷部共同派人到其單位催款；如有必要，可同公司法律參謀前往。 D：6個月以上的應(yīng)收款項，在采取以上措施后，仍無效果的，

41、由財務(wù)部會同營銷部，征求法律參謀的意見，根據(jù)實際情況采取仲裁、或提起訴訟等法律手段。 對催收貨款中產(chǎn)生的費用，財務(wù)部根據(jù)公司考核方法制定相應(yīng)的獎懲措施，納入對有關(guān)責(zé)任人的考核。 .4加強對賒銷業(yè)務(wù)的控制和管理。 除現(xiàn)款結(jié)算外，沒有訂貨合同或銷售合同的，一律不得發(fā)貨； 合同中有明確付款條件的，按付款條件規(guī)定的發(fā)貨方式發(fā)貨，特殊情況，由董事長總經(jīng)理批準(zhǔn)。 各分公司、營銷部辦理賒銷業(yè)務(wù)，應(yīng)認(rèn)真審查客戶的資信情況，對首次購置我公司產(chǎn)品、且資信情況不明的客戶，原那么上不得辦理賒銷。 除營銷部外，其他部門或領(lǐng)導(dǎo)不得指令產(chǎn)成品保管發(fā)貨，除搶修等緊急情況外，產(chǎn)成品保管不得繞開營銷部直接向工地發(fā)貨。 對應(yīng)收票據(jù)

42、的管理： .1應(yīng)收票據(jù)應(yīng)采用按面值計價入賬； .2財務(wù)部設(shè)專人負(fù)責(zé)登記應(yīng)收票據(jù)的收款日期、收款地點、收款金額、出票人、承兌人、利率和其他有關(guān)事項，并建立相關(guān)臺帳，做到帳實相符。 .3收到購貨單位提交的承兌匯票和票匯單據(jù)，要及時到銀行辦理查詢，嚴(yán)防金融詐騙。 .4原那么上只接受銀行簽發(fā)銀行承兌匯票，不接受企業(yè)簽發(fā)商業(yè)承兌匯票， .5視公司資金狀況，決定是否辦理貼現(xiàn)融資，或經(jīng)供給商同意， 辦理背書轉(zhuǎn)讓。 .6凡已掛帳的應(yīng)收票據(jù)，應(yīng)入庫視同現(xiàn)金保管，防止發(fā)生喪失、損壞。 對其他應(yīng)收款的管理： .1其他應(yīng)收款中的保證金，業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門要根據(jù)保證期限，到期后及時向收取單位辦理退款手續(xù)。 .2凡續(xù)交保證金或

43、變更保證金用途，由經(jīng)辦部門向財務(wù)部書面說明情況，經(jīng)財務(wù)部批準(zhǔn)后辦理續(xù)交或變更手續(xù)。 .3其他應(yīng)收款中的職工個人借款，預(yù)借差費、公司向個人的墊款等，按公司有關(guān)規(guī)定，每月從個人工資中扣除，其中： 預(yù)借差費等個人往來，完成出差任務(wù)返回后10個工作日內(nèi)到財務(wù)部報銷，否那么，從借款人當(dāng)月個人工資中扣除。經(jīng)董事長總經(jīng)理批準(zhǔn)，職工個人向公司的其他借款， 在規(guī)定的還款期限內(nèi)，每月從個人工資中扣除，超過規(guī)定期限不能歸還的，從逾期之日起加收同期銀行貸款利息。 .4公司對職工個人的罰款、扣款，一律從個人工資中扣除，不得掛帳，增加財務(wù)核算本錢。 對預(yù)付款的管理： .1除非原材料市場緊缺，經(jīng)董事長總經(jīng)理批準(zhǔn)后，向供貨方

44、支付預(yù)付款，否那么，在不影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營的情況下，一般不得以任何理由或方式提請財務(wù)部向供貨方支付預(yù)付款。 .2財務(wù)部在通過“預(yù)付賬款科目及其明細(xì)科目核算預(yù)付帳款的同時，應(yīng)及時監(jiān)督用預(yù)付賬款購進(jìn)物資的入庫情況及貨款結(jié)算情況，并建立起輔助臺帳予以監(jiān)督。 .3對預(yù)付貨款后，貨物遲遲不到者，財務(wù)部將聯(lián)合采購部派有關(guān)人員前往供貨方單位查看實際情況，并將根據(jù)實際情況采取必要的措施。 對備用金的管理： .1為減少審批次數(shù)，提高工作效率，對日常小額零星支出、駕駛員過路費、食堂周轉(zhuǎn)金等費用，實行定額備用金管理制度。 .2財務(wù)部根據(jù)實際情況核定、撥付固定數(shù)額的現(xiàn)金，由使用單位按規(guī)定的范圍和用途使用。.3使用單

