銷售訂單結算

1、銷售訂單結算系統(tǒng)實現(xiàn)及操作FICO按銷售訂單結算系統(tǒng)實現(xiàn)及操作目錄1、兩種業(yè)務場景31、1無差異模式31、2有差異模式32、無差異模式32、1系統(tǒng)實現(xiàn)32、1、1生產訂單結算的相關配置42、1、2銷售訂單成本控制的相關配置92、1、3銷售訂單結果分析的相關配置162、1、4銷售訂單結算的相關配置222、2業(yè)務流程操作步驟232、2、1創(chuàng)建物料232、2、2 創(chuàng)建 BOM242、2、3定義計劃作業(yè)價格242、2、4創(chuàng)建工藝路線262、2、5創(chuàng)建銷售訂單272、2、6按單采購272、2、7創(chuàng)建生產訂單292、2、8發(fā)料至生產訂單302、2、9報工312、2、10生產訂單收貨332、2、11銷售訂單

2、發(fā)貨過賬332、2、12銷售開票342、2、13成本中心費用實際過賬352、2、14成本要素分割362、2、15計算實際作業(yè)價格362、2、16作業(yè)價格重估362、2、17結算生產訂單372、2、18銷售訂單結果分析382、2、19銷售訂單結算392、3其他情況402、3、1銷售訂單未開票402、3、2對銷售 訂單部分開票442、3、3對銷售訂單剩余數(shù)量開票473、有差異模式503、1系統(tǒng)實現(xiàn)-與無差異模式的區(qū)別503、1、1庫存評估的區(qū)別503、1、2生產訂單差異計算的配置513、1、3結果分析的分配的區(qū)別543、2業(yè)務流程操作步驟553、2、1創(chuàng)建物料553、2、2 創(chuàng)建 BOM563、2

3、、3定義計劃作業(yè)價格563、2、4創(chuàng)建工藝路線583、2、5創(chuàng)建銷售訂單593、2、6 采購 593、2、7創(chuàng)建生產訂單603、2、8發(fā)料到生產訂單603、2、 9報工623、2、10生產訂單收貨633、2、12銷售訂訂單發(fā)貨過賬643、2、12銷售開票653、2、13費用實際過賬663、2、14成本要素分割673、2、15計算實際作業(yè)價格673、2、16作業(yè)價格重估683、2、17生產訂單差異計算683、2、18結算生產訂單683、2、19銷售訂單結果分析693、2、20銷售訂單結算701、兩種業(yè)務場景1、1無差異模式A公司產品按銷售訂單進行生產，各個部門 的業(yè)務及其在SAP系統(tǒng)中的實現(xiàn)采取

4、下列方式：1、采購部門（MM模塊）：按銷售訂單進行采購；在創(chuàng)建采購 訂單時，輸入相對應的銷售訂單，采購收貨完畢，原材料成本不 經過生產訂單，直接進入銷售訂單。2、生產部門（PP模塊）：按銷售訂單進行生產；創(chuàng)建生產 訂單時，輸入相對應的銷售訂單，報工到生產訂單，如果SAP后 臺配置中，“需求層”中科目分配所對應的“評估”為空（即： 不進行庫存評估）的話，生產訂單收貨時就不會有會計憑證產 生，在這種情況下，生產訂單的結算規(guī)則為SDI （銷售訂單），在 生產訂單結算時將作業(yè)價格結算至銷售訂單。3、銷售部門（SD模塊）：根據(jù)客戶需求建立銷售訂單，生 產收貨之后，需要重新在銷售訂單上做可行性分析，產生可

5、交貨 的計劃行，再進行發(fā)貨過賬。如果SAP后臺配置中，“需求層” 中科目分配所對應的“評估”為空（即：不進行庫存評估），發(fā) 貨過賬時不會產生會計憑證。4、財務部門（FI/CO模塊）：采取先結算生產訂單（將生產 訂單結算至銷售訂單），再結算銷售訂單（計算在制品，結算銷 售成本）的方式進行結算。1、2有差異模式B公司產品按銷售訂單進行生產，各個部門 的業(yè)務及其在SAP系統(tǒng)中的實現(xiàn)采取下列方式：1、采購部門：一般采購；2、生產部門：按單生產，生產訂單收貨時有會計憑證產 生，生產成本轉出到產成品；3、銷售部門：銷售訂單發(fā)貨過賬時有會計憑證產生，產成 品成本結轉至銷售成本；4、財務部門：按銷售訂單結算，

