農(nóng)商銀行2018年風(fēng)險管理系統(tǒng)策略、風(fēng)險偏好、重大風(fēng)險管理系統(tǒng)政策和程序

1、文檔 農(nóng)商銀行風(fēng)險管理策略、風(fēng)險偏好 以及重大風(fēng)險管理政策和程序 為提高風(fēng)險管理能力和水平，建立風(fēng)險管理的長效機制，根據(jù) 中華人民共和國商業(yè)銀行法、商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引、商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理指引等法律法規(guī)和本行章程，結(jié)合本行風(fēng)險管理實際，特制定本行風(fēng)險管理策略、風(fēng)險偏好以及重大風(fēng)險管理政策和程序。 一、風(fēng)險管理策略 本行的風(fēng)險管理策略主要包括：風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險補償五個方面。 （一）風(fēng)險分散：即通過多樣化投資來分散和降低風(fēng)險的方法。在經(jīng)營中不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)或同一地域的客戶，使客戶多樣化，從而分散和降低風(fēng)險。 （二）風(fēng)險對沖：即通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波

2、動相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在風(fēng)險。 （三）風(fēng)險轉(zhuǎn)移：即通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法 的經(jīng)濟措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的一種風(fēng)險管理方法，可 分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移（如擔(dān)保）。 （四）風(fēng)險規(guī)避：即通過拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場具有的風(fēng)險。 （五）風(fēng)險補償：即對于無法通過風(fēng)險分散、對沖或轉(zhuǎn)移進行管理，而且又無法規(guī)避、不得不承擔(dān)的風(fēng)險，可以在交易價格上附加風(fēng)險溢價，即通過提高風(fēng)險回報的方式，事前（損失發(fā)生以前）對風(fēng)險承擔(dān)的價格補償。 文檔 二、風(fēng)險管理流程。 本行按照公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制體制，將風(fēng)險管理流程分 為風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控

3、制四個主要步驟。 （一） 風(fēng)險識別：指借助于各種分析方法，對面臨的、以及潛在的風(fēng)險加以判斷、歸類和鑒定風(fēng)險性質(zhì)的過程,即確定正在或?qū)⒁媾R的風(fēng)險。 （二） 風(fēng)險計量：指根據(jù)不同的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度，對不同類別的風(fēng)險選擇適當(dāng)?shù)挠嬃糠椒?，基于合理的假設(shè)前提和參數(shù)，計量所承擔(dān)的所有風(fēng)險，并采用壓力測試等其他分析手段進行補充。 （三）風(fēng)險監(jiān)測：指通過監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)以 及不可量化的風(fēng)險因素的變化和發(fā)展趨勢，確保風(fēng)險在進一步惡 化之前，向相關(guān)部門報告，并隨時關(guān)注采取的風(fēng)險管理、控制措 施的實現(xiàn)質(zhì)量、效果。 （四） 風(fēng)險控制：指對經(jīng)過識別和計量的風(fēng)險采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)却胧?/p>

4、，進行有效管理和控制的過程。 三、風(fēng)險管理體系 （一）本行董事會是最高風(fēng)險管理與決策機構(gòu)，承擔(dān)風(fēng)險管 理的最終責(zé)任。董事會負責(zé)審批風(fēng)險管理的戰(zhàn)略、政策和程序，確定可以承受的總體風(fēng)險水平，督促高級管理層采取必要的措施識別、計量、監(jiān)測和控制各種風(fēng)險，并定期獲得關(guān)于風(fēng)險性質(zhì)和水平的報告，監(jiān)控和評價風(fēng)險管理的全面性、有效性以及高級管理層在風(fēng)險管理方面的履職情況。 （二） 監(jiān)事會負責(zé)風(fēng)險管理的監(jiān)督，全面了解風(fēng)險管理狀況，跟蹤、監(jiān)督董事會及高級管理層的內(nèi)部控制工作，檢查和調(diào)研日常經(jīng)營活動中是否存在違反既定管理政策和原則的行為。 （三）高級管理層主要負責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管 文檔 理的程序和操作規(guī)程

