公司合規(guī)管理辦法

1、XXX公司合規(guī)管理辦法（試行）第一章總則第一條為規(guī)范XXX公司合規(guī)管理工作，保障公司持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展，依據(jù)中華人民共和國(guó)公司法、中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法等國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、以及財(cái)政部等五部委發(fā)布的企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、公司章程和有關(guān)規(guī)章制度，制定本辦法。第二條本辦法適用于XXX公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）。第三條本辦法所稱(chēng)合規(guī)，是指公司及其員工的經(jīng)營(yíng)管理行為符合所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則和企業(yè)章程、規(guī)章制度以及國(guó)際條約、規(guī)則等要求。第四條本辦法所稱(chēng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是指公司及其員工因不合規(guī)行為，引發(fā)法律責(zé)任、受到相關(guān)處罰、造成經(jīng)濟(jì)或聲譽(yù)損失以及其他負(fù)面影響的可能性。第五條本辦法所稱(chēng)合規(guī)管

2、理，是指以有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為目的，以公司及其員工的經(jīng)營(yíng)管理行為為對(duì)象，開(kāi)展包括制度制定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、合規(guī)審查、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、責(zé)任追究、合規(guī)培訓(xùn)等有組織、有計(jì)劃的管理活動(dòng)。第六條公司實(shí)施合規(guī)管理的總體目標(biāo)是：（一）確保公司遵守國(guó)家法律法規(guī)，依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)、規(guī)范運(yùn)作；（二）確保公司有關(guān)的規(guī)章制度、重大決策的貫徹執(zhí)行，提高經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的效率和效果，降低實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的不確定性;（三）加強(qiáng)全體人員的合規(guī)意識(shí)，自覺(jué)踐行公司合規(guī)管理措施，將合規(guī)管理與其他管理工作緊密結(jié)合；第七條公司實(shí)施合規(guī)管理的基本原則是：（一）全面性原則：合規(guī)管理應(yīng)覆蓋公司所有業(yè)務(wù)、部門(mén)和員工，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)。（二）獨(dú)立性原則：

3、審計(jì)合規(guī)職能部門(mén)獨(dú)立于其他部門(mén)享有履行職責(zé)必需的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)，其他部門(mén)和員工不應(yīng)以任何理由限制、阻撓其履行職責(zé)。（三）有效性原則：合規(guī)管理應(yīng)從公司實(shí)際情況由發(fā)，兼顧成本與效率，強(qiáng)化相關(guān)制度和流程設(shè)計(jì)的可操作性，提高管理工作的有效性。（四）協(xié)作制衡原則：通過(guò)合理設(shè)置合規(guī)管理組織體系,科學(xué)規(guī)劃工作機(jī)制和流程，實(shí)現(xiàn)決策部門(mén)、執(zhí)行部門(mén)與監(jiān)督檢查部門(mén)之間的相互協(xié)作和相互制衡。第二章合規(guī)組織體系與職能第八條公司合規(guī)管理組織體系由公司執(zhí)行董事、公司監(jiān)事、經(jīng)營(yíng)管理層、合規(guī)監(jiān)督部門(mén)、合規(guī)職能部門(mén)及其他職能部門(mén)構(gòu)成。第九條公司執(zhí)行董事合規(guī)管理職責(zé)主要包括：（一）批準(zhǔn)公司合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃；（二）推動(dòng)完善公司合規(guī)管

4、理體系；（三）決定公司合規(guī)管理有關(guān)重大事項(xiàng)。第十條公司監(jiān)事的合規(guī)管理職責(zé)主要包括：（一）監(jiān)督公司的決策與流程是否合規(guī)；（二）監(jiān)督公司和經(jīng)營(yíng)管理層合規(guī)管理職責(zé)履行情況。第十一條公司經(jīng)營(yíng)管理層職責(zé)主要包括：（一）根據(jù)公司執(zhí)行董事決定，建立健全合規(guī)管理組織架構(gòu)；（二）審議公司合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃、基本制度、年度工作報(bào)告和工作方案；（三）審議、批準(zhǔn)公司合規(guī)管理具體制度規(guī)定、合規(guī)管理計(jì)劃和合規(guī)管理流程，采取措施確保合規(guī)制度得到有效執(zhí)行和合規(guī)要求融入業(yè)務(wù)領(lǐng)域；（四）審議、批準(zhǔn)向公司報(bào)告的重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)；（五）決定公司重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或合規(guī)事項(xiàng)的解決方案；（六）監(jiān)督公司合規(guī)管理規(guī)章制度建設(shè)與執(zhí)行情況，促進(jìn)建立企業(yè)

