鋼材貿(mào)易類企業(yè)信用等級(jí)模型介紹ppt課件

1、鋼材貿(mào)易類企業(yè)信譽(yù)等級(jí)模型案例分析鋼材貿(mào)易企業(yè)信譽(yù)等級(jí)模型任務(wù)小組2021年8月20日.信譽(yù)評(píng)級(jí)目的體系的原那么全面性科學(xué)性針對(duì)性公正性可操作性 .全面性：全面反映一切影響評(píng)級(jí)對(duì)象信譽(yù)情況的各項(xiàng)要素，既考核過去的業(yè)績(jī)，還要預(yù)測(cè)未來的開展趨勢(shì)。 科學(xué)性：各目的相互之間不反復(fù)、不矛盾，目的的計(jì)算和評(píng)價(jià)必需科學(xué)，有一定的根據(jù)。.針對(duì)性：不同的評(píng)級(jí)對(duì)象，目的體系應(yīng)有所區(qū)別。要結(jié)合企業(yè)的運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)確定。公正性：目的體系能正確反映評(píng)級(jí)對(duì)象信譽(yù)等級(jí)的真實(shí)容顏，評(píng)價(jià)要求以現(xiàn)實(shí)為根據(jù)?？刹僮餍裕河羞m用性，便于操作，便于今后嵌入CMIS程序。.信譽(yù)等級(jí)評(píng)級(jí)目的體系的制定步驟和方法步驟： 數(shù)據(jù)樣本的采集和分析 敏感性

2、目的的挑選和權(quán)重設(shè)定 制定敏感性目的的取值規(guī)范 評(píng)級(jí)目的體系的測(cè)實(shí)驗(yàn)證和修正 .任務(wù)方法： 第一階段：恣意抽取我行假設(shè)干戶鋼貿(mào)類企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表作為樣本客戶數(shù)據(jù)，根據(jù)鋼貿(mào)類企業(yè)運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)展橫向和縱向分析其各項(xiàng)財(cái)務(wù)目的特點(diǎn)，縱向比較一家鋼材貿(mào)易類企業(yè)的不同開展時(shí)期或運(yùn)營(yíng)淡、旺季的財(cái)務(wù)目的特點(diǎn)，橫向比較假設(shè)干家鋼貿(mào)類企業(yè)財(cái)務(wù)目的差別性。 第二階段：根據(jù)第一階段的結(jié)果，挑選出能判別鋼貿(mào)企業(yè)在運(yùn)營(yíng)動(dòng)搖時(shí)期反映其運(yùn)營(yíng)情況、償債才干和志愿、盈利才干和開展前景優(yōu)劣的敏感性目的，并結(jié)合影響程度賦予各項(xiàng)目的的權(quán)重。. 第三階段：根據(jù)樣本客戶的敏感性目的分布區(qū)間，剔除個(gè)別不合理的數(shù)值，確定各項(xiàng)敏感性目的的取值分布范圍

3、和差別范圍，初步構(gòu)成我行的鋼貿(mào)企業(yè)信譽(yù)等級(jí)評(píng)定模型 。 第四階段：另抽取假設(shè)干戶鋼材貿(mào)易企業(yè)，對(duì)信譽(yù)等級(jí)模型進(jìn)展測(cè)實(shí)驗(yàn)證和修正，修正個(gè)別敏感性目的的取值，最終構(gòu)成我行的鋼貿(mào)企業(yè)信譽(yù)等級(jí)評(píng)定模型。.評(píng)級(jí)模型任務(wù)成果匯報(bào) 評(píng)級(jí)模型目的由定量目的和定性目的兩部分組成：定性目的：企業(yè)管理程度、運(yùn)營(yíng)者素質(zhì)、信譽(yù)情況、運(yùn)營(yíng)代理商資質(zhì)、消費(fèi)運(yùn)營(yíng)條件、市場(chǎng)前景和資金運(yùn)用情況等，占總分值的30。占比較少，減少評(píng)分的隨意性和客觀性，又能適當(dāng)修正財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的片面性定量目的：運(yùn)營(yíng)才干、償債才干、盈利才干，占總分值的70。.定量目的的入選規(guī)范： 能準(zhǔn)確反映該企業(yè)某一財(cái)務(wù)特性； 具有較強(qiáng)的敏感性。定性目的的入選規(guī)范： 沒有

