財務期初開帳說明課件

1、期初開賬說明 財務端（2019.1.1開賬舉例）1. 總帳開帳說明開賬方式：所有財務期初數據通過對應子系統(tǒng)模塊操作拋轉至總帳匯總憑證，或直接在總帳編制憑證。開賬時間：2019年12月31 至 2019年1月15日開賬程序：一般憑證維護作業(yè)aglt110注意事項：科目資料維護作業(yè)agli102中新增開賬科目9999。開帳成功后，9999科目余額應為零，使用完后設置為無效。有關應收與應付及現金與銀行存款從前端拋轉生成。其他科目總帳錄入（包括固定資產，累計折舊）?？値に袘{證錄入日期都為：2019年12月31日。所有產生的憑證拋轉到總帳，需執(zhí)行開帳年月的月結作業(yè)。2. 總帳開帳分錄開賬分錄：借：開賬

2、專用貸：應付職工薪酬-工資 應付職工薪酬-工會經費借：開賬專用貸：應交稅費-應交營業(yè)稅 應交稅費-應交所得稅 應交稅費-應交城市維護建設稅 應交稅費-應交個人所得稅 .3. 總帳開帳作業(yè)界面主要內容財務端1. 應收開帳說明開賬方式：根據應收賬款期初借貸方余額情況在應收賬款維護作業(yè)中做雜項或待抵單據并拋轉總帳，根據不同客戶進行開賬。開賬時間：2019年12月31 至 2019年1月15日開賬程序：應收賬款維護作業(yè)axrt300注意事項：應收單別設置axri010中增加雜項應收，雜項待抵的開帳單別。缺省會計科目axri090維護期初開賬類型及對應科目，開帳完后均設置無效。應收賬款維護單據單身要維護

3、。應收賬款單據日期及總帳所有憑證日期都為：2019年12月31日。2. 應收開帳分錄開賬分錄：雜項：借：應收賬款-客戶 貸：開賬專用待抵：借：開賬專用 貸：應收賬款-客戶3. 雜項應收開帳作業(yè)界面4. 待抵應收開帳作業(yè)界面主要內容財務端1. 應付開帳說明開賬方式：根據應付賬款期初借貸方余額情況在雜項請款和DM折讓單維護并拋轉總帳，根據不同供應商進行開賬。開賬時間：2019年12月31 至 2019年1月15日開賬程序：雜項請款 aapt120廠商DM折讓 aapt220 暫估立賬 aapt160暫估倉退 aapt260員工借支aapt151員工報銷 aapt121注意事項：應付單別aapi10

4、3增加雜項應付、DM、暫估入庫、暫估倉退的開賬單別，在aapi010中增加員工報銷、員工借支的開帳單別賬款類型aapi104增加類型賬款類型科目維護aapi203中對應類型維護會計科目。常用科目維護aapi204新增類型Q期初開帳（用于零用金付款），開帳完后均設置無效。aapt220要錄入單身，其余應付開帳作業(yè)無需錄入單身。應付賬款單據日期及總帳所有憑證日期都為：2019年12月31日。2. 應付開帳分錄開賬分錄：雜項：借：開賬專用 貸：應付賬款-供應商待抵：借：應付賬款/預付賬款-供應商 貸：開賬專用暫估立賬：借：開賬專用 貸：應付賬款-暫估-供應商暫估退貨：借：應付賬款-暫估-供應商 貸：

5、開賬專用員工借支：借：其他應收款-員工 貸：開賬專用員工報銷：借：開賬專用 貸：其他應付款-員工3. 雜項應付開帳作業(yè)界面4. 待抵應付開帳作業(yè)界面5. 暫估立賬開帳作業(yè)界面6. 暫估退貨開帳作業(yè)界面7. 員工借支開帳作業(yè)界面8. 員工報銷開帳作業(yè)界面主要內容財務端1. 資金開帳說明開賬方式：根據現金、銀行期初借貸方余額情況在銀行收支單維護數據并拋轉總帳，票據期初數據在總帳直接開賬，需區(qū)分客戶、供應商進行開賬，其中票據部分還需進行對應開票作業(yè)。開賬時間：2019年12月31日-2019年1月15日開賬程序：銀行收支單 anmt302應收開票anmt200應付開票anmt100注意事項：銀行資料

6、維護作業(yè)anmi030中維護各銀行信息。其中應收、應付票據部分，在總帳憑證中維護分錄以后，還需要維護應收、應付開票作業(yè)。票據資金單據日期及總帳所有憑證日期都為：2019年12月31日。2. 資金開帳分錄開賬分錄：現金銀存：借：現金/銀行存款 貸：開賬專用應收票據：借：應收票據-客戶 貸：開賬專用應付票據：借：開賬專用 貸：應付票據-供應商3. 資金開帳作業(yè)界面主要內容財務端5. 固資開帳說明開賬方式：根據現有固定資產明細，按照excel模板整理以后導入固資資料afai100中，相關科目余額直接在總帳編制憑證開帳即可。開賬時間：2019年12月31日-2019年1月15日開賬程序：固資資料維護a

7、fai100一般憑證維護aglt110注意事項：對應固定資產類型、存放位置等需先做好基礎資料維護，然后按照excel模板填好導入系統(tǒng)。固定資產卡片導入系統(tǒng)以后，相關科目余額如固定資產、累計折舊直接在總帳(aglt110)中開賬。固定資產總帳憑證日期為：2019年12月31日。2. 固資開帳分錄開賬分錄：固定資產：借：固定資產 貸：開賬專用 累計折舊無形資產：借：無形資產 貸：開賬專用 累計攤銷在建工程：借：在建工程 貸：開賬專用3. 固定資產卡片開帳作業(yè)界面4. 固定資產分錄開帳作業(yè)界面主要內容財務端6. 核對報表說明核對明細：一、 運行aglp130子系統(tǒng)更新作業(yè)后，明細帳與總帳對帳平衡，同時與舊系統(tǒng)的科目余額對帳平衡,表示開帳成功：1、應收、應付：客戶/廠商業(yè)務匯總賬gapq911和總賬