5、，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況，并確保 具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平，有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險。高級管理層應(yīng)明確與組織結(jié)構(gòu)相適應(yīng)的風(fēng)險管理部門結(jié)構(gòu)，建立相應(yīng)的委員會，明確本行所能承受的風(fēng)險規(guī)模，建立有關(guān)風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則的檔案和手冊。 （四）風(fēng)險管理部門應(yīng)全面掌握本行的整體風(fēng)險狀況，其核 心職能是風(fēng)險信息的收集、分析和報告，重要職責(zé)是監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險限額，有效識別風(fēng)險因素，及時將 其整合到風(fēng)險管理的標(biāo)準(zhǔn)程序和模型中。 （五） 其他風(fēng)險控制部門根據(jù)各自職責(zé)，實行職責(zé)范圍內(nèi)的風(fēng)險管理與控制。 四、風(fēng)險管理偏好 本

6、行通過對各種風(fēng)險的識別、計量、監(jiān)測和控制，在滿足監(jiān)管部門、存款人和其他利益相關(guān)者對銀行穩(wěn)健經(jīng)營要求的前提下，促進本行安全、持續(xù)、穩(wěn)健運行，實現(xiàn)風(fēng)險和收益的平衡，提高經(jīng)濟資本回報率。 其風(fēng)險偏好涉及的主要風(fēng)險定量、定性指標(biāo)如下： （一）本行風(fēng)險水平類指標(biāo)主要包括流動性風(fēng)險指標(biāo)、信用 風(fēng)險指標(biāo)、市場風(fēng)險指標(biāo)和操作風(fēng)險指標(biāo)。 （一）流動性風(fēng)險指標(biāo)： 1. 流動性比例衡量本行流動性的總體水平，為流動性資產(chǎn)余 額與流動性負債余額之比，不低于 25% 2. 核心負債比例為核心負債與負債總額之比，不低于 60% 3. 流動性缺口率為 90天內(nèi)表內(nèi)外流動性缺口與 90 天內(nèi)到期表內(nèi)文檔 外流動性資產(chǎn)之比，不低

7、于-10%。 （二）信用風(fēng)險指標(biāo) 1. 不良資產(chǎn)率為不良資產(chǎn)與資產(chǎn)總額之比，不高于 4%不良貸款率為不良貸款與貸款總額之比，不高于 5%本行的不良率最低應(yīng)滿足該項監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，且應(yīng)保持在較低水平。 2. 單一集團客戶授信集中度為最大一家集團客戶授信總額 與資本凈額之比，不高于 15%單一客戶貸款集中度為最大一家客戶貸款總額與資本凈額之比，不高于 10% 3. 全部關(guān)聯(lián)度為全部關(guān)聯(lián)授信與資本凈額之比，不高于 50% （三）市場風(fēng)險指標(biāo) 1. 累計外匯敞口頭寸比例為累計外匯敞口頭寸與資本凈額之比，不高于 20% 2. 利率風(fēng)險敏感度為利率上升 200 個基點對銀行凈值的影響與資本凈額之比，指標(biāo)值將在相

8、關(guān)政策出臺后根據(jù)風(fēng)險監(jiān)管實際需要另行制定。 （四）操作風(fēng)險指標(biāo) 衡量本行由于內(nèi)部程序不完善、操作人員差錯或舞弊以及外部事件造成的風(fēng)險，表示為操作風(fēng)險損失率，即操作造成的損失與前三期凈利息收入加上非利息收入平均值之比。本行將根據(jù)銀 監(jiān)會具體政策出臺后另行確定最低目標(biāo)。 （五）風(fēng)險抵補能力指標(biāo) 1.成本收入比不高于 45% 2. 資產(chǎn)利潤率不低于 0.6%; 3. 資本利潤率不低于 11% 4. 資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率不低于 100% 5. 貸款損失準(zhǔn)備充足率不低于 150% 文檔 6. 核心資本充足率不低于 4% 7. 資本充足率不低于 8% 五、主要風(fēng)險管理及程序 (一)信用風(fēng)險 信用風(fēng)險管理的重