4、量化目的和比率，且能間接或直接反映企業(yè)優(yōu)劣的某類特性； 采用相關(guān)支行人員的信貸閱歷獲得。 .定量目的定量目的由根本目的和修正目的組成。根本目的：反映企業(yè)當(dāng)年根本財(cái)務(wù)情況的目的。修正目的：與根本目的相關(guān)的，可對(duì)根本目的進(jìn)展修正的其他財(cái)務(wù)目的。.定量目的評(píng)價(jià)內(nèi)容及權(quán)重基本指標(biāo)相關(guān)修正指標(biāo)經(jīng)營(yíng)能力（40）存貨周轉(zhuǎn)率（18）應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率（12）營(yíng)運(yùn)資本周轉(zhuǎn)率（10）營(yíng)運(yùn)資本比率（10）償債能力（30）流動(dòng)比率（15）速動(dòng)比率（15）資產(chǎn)負(fù)債率（15）付息債務(wù)/總負(fù)債（15）盈利能力（30）銷售凈利潤(rùn)率（12）主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率（12）凈資產(chǎn)收益率（10）銷售收入增長(zhǎng)率（8）.定量目的之運(yùn)營(yíng)才干目的. 根

5、據(jù)樣本目的敏感性強(qiáng)弱，我們選取了以下三項(xiàng)最能反映鋼貿(mào)企業(yè)運(yùn)營(yíng)情況的根本目的： 存貨周轉(zhuǎn)率 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 營(yíng)運(yùn)資本周轉(zhuǎn)率修正目的：營(yíng)運(yùn)資本比率.營(yíng)運(yùn)資本越小，營(yíng)運(yùn)資本周轉(zhuǎn)率越高，根本得分越高。但對(duì)銀行而言，企業(yè)營(yíng)運(yùn)資本越小，債務(wù)歸還平安系數(shù)越小，有負(fù)面影響。為修正上述影響，設(shè)置“營(yíng)運(yùn)資本修正率修正該目的。該目的得分營(yíng)運(yùn)資本周轉(zhuǎn)率得分50營(yíng)運(yùn)資本比率得分50 為何對(duì)“營(yíng)運(yùn)資本周轉(zhuǎn)率設(shè)置修正目的“營(yíng)運(yùn)資本比率？.運(yùn)營(yíng)才干之存貨周轉(zhuǎn)率評(píng)分規(guī)范的設(shè)置存貨周轉(zhuǎn)率第一樣本小組分布情況統(tǒng)計(jì)表一5次以下510次1015次1520次2025次2530次3035次3540次40次以上合計(jì)樣本數(shù)量（次）213195

6、7112454占比（）3.724.135.199.2612.961.851.853.77.4100. 根據(jù)統(tǒng)計(jì)結(jié)果，我們將存貨周轉(zhuǎn)率分為以下五檔并定義各檔的規(guī)范值：優(yōu)秀值：20次規(guī)范系數(shù)1良好值：16次規(guī)范系數(shù)0.8平均值：12次規(guī)范系數(shù)0.6較差值：9次規(guī)范系數(shù)0.4較低值：5次規(guī)范系數(shù)0.2 5次以下規(guī)范系數(shù)為0.存貨周轉(zhuǎn)率目的評(píng)價(jià)得分的計(jì)算根本目的評(píng)價(jià)得分本檔根底分調(diào)整分本檔根底分目的權(quán)數(shù)分本檔規(guī)范系數(shù)調(diào)整分目的實(shí)踐值本檔規(guī)范值/上檔規(guī)范值本檔規(guī)范值上檔根底分本檔根底分.舉例：存貨周轉(zhuǎn)率14.5次，位于平均值12次和良好值16次之間，規(guī)范系數(shù)取平均值系數(shù)0.6。根底分18目的權(quán)數(shù)0.61

