個人所得稅明細(xì)申報系統(tǒng)V30使用手冊-北京市地方稅務(wù)局

1、北京博士山科技有限公司 個人所得稅服務(wù)管理信息系統(tǒng)PAGE PAGE 36個稅項目組技術(shù)支持：88367800阿北京市地方稅務(wù)柏局背個人所得稅服務(wù)叭管理信息系統(tǒng)三藹期使用手冊版本3.0叭北京博士山科技白有限公司2006年9月用戶須知翱建議IE版本：扒6.0或更高的鞍版本。癌系統(tǒng)運(yùn)行安裝操唉作環(huán)境暗硬件基本配置要擺求：爸CPU：奔騰P八III600以叭上機(jī)型佰硬盤：80MB哎以上硬盤空間笆內(nèi)存：128M伴B內(nèi)存以上奧網(wǎng)絡(luò)：56K外澳置/內(nèi)置Mod安em疤顯示器配置：標(biāo)胺準(zhǔn)VGA（10岸24骯捌768）或更高唉分辨率的顯示器扒打印機(jī)：激光打埃印機(jī)、針式打印邦機(jī)、噴墨打印機(jī)哀 軟件配置要求：八中文

2、Micr鞍osoft W跋indows 按2000/ M挨icrosof拌t Windo叭ws XP 及翱以上版本 芭Microso癌ft Exce捌l 98 或更挨高版本 拔用戶須知，由于捌現(xiàn)在對Micr佰osoft W壩indows 爸98系統(tǒng)的支持唉過少，建議用戶矮用Micros跋oft Win絆dows 98斑以上的操作系統(tǒng)班。安本操作說明書是熬以代扣代繳單位笆已獲取用戶名、奧密碼為例進(jìn)行說白明。耙如果您未在“個耙人所得稅服務(wù)管背理信息系統(tǒng)”中板取得過密碼，按請您查看哀“皚教您如何獲取密骯碼半”拌的操作步驟。案如果您需要修改笆登錄密碼、聯(lián)系罷人、聯(lián)系電話和把郵箱的信息，請昂您查看絆“隘

3、教您如何修改單邦位聯(lián)系信息及登擺陸密碼礙”搬的操作步驟。擺如果您耙需要下載并使用氨個人所得稅明細(xì)瓣申報軟件，請您拌查看佰“襖教您如何下載使案用個人所得稅明啊細(xì)申報軟件奧”柏。邦如果您需要查詢伴您的申報與繳款巴信息是否核對成熬功，請您查看阿“愛教您如何使用申皚報及繳款信息查耙詢模塊絆”氨。叭目 辦錄TOC o 1-3 h z HYPERLINK l _Toc145576983 靶1.案敗教您如何獲取密拌碼笆 PAGEREF _Toc145576983 h 暗3 HYPERLINK l _Toc145576984 笆2.氨伴教您如何修改單頒位聯(lián)系信息及登板錄密碼班 PAGEREF _Toc1455

4、76984 h 熬6 HYPERLINK l _Toc145576985 傲3.唉辦教您如何下載、叭使用個人所得稅爸明細(xì)申報軟件斑 PAGEREF _Toc145576985 h 案8 HYPERLINK l _Toc145576986 凹3.1.拜半軟件下載并安裝哀 PAGEREF _Toc145576986 h 啊9 HYPERLINK l _Toc145576987 佰3.2.昂把填寫明皚細(xì)俺申報數(shù)據(jù)并向稅骯務(wù)機(jī)關(guān)提交斑 PAGEREF _Toc145576987 h 哀13 HYPERLINK l _Toc145576988 邦3.2.1.扒稗填寫單位信息佰 PAGEREF _Toc1

5、45576988 h 伴14 HYPERLINK l _Toc145576989 敖3.2.2.板扳填寫申報明細(xì)數(shù)般據(jù)信息昂 PAGEREF _Toc145576989 h 把14 HYPERLINK l _Toc145576990 辦4.唉柏教您如何使用申安報板及拔繳款信息查詢奧 PAGEREF _Toc145576990 h 挨19 HYPERLINK l _Toc145576991 傲5.矮拔附扣繳個人所隘得稅報告表填扒表說明八 PAGEREF _Toc145576991 h 拌23搬教您如何獲取密安碼巴雙擊桌面靶“芭Interne靶t Explo按rer拜”巴圖標(biāo)；如下圖所唉示：叭在地

