附件1：資產(chǎn)評估所需資料清單-房地產(chǎn)

1、資產(chǎn)評估培訓(xùn)材料C弘北京中企華資產(chǎn)評估有限責(zé)任公司二零二一年九月2）廠區(qū)平面圖（指煤炭生產(chǎn)系統(tǒng)）、室外管線圖（包括上水、下水、 煤氣、暖氣、蒸汽、電線、電纜等）；3）典型工程的預(yù)決算資料、施工圖紙、工程竣工驗收報告等；4）待核銷、報廢建筑物類資產(chǎn)的說明（企業(yè)蓋章）及證明材料；5）盤盈、盤虧建筑物原因說明；6）當(dāng)?shù)鼗鶞?zhǔn)日執(zhí)行的建筑安裝工程定額及費用定額、調(diào)差文件, 前期及其他費用標(biāo)準(zhǔn)及文件（協(xié)助提供）；7）當(dāng)?shù)鼗鶞?zhǔn)日執(zhí)行的造價信息資料（協(xié)助提供）；8）當(dāng)?shù)啬壳肮I(yè)與民用各類建筑物的市場行情（售價或建安成 本）（協(xié)助提供）；9）協(xié)助填寫房屋建筑物調(diào)查表。（三）設(shè)備類1、機器設(shè)備1）大型國產(chǎn)設(shè)備的購

2、貨發(fā)票及合同復(fù)印件；2）典型進(jìn)口設(shè)備的合同、報關(guān)單、裝箱單；3）生產(chǎn)企業(yè)工藝流程圖及說明；4）典型設(shè)備檔案（包括運行記錄、事故記錄、維修保養(yǎng)情況）；5）大型設(shè)備大修、維修、改造及技改資料（次數(shù)、時間、費用）；6）盤盈盤虧原因說明；7）典型設(shè)備技術(shù)指標(biāo)資料；8）有關(guān)設(shè)備管理方面的規(guī)章制度；9）技術(shù)維護(hù)規(guī)定。2、車輛機動車行駛證復(fù)印件（按明細(xì)表序號填列）；對權(quán)利人不是被評估 單位的應(yīng)提供有效的產(chǎn)權(quán)證明資料三、收益法資料.評估基準(zhǔn)日前3年（假設(shè)實際經(jīng)營期缺乏3年，那么提供實際經(jīng)營年 度的數(shù)據(jù)即可，下同）和2021年18月份最末級的科目余額表電子版 （與特殊資料局部重復(fù)的科目可不提供）。.評估基準(zhǔn)日前

3、3年的年度財務(wù)計劃、工作總結(jié)以及財務(wù)報告； 財務(wù)會計制度、工資福利制度及相關(guān)內(nèi)部控制制度；.假設(shè)企業(yè)有對外長期投資，需提供各被投資單位歷年損益情況（前 5年會計報表）、歷年分紅情況；.固定資產(chǎn)卡片賬（完整列的電子版）、執(zhí)行的折舊政策、基準(zhǔn)日 固定資產(chǎn)分類賬面原值及對應(yīng)折舊年限；.公司場地租賃協(xié)議及相關(guān)合同；房屋租賃協(xié)議（如有）；.未來年度的融資、歸還貸款計劃，有息負(fù)債預(yù)計增減變化情況;.營運資金預(yù)計增減變化情況、趨勢，及其與營業(yè)收入增減變化 的相關(guān)性；.非營業(yè)性資產(chǎn)的說明及其種類、金額。9,2021年財務(wù)預(yù)算。.工資：基準(zhǔn)日當(dāng)年及上一年企業(yè)年平均人數(shù)、聘用人員簽訂合 同年限、工資標(biāo)準(zhǔn)確實定及組

4、成工程、最近幾年工資增長水平、工資 在整個行業(yè)的水平、目前人員結(jié)構(gòu)與生產(chǎn)規(guī)模的匹配關(guān)系、未來三年 企業(yè)員工招聘計劃；.企業(yè)評估基準(zhǔn)日的長短期借款明細(xì)清單及未來年度財務(wù)費用 的預(yù)測（含貸款機構(gòu)、金額、發(fā)生日期、貸款期限和利率）；.未來年度管理費用和營業(yè)費用的預(yù)測，包括：各項費用的構(gòu) 成明細(xì)、發(fā)生依據(jù)等；.企業(yè)日常運營所需的最低月現(xiàn)金額及年現(xiàn)金額。為使貴單位本次資產(chǎn)評估工作的順利進(jìn)行，我公司希望能夠得到 貴單位的大力支持，并請各被評估單位派出具有豐富經(jīng)驗的財務(wù)、設(shè) 備、房屋建（構(gòu)）筑物、土地、基建及其他有關(guān)資產(chǎn)等管理人員負(fù)責(zé)填 表及資料準(zhǔn)備工作，并配備相應(yīng)的辦公設(shè)施（如寬帶上網(wǎng)條件的辦公 室、 、