6、先結算生產訂單，生產訂 單結算的接收方為物料，再結算銷售訂單。2、無差異模式2、1系統(tǒng)實現(xiàn)這里只講CO模塊的后臺配置。2、1、1生產訂單結算的相關配置2、1、1、1定義結算參數(shù)文件當缺省對象類型選擇“SDI” 時，生產訂單的結算接收方為銷售訂單，生產成本要求結算至銷 售成本，所以，“實際成本/銷售成本”應該選擇“將被全部結 算”；缺省值中的“分配結構”可以選擇已經定義好的分配結 構，詳見2、1、1、2;右邊有效接收方中的“物料”和“銷售訂單” 都必須為“可選結算”。注意：如在生產訂單結算參數(shù)文件中不 定義分配結構，在創(chuàng)建銷售訂單時，會出現(xiàn)以下錯誤信息：2、1、1、2定義分配結構定義分配結構中的

7、成本要素的結構 （即：初級成本要素和次級成本要素）：定義發(fā)送方要發(fā)送的初 級成本要素的區(qū)間范圍：定義發(fā)送方要發(fā)送的次級成本要素的區(qū) 間范圍：定義初級成本要素中的接收方：定義次級成本要素中分 攤用成本要素：2、1、1、3定義結算憑證的編號范圍2、1、2銷售訂單成本控制的相關配置2、1、2、1定義帳戶分派類別（系統(tǒng)自帶）按銷售訂單結算 時，在這里我們使用科目分配類別E。消耗記賬“E”決定了按銷 售訂單進行結算。2、1、2、2定義需求層（SPRO銷售和分銷基本功能科目分 配/成本維護成本/科目分配的需求類別中的科目分配類別和評 估）l在這里，將科目分配類別、銷售訂單的結算參數(shù)文件、以及 銷售訂單的結

8、果分析碼分配給需求層“040”l左邊的“成本核 算”部分確定了銷售憑證（報價單和銷售訂單）成本估算時所選 的變式；l右邊的“科目分配”則確定了按銷售訂單結算時的一 些重要參數(shù)。其中，“科目分配類別”已經在2、1、2、1中講過，這里不再贅述?！霸u估”決定了是否對 庫存進行評估，見下圖所示：“評估”為空，確定了生產訂單的 結算接收方為銷售訂單，對生產訂單收貨和銷售訂單外向交貨過 賬時都不會產生會計憑證，生產訂單不能計算差異和在制品。2、1、2、3定義需求類別將需求層“040”分配給需求類別 “KE”。2、1、2、4將需求類型分配給行項目將需求類型分配給銷售 訂單的行項目類別。2、1、2、5定義策略

9、組2、1、2、6將需求類別分配給策略組將需求類別“KE”分配 給已經定義好的策略組“20”。2、1、2、7定義銷售定單行項目為按單生產物料定義專門的 行項目。2、1、2、8定義物料的項目分類將物料與行項目關聯(lián)。2、1、2、9項目類別分配將上面定義的行項目類別和物料的 項目類別分配給銷售訂單類型。2、1、3銷售訂單結果分析的相關配置2、1、3、1定義結果分析碼一個結果分析碼代表了一種結果 分析的評估方法，詳見2、 1、 3、 3。2、1、3、2定義結果分析版本注意：1、“傳送至財務會計”，這個選項決定了最終的結算是否能 產生會計憑證，對“傳送至財務會計打勾，最終結算才能產生 會計憑證。但必須在定