9、點主要是貸款、銀行承兌匯票、貼現(xiàn)、信用卡透支、保函等業(yè)務(wù)。 1. 風(fēng)險識別。信用風(fēng)險識別貫穿于業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、審批等各環(huán)節(jié)。主要是對客戶已提出申請但尚未實際發(fā)生信用業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險加以判斷、鑒定，權(quán)衡對比該信用業(yè)務(wù)可能給銀行帶來的損失和收益后，決定是否對客戶發(fā)生信用業(yè)務(wù)或以何種條件發(fā)生信用。風(fēng)險識別分為定性識別和定量識別兩個階段。 定性識別。主要是對客戶一般情況的調(diào)查、了解，從整體上掌握客戶如期償還債務(wù)的意愿和能力。 定量識另 U。主要通過財務(wù)比率分析、現(xiàn)金流量分析對潛在風(fēng)險進行量化。 在信用風(fēng)險定性識別和定量識別的基礎(chǔ)上，完成客戶評級和債項評級,再通過標(biāo)準(zhǔn)法或內(nèi)部評級法等方法計量信用風(fēng)險。以信

10、用風(fēng)險計量為基礎(chǔ)，在符合信用發(fā)放的條件下,交由授信審批委員會審議后，并經(jīng)有權(quán)審批人對該筆信用業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險權(quán)衡利弊，最終決定是否與客戶發(fā)生信用業(yè)務(wù)、以何種條件發(fā)生信用以及信用品種、期限等。 2. 風(fēng)險監(jiān)測。通過各種監(jiān)控技術(shù)，動態(tài)捕捉信用風(fēng)險指標(biāo) 的異常變動，判斷其是否已達到引起關(guān)注的水平或臨界值。主要 包括： (1) 監(jiān)測對象包括微觀層面的單個債務(wù)人信用狀況和多種信貸資產(chǎn)組合層面的信用狀況。 (2) 監(jiān)測的主要指標(biāo)包括：不良資產(chǎn)/貸款率、預(yù)期損失率、單文檔 一(集團)客戶授信集中度、貸款風(fēng)險遷徙率、不良貸款撥備覆蓋率、貸款損失準(zhǔn)備充足率。 (3) 風(fēng)險監(jiān)測中要及時探測出預(yù)警信息，并提前采取預(yù)控

11、措施。預(yù)警類別包括：行業(yè)風(fēng)險預(yù)警、區(qū)域風(fēng)險預(yù)警和客戶風(fēng)險預(yù)警。 3. 風(fēng)險控制。主要通過限額管理、信貸審批、貸后管理和經(jīng)濟資本配置來實現(xiàn)。 (1) 限額管理是對某一客戶(單一法人或集團法人)確定 的、在一定時間內(nèi)接受的最大信用風(fēng)險暴露。如某一客戶的信用 風(fēng)險暴露超過既定限額時，應(yīng)采取更嚴(yán)的準(zhǔn)入審批或更高層次的審批來處理。限額管理包括單一客戶限額管理、集團客戶限額管 理、區(qū)域限額管理和組合限額管理。 (2) 信貸審批包括貸款定價機制的建立和貸款發(fā)放機制的 建立。貸款發(fā)放機制堅持授權(quán)管理制度和授信審批制度。授信審 批制度遵循以下原則： 審貸分離原則，即授信審批完全獨立于貸款的營銷和貸款的發(fā)放。 統(tǒng)