5、依法合規(guī)管理長(zhǎng)效機(jī)制；（七）保障合規(guī)負(fù)責(zé)人、合規(guī)工作機(jī)構(gòu)及合規(guī)工作人員獨(dú)立履行合規(guī)管理職責(zé)，并提供相應(yīng)的履職條件；（八）倡導(dǎo)和培育公司的合規(guī)文化；（九）及時(shí)制止并糾正不合規(guī)的經(jīng)營(yíng)行為，并按照公司違規(guī)問(wèn)責(zé)相關(guān)規(guī)定對(duì)有關(guān)違規(guī)人員進(jìn)行責(zé)任追究或提由處理建議；（十）指導(dǎo)、監(jiān)督和評(píng)價(jià)公司的合規(guī)管理工作；（十一）經(jīng)公司執(zhí)行董事授權(quán)的或其他規(guī)章制度規(guī)定的職責(zé)第十二條公司各職能部門(mén)作為合規(guī)管理的第一道防線(xiàn)，應(yīng)將合規(guī)管理融入到具體工作和業(yè)務(wù)流程中，具體包括:（一）自覺(jué)遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策要求，執(zhí)行公司各項(xiàng)規(guī)章制度、規(guī)則、計(jì)劃和流程等；（二）依照公司的要求，制定和完善本部門(mén)的合規(guī)管理制度和工作流程等；（三）

6、負(fù)責(zé)識(shí)別和評(píng)估本部門(mén)具體業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)隱患，并負(fù)責(zé)防范和化解；（四）管理本部門(mén)工作人員履職行為的合規(guī)性，負(fù)責(zé)本部門(mén)合規(guī)工作的有效性；（五）組織或參加合規(guī)培訓(xùn)、交流活動(dòng)，在本部門(mén)培育倡導(dǎo)合規(guī)文化。第十三條公司合規(guī)管理職能部門(mén)作為第二道防線(xiàn)，具主要職責(zé)包括：（一）負(fù)責(zé)擬訂公司合規(guī)方面的各項(xiàng)制度，建立和完善合規(guī)管理工作機(jī)制和流程等，制定合規(guī)工作規(guī)劃或計(jì)劃等；（二）為公司日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)提供合規(guī)咨詢(xún)，對(duì)公司擬簽署的合同及其他法律文件進(jìn)行合規(guī)審查；（三）依據(jù)公司相關(guān)制度或授權(quán)安排等，參與公司重大制度、決策、項(xiàng)目、風(fēng)險(xiǎn)事件的分析論證，發(fā)表合規(guī)意見(jiàn)；（四）按照外部監(jiān)管部門(mén)的要求，協(xié)助相關(guān)職能部門(mén)及

7、時(shí)完成信息報(bào)送等工作；（五）負(fù)責(zé)公司的其他法律事務(wù)，包括涉訴事務(wù)、中介機(jī)構(gòu)的選聘和管理等；（六）在全公司范圍內(nèi)組織交流、培訓(xùn)活動(dòng)，宣傳合規(guī)理念，培育企業(yè)合規(guī)文化。（七）公司授權(quán)或安排的其他事項(xiàng)。第十四條公司內(nèi)部審計(jì)職能部門(mén)作為第三道防線(xiàn)，主要職責(zé)包括：內(nèi)部審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)組織配合上級(jí)合規(guī)審計(jì)，當(dāng)發(fā)現(xiàn)違規(guī)問(wèn)題時(shí)，督促違規(guī)整改，并加強(qiáng)工作協(xié)同和銜接，確保合規(guī)管理體系有效運(yùn)行。第三章合規(guī)重點(diǎn)管理第十五條公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)外部環(huán)境變化，結(jié)合自身實(shí)際，在全面推進(jìn)合規(guī)管理的基礎(chǔ)上，突生重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節(jié)和重點(diǎn)人員，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的防范。第十六條公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)以下重點(diǎn)領(lǐng)域的合規(guī)管理：（一）公司整體管控1 .貫徹執(zhí)行

8、黨和國(guó)家方針政策、決策部署、國(guó)家法律法規(guī)、公司規(guī)章制度，按照“三重一大”、黨組織前置以及規(guī)章制度規(guī)定的程序和權(quán)限履行決策；2 .完善公司相關(guān)制度的建立，做到有章可依，有章可循;3 .及時(shí)整改落實(shí)上級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)就重大問(wèn)題提由的整改工作要求。（二）公司業(yè)務(wù)1 .正確履行合同，經(jīng)濟(jì)合同全部經(jīng)過(guò)法律審核，按公司相關(guān)制度簽訂合同，并且不得無(wú)正當(dāng)理由放棄應(yīng)得合同權(quán)益;2 .按照公司相關(guān)制度開(kāi)展招標(biāo)采購(gòu)、預(yù)付款項(xiàng)等業(yè)務(wù)；3 .建筑項(xiàng)目安全環(huán)保，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家安全生產(chǎn)、環(huán)境保護(hù)法律法規(guī)，完善企業(yè)生產(chǎn)規(guī)范和安全環(huán)保制度，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，開(kāi)展安全、環(huán)境保護(hù)、職業(yè)健康相關(guān)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與排查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并整改違規(guī)問(wèn)題；4 .