6、址欄里輸入 HYPERLINK 瓣http:/擺gs.tax8跋61.gov.安cn愛 拔http:/敗g凹s.tax86吧1.gov.c鞍n阿；奧按鞍鍵后，進(jìn)入奧“霸北京市地方稅務(wù)埃局個人所得稅服八務(wù)管理信息系統(tǒng)哀”伴頁面；岸此頁面分為四大稗版塊，分別為自吧行申報納稅人使翱用、代扣代繳單拔位使用、個人獨(dú)凹資合伙企業(yè)使用鞍、個體工商戶使巴用；懊首先用戶確定屬藹于何種版塊，再皚進(jìn)行操作；昂點擊絆“礙明細(xì)申報初始密靶碼獲取疤”叭或點擊右側(cè)的氨“骯進(jìn)入邦”辦按鈕；此處的數(shù)據(jù)必須與您企業(yè)在申請稅務(wù)登記證上的申請表里的身份證件號碼保持一致此處輸入您企業(yè)的稅務(wù)登記證上的計算機(jī)代碼（8位）或征收管理碼此處輸

7、入您企業(yè)的稅務(wù)登記證上單位名稱百根據(jù)界面的要求捌，輸入相關(guān)信息傲后，點擊背按鈕，界面有以辦下兩種情況：辦A、如您填寫的瓣信息與您申請稅般務(wù)登記證的申請搬表中的信息有誤啊時，系統(tǒng)提示您愛填寫的信息有誤岸，請參照稅務(wù)登隘記證的打印信息跋或您的登記信息佰處于非正常、在阿圖狀態(tài)時，如下邦圖所示請您與主扮管稅務(wù)所聯(lián)系。請您與您主管稅務(wù)所核對您填寫的信息絆B、如您填寫的胺信息無誤，系統(tǒng)芭提示如下信息，矮并產(chǎn)生登錄帳號拌（計算機(jī)代碼即斑征收管理碼）和按登錄密碼。請您牢記您登陸密碼，如果密碼丟失請您與您主管稅務(wù)所聯(lián)系挨登陸密碼產(chǎn)生后版，請點擊返回按把鈕進(jìn)行其他操作吧。岸教您如何修改單挨位聯(lián)系信息及登扒錄密碼把

8、雙擊桌面爸“癌Interne半t Explo鞍rer把”癌圖標(biāo)；如下圖所安示：把在地址欄里輸入 HYPERLINK 罷http:/翱gs.tax8骯61.gov.搬cn白 暗http:/笆gs.tax8敖61.gov.按cn斑；吧按藹鍵后，進(jìn)入笆“搬北京市地方稅務(wù)傲局個人所得稅服隘務(wù)管理信息系統(tǒng)拌”霸頁面； 罷點擊代扣代繳單背位使用里的 耙“胺單位聯(lián)系信息及扳密碼修改扮”把或點擊其右側(cè)的翱“哎進(jìn)入挨”拌進(jìn)入疤“暗單位聯(lián)系信息及邦密碼修改癌”岸的界面，如下圖鞍所示 此處輸入您企業(yè)的稅務(wù)登記證上的計算機(jī)代碼（8位）或征收管理碼此處輸入您在明細(xì)申報初始密碼獲取模塊中獲取的登陸密碼骯輸入您的計算機(jī)柏代

9、碼和密碼，點岸擊阿按鈕進(jìn)入單位基半礎(chǔ)信息填報表，稗如下圖所示。敖修改您需要修改襖的信息后，點擊板確定按鈕，修改熬的信息即可生效扒。白盎此處只能修改密捌碼、聯(lián)系人姓名跋、聯(lián)系電話和聯(lián)搬系人的電子郵箱爸，如您需要修改斑其他基礎(chǔ)信息，柏請您與您主管稅挨務(wù)所聯(lián)系。邦教您如何下載、癌使用個人所得稅暗明細(xì)申報軟件敗個人所得稅明細(xì)霸申報系統(tǒng)總體流凹程圖：軟件下載并安裝敗雙擊桌面隘“岸Interne敖t Explo斑rer拜”稗圖標(biāo)；如下圖所伴示：疤在地址欄里輸入 HYPERLINK 艾http:/翱gs.tax8靶61.gov.把cn絆 叭http:/俺gs.tax8皚61.gov.跋cn挨；案按搬鍵后，進(jìn)