10、義好“財務會計的記賬規(guī)則”之后才能對 此選項打勾。2、在計算在產品WIP或結果分析中，勾選“相關銷售訂單產 品中的定單”的話，如果在結算完銷售訂單后，生產訂單的成本 又有所改變，只需要再次結算銷售訂單，即可以把生產訂單上的 成本結轉出來；反之，則必須先結算生產訂單，將成本從生產訂 單轉到銷售訂單，然后再結算一次銷售訂單。2、1、3、3定義結果分析的評估方法1000控制范圍下的 000004結果分析碼并未啟用專家模式，啟用的是簡單模式。雙擊 該行之后，進入該結果分析碼對應的評估方法：結果分析方式 （05）:在結算過程中，將未實現(xiàn)的成本（如在制品、產成品、 準備金等）資本化的方式；狀態(tài)控制：結果分

11、析狀態(tài)（REL）:表 示在銷售訂單行項目狀態(tài)為REL的情況下才可以進行結果分析； 刪除的存貨/準備金狀態(tài)（FNBL）:表示在FNBL的狀態(tài)下實際成 本均結轉為銷售成本，而不會結轉到在制品或準備金中；利潤基 值：銷售訂單的成本估算：表示銷售訂單結算時，銷售成本先取 銷售訂單成本估算的計劃成本，當實際發(fā)生的成本（實際成本+在 制品）大于計劃成本時，銷售成本才取實際成本+在制品；銷售訂 單物料的標準價格：表示銷售訂單結算時，銷售成本先取物料的 標準價格，當實際發(fā)生的成本（實際成本+在制品）大于標準價格 時，銷售成本取實際成本+在制品。評估等級：總計層的評估：表 示在成本總計層面進行結果分析，并不對每

12、一個行標示進行結果 分析，“行標示”詳見2、1、3、4；行標識層評估：表示對每一個行標示進行結果 分析。例如，系統(tǒng)將計算，哪些資本化成本是物料成本，哪些是 生產成本。僅用于特殊方法的參數(shù)：基礎數(shù)量（B）:表示開票的 數(shù)量是結果分析的基礎，以開票數(shù)量為結轉銷售成本的依據(jù)，為 開票的數(shù)量的成本計入在制品。2、1、3、4定義行標示“行標示”用于對進行結果分析相關 的成本要素或收入要素進行分組。2、1、3、5定義結果分析的分配此處定義了 1000控制范圍 下，000004結果分析碼的4個行標示分別對應的成本要素的區(qū)間 范圍。2、1、3、6定義結果分析的更新此處定義了結果分析數(shù)據(jù)被 更新（即：結果被保存

13、）時，每一個行標示（成本要素組）對應 的次級成本要素。2、1、3、7定義財務會計計算的記賬規(guī)則40900生產成本轉 出-在制品（非成本要素）14010201在制品（非成本要素） 51211000主營業(yè)務成本-國內（非成本要素）51210011銷售成本 結轉（非成本要素）此處定義了結算之后，過賬到財務會計時， 不同的結果分析類別所需使用的損益類及資產負債類科目，即產 生會計憑證時所記入的科目。其中，WIPR表示在制品；RUCR表示 未實現(xiàn)的成本儲備，即負在制品；COSR表示銷售成本。2、1、3、8維護結果分析憑證的編號范圍此處定義了結果分 析產生的會計憑證所使用的編號范圍。2、1、4銷售訂單結算

14、的相關配置2、1、4、1定義結算參數(shù)文件因為銷售訂單不需要結算到其 他成本對象，所以“實際成本/銷售成本應該選擇“不要結 算”；“有效接收方”中任何接收方都可以選擇“不容許結 算”。2、1、4、2創(chuàng)建分配結構見2、1、1、2 所示。2、1、4、3定義結算憑證的編號范圍見2、1、1、3 所示。2、2業(yè)務流程操作步驟2、2、1創(chuàng)建物料創(chuàng)建按單生產的、標準價格為0的產成品： 28TCODE： MM012、2、2 創(chuàng)建 BOM 創(chuàng)建 BOMTCODE： CS012、2、3定義計劃作業(yè)價格創(chuàng)建成本中心TCODE： KS01為了 方便顯示單獨結算結果，對成本中心100800創(chuàng)建成本中心組 0TCODE：