12、一考慮原則，即對借款人所有可能引發(fā)信用風(fēng)險的表內(nèi)外業(yè)務(wù)風(fēng)險暴露統(tǒng)一考慮和計量。 展期重申原則，即對任何信用風(fēng)險暴露的任何展期都應(yīng)作為一個新的信用決策，必須經(jīng)過正常的審批程序。 (3) 貸后管理通常米取貸款轉(zhuǎn)讓和貸款重組方式來控制信用風(fēng)險。貸款轉(zhuǎn)讓是指本行將已經(jīng)發(fā)放但未到期的貸款有償轉(zhuǎn)讓給其他金融機構(gòu)，以分散風(fēng)險、增加收益、實現(xiàn)資產(chǎn)多元化，提高經(jīng)濟資本配置效率。貸款重組是指當(dāng)債務(wù)人因種種原因無法按 原有合同履約時，本行為降低客戶違約風(fēng)險引致的損失，而對原 有貸款結(jié)構(gòu)(期限、金額、利率、費用、擔(dān)保等)進行調(diào)整、重新安排、文檔 重新組織。 (4) 本行將細化對信用風(fēng)險的管理，對信用風(fēng)險分配一定比例或

13、額度的經(jīng)濟資本。 (二) 市場風(fēng)險。 市場風(fēng)險管理的重點主要是貸款、銀行承兌匯票、貼現(xiàn)、信用證以及銀行各類頭寸等。 1. 風(fēng)險識別及預(yù)警 本行在科學(xué)區(qū)分銀行賬戶和交易賬戶的基礎(chǔ)上，對不同類別 的市場風(fēng)險采取不同的風(fēng)險計量方法，根據(jù)實際情況選擇采用缺口分析法、敏感性分析法、壓力測試法、情景分析法、收益分析法和風(fēng)險價值分析法等方法進行風(fēng)險評估和計量。 (1) 利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險以防范、規(guī)避為主。 (2) 產(chǎn)業(yè)風(fēng)險識別及預(yù)警。產(chǎn)業(yè)風(fēng)險包括產(chǎn)業(yè)內(nèi)在風(fēng)險和產(chǎn)業(yè)外在風(fēng)險。 產(chǎn)業(yè)外在風(fēng)險。通過對國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略及順序、價格趨勢、主要技術(shù)變化、上下游企業(yè)對產(chǎn)業(yè)的影響、政府管制方式變化的監(jiān)測，總體判斷產(chǎn)業(yè)的未來

14、走勢，制訂相應(yīng)的信貸產(chǎn)業(yè)策略。 產(chǎn)業(yè)內(nèi)在風(fēng)險。在產(chǎn)業(yè)原則符合信貸策略的前提下，通過對 產(chǎn)業(yè)內(nèi)企業(yè)集中程度、企業(yè)間競爭態(tài)勢、技術(shù)裝備結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)供銷方式、銷售渠道、產(chǎn)業(yè)內(nèi)國家重點企業(yè)狀況的監(jiān)測，客觀分析客戶在產(chǎn)業(yè)內(nèi)的發(fā)展后勁、長期發(fā)展態(tài)勢，以及隨經(jīng)濟周期的變化軌跡，作為決定是否對客戶發(fā)放信用業(yè)務(wù)或以何種條件發(fā)放信用的重要依據(jù)。 2. 風(fēng)險監(jiān)測和報告 本行風(fēng)險管理部門應(yīng)監(jiān)測總體市場頭寸、風(fēng)險水平、盈虧狀況以及市場風(fēng)險經(jīng)濟資本配置及使用情況等指標(biāo)，動態(tài)掌握本行的市場風(fēng)險情況，并按一定的頻率向董事會和高級管理層報告。 文檔 3. 風(fēng)險控制和化解 本行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)需求，完善市場風(fēng)險管理控制手段：一是采用市場

15、風(fēng)險限額(含交易限額、風(fēng)險限額和止損限額)手段，使所承擔(dān)的市場風(fēng)險規(guī)?？刂圃诳梢猿惺艿暮侠矸秶畠?nèi)，使所承 擔(dān)的市場風(fēng)險水平與管理能力和資本實力相匹配。二是采用市場 風(fēng)險對沖手段，通過投資或購買與管理基礎(chǔ)資產(chǎn)收益波動負相關(guān)或完全負相關(guān)的某種資產(chǎn)或金融衍生品來對沖風(fēng)險，在一定程度 上管理市場風(fēng)險。三是通過配置一定數(shù)量的經(jīng)濟資本來抵御市場風(fēng)險可能造成的損失。 (1) 利率風(fēng)險化解。根據(jù)利率變動情況，及時調(diào)整各種頭寸的結(jié)構(gòu)，合理確定各貸款客戶的利率水平。 (2) 產(chǎn)業(yè)風(fēng)險化解。通過對產(chǎn)業(yè)整體的統(tǒng)一授信，使該產(chǎn) 業(yè)在本行的信用總額控制在一定限額以下，使本行信用總量在各 產(chǎn)業(yè)間適量匹配。本行通過制定產(chǎn)業(yè)