45、位必須設(shè)專人管理定額備用金，并設(shè)立相關(guān)臺帳。 .4使用單位支出零用現(xiàn)金時，必須由指定的負(fù)責(zé)人簽字同意； .5備用金管理人員必須妥善保存支付備用金的收據(jù)、發(fā)票以及各種報銷憑證，并設(shè)置備用金登記簿，記錄各項零星支出； .6管理人員必須按規(guī)定的時間或在備用金缺乏周轉(zhuǎn)使用時，憑有關(guān)憑證向財務(wù)部報銷，財務(wù)部將其差額補足到備用金的規(guī)定金額。 對壞帳準(zhǔn)備的管理： .1嚴(yán)格按照財政部?企業(yè)會計制度?有關(guān)規(guī)定提取壞帳準(zhǔn)備金。 .2壞帳準(zhǔn)備的提取方法和壞帳核銷程序、審批權(quán)限，由財務(wù)部拿出具體方案，形成議案，報公司董事會批準(zhǔn)后實施。 營銷部要建立應(yīng)收帳款回款責(zé)任制度，將應(yīng)收帳款的回款率作為考核銷售人員的重要指標(biāo)之一

46、，并同其個人工資、獎金掛鉤，保證貨款的及時、足額回籠。 財務(wù)部設(shè)兼職收款員，積極配合市場開發(fā)部對外收取貨款，并及時向銷售人員提供收款信息、協(xié)助制定收款方案、策略等，共同完成公司制定的貨款回籠方案。3.4財務(wù)報銷制度為加強公司財務(wù)管理，標(biāo)準(zhǔn)財務(wù)報銷程序，建立健全財務(wù)內(nèi)部控制制度，保證公司各項業(yè)務(wù)依法合規(guī)經(jīng)營，特制定本制度。 報銷的范圍： .1采購原材料、輔助材料等生產(chǎn)性物資的支出； .2購置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)的支出； .3公司經(jīng)營管理過程中發(fā)生的各項費用性支出，包括：營業(yè)費用，管理費用和財務(wù)費用中需要報銷的業(yè)務(wù)支出。 .4公司內(nèi)部財務(wù)核算業(yè)務(wù)中發(fā)生的轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)，如折舊、攤銷、預(yù)提等業(yè)務(wù)不

47、列入本制度報銷范圍。 報銷日期： 為提高工作效率，節(jié)約工作時間，規(guī)定每日15：00-17：00為公司財務(wù)報銷時間。除特殊情況，其他時間一律不予報銷； 、報銷程序： .1經(jīng)辦部門： 經(jīng)辦人：認(rèn)真填寫“財務(wù)報銷審批單見附件一，后附原始憑證及附件，做到“審批單與原始憑證、原始憑證與附件的貨物名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、金額、大小寫、業(yè)務(wù)性質(zhì)等要素的一致，并在原始憑證上簽字； 部門負(fù)責(zé)人：認(rèn)真審核該筆業(yè)務(wù)支出是否經(jīng)授權(quán)、有無領(lǐng)導(dǎo)審批、是否超出預(yù)算或方案及業(yè)務(wù)的真實性，并在審批單上簽字； 部門分管領(lǐng)導(dǎo)：復(fù)審以上要素，并在“審批單上簽字。 .2審查部門： 會計：認(rèn)真審查原始憑證是否合法合規(guī)，單單是否相符,審批

48、單是否符合經(jīng)辦部門簽字程序,原始憑證要素是否齊全、有無經(jīng)辦人簽字,審核無誤后編制記帳憑證，并在記帳憑證上簽章； 財務(wù)部長：審查費用財務(wù)編制的記帳憑證是否符合財務(wù)核算規(guī)定，復(fù)核費用財務(wù)初審的原始憑證及所附單據(jù)是否合規(guī)，業(yè)務(wù)是否真實，做到心中有數(shù)，并在記帳憑證上簽章，凡不符合財務(wù)制度及審批程序的報銷，有權(quán)拒絕報銷。對財務(wù)報銷中的違法違紀(jì)行為,按公司有關(guān)規(guī)定要追究責(zé)任,嚴(yán)肅處理。 .3審批部門： 公司各項費用開支，必須報總經(jīng)理批準(zhǔn)； 總經(jīng)理不能履行職審批權(quán)時，由總經(jīng)理授權(quán)公司其他領(lǐng)導(dǎo)代理批準(zhǔn)； 經(jīng)總經(jīng)理特別授權(quán)，小額費用開支或固定的生產(chǎn)經(jīng)營性開支，可由公司其他分管領(lǐng)導(dǎo)審批。 .4付款部門： 凡已申領(lǐng)

