農(nóng)村信用社組建農(nóng)村商業(yè)銀行的可行性分析

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上附件一：XXX農(nóng)村信用社組建農(nóng)村商業(yè)銀行的可行性分析根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會印發(fā)的農(nóng)村商業(yè)銀行管理暫行規(guī)定，XXX農(nóng)村信用社對轄內(nèi)經(jīng)濟(jì)、金融、社會環(huán)境以及農(nóng)村信用社基本情況進(jìn)行了可行性分析后認(rèn)為，XXX農(nóng)村信用社符合組建農(nóng)村商業(yè)銀行的條件，在XXX組建一家農(nóng)村商業(yè)銀行是必要的，也是可行的。一、組建XXX農(nóng)村商業(yè)銀行的必要性隨著近年來自身業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，XX聯(lián)社各項業(yè)務(wù)指標(biāo)在XXX各金融機(jī)構(gòu)中均處于領(lǐng)先地位，經(jīng)營管理水平不斷提高，比較江華農(nóng)商行組建之前各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，XX聯(lián)社相差不大，部分指標(biāo)具有較大的優(yōu)勢。由于體制的局限和歷史的原因，制約了XX聯(lián)社又好又快地發(fā)展，影

2、響了服務(wù)“三農(nóng)”潛能的發(fā)揮，弱化了支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的能力。從江華的成功實踐來看，可以通過對現(xiàn)有體制的根本性變革，組建農(nóng)村商業(yè)銀行，將現(xiàn)有機(jī)構(gòu)做大做強(qiáng)，可以進(jìn)一步提升服務(wù)“三農(nóng)”質(zhì)量和增強(qiáng)抗風(fēng)險能力，組建農(nóng)村商業(yè)銀行：一是深化農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)改革的需要。目前全國農(nóng)村信用社的改革發(fā)展方向基本確定，銀監(jiān)會提出“爭取用510年時間將農(nóng)村信用社分期分批過渡到符合現(xiàn)代金融企業(yè)要求的有特色的社區(qū)性農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)”，監(jiān)管將與商業(yè)銀行的標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一，使農(nóng)村信用社成為真正的市場主體。最近湖南省農(nóng)村信用社聯(lián)合社也要求已經(jīng)過渡到統(tǒng)一法人的農(nóng)村信用聯(lián)社要積極創(chuàng)造條件，逐步改制組成農(nóng)村商業(yè)銀行。因此組建XX農(nóng)村商業(yè)銀行符合中央

3、關(guān)于農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)改革方向，也是進(jìn)一步深化農(nóng)村信用社改革的必然選擇。二是完善法人治理結(jié)構(gòu)的需要。目前, XXX信用聯(lián)社實行了統(tǒng)一法人體制,逐步完善了法人治理結(jié)構(gòu),設(shè)立了社員代表大會、理事會、審計委員會，運(yùn)作規(guī)范，成效顯著。但在管理體制、產(chǎn)權(quán)制度和法人治理等方面仍然存在諸多問題，難以適應(yīng)社會主義新農(nóng)村建設(shè)的需要。XX農(nóng)村商業(yè)銀行可以在XX聯(lián)社基礎(chǔ)上，通過股份制改造，構(gòu)建架構(gòu)規(guī)范、運(yùn)作科學(xué)、治理有效、適應(yīng)社區(qū)性特點的公司治理模式，切實增強(qiáng)股東的權(quán)力和責(zé)任意識，使股東真正關(guān)心農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營活動。同時，將進(jìn)一步健全股東大會、董事會、監(jiān)事會制度，完善董事會決策、管理層經(jīng)營、監(jiān)事會監(jiān)督的法人治理模式