5、激光打印機、復(fù)印機等），同時全面配合評估人員進(jìn) 行現(xiàn)場勘察工作。資料提交總體說明:（一）本套資料內(nèi)容本套資料主要包括：1、資產(chǎn)評估所需資料清單2、本錢法評估申報表3、收益法申報表4、資產(chǎn)評估調(diào)查表（二）提供資料及填表的范 納入本次評估范圍的全部單位，即全部獨立核算單位（包括分公司）以及控股或控制的子公司。（三）評估基準(zhǔn)日2021 年 8 月 31 0o本錢法評估只需要填寫2021年8月31日報表的數(shù)據(jù)。收益法需要基準(zhǔn)日及前三年的歷史數(shù)據(jù)以及未來預(yù)測數(shù)據(jù)。（四）資料及表格申報主體及程序獨立填報評估申報表的企業(yè)均需按要求提供表格和資料。（五）填表人員本錢法申報表主要由財務(wù)部門牽頭填寫，基建部門、設(shè)

6、備管理部 門、工程建設(shè)部門、辦公室等部門配合填表。建議固定資產(chǎn)和在建工程局部的填表流程為：財務(wù)部門根據(jù)資產(chǎn)賬填寫明細(xì)表（以賬為準(zhǔn)）；財務(wù)填完表后，與上述其他配合部門的相關(guān)人員開展資產(chǎn)自 查，共同復(fù)核明細(xì)表所需的有關(guān)規(guī)格型號、參數(shù)等，賬面值與實物的 對應(yīng)是否合理、實物計量是否準(zhǔn)確，必要時在備注欄加以補充說明；最后再由財務(wù)統(tǒng)一核對，直到所有工程填寫完整、賬面值與報 表一致時，提交給評估師。收益法預(yù)測表歷史數(shù)據(jù)以財務(wù)人員填寫為主，未來預(yù)測建議財務(wù) 部門結(jié)合管理部門、規(guī)劃部門、固定資產(chǎn)管理部門共同填報，填報后 由公司領(lǐng)導(dǎo)審核后提交資產(chǎn)評估機構(gòu)。以下資料除特別說明外，均指由上述進(jìn)入評估范圍的單位提供。

7、資料請以書面和電子版形式提供。需委托方及被評估單位提交的資料清單一、綜合類（一）各企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件（最新年檢過的）；（二）各被評估單位成立時的批準(zhǔn)文件；（三）國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證復(fù)印件；（四）現(xiàn)行有效的公司章程及其補充修訂；（五）最近一次變更的外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書（僅適用于外商 投資企業(yè)）；（六）現(xiàn)行有效的合資/合作合同、協(xié)議（僅適用于外商投資企業(yè)）;（七）被評估單位成立及歷次變更資本的驗資報告；（A）被評估單位歷次進(jìn)行資產(chǎn)評估的評估報告（如有）；（九）被評估單位投資各方的合資協(xié)議或合同（如有）；（+）被評估單位歷次進(jìn)行的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議（如有）；（十一）公司組織機構(gòu)圖，主要管理人員基本資

8、料、財務(wù)會計機構(gòu) 及人員分工情況表（十二）董事會會議紀(jì)要或決議，股東大會記錄、股東會、董事會 重大決議等文件；（十三）為他人提供擔(dān)保的擔(dān)保合同及擔(dān)保資產(chǎn)清單；（十四）重要的財產(chǎn)保險；（十五）涉及法律訴訟的相關(guān)材料；（十六）2018年度、2019年度、2020年度、2021年8月31日審計 報告、2018年至評估基準(zhǔn)日4套完整（加蓋公章）財務(wù)決算報表復(fù)印 件及電子版；（十七）其他現(xiàn)場調(diào)查期間所需資料。二、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)需重點提供特殊資料1.權(quán)屬類資料（1）建設(shè)工程立項申請及批復(fù)文件（提供復(fù)印件，原件備查）；（2）建設(shè)用地規(guī)劃許可證及其附件說明、附圖（提供復(fù)印件，原件備查)；(3)國有土地使用證復(fù)