7、0.8調(diào)整分14.512/1612180.8180.62.25目的得分10.82.2513.05.運(yùn)營(yíng)才干之應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率評(píng)分規(guī)范設(shè)置應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率第二樣本小組分布情況統(tǒng)計(jì)表二20次以下2030次3040次4050次5060次6070次7080次80100次100次以上合計(jì)樣本數(shù)量（次）1511134375554占比（）1.859.262024.17.45.5612.969.269.26100.根據(jù)統(tǒng)計(jì)結(jié)果，我們將應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率分為以下五檔并定義各檔的規(guī)范值：優(yōu)秀值：60次規(guī)范系數(shù)1良好值：52次規(guī)范系數(shù)0.8平均值：40次規(guī)范系數(shù)0.6較差值：32次規(guī)范系數(shù)0.4較低值：25次規(guī)范系數(shù)0.2

8、 25次以下規(guī)范系數(shù)為0.運(yùn)營(yíng)才干之營(yíng)運(yùn)資本周轉(zhuǎn)率目的評(píng)分規(guī)范設(shè)置營(yíng)運(yùn)資本周轉(zhuǎn)率第三樣本小組分布情況統(tǒng)計(jì)表三5次以下57次710次1013次1316次1620次2025次2530次30次以上合計(jì)樣本數(shù)量（次）33887313339占比（）7.77.720.5120.5117.957.72.567.77.7100.同樣，營(yíng)運(yùn)資本周轉(zhuǎn)率五個(gè)檔次的規(guī)范值設(shè)定如下：優(yōu)秀值：22次規(guī)范系數(shù)1良好值：16次規(guī)范系數(shù)0.8平均值：12次規(guī)范系數(shù)0.6較差值：8次規(guī)范系數(shù)0.4較低值：5次規(guī)范系數(shù)0.2 5次以下規(guī)范系數(shù)為0.運(yùn)營(yíng)才干之營(yíng)運(yùn)資本比率修正目的評(píng)分規(guī)范設(shè)置營(yíng)運(yùn)資本比率第四樣本小組分布情況統(tǒng)計(jì)表四3

9、0%以下3040405050606070708080以上合計(jì)樣本數(shù)量6610933542占比（）14.2914.2923.8121.437.147.1411.9100.對(duì)營(yíng)運(yùn)資本比率五個(gè)檔次的規(guī)范值設(shè)定如下：優(yōu)秀值：75規(guī)范系數(shù)1良好值：55規(guī)范系數(shù)0.8平均值：40規(guī)范系數(shù)0.6較差值：30規(guī)范系數(shù)0.4較低值：20規(guī)范系數(shù)0.2 以下規(guī)范系數(shù)為0.總結(jié)1：運(yùn)營(yíng)才干目的評(píng)價(jià)評(píng)價(jià)內(nèi)容及權(quán)重基本指標(biāo)相關(guān)修正指標(biāo)經(jīng)營(yíng)能力（40）存貨周轉(zhuǎn)率(18)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率(12)營(yíng)運(yùn)資本周轉(zhuǎn)率(10)營(yíng)運(yùn)資本比率(10)評(píng)價(jià)指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值優(yōu)秀值良好值平均值較差值較低值存貨周轉(zhuǎn)率20161295應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率605

10、2403225營(yíng)運(yùn)資本周轉(zhuǎn)率22161285營(yíng)運(yùn)資本比率7555403020.定量目的之償債才干目的評(píng)價(jià)內(nèi)容基本指標(biāo)相關(guān)修正指標(biāo)修正內(nèi)容償債能力(30)流動(dòng)比率(15)速動(dòng)比率(15)剔除流動(dòng)資產(chǎn)中變現(xiàn)能力較差的“存貨”的影響資產(chǎn)負(fù)債率(15)付息總債務(wù)/總債務(wù)(15)進(jìn)一步考察企業(yè)負(fù)債中銀行借款的比重.償債才干之流動(dòng)比率目的評(píng)分規(guī)范設(shè)置1.5以下1.5-1.81.8-22-2.32.3-2.82.8-3.23.2-44以上合計(jì)樣本數(shù)量781081115757占比（）12.2814.0417.5414.0419.301.758.7712.28100流動(dòng)比率第五樣本小組分布情況統(tǒng)計(jì)表五.對(duì)流動(dòng)比

