上海信托保險(xiǎn)金信托業(yè)務(wù)介紹20頁課件

1、上海信托保險(xiǎn)金信托業(yè)務(wù)介紹業(yè)務(wù)邏輯圖對(duì)象：高凈值客戶需求：財(cái)富傳承財(cái)富傳承工具的選擇家族信托保險(xiǎn)金信托保險(xiǎn)金信托1.0、1.5高杠桿+財(cái)富傳承安排保險(xiǎn)金信托2.0風(fēng)險(xiǎn)隔離+財(cái)富傳承安排高凈值客戶的財(cái)富傳承高凈值客戶？財(cái)富傳承？民營企業(yè)家家庭關(guān)系復(fù)雜的家庭傳承的迫切性/富過三代的愿望企業(yè)未來經(jīng)營的不確定性婚姻關(guān)系的不確定性遺產(chǎn)稅/房產(chǎn)稅征收的不確定性從創(chuàng)造財(cái)富轉(zhuǎn)向守衛(wèi)財(cái)富第一類：未做財(cái)產(chǎn)傳承安排，導(dǎo)致遺產(chǎn)爭奪糾紛第二類： 財(cái)產(chǎn)傳承的時(shí)候，子女年幼沒有管理能力，或沒有興趣經(jīng)營家族財(cái)富，導(dǎo)致家族財(cái)富的衰落。第三類：婚姻變故導(dǎo)致的財(cái)產(chǎn)糾紛與分割第四類：企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)累及家庭第五類：我國未來可能出臺(tái)的遺產(chǎn)

2、稅對(duì)財(cái)產(chǎn)的侵蝕財(cái)富傳承過程中的五大類風(fēng)險(xiǎn)法定繼承：“合法不合情”的情況導(dǎo)致親人之間為爭產(chǎn)對(duì)簿公堂。遺囑繼承：優(yōu)點(diǎn)：（1）遺產(chǎn)范圍明確。（2）財(cái)產(chǎn)分配根據(jù)個(gè)人意愿。（3）繼承人范圍確定。缺點(diǎn)：（1）認(rèn)證程序復(fù)雜，費(fèi)用昂貴。（2）遺囑須公開。（3）事后容易引起糾紛。（4）財(cái)富管理效果不佳。（5）存在道德風(fēng)險(xiǎn)。生前贈(zèng)與：優(yōu)點(diǎn)：程序簡單、成本低。缺點(diǎn)：贈(zèng)與完成后，財(cái)產(chǎn)所有權(quán)發(fā)生了變化。如果原財(cái)產(chǎn)所有人想要回已贈(zèng)與出去的財(cái)產(chǎn)一般來說相當(dāng)困難。傳統(tǒng)財(cái)富傳承工具法定繼承/遺囑繼承/生前贈(zèng)與傳統(tǒng)財(cái)富傳承工具保險(xiǎn)保險(xiǎn)：保險(xiǎn)1.保險(xiǎn)受益人的限制必須有明確的受益人（例如：未出生的人無法作為保單受益人）2.保單存續(xù)的

3、不確定性（投保人非被保險(xiǎn)人，投保人先于被保險(xiǎn)人身故）投保人身故后由其繼承人繼承保險(xiǎn)合同中的權(quán)利義務(wù)；變更投保人需得到全部繼承人同意；若投保人的繼承人無繳費(fèi)能力，保險(xiǎn)合同終止或解除3. 受益金的給付靈活度不高4.保險(xiǎn)理賠金獨(dú)立性保險(xiǎn)理賠金賠付給受益人，成為受益人財(cái)產(chǎn)，需償還受益人債務(wù)（如有），或可能成為受益人婚姻共同財(cái)產(chǎn)5.子女揮霍保險(xiǎn)理賠金賠付給受益人，成為受益人財(cái)產(chǎn)，受益人如何使用保險(xiǎn)賠付金沒有約束6. 保值增值受益人投資管理能力相對(duì)較弱家族信托： 財(cái)富所有人生前以個(gè)人的名義，將財(cái)產(chǎn)交給信托公司進(jìn)行管理，并與信托公司簽訂信托合同，約定財(cái)產(chǎn)的管理方式和分配方式，就是家族信托。由于信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立

4、性，可以實(shí)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)所有權(quán)、管理權(quán)和受益權(quán)的分離，起到資產(chǎn)隔離和保護(hù)的作用，而信托公司又是非常專業(yè)的資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)，大概率能夠?qū)崿F(xiàn)信托財(cái)產(chǎn)的保值增值。財(cái)富傳承工具家族信托（保險(xiǎn)金信托）（一）傳承規(guī)劃作用（二）資產(chǎn)隔離作用（三）私密性保障作用（四）慈善和公益作用（五）合理節(jié)稅作用家族信托的功能與作用保險(xiǎn)金信托 保險(xiǎn)金信托是一項(xiàng)結(jié)合保險(xiǎn)與信托的金融服務(wù)產(chǎn)品，以人壽保單或年金保單作為信托財(cái)產(chǎn)，由委托人與信托機(jī)構(gòu)簽訂保險(xiǎn)金信托合同，當(dāng)被保險(xiǎn)人身故并發(fā)生保險(xiǎn)金賠付時(shí)，由保險(xiǎn)公司將保險(xiǎn)金賠付給受托人（即信托機(jī)構(gòu)），由受托人依據(jù)信托合同的約定管理、運(yùn)用，并按信托合同約定方式，在信托存續(xù)期及信托終止時(shí)，向信托受益人