9、印件(提供復(fù)印件，原件備查)；(4)國有土地出讓合同書及其附件(假設(shè)土地為轉(zhuǎn)讓所得，請?zhí)?供轉(zhuǎn)讓合同及土地評估報告；假設(shè)建設(shè)用地為征地拆遷所得，請再提供 拆遷合同及拆遷安置補償費的支付情況說明；)；(5)建設(shè)工程規(guī)劃許可證及其附件(提供復(fù)印件，原件備查);(6)建筑工程施工許可證及其附件(提供復(fù)印件，原件備查);(7)房屋預(yù)測繪報告(提供復(fù)印件，原件備查，需提供電子版 的測繪資料數(shù)據(jù))；(8)商品房預(yù)售許可證(提供復(fù)印件，原件備查)；(9)已竣工物業(yè)提供竣工備案表；(10)如果工程存在抵押、擔(dān)保債權(quán)那么還應(yīng)提供借款合同及抵押 或擔(dān)保合同；(11)他項權(quán)利證書復(fù)印件(提供復(fù)印件，原件備查)；.財

10、務(wù)類資料(1)工程最新的科目余額表末級明細(xì)(暫定為2021年08月31 日)；(2)工程相關(guān)科目(存貨、在建工程應(yīng)付賬款等科目、預(yù)付賬 款、預(yù)收賬款)的科目余額表或明細(xì)表。截止到最新的日期(暫定為 2021 年 08 月 31)o(3)計提減值準(zhǔn)備工程明細(xì)及計提準(zhǔn)備的原因和依據(jù)；(4)存貨賬面值構(gòu)成的說明(如：土地出讓金、拆遷補償費、 市政配套、土建工程、安裝工程、裝飾裝修工程、前期費用、貸款利 息等)；(5)歷史年度已經(jīng)預(yù)繳納的土地增值稅、企業(yè)所得稅以及其他 稅費明細(xì)；(6)當(dāng)?shù)赝恋卦鲋刀?、企業(yè)所得稅的繳納依據(jù)及比例；.技術(shù)類資料(1)開發(fā)工程整體情況介紹；(2)存貨庫存面積分布表：按開發(fā)產(chǎn)

11、品或開發(fā)本錢科目分開列 示已經(jīng)取得預(yù)售許可證的已預(yù)售并進(jìn)行銷售收入結(jié)轉(zhuǎn)房屋、已預(yù)售未 進(jìn)行銷售收入結(jié)轉(zhuǎn)房屋以及未取得預(yù)售許可證未進(jìn)行預(yù)售房屋）；在 建工程面積按工程實際情況填寫；（3） 土地地價款繳交情況及交費發(fā)票和完稅憑證（提供復(fù)印件, 原件備查）；（4）工程可行性研究報告書（提供復(fù)印件和電子版）、工程總投 資本錢、總概算及各單項工程預(yù)算報告等；（5）與政府簽訂的工程開發(fā)建設(shè)的約定性文件；（6）開發(fā)產(chǎn)品說明，應(yīng)包括：A、各類型產(chǎn)品規(guī)劃建筑總面積、地上建筑面積、地下建筑面積、 人防及設(shè)備層建筑面積、可售（租）面積明細(xì)表；B、各類型產(chǎn)品主體結(jié)構(gòu)、功能、設(shè)備設(shè)施配置、裝修標(biāo)準(zhǔn)等交 房標(biāo)準(zhǔn)說明；C、

12、工程的平面位置圖及設(shè)計說明書（工程設(shè)計說明文本（word 版），設(shè)計說明應(yīng)含有工程整體規(guī)劃概況、工程設(shè)計樓層、面積、樓 層用途布局、層高、配套設(shè)備設(shè)施狀況（如電梯、空調(diào)、通風(fēng)系統(tǒng)等 設(shè)備設(shè)施）、房屋裝修等的說明；工程規(guī)劃設(shè)計圖紙、平面圖、施工 圖紙（可提供電子版），需將本次納入抵押范圍的房屋的平面位置圖 標(biāo)示出來；（7）房屋測繪報告（如未竣工驗收提供預(yù)測繪報告、已竣工驗 收提供實測報告）（8）工程的銷售臺賬明細(xì)清單（包括地塊號、樓號、單元號、 房間號、建筑面積、預(yù)售單價、預(yù)售總價、已簽訂合同的套型房號、 未簽訂合同的套型房號）；該銷售臺賬明細(xì)更新日期調(diào)整到最新的日 期的（暫定為2021年08月

13、31日）。（9）已預(yù)售房屋已簽訂銷售合同復(fù)印件（按戶型按用途各抽伍 份）。（10）開發(fā)工程合同臺賬及金額比擬大的工程款支付憑證復(fù)印件 （抽樣選擇幾個復(fù)?。粚⒑贤_賬的更新日期調(diào)整為最新的日期（暫 定為2021年08月31日）。（11）工程各專業(yè)竣工驗收報告（復(fù)印主要合同及主要局部）；（12）工程結(jié)算或決算報告（復(fù)印主要合同及主要局部）；（13）主要市政配套工程合同復(fù)印件（復(fù)印主要合同及主要局部）;（14）主要土建工程施工合同復(fù)印件（復(fù)印主要合同及主要局部）;（15）主要工程勘察設(shè)計、監(jiān)理合同復(fù)印件（復(fù)印主要合同及主要 局部）；（16）主要裝飾、裝修工程施工合同復(fù)印件（復(fù)印主要合同及主要 局部