15、KSH1定義成本中心10080010月份的計劃作業(yè)價格： TCODE：KP262、2、4創(chuàng)建工藝路線創(chuàng)建工藝路線TCODE： CA01工作中心 對應成本中心：100800TCODE： CR022、2、5創(chuàng)建銷售訂單創(chuàng)建銷售訂單:89TCODE： VA012、2、6按單采購創(chuàng)建采購訂單TCODE： ME21N采購收貨 TCODE： MIGO產生的會計憑證：CO憑證：此時：原材料成本已經 記入銷售訂單2、2、7創(chuàng)建生產訂單根據(jù)銷售訂單88創(chuàng)建生產訂單： 200000082TCODE：CO082、2、8發(fā)料至生產訂單發(fā)料到生產訂單TCODE： MB1A無會 計憑證和CO憑證產生2、2、9報工對生產訂

16、單報工TCODE： CO15產生的會計憑證： CO憑證2、2、10生產訂單收貨生產訂單收貨TCODE： MB31無會計憑 證產生：2、2、11銷售訂單發(fā)貨過賬銷售訂單發(fā)貨過賬TCODE： VL01N 先對銷售訂單重新執(zhí)行可用性檢查，確認可交貨數(shù)量：然后，執(zhí) 行銷售訂單發(fā)貨過賬：交貨單80000018被創(chuàng)建。2、2、12銷售開票根據(jù)交貨單開票：TCODE： VF01產生的會 計憑證：CO憑證2、2、13成本中心費用實際過賬記賬生產性成本中心實際發(fā) 生費用（與作業(yè)有關）450元TCODE： F-022、2、14成本要素分割成本要素分割：對成本中心 100200TCODE： KSS2將與作業(yè)相關的實

17、際費用分割按照一定的比例 分割到作業(yè)類型上去。2、2、15計算實際作業(yè)價格計算實際作業(yè)價格TCODE： KSII 根據(jù)實際發(fā)生的與作業(yè)相關的費用，以及報工的實際數(shù)量，計算 實際作業(yè)價格。2、2、16作業(yè)價格重估對單張生產訂單進行作業(yè)價格重估： TCODE： MFN1把計算得出的實際作業(yè)價格重估到訂單。2、2、17結算生產訂單結算生產訂單200000082TCODE： KO88 注：因為生產訂單的結算接受方是銷售訂單，因此不能計算差 異：無會計憑證產生，只有CO憑證：CO憑證：2、2、18銷售訂單結果分析對銷售訂單86進行結果分析 TCODE： KKA32、2、19銷售訂單結算TCODE： VA

18、88產生的會計憑證：2、3其他情況以上生產訂單和銷售訂單的結算，是在生產訂 單全部收貨、銷售訂單全部發(fā)貨過賬、開票的基礎上進行的。如 果生產訂單只是部分收貨，銷售訂單部分發(fā)貨、部分開票的情況 下，生產成本投入在銷售訂單結算之后記入在制品，流程如下所 示。2、3、1銷售訂單未開票銷售訂單92 :生產訂單200000088：全部發(fā)料到生產訂單：部分報工5個：生產訂單訂單 部分收貨5個：在這種情況下，KKA3銷售訂單結果分析結果： VA88銷售訂單結算結果：將5個報工的作業(yè)成本以及直接原材料的生產成本投入記入 在制品。2、3、2對銷售訂單部分開票繼續(xù)報工2個：生產訂單收貨2 個：銷售訂單發(fā)貨過賬7個

19、：開票7個：此時，銷售訂單結果分 析結果：銷售訂單結算產生的會計憑證：將第一次383元的在制 品轉出，將2個產品報工的100元成本與在制品結轉至銷售成 本；2、3、3對銷售訂單剩余數(shù)量開票報工剩余3個：生產訂單收 貨剩余3個：銷售訂單發(fā)貨過賬剩余3個：VF01開票剩余3個： KKA3銷售訂單結果分析：VA88銷售訂單結算產生的會計憑證：第 二次207元的在制品轉出，同時，將3個產品報工的150元作業(yè) 成本，以及轉出的在制品結轉至銷售成本。3、有差異模式3、1系統(tǒng)實現(xiàn)-與無差異模式的區(qū)別由于這里涉及的“有差異 模式”也是按照銷售訂單進行結算，先結算生產訂單，再結算銷 售訂單，所以，其配置與“無差