9、重視建筑項(xiàng)目質(zhì)量，完善建筑項(xiàng)目質(zhì)量管理相關(guān)制度，加強(qiáng)過(guò)程管理，嚴(yán)把各環(huán)節(jié)質(zhì)量關(guān)。（三）勞動(dòng)人事。嚴(yán)格遵守勞動(dòng)法律法規(guī)，健全完善勞動(dòng)合同管理制度，規(guī)范勞動(dòng)合同簽訂、履行、變更和解除，切實(shí)維護(hù)勞動(dòng)者合法權(quán)益。（四）財(cái)務(wù)稅收。健全完善財(cái)務(wù)內(nèi)部控制體系，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)事項(xiàng)操作和審批流程，嚴(yán)守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化依法納稅意識(shí)，嚴(yán)格遵守稅收法律政策。（五）其他需要重點(diǎn)關(guān)注的領(lǐng)域。第十七條公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)以下重點(diǎn)環(huán)節(jié)的合規(guī)管理：（一）制定環(huán)節(jié)。強(qiáng)化對(duì)規(guī)章制度、合同文本、招標(biāo)采購(gòu)等重要文件的合規(guī)審查，確保符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定等要求；（二）決策環(huán)節(jié)。嚴(yán)格落實(shí)“三重一大”決策制度，細(xì)化各層級(jí)決策事項(xiàng)和權(quán)限，加強(qiáng)對(duì)決策事項(xiàng)的

10、合規(guī)論證把關(guān)，保障決策依法合規(guī)；（三）管理環(huán)節(jié)。嚴(yán)格執(zhí)行合規(guī)制度，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)流程的監(jiān)督檢查，確保運(yùn)營(yíng)管理過(guò)程中照章辦事、按章操作；（四）其他需要重點(diǎn)關(guān)注的環(huán)節(jié)。第十八條公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)以下重點(diǎn)人員的合規(guī)管理：（一）公司管理人員。促進(jìn)管理人員切實(shí)提高合規(guī)意識(shí),帶頭依法依規(guī)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，認(rèn)真履行合規(guī)管理職責(zé)，強(qiáng)化考核與監(jiān)督問(wèn)責(zé)；（二）重要風(fēng)險(xiǎn)崗位人員。根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況明確界定重要風(fēng)險(xiǎn)崗位，有針對(duì)性加大培訓(xùn)力度，使重要風(fēng)險(xiǎn)崗位人員熟悉并嚴(yán)格遵守業(yè)務(wù)涉及的各項(xiàng)規(guī)定，加強(qiáng)監(jiān)督檢查和違規(guī)行為追責(zé)；（三）其他需要重點(diǎn)關(guān)注的人員。第四章合規(guī)管理運(yùn)行第十九條公司應(yīng)建立健全合規(guī)管理制度，制定全員普遍遵守的合規(guī)

11、行為規(guī)范，針對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域制定專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)管理制度，并根據(jù)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則變化和監(jiān)管動(dòng)態(tài)，及時(shí)將外部有關(guān)合規(guī)要求轉(zhuǎn)化為內(nèi)部規(guī)章制度。第二十條公司應(yīng)建立健全合規(guī)審查機(jī)制，將合規(guī)審查作為規(guī)章制度制定、重大事項(xiàng)決策、重要合同簽訂、重大項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)等經(jīng)營(yíng)管理行為的必經(jīng)程序，及時(shí)對(duì)不合規(guī)的內(nèi)容提由修改建議，未經(jīng)合規(guī)審查不得實(shí)施。合規(guī)審查主要對(duì)其合法合規(guī)性以及可行性進(jìn)行審查，必要時(shí)可結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)查看、問(wèn)詢(xún)?cè)L談等方式進(jìn)行。合規(guī)審查工作分為部門(mén)承辦人員初審、部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)復(fù)審兩個(gè)階段，必要時(shí)可提請(qǐng)公司總經(jīng)理審定。對(duì)重大復(fù)雜疑難事項(xiàng)，可組織相關(guān)部門(mén)和人員進(jìn)行研討、交流、論證；必要時(shí)可聘請(qǐng)外部專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)或人員協(xié)助。第二十一條公司應(yīng)加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)，針對(duì)發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)制定預(yù)案，采取有效措施，及時(shí)應(yīng)對(duì)處置。在審查中發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患或問(wèn)題的，及時(shí)向主辦部門(mén)或人員反饋，并提由意見(jiàn)或建議供其參考；如發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)隱患或問(wèn)題的，依據(jù)公司相關(guān)制度和要求，及時(shí)向分管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。第五章合規(guī)培訓(xùn)第二十二條公司著力在全公司建立具有內(nèi)控意識(shí)的企業(yè)文化，營(yíng)造合規(guī)管理文化氛圍，使合規(guī)管理意識(shí)成為每個(gè)部門(mén)、員工的共同認(rèn)識(shí)和自覺(jué)行動(dòng)。第二十三條公司應(yīng)建立合規(guī)培訓(xùn)機(jī)制，采用外由培訓(xùn)I、外聘專(zhuān)家講座和系統(tǒng)內(nèi)專(zhuān)項(xiàng)培訓(xùn)等多種途經(jīng)和形式，對(duì)重要業(yè)務(wù)管理