49、支票、匯票或預(yù)借現(xiàn)金的，10日內(nèi)到計財部報銷； 凡有預(yù)借差費或有其他個人往來的員工，報銷時先沖銷個人往來，個人往來掛帳時間最長為1個月，特殊情況不得超過3個月。掛帳時間超過1個月者，從本人當(dāng)月工資中扣除同時加收計息，利息由借款人承當(dāng)。扣款適用利率如下： 人員類別 適用利率 高層管理人員 按同期公司貸款利率的2倍加收 中層管理人員 按同期公司貸款利率的1.3倍加收 一般干部和員工 按同期公司貸款利率加收 財務(wù)部應(yīng)嚴(yán)格遵守銀行支付結(jié)算制度和現(xiàn)金管理規(guī)定，不得隨意支付現(xiàn)金，凡有結(jié)算帳戶的客戶一律通過轉(zhuǎn)帳結(jié)算，不得支付現(xiàn)金； 在本地借款到異地出差、工作的人員，待到達(dá)工作地點后應(yīng)將報銷單據(jù)寄回借款地并書

50、面委托他人到借款地財務(wù)部門辦理報銷手續(xù)。 報銷憑證： .1“財務(wù)報銷審批單“。(見附件) .2記帳憑證。 .3原始憑證：發(fā)票、行政事業(yè)單位收費收據(jù)、銀行回單等按稅法規(guī)定的合法憑證。 .4附件：購貨憑證、入庫單、采購方案表、預(yù)算、申請報告、收據(jù)等能夠證明業(yè)務(wù)合法性，但不能作為報銷憑證的所有單據(jù)。 財務(wù)報銷責(zé)任制： .1公司員工都負(fù)有老實、勤勉的義務(wù),不得做損害公司利益的事情。 .2經(jīng)辦人對業(yè)務(wù)的真實性、原始憑證的合法合規(guī)性負(fù)責(zé)。原始憑證不得涂改、要素必須齊全，如發(fā)現(xiàn)變造、偽造原始憑證，或以原始憑證謀取私利，將追究經(jīng)辦人的經(jīng)濟和法律責(zé)任。情節(jié)嚴(yán)重者，予以辭退并移交司法機關(guān)處理。 .3部門負(fù)責(zé)人對業(yè)

51、務(wù)的真實性負(fù)有審查和監(jiān)督職責(zé)，凡未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，擅自采購，不按方案采購，或未經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)生費用支出，將追究部門負(fù)責(zé)人的經(jīng)濟責(zé)任，給公司造成損失的，部門負(fù)責(zé)人同經(jīng)辦人一起承當(dāng)經(jīng)濟損失，經(jīng)辦人沒有責(zé)任的，誰授權(quán)誰承當(dāng)責(zé)任。 .4分管領(lǐng)導(dǎo)管理不嚴(yán)，所分管的部門發(fā)生違規(guī)行為，分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，并承當(dāng)相應(yīng)經(jīng)濟責(zé)任。 .5財務(wù)部應(yīng)堅持原那么，嚴(yán)格遵守財務(wù)管理制度，凡不按財務(wù)報銷程序，審查不嚴(yán)，或未經(jīng)公司主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)的批準(zhǔn)，擅自報銷，將給予經(jīng)濟處分，情節(jié)嚴(yán)重者，調(diào)離財務(wù)工作崗位。 .6各部門、各崗位應(yīng)各司其職、各守其責(zé)，嚴(yán)格把關(guān)，自覺堵塞漏洞，維護公司資金和財產(chǎn)的平安。 本制度適用于公司外設(shè)機構(gòu)?？毓勺庸究蓞?/p>

52、照執(zhí)行，并將子公司財務(wù)報銷制度報總公司備案。 3.4.8本制度從2006年8月1日執(zhí)行，原有公司報銷制度從即日起廢止。 本制度由總公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋，并根據(jù)公司業(yè)務(wù)開展的需要，逐步修改、補充和完善。 附件一：“財務(wù)報銷審批單； 附件二：“財務(wù)報銷流程圖3.5出差管理制度為加強公司出差管理，標(biāo)準(zhǔn)出差審批和報銷程序，統(tǒng)一差費標(biāo)準(zhǔn)，特制定本制度。 關(guān)于出差審批手續(xù)及對出差人員的外出管理規(guī)定。.1部門部長、車間主任、副總經(jīng)理及同等級別人員兩天以上含兩天省內(nèi)出差,由董事長總經(jīng)理批準(zhǔn),兩天以內(nèi)的出差由分管領(lǐng)導(dǎo)審批。 .2各職能部門一般員工兩天含兩天以上的省內(nèi)出差，由部門部長簽署意見后報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，兩天以