4、，最終建立合理、有效的營運(yùn)和管理機(jī)制，真正實現(xiàn)“自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險，自負(fù)盈虧，自我約束”。三是增進(jìn)市場信心的需要。從當(dāng)前金融服務(wù)體系現(xiàn)狀來看，政策性銀行業(yè)務(wù)狹窄，國有商業(yè)銀行調(diào)整經(jīng)營戰(zhàn)略，大量撤并在農(nóng)村的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點。農(nóng)村信用社已成為農(nóng)村區(qū)域主要的金融機(jī)構(gòu)，市場占有、服務(wù)對象的份額均占有重要位置，承擔(dān)了支持“三農(nóng)”發(fā)展的重任，已成為社會主義新農(nóng)村建設(shè)的主力軍。農(nóng)村信用社雖然在經(jīng)營中同樣依照中國人民銀行法、商業(yè)銀行法的規(guī)定運(yùn)作，同時接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，但由于沒有銀行的牌子，許多經(jīng)營活動受到政策性歧視，如一些涉農(nóng)財政性存款，因自上而下的文件規(guī)定要求開戶結(jié)算在商業(yè)銀行，把農(nóng)村信用社排斥在外，造

5、成農(nóng)村資金外流，不能反哺農(nóng)村，一些企事業(yè)單位也紛紛仿效，導(dǎo)致農(nóng)村信用社不能享受銀行業(yè)的“國民待遇”。另外，部分社會公眾對農(nóng)村信用社存有偏見，認(rèn)為信用社沒有銀行可靠，客觀上加大了農(nóng)村信用社吸收存款的難度。農(nóng)村商業(yè)銀行成立后，將會使牌子更加響亮，業(yè)務(wù)渠道也將進(jìn)一步拓寬，自身經(jīng)營環(huán)境會明顯改善，可以充分發(fā)揮“銀行”無形資產(chǎn)的品牌作用，增強(qiáng)城鄉(xiāng)客戶對農(nóng)村商業(yè)銀行的信賴感，有利于增加并長期穩(wěn)定可用資金來源，促進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行盈利能力不斷提高，實力不斷壯大。四是提升經(jīng)營管理水平的需要。近年來，XX聯(lián)社雖然得到了長足發(fā)展，法人治理結(jié)構(gòu)逐步完善，經(jīng)營管理水平不斷提高，但由于受自身發(fā)展過程中諸多因素的影響，在管理

6、體制、產(chǎn)權(quán)制度和公司治理等方面較之商業(yè)銀行仍有較大差距。而農(nóng)村商業(yè)銀行的組建，需要在諸多方面必須達(dá)到商業(yè)銀行的標(biāo)準(zhǔn)，客觀上促使農(nóng)村商業(yè)銀行進(jìn)一步優(yōu)化經(jīng)營機(jī)制和管理體制，同時以現(xiàn)代金融理念指導(dǎo)具體經(jīng)營工作，修訂和完善信貸、財務(wù)、人力資源等各項規(guī)章制度，促進(jìn)經(jīng)營管理水平的全面提高。五是發(fā)揮支農(nóng)資金主渠道和服務(wù)農(nóng)民的橋梁紐帶作用的需要。近年來，由于國有商業(yè)銀行加快向城市發(fā)展，在農(nóng)村的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點減少，國有銀行、郵政儲蓄等銀行機(jī)構(gòu)吸收的存款大部分上存外調(diào)，縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展嚴(yán)重“失血”是不爭的事實。農(nóng)村金融體系比較脆弱，信貸資金供求矛盾突出。組建農(nóng)村商業(yè)銀行便于其在資金拆借市場擁有與其他商業(yè)銀行平等的席位，從而

7、拓寬融資渠道和規(guī)模，更好的發(fā)揮支農(nóng)資金主渠道和服務(wù)農(nóng)民的橋梁紐帶作用。 六是增強(qiáng)市場競爭能力的需要。當(dāng)前，銀行業(yè)競爭日趨激烈，農(nóng)村信用社的支農(nóng)壓力和業(yè)務(wù)競爭能力呈現(xiàn)出明顯的不對稱，農(nóng)村信用社如果安于現(xiàn)狀，不思進(jìn)取，就有被其他金融機(jī)構(gòu)重組的可能。農(nóng)村商業(yè)銀行組建后，實行股份制的形式，完全以商業(yè)銀行的模式運(yùn)作信貸資產(chǎn)，既能適應(yīng)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀，又符合農(nóng)村信用社改革的要求，有利于提高農(nóng)村信用社的社會整體知名度。組建農(nóng)村商業(yè)銀行，以商業(yè)銀行的品牌深入到客戶意識中，擴(kuò)大農(nóng)村商業(yè)銀行的資金來源，提高農(nóng)村商業(yè)銀行的資金實力，為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供更多的金融服務(wù)。鑒于農(nóng)村商業(yè)銀行的股東在農(nóng)村、客戶在農(nóng)村、前途也在

