如何制作公司財(cái)務(wù)報(bào)表.doc

1、如何制作公司財(cái)務(wù)報(bào)表如果你是剛剛創(chuàng)業(yè)，或是中小企業(yè)老板，不想花費(fèi)太多金 錢雇用一個(gè)會計(jì)師，就需要學(xué)習(xí)這個(gè)系統(tǒng)，自行管理自已的財(cái)務(wù). 如果你不懂得會計(jì);這篇文章和這個(gè)程式一定可以幫助你，使你 在很短時(shí)間內(nèi)，為你自己公司完成資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，加深你 對財(cái)務(wù)的認(rèn)識.就算你是一個(gè)普通的雇員，這個(gè)系統(tǒng)也是非常值 得學(xué)習(xí)，你也可以為自己或家庭做一個(gè)簡單資產(chǎn)負(fù)債表和損益 表，管理自己的財(cái)務(wù)，你也可以閱讀如何制作個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表一篇 文章.如果你還未下載這程式，可以到憶資科技公司網(wǎng)站免費(fèi)下 載憶資會計(jì)系統(tǒng).當(dāng)你首次執(zhí)行這個(gè)系統(tǒng)時(shí)，第一個(gè)視窗是這個(gè)系統(tǒng)的主視 窗，顯示出這系統(tǒng)的主要功能，這篇文章會把每一個(gè)功詳細(xì)解

2、釋, 所有你只要跟隨著這里每一個(gè)步驟學(xué)習(xí)，很快就學(xué)懂如何使用 這系統(tǒng).第一步，按科目表設(shè)定鈕制.這里設(shè)定你公司的所有會計(jì)帳戶，總共分為八個(gè)大科目：(1)資產(chǎn)：公司所有的資產(chǎn)，通常再分為固定資產(chǎn)和流動資 產(chǎn)，固定資產(chǎn)是一些較不容易轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金的資產(chǎn)，例如辦公室設(shè) 備，流動資產(chǎn)是一些一年內(nèi)可以轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金的資產(chǎn)，如銀行戶口 或存貨.(2)負(fù)債：公司需要償還的債項(xiàng)，一年以上的債項(xiàng)叫長期負(fù) 債，其他都是流動負(fù)債.(3)股本：公司所有的投資金額和損益.這叁個(gè)科目就結(jié)合成資產(chǎn)負(fù)債表.(4)收入：公司營業(yè)內(nèi)的收入.(5)成本：公司經(jīng)營所需要的直接成本.營業(yè)毛利=收入成本(6)支出：公司營業(yè)費(fèi)用.營業(yè)利益或損失=

3、營業(yè)毛利-支出(7)其他收入：營業(yè)外收入，公司經(jīng)營以外活動所賺的收入, 例如利息收入.(8)其他支出：營業(yè)外支出凈損益=營業(yè)利益或損失其他收入-其他支出(4)至(8)科目結(jié)合成損益表.明白這八個(gè)科目，使你更容易明白資產(chǎn)負(fù)債表和損益表.沒 有任何記帳的時(shí)候，你可以任意設(shè)定這些帳戶，但每個(gè)帳戶的帳 戶編號必須由科目的數(shù)字開始，例如資產(chǎn)帳戶的編號必須是由 1開始，沒有二個(gè)帳戶編號是相同.雖然這個(gè)系統(tǒng)沒有限制你設(shè)定帳戶的層數(shù)，但建議你最好 設(shè)定在四層以內(nèi)，數(shù)字也接著，例如：1000資產(chǎn) 一 1100固定資產(chǎn) 一1110辦公設(shè)備 一 1111 辦公室設(shè)備成本你可以根據(jù)你公司的業(yè)務(wù)更改這些帳戶和層數(shù)，例如

4、要在 固定資產(chǎn)加入一個(gè)子帳戶，可以先用滑鼠選擇固定資產(chǎn)，然彳爰按 加入帳戶鈕制，輸入子帳戶資料，就可以在固定資產(chǎn)下加多一 層子帳戶.當(dāng)完成所有帳戶彳灸，你可以按儲存儲存更改，然彳菱返回 主視窗.第二步就是輸入一些日記帳，記錄你公司的所有交易.在主 目錄按建立日記帳鈕制，開始你公司的第一個(gè)交易.如果你是舊公司，你可以拿你公司的資產(chǎn)負(fù)債表，建立一個(gè) 日記帳來設(shè)定公司各帳戶的結(jié)馀.例如你公司剛成立，也為公司開設(shè)一個(gè)銀行戶口，你第一個(gè) 交易就是把所有股東的股資金額存放到這銀行戶口，當(dāng)你按建 立日記帳鈕彳機(jī)一個(gè)視窗就會顯示，在視窗的上部份你可以看 到八個(gè)科目，你的銀行戶口是在資產(chǎn)的一頁，你可以用滑鼠連續(xù)