16、統(tǒng)一授信管理實施意見，定 期和不定期調(diào)整分支機構(gòu)的重點和高風(fēng)險產(chǎn)業(yè)的總體授信額度。對超過統(tǒng)一授信的產(chǎn)業(yè)，壓縮信用總量，以促進本行信用資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)優(yōu)化。 (三) 操作風(fēng)險 操作風(fēng)險形成原因主要包括人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四個方面。 1. 風(fēng)險識別。操作風(fēng)險識別主要包括歸納收集、同行借鑒以及排列風(fēng)險優(yōu)先次序等。 (1)歸納收集。主要是對已發(fā)生的風(fēng)險，查找是否由內(nèi)控體系和規(guī)章制度失當(dāng)形成，并對形成風(fēng)險的原因進行歸納整理。查找的重點主要是認(rèn)定有無主觀責(zé)任人的信用風(fēng)險。 (2) 同行借鑒。對比同類銀行的內(nèi)控體系和規(guī)章制度，查找本文檔 行是否有內(nèi)控體系和規(guī)章制度失當(dāng)之處。 (3) 排列風(fēng)險優(yōu)先

17、次序。針對上述兩種方法整理出的操作風(fēng)險，按各類操作風(fēng)險發(fā)生的頻率和形成風(fēng)險的大小依此排列。 2. 風(fēng)險預(yù)警。本行通過強化內(nèi)控管理，加強監(jiān)督檢查，對操作風(fēng)險及時預(yù)警。 (1) 信貸業(yè)務(wù)操作中主要的風(fēng)險：調(diào)查、審查不嚴(yán)，向不 具備條件的客戶發(fā)放貸款或辦理承兌匯票、信用證；對客戶未按 規(guī)定用途使用貸款資金缺乏約束；受理貼現(xiàn)要素不全的銀行承兌匯票；擔(dān)保手續(xù)不合法、不合規(guī)、造成擔(dān)保失效或擔(dān)保人免除責(zé)任；家庭共有財產(chǎn)做抵(質(zhì))押物的，沒有取得共同所有人同意；未按規(guī)定辦理質(zhì)押物占管手續(xù)；未核實出質(zhì)人是否同意質(zhì)押或未經(jīng)出質(zhì)人簽字同意。 (2) 業(yè)務(wù)經(jīng)辦中主要的法律風(fēng)險：合同、文本、文書、憑 證不完整、不規(guī)范；

18、對不具備借款主體資格的客戶貸款引起法律風(fēng)險；受理不具備擔(dān)保主體資格的擔(dān)保引起法律風(fēng)險；用土地所 有權(quán)作為借款抵押物的無效抵押引發(fā)風(fēng)險；抵債資產(chǎn)所有權(quán)未轉(zhuǎn) 移至本行；投標(biāo)保函中，申請人在中標(biāo)前撤標(biāo)、改標(biāo)或中標(biāo)后不 履行簽約手續(xù)，擔(dān)保業(yè)務(wù)中承擔(dān)償付責(zé)任等。 (3) 資產(chǎn)業(yè)務(wù)中主要的道德風(fēng)險：盜竊庫款；編造客戶資 料，利用個人消費貸款審批環(huán)節(jié)少的特點騙取貸款；與房地產(chǎn)開 發(fā)商相互串通，辦理虛假按揭，套取銀行信用；未按規(guī)定辦理質(zhì)押物占管手續(xù)，內(nèi)部人員私自將質(zhì)押物取走；管理者授意經(jīng)辦人員隱瞞企業(yè)真實情況，套取銀行信用；低值高估，接收抵債資產(chǎn)；高值低估，賤賣抵債資產(chǎn)等。 (4) 其它資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要的風(fēng)險：庫