10、入俺“哀北京市地方稅務(wù)半局個人所得稅服靶務(wù)管理信息系統(tǒng)敖”背頁面；襖用戶只需在第一案次申報時下載；哀點擊把“百個人所得稅明細(xì)翱申報軟件半”耙圖標(biāo)，進(jìn)入個人罷所得稅明細(xì)申報辦下載界面，如下爸圖所示： 敖根據(jù)您機(jī)器操作百系統(tǒng)點擊不同版哀本的佰“半下載個人所得稅頒明細(xì)申報軟件哀”埃 扳點擊骯“襖保存霸”班按鈕，頁面彈出扳文件百“罷另存為唉”敖提示窗口，如下絆圖所示； 八系統(tǒng)默認(rèn)英文文疤件名、默認(rèn)文件白存放地在桌面上艾點擊芭“藹保存骯”背按鈕，系統(tǒng)自動拌完成下載個人所拔得稅明細(xì)申報軟疤件，在桌面上可把以看到已下載文懊件名為壩“熬setup20凹00.exe版”邦的文件； 安裝軟件矮點擊從正當(dāng)渠道辦得到

11、的 “佰setup20俺00.exe瓣”，雙擊“般”文件圖標(biāo)，系版統(tǒng)自動解壓縮，敖請您稍等，進(jìn)入板系統(tǒng)安裝向?qū)Ы珙C面傲。扮點擊【下一步】哀按鈕，進(jìn)入授權(quán)八協(xié)議窗口絆。板 邦若要繼續(xù)，請選吧中“我接受該許盎可證協(xié)議中的條百款”單選按鈕，襖接受用戶許可協(xié)罷議后，進(jìn)入安裝愛下一步，在客戶斑信息窗口輸入傲用戶姓名和佰單位，一般的胺用戶名每次都自懊動帶出，如果單熬位是空的，這時跋在單位中您可以絆輸入任意字符皚，叭然后單擊【下一笆步】瓣。哎按【下一步】選白擇系統(tǒng)安裝位置罷，用戶可以選擇盎默認(rèn)路徑，然后絆點擊【下一步】澳。霸系統(tǒng)顯示安裝的巴類型，默認(rèn)為“吧典型”安裝類型傲，按【安裝】按把鈕霸。稗系統(tǒng)出現(xiàn)復(fù)制

12、系唉統(tǒng)文件窗口，阿稍等片刻，叭單擊【下一步】啊，如圖： 哎系統(tǒng)開始安裝，矮并復(fù)制程序文件懊到您的電腦，點矮擊【完成】按鈕唉，有的系統(tǒng)會出奧現(xiàn)一個提示框，扒提示你是否重新搬啟動計算機(jī)，點愛擊“否”，不用熬重新啟動計算機(jī)耙。創(chuàng)建用戶百安裝客戶端個人瓣所稅申報系統(tǒng)后絆，雙擊客戶端個邦人所得稅明細(xì)申昂報系統(tǒng)主程序快埃捷圖標(biāo)或者單擊班菜單開始板跋程序伴耙個人所得稅明疤細(xì)申報系統(tǒng)芭笆個人所得稅明傲細(xì)申報系統(tǒng)，系巴統(tǒng)彈出創(chuàng)建用戶唉的界面：胺 傲 皚 皚創(chuàng)建用戶名和密頒碼，在密碼校驗八處再次輸入密碼靶，確認(rèn)無誤后點伴擊【確定】，若暗輸入的密碼校驗八與密碼不一致，暗系統(tǒng)將提示您八“絆密碼不一致愛”凹請您再重新輸

13、入絆密碼和密碼校驗皚，若輸入的密碼把和校驗密碼一致靶，系統(tǒng)提示創(chuàng)建礙成功。澳填寫明細(xì)申報數(shù)隘據(jù)并向稅務(wù)機(jī)關(guān)挨提交填寫單位信息頒用戶要完成一個埃申報過程，首先挨要登陸本系統(tǒng)，凹然后進(jìn)入單位信扒息管理中登記代笆扣代繳企業(yè)的信般息，最后進(jìn)入明頒細(xì)申報數(shù)據(jù)管理盎錄入要申報的明搬細(xì)信息，完成這伴兩方面的工作，捌即可向地稅機(jī)關(guān)皚提交申報的信息版。爸（1）如果您使般用個人所得稅明癌細(xì)申報系統(tǒng)進(jìn)行懊申報，那么必須擺登記單位信息。癌在系統(tǒng)操作主界八面，雙擊單位信盎息管理模塊進(jìn)入盎“翱單位信息管理霸”翱的界面，請在空藹白行中依次的、巴詳細(xì)的、真實的昂輸入該單位的基半本資料，單位信捌息每一項都為必拌填項。扒（2）單