8、農(nóng)村。立足縣域經(jīng)濟(jì)、服務(wù)“三農(nóng)”發(fā)展，乃是農(nóng)村商業(yè)銀行的生存之本、發(fā)展之源，其更能專心致力于縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，能為本地提供具有可持續(xù)性的金融支撐。在貸款審批權(quán)限上的提高，可以更好的支持縣域中小企業(yè)的做大做強(qiáng)，加大對地方經(jīng)濟(jì)的支持力度。 七是擴(kuò)大財稅收入來源，實現(xiàn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。農(nóng)村信用社作為金融企業(yè)，其營業(yè)及經(jīng)營所得必須納稅，同時通過發(fā)放貸款等資金投放手段，可以使稅收來源放大，實現(xiàn)下游稅源。如果在現(xiàn)階段不進(jìn)行改革，做大做強(qiáng)，在未來可能被其他周邊縣區(qū)金融機(jī)構(gòu)兼并，成為其他地區(qū)商業(yè)銀行的子公司，稅源可能外流。如果組建成功，在機(jī)構(gòu)設(shè)置上，可以打破區(qū)域界限，到外地設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，實現(xiàn)跨區(qū)域發(fā)展，吸收外

9、地資金用于當(dāng)?shù)匕l(fā)展；也可以兼并和收購本市一些規(guī)模小、效益差的信用聯(lián)社，迅速擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模。另外，通過努力，做好引進(jìn)境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者的準(zhǔn)備工作，爭取達(dá)到銀行上市的條件。農(nóng)商行一旦上市，全國資金回流，資金有可能幾十億或成百億增長，對當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展支持更大。二、組建XX農(nóng)村商業(yè)銀行的可行性按照國務(wù)院關(guān)于深化農(nóng)村信用社改革試點方案的精神，對照中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會相關(guān)文件要求，根據(jù)XX地方經(jīng)濟(jì)和信用社自身發(fā)展現(xiàn)狀，通過各方努力，XX聯(lián)社可以達(dá)到組建農(nóng)村商業(yè)銀行的條件。截止2011年6月末，XX聯(lián)社資產(chǎn)總額為99981萬元，其中各項貸款余額53350萬元；負(fù)債總額97624萬元，其中各項存款余額96609

10、萬元；所有者權(quán)益2357萬元；全縣農(nóng)村信用社五級分類不良貸款8270萬元，占比15.5%，其中：次級類貸款106萬元，可疑類貸款7992萬元，損失類貸款172萬元，分別占各項貸款余額的0.2%、14.98%和0.32%；股本金余額1955萬元，核心資本充足率、資本充足率分別為3.27%和3.27%，撥備余額3786萬元，撥備覆蓋率47.78%；實現(xiàn)經(jīng)營利潤217萬元，資本凈額1707萬元。全縣農(nóng)村信用社有營業(yè)機(jī)構(gòu)15家，其中信用社（部）12家、信用分社、儲蓄所3家，有在冊正式職工132人。1經(jīng)營實力不斷壯大，具備組建條件一是科學(xué)實施市場定位戰(zhàn)略。XX聯(lián)社面對產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)調(diào)整與經(jīng)營環(huán)境變化帶來的機(jī)