19、存現(xiàn)金、貴金屬的交接、保管手續(xù)不全；固定資產(chǎn)購置價格過高、管理處置不當(dāng)和抵債資產(chǎn)接收、管理、處置不當(dāng)，形成實物毀損等。 文檔 3. 風(fēng)險計量。本行主要采用基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險。 4. 風(fēng)險控制和化解。一是建立健全內(nèi)控體系。本行要定期 和不定期地對內(nèi)控體系和規(guī)章制度進行自查及校正。按照風(fēng)險排 列優(yōu)先次序，先急后緩地反映、制定和修改規(guī)章制度，完善內(nèi)控體系；二是保證內(nèi)控制度的有效執(zhí)行，積極培育健康有效的合規(guī) 管理文化。強化對內(nèi)控制度的培訓(xùn)，使員工做到“應(yīng)知應(yīng)會”， 降低業(yè)務(wù)操作中的能力風(fēng)險；優(yōu)化人力資源的配置，加強對員工的職業(yè)道德教育，減少業(yè)務(wù)操作中的道德風(fēng)險；加強對內(nèi)控制度執(zhí)行的監(jiān)督和檢

20、查，發(fā)現(xiàn)問題及時查處；所有部門、所有員工都要竭力維護內(nèi)控制度的有效執(zhí)行，任何人員都不得擁有超越制度的權(quán)力。三是建立有效的信息系統(tǒng)。不管是主要面向客戶的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)還是主要供內(nèi)部管理使用的管理信息系統(tǒng)，都必須有助 于支持風(fēng)險評估、建立損失數(shù)據(jù)庫風(fēng)險指標(biāo)的收集與報告，進而控制操作風(fēng)險。 (四) 流動性風(fēng)險 流動性風(fēng)險可以分為融資流動性風(fēng)險和市場流動性風(fēng)險。融 資流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務(wù)狀況的情況下，無法及時有效滿足資金需求的風(fēng)險。市場流動性風(fēng)險是指由于市場深度不足或市場動蕩，商業(yè)銀行無法以合理的市場價格出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險。我行應(yīng)當(dāng)盡可能提高負債的穩(wěn)定性和資產(chǎn)的穩(wěn)定性，以降

21、低流動性風(fēng)險。 1. 風(fēng)險識別。流動性風(fēng)險識別的方法包括：資產(chǎn)負債的期限錯配識別，資金來源和使用的同質(zhì)性識別。 2. 風(fēng)險評估。適時監(jiān)測流動性比例、核心負債比例和流動性缺口率等流動性比率指標(biāo)，同時采用現(xiàn)金流分析法、缺口分析法等方法文檔 評估流動性風(fēng)險，并進行把握、調(diào)整，將其控制在警戒線內(nèi)。 3. 風(fēng)險監(jiān)測。在流動性風(fēng)險發(fā)生之前，通過及時、有效監(jiān)測銀行各種內(nèi)外部指標(biāo)、信號和融資指標(biāo)、信號的明顯變化，適 時采取正確的風(fēng)險控制方法，及時糾正錯誤。監(jiān)測的方法包括壓力測試法和情景分析法。 4. 風(fēng)險控制與管理。本行流動性日常管理由金融市場部門負責(zé)，對各項流動性指標(biāo)進行監(jiān)控與分析，并作出相應(yīng)決策。同時本行應(yīng)制定流動性管理應(yīng)急計劃，包括危機處理方案和彌補現(xiàn)金流量不足的工作程序。 （五）聲譽風(fēng)險 聲譽風(fēng)險存在于本行經(jīng)營的任何環(huán)節(jié)，通常與信用、市場、操作、流動性等風(fēng)險交叉同在。 1.