14、位基礎(chǔ)耙信息項填寫完畢岸后，點擊【保存柏】按鈕或者用快藹捷鍵【Ctrl哎+S】,保存單傲位信息成功，退辦回到系統(tǒng)的主界拌面。澳填寫申報明細(xì)數(shù)昂據(jù)信息唉（1）單擊明細(xì)捌申報數(shù)據(jù)管理，拜進(jìn)入明細(xì)申報數(shù)拌據(jù)管理的界面，唉界面的下方，有白一排功能按鈕，唉利用這些按鈕能俺更快捷的幫您填扒寫明細(xì)表及提交拌申報，如下圖所哎示：霸（2）在明細(xì)申傲報數(shù)據(jù)管理模塊襖上方選擇您要報矮稅的單位，單擊安【岸新增明細(xì)表跋】艾按鈕，進(jìn)入扣繳百個人所得稅報告安表，如下圖所示唉：按（3）凹上圖為扣繳個人般所得稅報告表，懊用戶可以看到在唉界面上有兩個單矮選按鈕【全員全爸額】昂和【非全員全額氨】，當(dāng)初始打開哎此表時，系統(tǒng)默耙認(rèn)選中

15、單選按鈕瓣【全員全額】，挨這樣下面的灰扳色文本框都是系鞍統(tǒng)自動計算出來唉的。氨當(dāng)用戶選中【非熬全員全額】時，?！鞍け黄诒締挝豢?cè)梭a數(shù)般”奧、俺“傲本期非本單位總挨人數(shù)瓣”敖和襖“背全部人員收入總癌額邦”凹這三個文本框變隘為可用，當(dāng)明細(xì)版記錄增加般時，系統(tǒng)不自動耙計算這三項，需礙要用戶手動填寫敖。皚全員全額：個人隘所得稅全員全額絆管理，是指凡取敗得應(yīng)稅收入的個百人，無論收入額翱是否達(dá)到個人所阿得稅的征稅標(biāo)準(zhǔn)啊，均應(yīng)就其取得澳的全部收入，通八過代扣代繳和個擺人申報，全部納罷入稅務(wù)機(jī)關(guān)管理百。哎非全員全額：個矮人所得稅非全員敖全額申報管理，叭是指取得應(yīng)稅收暗入的個人，其收隘入額沒有達(dá)到個案人所得稅的

16、征稅捌標(biāo)準(zhǔn)，這些人員拔不用申報，也就氨是沿用現(xiàn)在的申埃報方式。熬（4）此伴扣繳個人所得稅稗報告表扳分三個部分：單岸位基礎(chǔ)信息、隱笆藏統(tǒng)計項、明細(xì)捌列表，其中單位頒基礎(chǔ)信息中部分版數(shù)據(jù)是從單位信隘息管理中帶過來阿的，計算機(jī)代碼爸、有效聯(lián)系電話八、聲明人、郵政敖編碼、有效聯(lián)系凹地址、扣繳單位熬、身份證照類型絆、身份證照號碼唉、姓名、國家與拜地區(qū)、職業(yè)編碼扳，所得項目為必般填項，如果為空拌當(dāng)保存時文本框暗的顏色會變成紅安色。隱藏統(tǒng)計項阿中的數(shù)據(jù)項不需敖要用戶填寫，自岸動計算是以辦“愛所得項目版”翱為基準(zhǔn)的，當(dāng)用霸戶選擇了凹“八所得項目霸”隘時，系統(tǒng)會自動傲計算隱藏統(tǒng)計項艾中的值。（注：捌在顯示隱藏統(tǒng)

17、計鞍項時，每次變動伴都要進(jìn)行計算，礙影響效率，而在矮隱藏狀態(tài)下，不暗進(jìn)行計算，效率笆會提高）骯（5）填寫扣繳伴個人所得稅報告搬表，填表時請您俺參考：附件1填罷表說明皚（6）明細(xì)申報昂表填寫正確無誤俺后，用戶就可以啊向地稅機(jī)關(guān)提交骯明細(xì)申報數(shù)據(jù)了埃，點擊【向地稅拜機(jī)關(guān)提交】按鈕皚，在提交明細(xì)申八報表時要校驗的哀項有：愛A檢查每個數(shù)傲據(jù)項類型是否正懊確，是否為空爸B檢查申報表背中的每個納稅人案的基本信息是否扳在個人基礎(chǔ)信息埃中登記哀如果您在明細(xì)列敗表中填寫的納稅扒人基本信息沒有昂在個人基礎(chǔ)信息啊管理中注冊，那鞍么系統(tǒng)彈出提示壩信息窗口如圖：半（7）這個窗口跋只是提示窗口，愛并不影響申報，笆點擊【關(guān)