11、遇和挑戰(zhàn)，明確發(fā)展思路，明確市場定位，立足于“三農(nóng)”，以完善的法人治理結(jié)構(gòu)為保障和支撐，以組建農(nóng)村商業(yè)銀行為近期目標(biāo)和努力方向，強(qiáng)勢拓展各項業(yè)務(wù)、凸顯個性化經(jīng)營特色，打造出特色鮮明的農(nóng)村商業(yè)銀行品牌。二是不斷增強(qiáng)營運(yùn)資金實力。實施“鞏固陣地、擴(kuò)大輻射、總量擴(kuò)張、結(jié)構(gòu)優(yōu)化”的戰(zhàn)略決策，通過擴(kuò)大盤子、提高占比、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、集約化經(jīng)營，加速電子化建設(shè)步伐，注重量、本、利結(jié)合，實現(xiàn)降低成本和提高效益兩手并重，達(dá)到資金總量攀升、結(jié)構(gòu)協(xié)調(diào)和規(guī)模擴(kuò)大。截至2011年6月末，XXX銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)各項存款余額30.75億元，其中XX聯(lián)社為9.66億元，占比31.41%。三是合理擴(kuò)張服務(wù)“三農(nóng)”規(guī)模。堅持以“XX人

12、民自己的銀行”為第一定位，樹立“大農(nóng)業(yè)”觀念，優(yōu)先安排資金支持特色農(nóng)業(yè)、高效農(nóng)業(yè)，運(yùn)用信貸杠桿引導(dǎo)農(nóng)民大力發(fā)展綠色、生態(tài)農(nóng)業(yè)。積極抓住推進(jìn)全民創(chuàng)業(yè)契機(jī)，加大對微小企業(yè)的信貸投入，全縣已有23個“龍頭”企業(yè)、近100戶民營企業(yè)、580戶個體工商戶與信用社建立了信貸關(guān)系，為信用社創(chuàng)造了良好的金融環(huán)境和發(fā)展的機(jī)遇。截至2011年6月末，XXX銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)各項貸款余額8.6億元，其中XX聯(lián)社為5.33億元，占比為61.98%，優(yōu)質(zhì)客戶群體的覆蓋面占據(jù)了全縣金融機(jī)構(gòu)的大“半壁”江山。四是全面提升經(jīng)營收益水平。加強(qiáng)經(jīng)營核算，加大收息力度，開辦中間業(yè)務(wù)，提高增收水平，合理控制成本支出，推動效益水平不斷提高

13、，2011年6月末實際經(jīng)營利潤217萬元。2.風(fēng)險管理和法人治理水平已符合組建農(nóng)村商業(yè)銀行要求 風(fēng)險管理指標(biāo)可以達(dá)到農(nóng)村商業(yè)銀行市場準(zhǔn)入條件。截止2011年6月末,XX聯(lián)社資本充足3.27%，核心資本充足率達(dá)3.27%，通過募股，可以使注冊資本金、核心資本充足率、資本充足率超過中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項實施辦法（銀監(jiān)會2008年第3號令）確定的5000萬元和4%、8%的標(biāo)準(zhǔn)；五級分類不良貸款率為15.5%，離規(guī)定的5%標(biāo)準(zhǔn)差10.5個百分點，可以通過多種措施壓縮到5%以內(nèi)；按照金融企業(yè)呆賬準(zhǔn)備提取管理辦法規(guī)定，按五級分類口徑計算，XX聯(lián)社貸款損失準(zhǔn)備金余額應(yīng)達(dá)到420

14、9萬元，實際余額3786萬元，撥備缺口為423萬元，通過壓降不良余額和增提貸款損失準(zhǔn)備金，可以使貸款損失準(zhǔn)備準(zhǔn)備金充足率保持在150%以上。具備了一定的法人治理基礎(chǔ)。統(tǒng)一法人后，XX聯(lián)社按照有關(guān)要求進(jìn)一步完善了法人治理結(jié)構(gòu)，實行“三會”分設(shè)，“三權(quán)”分離，“三長”分開，相互制約作用明顯增強(qiáng)。 理事會發(fā)揮決策中心作用，致力于大局決策。理事會嚴(yán)格執(zhí)行法人治理的工作制度和議事規(guī)則，對經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方向、經(jīng)營目標(biāo)、風(fēng)險防范和信貸投向投量等重要事項進(jìn)行討論決策，授權(quán)經(jīng)營管理層實施。同時，建立了季度工作匯報制度，按季聽取經(jīng)營管理情況匯報，充分體現(xiàn)了理事會決策的導(dǎo)向作用和權(quán)威性。 經(jīng)營管理層發(fā)揮經(jīng)營中心作用