11、率五個(gè)檔次的規(guī)范值設(shè)定如下：優(yōu)秀值良好值平均值較差值較低值較低值以下標(biāo)準(zhǔn)值2.52.11.61.31標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)10.80.60.40.20.償債才干之速動(dòng)比率流動(dòng)比率的修正目的目的評(píng)分規(guī)范設(shè)置0.5以下0.5-0.80.8-11-1.31.3-1.81.8-2.52.5-44以上合計(jì)樣本數(shù)量6161311522257占比（）10.5328.0722.8119.38.773.513.513.51100速動(dòng)比率第六樣本小組分布情況統(tǒng)計(jì)表六.對(duì)速動(dòng)比率五個(gè)檔次的規(guī)范值設(shè)定如下：優(yōu)秀值良好值平均值較差值較低值較低值以下標(biāo)準(zhǔn)值1.310.80.60.4標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)10.80.60.40.20.償債才干之資產(chǎn)負(fù)

12、債率目的評(píng)分規(guī)范設(shè)置80以上70-8060-7050-6040-5030-4020-3020以下合計(jì)樣本數(shù)量25861397757占比（）3.518.7714.0410.5322.8115.7912.2812.28100資產(chǎn)負(fù)債率第七樣本小組分布情況統(tǒng)計(jì)表七.對(duì)資產(chǎn)負(fù)債率五個(gè)檔次的規(guī)范值設(shè)定如下：優(yōu)秀值良好值平均值較差值較低值較低值以下標(biāo)準(zhǔn)值3548606875標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)10.80.60.40.20.償債才干之付息總債務(wù)/總負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債率的修正目的五個(gè)檔次的規(guī)范值設(shè)定如下：優(yōu)秀值良好值平均值較差值較低值較低值以下標(biāo)準(zhǔn)值4052657075標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)10.80.60.40.20.總結(jié)2：償債才干目的

13、評(píng)價(jià)評(píng)價(jià)內(nèi)容及權(quán)重基本指標(biāo)相關(guān)修正指標(biāo)償債能力（30）流動(dòng)比率（15）速動(dòng)比率（15）資產(chǎn)負(fù)債率（15）付息債務(wù)/總負(fù)債（15）評(píng)價(jià)指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值優(yōu)秀值良好值平均值較差值較低值流動(dòng)比率2.52.11.61.31速動(dòng)比率1.310.80.60.4資產(chǎn)負(fù)債率3548606875付息債務(wù)/總負(fù)債4052657075.定量目的之盈利才干目的評(píng)價(jià)內(nèi)容基本指標(biāo)相關(guān)修正指標(biāo)修正內(nèi)容盈利能力(30)銷售凈利潤(rùn)率(12)主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率(12)修正各項(xiàng)費(fèi)用和營(yíng)業(yè)外收入對(duì)凈利潤(rùn)的影響凈資產(chǎn)收益率(10)銷售收入增長(zhǎng)率(8).盈利才干之銷售凈利潤(rùn)率目的評(píng)分規(guī)范設(shè)置0.5%以下0.5111.51.5222.52.53344

14、以上合計(jì)樣本數(shù)量1012912833342占比（）17.5421.0515.7921.0514.043.513.513.51100銷售凈利潤(rùn)率第八樣本小組分布情況統(tǒng)計(jì)表八.對(duì)銷售凈利潤(rùn)率五個(gè)檔次的規(guī)范值設(shè)定如下：優(yōu)秀值良好值平均值較差值較低值較低值以下標(biāo)準(zhǔn)值2.82.21.61.20.7標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)10.80.60.40.20.盈利才干之主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率銷售凈利潤(rùn)率修正目的評(píng)分規(guī)范設(shè)置1%以下1223344556688以上合計(jì)樣本數(shù)量8109141022257占比（）14.0417.5415.7924.5617.543.513.513.51100主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率第九樣本小組分布情況統(tǒng)計(jì)表九.對(duì)主營(yíng)業(yè)務(wù)