5、 按銀行儲蓄兩下，這個(gè)銀行帳戶就會自動加入日記帳里，然彳爰你 輸入形容，按Enter鍵，在借項(xiàng)欄里輸入存款的金額，按 Enter鍵，游標(biāo)就會跳到下一個(gè)記帳，這時(shí)你可以在股本頁里, 用滑鼠連續(xù)按這在投資金額帳戶兩下，在貸項(xiàng)欄輸入相對的金 額，令總借項(xiàng)和總貸項(xiàng)金額相等，就可以按儲存鈕制儲存這 個(gè)交易，例如：總帳編號：1備注：首次投資帳戶編號帳戶名稱形容借項(xiàng)貸項(xiàng)1221銀行儲蓄100,0003210投資金額100,000借項(xiàng)(Debit)和 貸項(xiàng)(Credit)是會計(jì)基本的知識，如果把 借項(xiàng)金額填寫在資產(chǎn)，成本或支出的科目會提高這些科目的值, 填寫在負(fù)債，股本或收入的科目會減少這些科目的值.把貸項(xiàng)金

6、 額填寫在這些科目會有相反的效果，例如把貸項(xiàng)金額填寫在負(fù) 債會提高負(fù)債的值.對每項(xiàng)交易，你可以想一想這個(gè)交易會提高 或減少填寫科目的值，然彳灸填寫在借項(xiàng)或貸項(xiàng)，每項(xiàng)交易一定會 有借貨兩項(xiàng)，而且兩項(xiàng)的總值一定要相等才可以儲存.例如以上的記帳，你銀行儲蓄帳戶就提高100,000結(jié)馀，相 對地，投資金額帳戶也會提高100,000結(jié)馀.下一個(gè)交易就是為 你公司購買設(shè)備，你可以用以上方式按科目頁里的帳戶，但當(dāng)你 熟習(xí)這個(gè)系統(tǒng)之彳機(jī)可以在帳戶編號欄直接輸入帳戶編號，當(dāng)你 輸入第一個(gè)數(shù)字，科目頁也會自動跳到相對的一頁，令你更容易 輸入這個(gè)帳戶編號，然彳爰按Enter鍵輸入以下資料：總帳編號:2備注：購買設(shè)備

7、帳戶編號帳戶名稱形容借項(xiàng)貸項(xiàng)1221銀行儲蓄80,0001222銀行支票80,0001222銀行支票20,0001111辦公室設(shè)備成本20,000以上示 把兩個(gè)交易記錄在一個(gè)日記帳里，首先在銀行儲蓄 （減少）轉(zhuǎn)帳80,000到銀行支票（提高），然彳灸開20,000支票購買 辦公室設(shè)備.以下一個(gè)交易記錄你購買一些存貨：總帳編號:3備注：購買存貨帳戶編號帳戶名稱形容借項(xiàng)貸項(xiàng)1222銀行支票40,0001240 存貨 40,000當(dāng)你把貨品銷售彳機(jī)就會有成本和收入，如下：總帳編號:4備注：銷售貨品帳戶編號帳戶名稱 形容借項(xiàng)貸項(xiàng)1240 存貨 30,0005100貨品成本30,0004100銷售收入45,0001222銀行支票45,000月尾要交租了，有以下交易：總帳編號:5備注：交租帳戶編號帳戶名稱形容借項(xiàng)貸項(xiàng)1222銀行支票10,0006100 租金 10,000當(dāng)你完成以上所有交易，你可以返回主視窗，查看資產(chǎn)負(fù)債 表和損益表，損益表：項(xiàng)目帳戶編號帳戶名稱總額收入4100銷售收入45,000成本5100貨品成本30,000毛利15,000支出6100租金10,000營業(yè)利益或損失5,000凈損益5,000資產(chǎn)負(fù)債表：項(xiàng)目帳戶編號帳戶名稱總額資產(chǎn) mi辦公室設(shè)備成本20,0