14、）；（17）主要安裝工程采購及施工合同復(fù)印件（復(fù)印主要合同及主要 局部）；（18）最新的建設(shè)工程監(jiān)理月報（含工程目前整體建設(shè)進(jìn)度、分 樓棟的建設(shè)進(jìn)度、分主體建安、室外裝修、室內(nèi)裝修、管網(wǎng)安裝進(jìn)度、 設(shè)備設(shè)施安裝進(jìn)度等的說明），由監(jiān)理單位加蓋公章；（19）工程假設(shè)存在延期交付或未按政府約定時間竣工，請?zhí)峁┱?府出具的準(zhǔn)許延期交付的證明材料；三、本錢法資料（一）財務(wù)類1、銀行存款1）含有評估基準(zhǔn)日余額的銀行對賬單；假設(shè)賬面金額與銀行對賬單 金額不一致時，應(yīng)提供銀行存款余額調(diào)節(jié)表，注明其中未達(dá)賬項并說 明原因；2）如銀行存款為定期存單，應(yīng)說明存款起止期限、存款利率并提 供存單復(fù)印件（審驗原件）；3）

15、銀行存款詢證函（可以審計機構(gòu)發(fā)函及回函的電子掃描件替代）;4）銀行存款紅字的說明（企業(yè)蓋章件，樣本另行提供）。2、交易性金融資產(chǎn)一股票投資1）權(quán)屬證明復(fù)印件（如股權(quán)證托管證交割單等）（審驗原件）；2）假設(shè)該科目中有已存入證券公司但尚未進(jìn)行短期投資的現(xiàn)金應(yīng)加 以說明，并比照銀行存款提供相應(yīng)資料。3、交易性金融資產(chǎn)一債券投資債券復(fù)印件或其他可證明企業(yè)擁有所申報的債券產(chǎn)權(quán)的文件資 料（審驗原件）。4、應(yīng)收票據(jù)1）“涉及法律訴訟”的款項提供法院判決書等有關(guān)法律文件復(fù)印件 （審驗原件）；2）用于質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù)提供質(zhì)押文件復(fù)印件（審驗原件）；3）大額應(yīng)收票據(jù)的復(fù)印件。5、應(yīng)收股利股東或董事會決議及其他利潤

16、分配文件。6、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款1）對“涉訴”的款項應(yīng)提供法院判決書等有關(guān)法律文件；2）基準(zhǔn)日后已收回的款項，應(yīng)提供原始憑證復(fù)印件，如匯款單、 進(jìn)賬單等；3）欠款單位破產(chǎn)、關(guān)閉或資不抵債證明；4）應(yīng)收賬款（預(yù)付）賬款詢證函（可以審計機構(gòu)發(fā)函及回函的電子掃 描件替代）；5）金額較大的應(yīng)收（預(yù)付）賬款的合同或協(xié)議復(fù)印件；6）大宗預(yù)付款合同協(xié)議復(fù)印件。7、其他應(yīng)收款1）金額較大的其他應(yīng)收款的借款協(xié)議、收據(jù)復(fù)印件；2）重要應(yīng)收款詢證函（可以審計機構(gòu)發(fā)函及回函的電子掃描件替 代）；3）其他資料參照應(yīng)收賬款8、長期投資股權(quán)投資長期股權(quán)投資應(yīng)區(qū)分控股與非控股，分別提供資料如下：1）對非控股投資，應(yīng)提供投資協(xié)議，被投資企業(yè)概況（內(nèi)容包括經(jīng)營 現(xiàn)狀、財務(wù)狀況等）、營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、評估基準(zhǔn)日經(jīng)審計的財務(wù)報 表（至少包括：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表）、公司章程（包括補充修改局部） 及相關(guān)驗資報告。2）對控股投資，除“1）”外，應(yīng)比照本清單提供全套資料。9、應(yīng)付票據(jù)票據(jù)存根復(fù)印件10、長、短期借款借款合同或協(xié)議復(fù)印件；11、預(yù)收賬款、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款1）涉及法律訴訟的款項請?zhí)峁┓ㄔ号袥Q書等有關(guān)法律文件復(fù)印 件；2）大額款項詢證函（可以審計機構(gòu)發(fā)函及回函的電子掃描件替 代）；3）對于無法付出的負(fù)債，請?zhí)峁┯行У姆勺C明資料；4）大額應(yīng)付款或預(yù)收款項的合同或協(xié)議復(fù)印件。12、應(yīng)付職工薪酬1）基準(zhǔn)日近期計