53、內(nèi)的省內(nèi)出差，由部門部長批準(zhǔn)。 .3生產(chǎn)部門工程安裝、維修人員出差，由分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 .4公司所有員工省外出差，一律由董事長總經(jīng)理批準(zhǔn),董事長總經(jīng)理不在時，由董事長總經(jīng)理授權(quán)的公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 .5兩天以上的出差或外派，出差或外派人員應(yīng)到行政部填寫“出差外派任務(wù)書，按以上審批權(quán)限報相應(yīng)級別領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；該單據(jù)作為財務(wù)報銷必備單據(jù)。 .6外出人員到達(dá)出差地后，應(yīng)于當(dāng)天使用當(dāng)?shù)刈鶛C向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報住宿地點及聯(lián)系方式；出差期間聯(lián)系業(yè)務(wù)和工作匯報，主管領(lǐng)導(dǎo)與出差人員應(yīng)盡量使用當(dāng)?shù)刈鶛C； .7外出人員報銷費用時，應(yīng)持有對方單位的證明回執(zhí)附件三；財務(wù)部憑此回執(zhí)和交通工具的票據(jù)、住宿票據(jù)日期核定出差天數(shù)，作為相關(guān)補

54、助的計算依據(jù)。該單據(jù)作為財務(wù)報銷必備單據(jù)。關(guān)于預(yù)借差費的規(guī)定。 .1兩天以內(nèi)的臨時出差，原那么上不得預(yù)借差費。 .2兩天以上含兩天的短期出差學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、開會等、省外出差可以預(yù)借差費，具體程序如下： 各職能部門一般員工,由本人填寫借款單，部門部長簽署意見后，經(jīng)財務(wù)部審核，報董事長總經(jīng)理批準(zhǔn)； 車間外出安裝、維修人員出差，由車間主任填寫借款單，辦理借款手續(xù)，經(jīng)財務(wù)部審核，報董事長總經(jīng)理批準(zhǔn)。 部門部長、車間主任以上人員預(yù)借差費，由本人填寫借款單，經(jīng)財務(wù)部審核，報董事長總經(jīng)理批準(zhǔn)。 3.5.3出差人員返回后，在10個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)，過期未報銷者，按公司?財務(wù)報銷制度?執(zhí)行扣款。 關(guān)于差

55、費報銷標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定。 .1公司差費標(biāo)準(zhǔn)按出差人員行政級別、出差地區(qū)、出差任務(wù)性質(zhì)等因素確定不同的標(biāo)準(zhǔn)見附件二。 .2差費包括住宿費和伙食補貼兩局部，超標(biāo)準(zhǔn)局部自己承當(dāng),低于標(biāo)準(zhǔn)局部不予補助。外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、開會，如主辦單位統(tǒng)一安排食宿，那么實報實銷，否那么，按出差標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 .3出差人員完成出差任務(wù)后應(yīng)立即返回,不得在外逗留,凡超過規(guī)定出差任務(wù)天數(shù)的局部，公司不予報銷。 .4對外安裝、維修、技術(shù)指導(dǎo)人員差費標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定如下：在野外施工的工程，如合同規(guī)定由對方承當(dāng)食宿費，那么不報差費。由公司統(tǒng)一安排住宿的，不報住宿費，只補伙食補貼。 .5被外派到外設(shè)機構(gòu)工作的人員，往返交通費由總公司承當(dāng)，在外設(shè)機構(gòu)工

56、作期間的差費按外設(shè)機構(gòu)規(guī)定執(zhí)行，不在總公司報銷差費。外派到外設(shè)機構(gòu)工作的人員途中補助計算由行政部按接收單位的證明回執(zhí)附件三和交通工具的票據(jù)日期做核定相關(guān)補助的計算依據(jù)。 .6出差自帶交通工具的，不報市內(nèi)交通費，駕駛員隨公司領(lǐng)導(dǎo)出差，視具體情況給予報銷差費。 .7董事長、總經(jīng)理出差實行實報實銷制度。 關(guān)于出差乘坐交通工具的規(guī)定。 .1省內(nèi)短期出差、臨時出差只能乘坐汽車或火車,特殊情況需乘坐飛機、出租車者,須經(jīng)主管財務(wù)的公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),需公司派車者,按公司?車輛管理制度?執(zhí)行。 .2省外出差，一般員工出差乘坐火車硬座，部門部長以上員工可 以乘坐火車硬臥，有緊急任務(wù)，需乘坐飛機者，必須經(jīng)主管財務(wù)的公司