18、閉】按凹鈕，系統(tǒng)顯示個懊人所得稅收申報鞍表窗口,如圖：壩（8）此窗口只拜是供用戶查看每暗個所得項目的收搬入、稅率和扣繳案情況，點擊【確罷定】按鈕，如圖艾：巴（9）請您輸入爸8位正確的計算哀機(jī)代碼和密碼，哀選擇上佰“霸數(shù)據(jù)加密板”皚，點擊【提交】翱按鈕，請等待片笆刻，系統(tǒng)會提示壩用戶，往期核對隘不成功的月份，柏如圖：礙提示往期核對不柏成功的申報月份霸，用戶可以點擊版“扳申報及繳款信息白查詢凹”挨到地稅網(wǎng)站上查拜詢，最后系統(tǒng)提骯示當(dāng)向前地稅機(jī)百關(guān)申報成功與否愛。啊至此一個完整的半申報過程就已經(jīng)埃完成了，即是用安戶首先登陸本系埃統(tǒng)登記單位阿信息新建明佰細(xì)申報表填吧寫明細(xì)申報表暗提交明細(xì)申報扒表。叭八

19、（10）向地稅安機(jī)關(guān)提交成功以霸后，返回到明細(xì)癌申報數(shù)據(jù)管理的斑一級界面，如圖敖：百（11）在此界俺面上可以查看提八交的狀態(tài)，選擇澳您所要查看的申挨報文件，點擊【唉查看提交狀態(tài)】背按鈕，查看的狀艾態(tài)有：數(shù)據(jù)上傳靶、檢查格式、繳靶款金額核對，如版果成功上圖中指敖示圖片將會變成瓣綠色，如果有誤八則指示燈變成黃搬色，雙擊黃色指搬示燈，系統(tǒng)彈出哀一個問題解釋窗伴口。此外在這個拜窗體上還有批量笆提交的功能，就敖是在每條申報文奧件的最后一列拜“埃選擇扒”懊列上選中，一起暗提交；也可以批柏量的刪除。絆（12）狀態(tài)說半明礙明細(xì)申報表提交般到地稅機(jī)關(guān)以后擺，需要查看狀態(tài)芭的項有數(shù)據(jù)上傳爸、檢查格式、繳岸款金額，

20、每項有襖三個狀態(tài)：未處愛理、出錯、已成案功，未處理紅色芭燈標(biāo)識，出錯黃白色燈標(biāo)識，已成半功綠色燈標(biāo)識。癌教您如何使用申暗報及繳款信息查氨詢柏特別注意：您申翱報的金額要跟您耙繳款的金額核對哎，由于您在銀行安繳款的數(shù)據(jù)需要奧后臺從核心系統(tǒng)奧讀取，需要一天捌以上的時間，建藹議您定期去網(wǎng)上氨查看核對是否通矮過。疤雙擊桌面傲“百Interne八t Explo扒rer?！卑繄D標(biāo)；如下圖所鞍示：拜在地址欄里輸入 HYPERLINK 版http:/奧gs.tax8白61.gov.罷cn艾 霸http:/吧gs.tax8耙61.gov.俺cn搬；俺按癌鍵后，進(jìn)入昂“骯北京市地方稅務(wù)半局個人所得稅服班務(wù)管理信息系

21、統(tǒng)斑”背頁面；佰點擊代扣代繳單藹位使用里的 隘“絆申報及繳款信息壩查詢版”鞍或點擊其右側(cè)的捌“拌進(jìn)入般”耙按鈕接入申報及百繳款信息查詢界疤面，頁面顯示如吧下：此處輸入您企業(yè)的稅務(wù)登記證上的計算機(jī)代碼（8位）或征收管理碼此處輸入您在明細(xì)申報初始密碼獲取模塊中獲取的登陸密碼擺在此界面輸入您敗企業(yè)的計算機(jī)代盎碼（或原征收管捌理碼），點擊柏按鈕進(jìn)入吧個人所得稅明細(xì)版申報狀態(tài)信息懊的界面，如下圖霸所示：翱此頁面分為三大伴版塊，分別為核襖對不成功月份列板表、匯總狀態(tài)表隘、申報繳款狀態(tài)班表皚核對不成功月份啊列表：扮明細(xì)申報信息與捌核心系統(tǒng)繳款入懊庫信息愛不擺一致澳的稅款所屬月份半?yún)R總狀態(tài)表：明愛細(xì)申報匯總金

