企業(yè)(公司)經(jīng)營計劃管理制度

1、企業(yè)(公司)經(jīng)營計劃管理制度企業(yè)（公司）經(jīng)營方案管理制度第一章 目 的第一條 為了促進企業(yè)經(jīng)營活動規(guī)范有序地進行，削減經(jīng)營過程中的盲目性，公司應(yīng)編制綜合全面的經(jīng)營方案。其次章 管理職責其次條 公司綜合辦公室負責經(jīng)營方案工作。在做好調(diào)查討論工作的基礎(chǔ)上，依據(jù)公司總體經(jīng)營目標，統(tǒng)籌經(jīng)營方案的各項詳細目標，編制出切合實際的經(jīng)營規(guī)劃草案，報送公司總經(jīng)理審批。草案審批后成為可實施的正式方案，對批準的正式方案，綜合辦公室負責檢查反饋，并對方案實行滾動調(diào)整。第三條 各職能部門將經(jīng)營方案作為管理活動的綱領(lǐng)，努力完成方案中關(guān)于本部門的各項方案指標。在方案的編制過程中，應(yīng)樂觀協(xié)作綜合辦公室的工作，供應(yīng)必要的調(diào)研資

2、料，真實反映客觀狀況，對于具有特別內(nèi)容的方案指標，相關(guān)部門可先擬出草案，綜合辦公室匯總編制。例如對于合同(購貨方案)的特別規(guī)定，物資設(shè)備部負責提交；因質(zhì)量體系不能完全描述的內(nèi)容，則由工程技術(shù)部負責提交。第四條 公司綜合辦公室由總經(jīng)理授權(quán)，負責公司經(jīng)營方案的組織、審核、督導(dǎo)等方面的領(lǐng)導(dǎo)工作。依據(jù)各類方案(長期、中期、短期)的期限，準時地組織編制工作，并開展必要的論證分析，確保核準的各項方案內(nèi)容具有科學(xué)性、合理性。對方案的執(zhí)行過程應(yīng)加大督察力度，促使方案任務(wù)按預(yù)期要求完成。第三章 方案期限的劃分第五條 中長期方案、年方案、月方案。方案形式有單項和綜合。第四章 作 用第六條 通過綜合平衡，統(tǒng)籌支配企

3、業(yè)的人力、物力、財力，保證企業(yè)經(jīng)營的各要素得到合理有效的利用，以取得最大經(jīng)濟效益。第五章 經(jīng)營方案的內(nèi)容第七條 長期經(jīng)營方案的制訂，應(yīng)充分體現(xiàn)科技、經(jīng)濟與公司進展相結(jié)合，經(jīng)濟進展與培育人才相結(jié)合，技術(shù)改造與提高經(jīng)濟效益相結(jié)合的原則。其中提高經(jīng)濟效益是制訂長期方案的核心。第八條 年度經(jīng)營方案是公司中長期經(jīng)營方案的詳細細分。它是綜合各項專業(yè)方案形成的年度總體經(jīng)營方案，故又稱年度綜合方案。它是企業(yè)全體員工在方案年度內(nèi)的行動綱領(lǐng)。其主要內(nèi)容如下：（1）利潤方案。利潤是反映公司生產(chǎn)經(jīng)營活動，經(jīng)濟效益的綜合指標。包括方案期內(nèi)的利潤目標、稅后利潤的安排和使用等。（2）生產(chǎn)方案。它規(guī)定公司在方案年度內(nèi)完成工程

4、的產(chǎn)量、產(chǎn)值、質(zhì)量和生產(chǎn)力量的利用程度等。（3）質(zhì)量方案。包括產(chǎn)品質(zhì)量指標和工作質(zhì)量指標應(yīng)達到的水平，產(chǎn)品分類升級方案以及創(chuàng)建名牌方案等。（4）科研和新技術(shù)開發(fā)方案。包括新技術(shù)、新工藝的討論項目方案等。（5）設(shè)備修理方案。規(guī)定公司在方案期內(nèi)，生產(chǎn)設(shè)備的維護保養(yǎng)和修理的種類(如大修、中修等)、期限、工作量等。（6）勞動工資方案。包括勞動生產(chǎn)率方案、職工人數(shù)方案和工資方案等。（7）物資供應(yīng)方案。規(guī)定公司為完成生產(chǎn)方案，需要的各種原材料、燃料、動力、外購件、設(shè)備、工具等的供應(yīng)數(shù)量、供應(yīng)期限、合理儲量等。（8）技術(shù)改造和技術(shù)組織措施方案。包括技術(shù)改造方案，設(shè)備更新和購置方案，自制專用設(shè)備方案，改進生產(chǎn)

5、技術(shù)和生產(chǎn)組織的各項措施方案。（9）成本方案。規(guī)定公司為完成生產(chǎn)經(jīng)營所要支出的全部生產(chǎn)費用、管理費用、財務(wù)費用，各種物資的方案成本和降低成本的要求。（10）資金方案。包括固定資金方案、流淌資金方案、專用基金方案等。它規(guī)定方案期內(nèi)的財務(wù)收入和支出，規(guī)定流淌資金方案占用額和周轉(zhuǎn)速度。第六章 經(jīng)營方案編制方法第九條 經(jīng)營方案的編制步驟經(jīng)營方案要依據(jù)公司的進展和經(jīng)營決策的要求編制。（1）進一步調(diào)查討論。要深化弄清市場為企業(yè)供應(yīng)的機會和風險，以及企業(yè)自己的優(yōu)勢和劣勢。特殊是要把握方案的限制性條件，例如能源、物資供應(yīng)、資金、設(shè)備、技術(shù)條件不能實現(xiàn)，或?qū)ζ渌繕藰?gòu)成不利的作用，則應(yīng)考慮修正。（2）提出各項詳