5、分配信托利益。保險(xiǎn)金信托（低配版家族信托）家族信托與保險(xiǎn)金信托項(xiàng)目家族信托保險(xiǎn)金信托（低配版家族信托）起步1000萬/3000萬/5000萬/1個(gè)億300萬保費(fèi)功能避債節(jié)稅、資產(chǎn)隔離、家族傳承避債節(jié)稅、資產(chǎn)隔離、家族傳承包括范圍房產(chǎn)、股權(quán)、金融資產(chǎn)保單保險(xiǎn)身故金方案設(shè)計(jì)可以更加個(gè)性化標(biāo)準(zhǔn)化保險(xiǎn)金信托保險(xiǎn)金信托：1+12保險(xiǎn)金信托：兼具保險(xiǎn)和信托的優(yōu)點(diǎn)，是保險(xiǎn)的“接力棒”?？蛻糇畛踬I的是保險(xiǎn)，去世后保險(xiǎn)金裝入信托，信托公司再按照客戶的意愿，進(jìn)行財(cái)產(chǎn)的管理和收益的分配。簡而言之，就是將保險(xiǎn)和信托相結(jié)合，由保險(xiǎn)產(chǎn)品提供風(fēng)險(xiǎn)保障，由信托合同提供財(cái)富的保護(hù)與合理規(guī)劃。保險(xiǎn)金信托保險(xiǎn)公司信托公司保障家庭保

6、全資產(chǎn)保持生活保值財(cái)富定向傳承多個(gè)受益人投資組合豐富保護(hù)財(cái)富隱私可指定受益人明確收益金額保護(hù)財(cái)富隱私家族傳承財(cái)富分配資產(chǎn)管理增值投資保險(xiǎn)作用信托作用保險(xiǎn)公司優(yōu)勢(shì)信托公司優(yōu)勢(shì)保險(xiǎn)金信托010203降低門檻家族治理預(yù)防敗家子風(fēng)險(xiǎn)惠及未出生的子孫后代0305資產(chǎn)隔離保險(xiǎn)金信托的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)：04信托法 第十五條 信托財(cái)產(chǎn)與委托人未設(shè)立信托的其他財(cái)產(chǎn)相區(qū)別。設(shè)立信托后，委托人死亡或者依法解散、被依法撤銷、被宣告破產(chǎn)時(shí)，委托人是唯一受益人的，信托終止，信托財(cái)產(chǎn)作為其遺產(chǎn)或者清算財(cái)產(chǎn)；委托人不是唯一受益人的，信托存續(xù)，信托財(cái)產(chǎn)不作為其遺產(chǎn)或者清算財(cái)產(chǎn)；但作為共同受益人的委托人死亡或者依法解散、被依法撤銷、被宣

7、告破產(chǎn)時(shí)，其信托受益權(quán)作為其遺產(chǎn)或者清算財(cái)產(chǎn)。信托法 第十六條 信托財(cái)產(chǎn)與屬于受托人所有的財(cái)產(chǎn)（以下簡稱固有財(cái)產(chǎn)）相區(qū)別，不得歸入受托人的固有財(cái)產(chǎn)或者成為固有財(cái)產(chǎn)的一部分。 受托人死亡或者依法解散、被依法撤銷、被宣告破產(chǎn)而終止，信托財(cái)產(chǎn)不屬于其其遺產(chǎn)或者清算財(cái)產(chǎn)。收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)操作流程圖保險(xiǎn)金信托設(shè)立規(guī)則所接受的保險(xiǎn)產(chǎn)品：（1）終身壽險(xiǎn)（2）年金險(xiǎn)（必須附加萬能賬戶）可以是一份保單，也可以是多份保單。若是多份保單，要求多份保單的投保人為同一人，多份保單的被保險(xiǎn)人為同一人。舉例：保險(xiǎn)金信托一保單1：終身壽 投保人：A 被保險(xiǎn)人：A保單2：年金+萬能賬戶 投保人： A 被保險(xiǎn)人：A舉例：保險(xiǎn)金信托二保單

8、1：終身壽 投保人：A 被保險(xiǎn)人：B保單2：年金+萬能賬戶 投保人： A 被保險(xiǎn)人：B上海信托介紹歷史悠久，底蘊(yùn)深厚（1981年成立） 上海國際信托有限公司（簡稱“上海信托”或“上國投”）成立于1981年，是國內(nèi)較早成立的信托公司之一，公司注冊(cè)資本人民幣50億元，在金融領(lǐng)域具有較高的聲望和地位。 上海信托主要從事資產(chǎn)管理、投資銀行業(yè)務(wù)和家族財(cái)富管理業(yè)務(wù)，為高凈值客戶提供專業(yè)的理財(cái)方案與服務(wù)，業(yè)務(wù)領(lǐng)域主要涵蓋股權(quán)債權(quán)融資、證券投資、另類投資、工商受托、公益信托、投行服務(wù)、家族傳承等范圍，是目前國內(nèi)信托行業(yè)業(yè)務(wù)品種齊全、產(chǎn)品服務(wù)體系完備的專業(yè)投資機(jī)構(gòu)之一。 依托上海浦東發(fā)展銀行強(qiáng)大的股東背景和雄厚的資金實(shí)力，上海信托一直位列行業(yè)第一梯隊(duì)。旗下?lián)碛腥Y子公司上信資產(chǎn)管理有限公司，上信資產(chǎn)旗下控股上信（香港）控股有限公司、上海上信健康產(chǎn)業(yè)投資發(fā)展有限公司、上海浦耀信曄投資管理有限公司。并在2015年成功打