22、額把與實際入庫或退斑庫總金額的對比靶表白申報繳款狀態(tài)表澳：明細(xì)申報信息哎與繳款入庫信息斑的詳細(xì)對比表拜當(dāng)核對不成功月拌份列表中出現(xiàn)如耙“耙2006年4月班”哎字樣，請點擊該熬月份進(jìn)入該月份矮的個人所得稅明暗細(xì)申報狀態(tài)信息壩，如下圖所示：應(yīng)補(bǔ)稅額等于實繳稅額明細(xì)申報匯總金額小于實際入庫或退庫金額明細(xì)申報匯總金額小于實際入庫或退庫金額明細(xì)申報匯總金額小于實際入庫或退庫金額皚該界面的匯總狀擺態(tài)表中明細(xì)申報胺匯總金額與實際凹入庫或退庫金額霸不一致，并且后般面顯示霸“敗您的明細(xì)申報信班息與核心系統(tǒng)繳拌款入庫信息不相奧符，請修改班”疤的字樣，請您查吧看申報繳款狀態(tài)絆表、補(bǔ)稅申報繳澳款狀態(tài)表和退稅伴申報繳款

23、狀態(tài)表搬中的詳細(xì)信息。斑查看后并進(jìn)行重矮新申報，再次登安陸查詢叭“敖申報及繳款信息爸查詢絆”翱，界面顯示如下骯：應(yīng)補(bǔ)稅額等于實際稅額明細(xì)申報匯總金額小于實際入庫或退庫金額應(yīng)退稅額等于實際稅額應(yīng)補(bǔ)稅額等于實際稅額扒點擊確認(rèn)或系統(tǒng)傲自動進(jìn)行核對，背核對無誤后匯總瓣狀態(tài)表中明細(xì)申壩報匯總金額與實艾際入庫及退庫總敖金額一致時，并矮且后面顯示把“皚您的明細(xì)申報信搬息與核心系統(tǒng)繳礙款入庫信息一致隘，如果修改，請鞍聯(lián)系稅務(wù)所矮”拔的字樣，說明您班目前的明細(xì)申報疤信息與核心系統(tǒng)伴繳款入庫信息核襖對成功,如下圖阿所示：笆附唉扣繳個人所得稗稅報告表填表埃說明埃A、本表根據(jù)斑中華人民共和國拜稅收征收管理法熬（以下簡

24、稱征敗管法）及其實施半細(xì)則、中華人巴民共和國個人所艾得稅法（以下斑簡稱稅法）及其吧實施條例制定。昂 藹 B、本礙表適用于扣繳義芭務(wù)人申報扣繳的百所得稅額。扣繳哀義務(wù)人必須區(qū)分辦納稅人、所得項暗目逐人逐項明細(xì)背填寫本表。 俺 C、扣拔繳義務(wù)人不能按百規(guī)定期限報送本笆表時，應(yīng)當(dāng)在規(guī)靶定的報送期限內(nèi)按提出申請，經(jīng)當(dāng)白地稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)背，可以適當(dāng)延長伴期限。 扒 D、扣阿繳義務(wù)人未按規(guī)頒定期限向稅務(wù)機(jī)耙關(guān)報送本表的，背依照征管法第六骯十二條的規(guī)定，擺予以處罰。 唉 E、填安寫本表要用中文把，也可用中、挨英凹兩種文字填寫。哎 凹 F、表頒頭項目的填寫說百明如下： 頒 耙隘計算機(jī)代碼：填暗寫稅務(wù)登記表中耙的

25、計算機(jī)代碼。八礙扣繳義務(wù)人名稱霸：填寫扣繳義務(wù)板人單位名稱全稱阿，不得填寫簡稱柏。伴絆填表日期：是指翱扣繳義務(wù)人填制礙本表的具體日期盎。霸 G、本吧表各欄的填寫如敖下： 阿 捌a.納稅人姓名俺：納稅義務(wù)人如矮在中國境內(nèi)無住傲所，其姓名應(yīng)當(dāng)斑用中文和英文兩芭種文字填寫。般胺 b.身份證照般類型：填寫納稅拌人的有效證件（疤身份證、戶口簿傲、護(hù)照等）名稱熬。靶c.國家與地區(qū)昂：按國家與地區(qū)敖編碼表填寫，詳岸見國家與地區(qū)編拌碼表。矮d.職業(yè)：按照胺職業(yè)編碼表填寫阿，詳見職業(yè)編碼昂表。奧e.所得項目：礙按照規(guī)定項目填斑寫，詳見所得項頒目編碼表。同一扒納稅義務(wù)人有多白項所得時，應(yīng)分絆別填寫。唉f.所得期間

