上海信托保險金信托業(yè)務介紹20頁課件

1、上海信托保險金信托業(yè)務介紹業(yè)務邏輯圖對象：高凈值客戶需求：財富傳承財富傳承工具的選擇家族信托保險金信托保險金信托1.0、1.5高杠桿+財富傳承安排保險金信托2.0風險隔離+財富傳承安排高凈值客戶的財富傳承高凈值客戶？財富傳承？民營企業(yè)家家庭關系復雜的家庭傳承的迫切性/富過三代的愿望企業(yè)未來經營的不確定性婚姻關系的不確定性遺產稅/房產稅征收的不確定性從創(chuàng)造財富轉向守衛(wèi)財富第一類：未做財產傳承安排，導致遺產爭奪糾紛第二類： 財產傳承的時候，子女年幼沒有管理能力，或沒有興趣經營家族財富，導致家族財富的衰落。第三類：婚姻變故導致的財產糾紛與分割第四類：企業(yè)經營風險累及家庭第五類：我國未來可能出臺的遺產

2、稅對財產的侵蝕財富傳承過程中的五大類風險法定繼承：“合法不合情”的情況導致親人之間為爭產對簿公堂。遺囑繼承：優(yōu)點：（1）遺產范圍明確。（2）財產分配根據個人意愿。（3）繼承人范圍確定。缺點：（1）認證程序復雜，費用昂貴。（2）遺囑須公開。（3）事后容易引起糾紛。（4）財富管理效果不佳。（5）存在道德風險。生前贈與：優(yōu)點：程序簡單、成本低。缺點：贈與完成后，財產所有權發(fā)生了變化。如果原財產所有人想要回已贈與出去的財產一般來說相當困難。傳統(tǒng)財富傳承工具法定繼承/遺囑繼承/生前贈與傳統(tǒng)財富傳承工具保險保險：保險1.保險受益人的限制必須有明確的受益人（例如：未出生的人無法作為保單受益人）2.保單存續(xù)的

3、不確定性（投保人非被保險人，投保人先于被保險人身故）投保人身故后由其繼承人繼承保險合同中的權利義務；變更投保人需得到全部繼承人同意；若投保人的繼承人無繳費能力，保險合同終止或解除3. 受益金的給付靈活度不高4.保險理賠金獨立性保險理賠金賠付給受益人，成為受益人財產，需償還受益人債務（如有），或可能成為受益人婚姻共同財產5.子女揮霍保險理賠金賠付給受益人，成為受益人財產，受益人如何使用保險賠付金沒有約束6. 保值增值受益人投資管理能力相對較弱家族信托： 財富所有人生前以個人的名義，將財產交給信托公司進行管理，并與信托公司簽訂信托合同，約定財產的管理方式和分配方式，就是家族信托。由于信托財產的獨立

4、性，可以實現財產所有權、管理權和受益權的分離，起到資產隔離和保護的作用，而信托公司又是非常專業(yè)的資產管理機構，大概率能夠實現信托財產的保值增值。財富傳承工具家族信托（保險金信托）（一）傳承規(guī)劃作用（二）資產隔離作用（三）私密性保障作用（四）慈善和公益作用（五）合理節(jié)稅作用家族信托的功能與作用保險金信托 保險金信托是一項結合保險與信托的金融服務產品，以人壽保單或年金保單作為信托財產，由委托人與信托機構簽訂保險金信托合同，當被保險人身故并發(fā)生保險金賠付時，由保險公司將保險金賠付給受托人（即信托機構），由受托人依據信托合同的約定管理、運用，并按信托合同約定方式，在信托存續(xù)期及信托終止時，向信托受益人

5、分配信托利益。保險金信托（低配版家族信托）家族信托與保險金信托項目家族信托保險金信托（低配版家族信托）起步1000萬/3000萬/5000萬/1個億300萬保費功能避債節(jié)稅、資產隔離、家族傳承避債節(jié)稅、資產隔離、家族傳承包括范圍房產、股權、金融資產保單保險身故金方案設計可以更加個性化標準化保險金信托保險金信托：1+12保險金信托：兼具保險和信托的優(yōu)點，是保險的“接力棒”。客戶最初買的是保險，去世后保險金裝入信托，信托公司再按照客戶的意愿，進行財產的管理和收益的分配。簡而言之，就是將保險和信托相結合，由保險產品提供風險保障，由信托合同提供財富的保護與合理規(guī)劃。保險金信托保險公司信托公司保障家庭保

6、全資產保持生活保值財富定向傳承多個受益人投資組合豐富保護財富隱私可指定受益人明確收益金額保護財富隱私家族傳承財富分配資產管理增值投資保險作用信托作用保險公司優(yōu)勢信托公司優(yōu)勢保險金信托010203降低門檻家族治理預防敗家子風險惠及未出生的子孫后代0305資產隔離保險金信托的獨特優(yōu)勢：04信托法 第十五條 信托財產與委托人未設立信托的其他財產相區(qū)別。設立信托后，委托人死亡或者依法解散、被依法撤銷、被宣告破產時，委托人是唯一受益人的，信托終止，信托財產作為其遺產或者清算財產；委托人不是唯一受益人的，信托存續(xù)，信托財產不作為其遺產或者清算財產；但作為共同受益人的委托人死亡或者依法解散、被依法撤銷、被宣

7、告破產時，其信托受益權作為其遺產或者清算財產。信托法 第十六條 信托財產與屬于受托人所有的財產（以下簡稱固有財產）相區(qū)別，不得歸入受托人的固有財產或者成為固有財產的一部分。 受托人死亡或者依法解散、被依法撤銷、被宣告破產而終止，信托財產不屬于其其遺產或者清算財產。收費標準操作流程圖保險金信托設立規(guī)則所接受的保險產品：（1）終身壽險（2）年金險（必須附加萬能賬戶）可以是一份保單，也可以是多份保單。若是多份保單，要求多份保單的投保人為同一人，多份保單的被保險人為同一人。舉例：保險金信托一保單1：終身壽 投保人：A 被保險人：A保單2：年金+萬能賬戶 投保人： A 被保險人：A舉例：保險金信托二保單

8、1：終身壽 投保人：A 被保險人：B保單2：年金+萬能賬戶 投保人： A 被保險人：B上海信托介紹歷史悠久，底蘊深厚（1981年成立） 上海國際信托有限公司（簡稱“上海信托”或“上國投”）成立于1981年，是國內較早成立的信托公司之一，公司注冊資本人民幣50億元，在金融領域具有較高的聲望和地位。 上海信托主要從事資產管理、投資銀行業(yè)務和家族財富管理業(yè)務，為高凈值客戶提供專業(yè)的理財方案與服務，業(yè)務領域主要涵蓋股權債權融資、證券投資、另類投資、工商受托、公益信托、投行服務、家族傳承等范圍，是目前國內信托行業(yè)業(yè)務品種齊全、產品服務體系完備的專業(yè)投資機構之一。 依托上海浦東發(fā)展銀行強大的股東背景和雄厚的資金實力，上海信托一直位列行業(yè)第一梯隊。旗下擁有全資子公司上信資產管理有限公司，上信資產旗下控股上信（香港）控股有限公司、上海上信健康產業(yè)投資發(fā)展有限公司、上海浦耀信曄投資管理有限公司。并在2015年成功打