57、領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 關(guān)于違反出差管理制度的處分規(guī)定。 .1執(zhí)行出差任務(wù)期間，發(fā)生違法違紀(jì)行為，或違規(guī)操作，給公司造成損失或不良影響者，視輕節(jié)輕重，給予行政或經(jīng)濟處分。 .2違反規(guī)定超標(biāo)準(zhǔn)乘坐交通工具、超標(biāo)準(zhǔn)住宿、超區(qū)域出差，超出差費標(biāo)準(zhǔn)局部，費用自理。 .3有預(yù)借差費人員不按規(guī)定時間報銷差費，占用公司資金，按公司?財務(wù)報銷制度?計收罰息。 .4因出差人個人原因沒有完成出差任務(wù)，根據(jù)完成情況由業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)時情況；如有財務(wù)借款，但經(jīng)審批后適當(dāng)扣減差費或不予報銷差費的，余款局部從借款人工資中扣除。 本制度由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋，并根據(jù)公司業(yè)務(wù)開展的需要修改和補充。 公司原出差制度及差費報銷標(biāo)準(zhǔn)從即日起廢止。

58、附件一:“出差任務(wù)書 出差外派證明回執(zhí) _： 茲有我單位_同志自_年_月_日至_年_月_日前往你單位辦理_事宜。 特此證明。 證明單位蓋章： 證明人： 湖南瀟湘源科技開發(fā)有限責(zé)任公司 年 月 日附件二：“差費報銷標(biāo)準(zhǔn) 職務(wù)等級標(biāo)準(zhǔn)出差補貼飛機火車汽車備注住房伙食交通費 費董事長公務(wù)倉軟臥如實報銷如實報銷如實報銷如實報銷如實報銷總經(jīng)理普通倉臥鋪如實報銷20080如實報銷300副總經(jīng)理普通倉臥鋪如實報銷15060如實報銷200總工程師普通倉臥鋪如實報銷15060如實報銷150部門經(jīng)理普通倉硬臥如實報銷10040如實報銷100普通管理人員硬臥如實報銷8030如實報銷0工人硬座如實報銷4015如實報銷

59、0其他工作人員硬座如實報銷4015如實報銷0說明：1費用報銷的時間：每天15:00-17:00。 2工資發(fā)放的時間：每月的十五日下午。以上規(guī)定的時間，假設(shè)遇節(jié)假日順延。 3公司財務(wù)人員有權(quán)對一切報銷單據(jù)和發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)的合理性，真理性進(jìn)行審核，假設(shè)違反本制度一律不予報銷。任何人不得打擊報復(fù)。4未盡事宜，由董事長總經(jīng)理授權(quán)財務(wù)室另行制定。3.6本錢、費用管理制度 為加強公司本錢和費用的控制和管理，標(biāo)準(zhǔn)公司及下屬公司本錢核算制度，降低本錢，控制費用，增加整體經(jīng)濟效益，特制定本制度。 本制度所稱本錢是指制造本錢，費用是指公司的三項費用，即：管理費用、銷售費用和財務(wù)費用。 本錢核算方法及構(gòu)成內(nèi)容：公司本

60、錢核算采用品種法，生產(chǎn)費用在完工產(chǎn)品和在產(chǎn)品之間進(jìn)行分配，產(chǎn)品本錢按其所耗用的原料及主要材料費用計算；本錢工程的構(gòu)成內(nèi)容主要包括料、工、費三項內(nèi)容。 .1原料及主要材料：是指直接用于玻璃鋼制品的生產(chǎn)過程中，并構(gòu)成其實體的原料及主要材料、外購半成品及有助于產(chǎn)品形成的輔助材料和其他直接材料。包括：纏繞紗、樹脂、外表氈、針織氈、方格布等。 .2人工工資及福利費：是指生產(chǎn)車間直接參加產(chǎn)品生產(chǎn)的人工工資及其按工資總額提取的職工福利費、活動經(jīng)費、職工教育經(jīng)費，分別按14%、2%、1.5%提取。 .3制造費用：是指各生產(chǎn)單位為組織和管理生產(chǎn)而發(fā)生的各項間接費用，包括：工資及其福利費、折舊費、維修費、辦公費、