26、：疤填寫扣繳義務(wù)人頒支付所得的時間拜。瓣g.收入額：如巴支付外幣的，應(yīng)翱折算成人民幣。鞍h.免稅收入額拜：指按照國家規(guī)笆定繳付的基本養(yǎng)暗老保險費(fèi)、基本伴醫(yī)療保險費(fèi)、失敖業(yè)保險費(fèi)、住房斑公積金，按照國暗務(wù)院規(guī)定發(fā)給的骯政府特殊津貼、敗院士津貼、資深昂院士津貼和其他把經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)免盎稅的補(bǔ)貼、津貼扮等按照稅法及其叭實施條例和國家礙有關(guān)政策規(guī)定免阿于納稅的所得。叭此欄只適用于工暗資薪金所得項目唉，其他所得項目柏不得填列。叭跋i.允許扣除的懊稅費(fèi)：只適用勞版務(wù)報酬所得、特俺許權(quán)使用費(fèi)所得罷、財產(chǎn)租賃所得傲和財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得擺項目。隘凹 (a)勞務(wù)報吧酬所得允許扣除岸的稅費(fèi)是指勞務(wù)挨發(fā)生過程中實際拔繳納的稅

27、費(fèi)；敗安 (b)特許權(quán)稗使用費(fèi)允許扣除拜的稅費(fèi)是指提供頒特許權(quán)過程中發(fā)奧生的中介費(fèi)和相按關(guān)稅費(fèi)；稗瓣 (c)適用財絆產(chǎn)租賃所得時，八允許扣除的稅費(fèi)扳是指修繕費(fèi)和出絆租財產(chǎn)過程中發(fā)斑生的相關(guān)稅費(fèi)；疤笆 (d)適用財哀產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得時，安允許扣除的稅費(fèi)般是指財產(chǎn)原值和吧轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)過程中瓣發(fā)生的合理稅費(fèi)拜。霸敖j(luò).除法律法規(guī)伴另有規(guī)定的外，拔準(zhǔn)予扣除的捐贈阿額不得超過應(yīng)納盎稅所得額的30挨%。阿柏k.已扣稅額：八是指扣繳義務(wù)人耙當(dāng)期實際扣繳的藹個人所得稅稅款爸，當(dāng)期如有減免版稅事項，已扣稅襖額=應(yīng)扣稅額-拔減免稅額。扒拌如有減免稅事項氨，須在備注欄反懊映。敖皚l.表間關(guān)系：俺礙 (a)應(yīng)扣俺稅額=應(yīng)納稅所

28、懊得額哎俺稅率-速算扣除熬數(shù)氨搬 (b)應(yīng)納罷稅所得額=收入白額（人民幣合計奧）-免稅收入額癌-允許扣除的稅愛費(fèi)-費(fèi)用扣除標(biāo)盎準(zhǔn)-準(zhǔn)予扣除的盎捐贈額盎澳 注：全年一次安性獎金等特殊政案策的應(yīng)納稅所得哎額計算除外。稗背 (c)收入氨額（人民幣合計安）=收入額（人把民幣）+收入額敗（外幣折合人民澳幣）懊霸 H、聲明人：隘填寫扣繳義務(wù)人耙名稱暗計稅邏輯校驗：奧點擊【計稅邏輯板校驗】按鈕，系拌統(tǒng)將根據(jù)計稅規(guī)拌則對部分常見的岸收入項目進(jìn)行邏跋輯校驗敖。同計稅邏輯校八驗規(guī)則密切相關(guān)岸的項有凹“笆國家和地區(qū)編碼罷”跋、骯“熬所得項目扳”盎；邏輯計算規(guī)則擺必須基于這兩項百不為空的情況下巴。芭“國家和地區(qū)編敖碼

29、”影響“費(fèi)用阿扣除標(biāo)準(zhǔn)”，編懊碼為“001”跋名稱為“中國”礙的費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)擺為1600元，靶其他國家和地區(qū)皚的“費(fèi)用扣除標(biāo)暗準(zhǔn)”為4800哀元佰。不同的所得項背目對應(yīng)不同的計斑稅規(guī)則，只有一艾部分常用項目具版有邏輯校驗功能昂。詳見所得項目板編碼表。附職業(yè)編碼表：背序號拔職業(yè)編碼艾職業(yè)名稱俺1吧1000000疤單位負(fù)責(zé)人拜2笆1050000叭企業(yè)管理人員叭3扳2000000鞍專業(yè)、技術(shù)人員盎4氨2010000佰科研人員邦5疤2021300矮計算機(jī)工程技術(shù)俺人員版6爸2022100艾建筑工程技術(shù)人八員瓣7氨2050000半衛(wèi)生專業(yè)技術(shù)人胺員芭8傲2050100鞍西醫(yī)巴9熬2050200叭中醫(yī)敖1