6、細目標。各部門及項目部依據(jù)公司提出綜合整體目標對自己各項經(jīng)營活動提出詳細的單項目標。（3）統(tǒng)籌支配確定目標。假如某一目標受制于某種條件不能實現(xiàn)，或?qū)ζ渌繕藰?gòu)成不利的作用，則應(yīng)考慮修正。（4）編制不同方案方案。完成任何一個目標，往往可以實行幾種不同的方法，形成幾個不同的方案方案，這是正常的，也是必要的。（5）選擇最佳方案。通過分析對比，選出能夠?qū)崿F(xiàn)經(jīng)營目標的最佳方案。（6）做出全面規(guī)劃。主要是將綜合的經(jīng)營方案和單項的經(jīng)營方案，編制成正式的文本，報總經(jīng)理批示后，便于實施。第十條 經(jīng)營方案的編制依據(jù)。（1）編制中、長期經(jīng)營方案的依據(jù)。編制中、長期經(jīng)營方案的依據(jù)：公司經(jīng)濟進展的需要，市場需求，公司的

7、生產(chǎn)技術(shù)條件，技術(shù)的改進、引進和管理、技術(shù)水平的提高。（2）編制年度經(jīng)營方案的依據(jù)。編制年度經(jīng)營方案的依據(jù)：公司領(lǐng)導(dǎo)下達的指令及指導(dǎo)性方案，工程簽訂合同和 市場猜測資料，前期估計完成數(shù)字及公司歷史統(tǒng)計資料，經(jīng)審定過的各種技術(shù)經(jīng)濟定額。（3）編制方案的有關(guān)要求。中、長期經(jīng)營方案由公司總經(jīng)理主持。首先由綜合辦公室擬定方案草案，各業(yè)務(wù)歸口部門按方案草案要求，負責搜集、整理資料提出專業(yè)規(guī)劃草案，綜合辦公室進行匯總后進行綜合平衡提出總體方案，報總經(jīng)理批準。公司年度綜合方案的制定，同樣應(yīng)實行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分工負責、綜合平衡的方法進行編制，各業(yè)務(wù)歸口部門負責編制專業(yè)方案，綜合辦公室負責擬定編制方案的總進度，組織

8、綜合平衡，于年前一個月上報總經(jīng)理批準后下達各部門執(zhí)行。專業(yè)方案的編制，各部門負責人要親自主持，編制方案草案時應(yīng)仔細聽取分管領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門的看法，并按規(guī)定的時間上報。報送的方案必需附文字說明，經(jīng)部門負責人和編制人簽章后方可呈報。編制方案過程中需要的各種資料，各部門應(yīng)主動供應(yīng)，樂觀協(xié)作，任何部門都不得拒絕，應(yīng)以全局利益為重。第七章 經(jīng)營方案的貫徹實施第十一條 指標管理。（1）年度綜合方案所規(guī)定的各項方案任務(wù)，是通過肯定的方案指標來表示的。方案指標就是公司在方案期內(nèi)在生產(chǎn)經(jīng)營活動方面應(yīng)當達到的目標和水平。為全面反映公司的技術(shù)經(jīng)營活動，必需相應(yīng)設(shè)置各種指標，建立健全公司的指標體系，完善和促進方案管理工

9、作。（2）方案指標按平均先進水平來確定，一般應(yīng)高于上期實際達到的水平。（3）方案指標實行分級歸口管理，總指標由綜合辦公室負責匯總、平衡、上報和下達，各業(yè)務(wù)科室負責歸口管理。各部門指標的實行(分指標)以部長為首，組織有關(guān)職能人員負責管理。工程指標的實行以項目經(jīng)理為首，組織管理。（4）為使方案任務(wù)層層落實，方案指標必需進行層層分解，堅持誰管什么指標，就分解什么指標。分解指標必需和總指標保持平衡和連接，分解指標執(zhí)行狀況按規(guī)定路線進行反饋。第十二條 反饋掌握。經(jīng)營方案強調(diào)嚴厲性，一經(jīng)確定，就應(yīng)全力組織實施，這就需要加強督導(dǎo)掌握，要準時把握各個指標的完成進度和方案執(zhí)行狀況。管理者應(yīng)做好信息反饋工作，對方案實施中遇到的問題，準時進行協(xié)調(diào)、掌握、解決。統(tǒng)計工作是企業(yè)的一項基礎(chǔ)工作，是監(jiān)督檢查方案執(zhí)行狀況的重要工具，應(yīng)精確、準時、全面反饋方案執(zhí)行狀況。第十三條 方案指標的調(diào)整。為維護方案的嚴厲性，公司方案一經(jīng)批準下達后，必需嚴格執(zhí)行，各歸口部門和執(zhí)行單位均不得隨便修改。如確因客觀緣由影響，經(jīng)主觀努力仍不能完成方案時，請示總經(jīng)理后，做出必要的調(diào)整。第十四條 方案的檢查和考核。（1）各級領(lǐng)導(dǎo)必需隨時監(jiān)督檢查方案的執(zhí)行狀況，準時發(fā)覺執(zhí)行過程中的問題，實行解決問題的有效