20、異模式”中的配置基本相同，兩 者之間配置的區(qū)別有以下兩點：3、1、1庫存評估的區(qū)別如2、1、2、2中所述，無差異模式中的“評估”為空，即無庫 存的評估，表示不評估庫存。這樣的配置決定了：1、生產訂單收貨與銷售訂單發(fā)貨過賬時都不會產生會計憑 證；2、生產訂單的結算接收方為銷售訂單/行項目，見下圖：有 差異模式中，“評估”選擇M，即帶參照銷售憑證/項目的單獨評 估，表示依據(jù)銷售憑證/項目中產成品的標準價格計入成本，見下 圖：這樣的配置決定了：1、生產訂單收貨和銷售訂單發(fā)貨過賬時都會產生會計憑證；2、生產訂單的接收方為物料，見下圖所示：3、1、2生產訂單差異計算的配置要實現(xiàn)對生產訂單計算差 異，必須

21、在后臺有以下配置：3、1、2、1定義差異碼勾選了 “廢料”，則產生的廢料能夠 在計算差異時被計算，反之，計算得出的總差異中，不包含廢料 產生的差異；勾選了 “寫行項目”，則就能在KOB3 （查看差異的 行項目）中就可以查看針對某張生產訂單或成本要素的差異明 細，反之，就不能顯示出差異的行項目；3、1、2、2定義每個工廠的差異碼 此處的配置就是將3、1、2、1中定義的差異碼分配給工廠。3、1、2、3檢查差異變式表示在顯示差異類別時能計算并顯 示出的差異類別。小差異表示按總差異的百分比計算得出的差 異。3、1、2、4定義在產品和廢品的評估變式優(yōu)先級如上所示， 表示在制品廢品的估算成本最優(yōu)先取當前的

22、標準成本估算。3、1、2、5定義目標成本版本 此處，將差異變式分配給所定 義的目標成本版本；“控制成本”中選擇了 “實際成本”，表示 以實際成本作為控制成本；“目標成本中選擇了當前標準成本 估算，表示以標準成本估算得出的成本作為目標成本。3、1、2、6定義差異憑證的編號范圍3、1、3結果分析的分配的區(qū)別 如2、1、3、5中所述，在無差異模式中，不需要計算差異，所 以“銷售訂單結果分析的分配”行標示SET（已結算的成本）中， 只配置了 “40600生產成本轉出”這個成本要素，見下圖所示：在有差異模式中，需要對生產訂單計算差異，所以在銷售訂 單結果分析時，需要在行標示SET （已結算的成本）中，配

23、置“40700生產成本轉出-差異”這個成本要素，見下圖所示：3、2業(yè)務流程操作步驟這里的業(yè)務流程與2、2中的步驟大致相同，區(qū)別是：當生產訂單的狀態(tài)為TECO 或DLV時，在生產訂單結算之前，需要計算差異。3、2、1創(chuàng)建物料創(chuàng)建產成品:30TCODE： MM013、2、2 創(chuàng)建 BOMTCODE： CS013、2、3定義計劃作業(yè)價格定義新的成本中心：100888TCODE： KS01為了方便對該成本中心單獨結算，為上述成本 中心創(chuàng)建成本中心組1088： TCODE： KSH1定義成本中心10088810 月份的計劃作業(yè)價格：TCODE： KP263、2、4創(chuàng)建工藝路線創(chuàng)建工藝路線：TCODE： CA01工作中 心W001和W002對應的成本中心都是100888：3、2、5創(chuàng)建銷售訂單創(chuàng)建銷售訂單96： TCODE： VA013、2、6采購這里因為做了庫存評估，所以不能進行按單采 購。采用一般的采購，這里不再詳述。3、2、7創(chuàng)建生產訂單創(chuàng)建按單生產的生產訂單200000093TCODE：CO083、2、8發(fā)料到生產訂單發(fā)料到生產訂單：TCODE： MB1A產 生的會計憑證：CO憑證：3、2、9報工對生產訂單報工