15、利潤(rùn)率五個(gè)檔次的規(guī)范值設(shè)定如下：優(yōu)秀值良好值平均值較差值較低值較低值以下標(biāo)準(zhǔn)值5.24.43.52.81.5標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)10.80.60.40.20.盈利才干之凈資產(chǎn)收益率目的評(píng)分規(guī)范設(shè)置5以下5-1010-1515-2020-2525-3030-4040以上合計(jì)樣本數(shù)量815129614257占比（）14.0426.3121.0515.7910.531.757.023.51100凈資產(chǎn)收益率第十樣本小組分布情況統(tǒng)計(jì)表十.對(duì)凈資產(chǎn)收益率五個(gè)檔次的規(guī)范值設(shè)定如下：優(yōu)秀值良好值平均值較差值較低值較低值以下標(biāo)準(zhǔn)值1815953標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)10.80.60.40.20.盈利才干之銷售收入增長(zhǎng)率五個(gè)檔次的規(guī)范值

16、設(shè)定如下：優(yōu)秀值良好值平均值較差值較低值較低值以下標(biāo)準(zhǔn)值30221263標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)10.80.60.40.20.總結(jié)3：盈利才干目的評(píng)價(jià)評(píng)價(jià)內(nèi)容及權(quán)重基本指標(biāo)相關(guān)修正指標(biāo)盈利能力（30）銷售凈利潤(rùn)率（12）主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率（12）凈資產(chǎn)收益率（10）銷售收入增長(zhǎng)率（8）評(píng)價(jià)指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值優(yōu)秀值良好值平均值較差值較低值銷售凈利潤(rùn)率2.82.21.61.20.7主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率5.24.43.52.81.5凈資產(chǎn)收益率1815953銷售收入增長(zhǎng)率30221263.定性目的一滿分100分評(píng)價(jià)內(nèi)容取值企業(yè)管理水平、經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)和信用狀況（38分）企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)、學(xué)歷及在本行業(yè)資歷（12分）優(yōu)良中差，取值分別為12

17、，8，4，0設(shè)施齊備、人員配備、各項(xiàng)管理制度建設(shè)齊全（8分）優(yōu)良中差，取值分別為8，6，3，0財(cái)務(wù)管理制度健全（8分）優(yōu)良中差，取值分別為8，6，3，0經(jīng)營(yíng)代理商資質(zhì)，代理鋼廠的規(guī)模以及是否為一級(jí)代理商（10分）優(yōu)良中差，取值分別為10，7，3，0.評(píng)價(jià)內(nèi)容取值企業(yè)規(guī)模（16分）實(shí)有凈資產(chǎn)（8分）超過1000萬元得8分，超過500萬元得6分，200萬元以下得0分，其余得2分在他行融資情況（8分）超過3家銀行貸款，且全部銀行貸款余額明顯超過所需資金，不得分，其他得8分市場(chǎng)發(fā)展前景（26分）行業(yè)政策優(yōu)劣勢(shì)變化（8分）優(yōu)良中差，取值分別為8，6，3，0與同類型企業(yè)相比競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)弱（10分）優(yōu)良中差，取

18、值分別為10，7，3，0市場(chǎng)環(huán)境情況（8分）優(yōu)良中差，取值分別為8，6，3，0定性目的二.定性目的三評(píng)價(jià)內(nèi)容取值客戶資金使用情況（20分）（該項(xiàng)僅針對(duì)存量客戶）資金歸行率（我行賬戶存入資金因發(fā)放貸款存入的資金）/（銷售收入應(yīng)收賬款增加額）100（10分）60以上10分，35608分，1535得4分，15以下不得分日均貸款留存率日均存款余額/貸款余額100（評(píng)級(jí)前3個(gè)月）（10分）12以上得10分，712得7分，37得4分，3以下不得分.鋼貿(mào)企業(yè)評(píng)級(jí)得分定量評(píng)級(jí)得分70定性評(píng)級(jí)得分30。注：如該企業(yè)在近三年有過不良信譽(yù)記錄，最終得分須扣減20分。.信譽(yù)級(jí)別與最終評(píng)級(jí)得分對(duì)應(yīng)關(guān)系A(chǔ)AAAAABBBBBBCCCCCCD對(duì)應(yīng)分?jǐn)?shù)80分以上（含）74分以上（含）68以上（含）60以上（含）54