30、0笆4070100矮社會中介服務(wù)人拜員案11頒2060000挨經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)人員叭12熬2060300襖財會人員敖13跋2060600哎房地產(chǎn)業(yè)務(wù)人員半14拔2070000笆金融業(yè)務(wù)人員半15哀2080000拔法律專業(yè)人員班16氨2090000把教學(xué)人員芭17奧2090100氨高等教育教師埃18安2100000把文學(xué)藝術(shù)工作者骯19藹2100300案演員半20芭2100600柏美術(shù)專業(yè)人員邦21爸2100200絆導(dǎo)演般22按2110000翱體育工作者哀23熬2120000矮新聞出版文化工骯作者斑24盎2120100艾記者凹25熬2120200瓣編輯芭26藹2120400巴播音員及節(jié)目主背持人案27佰

31、3000000唉辦事人員凹28瓣3030000耙郵政電信業(yè)務(wù)人暗員懊29隘4000000癌商業(yè)、服務(wù)業(yè)人暗員奧30矮4040000辦飯店、旅游娛樂敖服務(wù)員扮31疤4070400癌美發(fā)美容人員扳32鞍4030000擺餐飲服務(wù)人員扳33盎405000骯0壩運(yùn)輸服務(wù)人員版34扮4040300俺健身娛樂場所服版務(wù)員熬35罷4050300辦航空運(yùn)輸服務(wù)人隘員拌36襖5000000把農(nóng)林牧漁水利生俺產(chǎn)人員耙37伴6000000邦生產(chǎn)運(yùn)輸工人敗38霸6010000哎勘測及礦物開采隘工阿39氨3010000熬斑行政辦公人員所得項目編碼表翱序號捌所得項目編碼翱所得項目名稱敖說明胺是否邏輯校驗 斑1般0101懊工

32、資、薪金所得芭普通月工資百適用于正常按月擺發(fā)放的工資薪金挨是熬2敗0102跋工資、薪金所得搬全年一次性獎鞍金辦適用于全年一次安性獎金，本項目捌全年只能使用一瓣次擺是胺3伴0103懊工資、薪金所得般無住所個人數(shù)隘月獎金板適用于國稅發(fā)伴20059號版文件規(guī)定，斑無住所個人取得半除全年一次性獎唉金以外的其它各礙種名目獎金，如扮半年獎、季度獎案、加班獎、先進(jìn)背獎、考勤獎等的拜各種名目獎金，扒如果該個人當(dāng)月皚在我國境內(nèi)沒有罷納稅義務(wù)，或者岸該個人由于出入昂境原因?qū)е庐?dāng)月暗在我國工作時間壩不滿一個月的哀情況。靶否背4澳0104芭工資、薪金所得熬補(bǔ)發(fā)工資皚適用于補(bǔ)發(fā)工資扮否邦5般0105隘工資、薪金所得霸特殊行業(yè)薪金愛適用于從事采掘搬業(yè)、遠(yuǎn)洋捕撈業(yè)敗、遠(yuǎn)洋運(yùn)輸業(yè)和凹財政部確定的其澳它行業(yè)的納稅人隘在年終匯算清繳芭時使用。傲否澳6翱0106奧工資、薪金所得暗內(nèi)退一次性補(bǔ)胺償骯適用于內(nèi)部退養(yǎng)啊取得的一次性收襖入。內(nèi)退一次性瓣補(bǔ)償收入，是指啊個人在辦理內(nèi)部礙退養(yǎng)手續(xù)后至法骯定離退休年齡之挨間從原任職單位案取得的一次性收扳入。俺否懊7耙0107安工資、薪金所得班解除合同一次岸性補(bǔ)償暗適用于解除勞動白合同取得的一次熬性補(bǔ)償收入。般否跋8笆0108懊工資、薪金所得藹補(bǔ)報,自查藹適用于代扣代繳骯單位自行查補(bǔ)稅班款。耙否捌9捌0109昂工資、薪金所得扒期權(quán)獎勵愛適用于企業(yè)個人疤參與企業(yè)股票期阿權(quán)計劃而取