15、,致力于業(yè)務(wù)經(jīng)營。經(jīng)營管理層對基層社實施授權(quán)，分級管理。一是在人事管理上推行“全員競聘，雙向選擇”的用工制度，并通過業(yè)務(wù)量計酬，建立起績效掛鉤考核體系，充分調(diào)動了廣大員工的工作積極性；二是在信貸管理上，根據(jù)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、產(chǎn)業(yè)特點和基層信用社主任綜合管理能力分別授予不同的信貸審批權(quán)限；三是在財務(wù)管理上，實行“限額管理、包干使用、節(jié)約獎勵、超額不補(bǔ)、違規(guī)必究”的管理辦法，保證了財務(wù)核算的規(guī)范嚴(yán)肅；四是在經(jīng)營運(yùn)作上，以發(fā)展為動力，以安全為核心、以效益為中心，堅持服務(wù)“三農(nóng)”的市場定位，不斷改進(jìn)管理手段，完善服務(wù)方法，促進(jìn)了各項業(yè)務(wù)又好又快地發(fā)展。 審計委員會發(fā)揮監(jiān)督中心作用,致力全方位監(jiān)督（受業(yè)

16、務(wù)規(guī)模限制，未設(shè)置監(jiān)事會）。一是對理事會執(zhí)行社員代表大會決議進(jìn)行有效監(jiān)督，二是對經(jīng)營管理層執(zhí)行理事會決議情況進(jìn)行跟蹤督查，三是對社風(fēng)建設(shè)和監(jiān)察審計效果實施跟蹤監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題，四是對XX聯(lián)社的經(jīng)營成果真實性進(jìn)行督查。3.其他條件亦可以達(dá)到組建農(nóng)村商業(yè)銀行的要求可以制定出符合要求的章程。根據(jù)商業(yè)銀行法、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項實施辦法（銀監(jiān)會2008年第3號令）等法律法規(guī)的要求，結(jié)合實際，可以制定出符合規(guī)定的章程。發(fā)起人符合規(guī)定。近年來，XX聯(lián)社通過外樹形象，內(nèi)抓管理，不斷加大支持“三農(nóng)”力度，農(nóng)村信用社形象和社會地位不斷提高。如XX農(nóng)村商業(yè)銀行組建募股，可以

17、確保新募股金如期足額募集到位。員工素質(zhì)符合要求。XX聯(lián)社近年來加大了職工教育培訓(xùn)力度，實施“以人為本”戰(zhàn)略，施行“素質(zhì)工程”，通過集體辦班和鼓勵職工自覺參加各種學(xué)習(xí)和學(xué)歷教育，培養(yǎng)“知識型”員工，提升員工學(xué)歷層次和業(yè)務(wù)水平，全社132名員工中，本科學(xué)歷29人，大專學(xué)歷58人。同時，通過創(chuàng)建“文明單位”和“業(yè)務(wù)技術(shù)比賽”等活動，培養(yǎng)了一批素質(zhì)高、業(yè)務(wù)精、作風(fēng)硬的業(yè)務(wù)骨干，為組建農(nóng)村商業(yè)銀行提供了必要的人才儲備。營業(yè)條件已經(jīng)全面改善。近年來，XX聯(lián)社開展了辦公條件改善工程，加大基礎(chǔ)設(shè)施和案防設(shè)施投入，目前全縣15家營業(yè)網(wǎng)點大部分都進(jìn)行了重新裝修，面貌全面更新，統(tǒng)一門面設(shè)計，統(tǒng)一形象宣傳，統(tǒng)一行業(yè)標(biāo)

18、識；并按公安部門要求配備防火裝置，安全設(shè)施全部達(dá)標(biāo)；實現(xiàn)全省綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)、信息共享。規(guī)范、安全的營業(yè)條件為組建農(nóng)村商業(yè)銀行提供了可靠的硬件保證。三、XX聯(lián)社組建農(nóng)商行存在的困難。 農(nóng)商行組建的基本條件通過各方努力可以達(dá)到，但是還存在較大的困難。一是不良貸款占比較高。按照貸款五級分類，2011年6月末XX聯(lián)社不良貸款8270萬元，占比15.5% ，離規(guī)定的5%標(biāo)準(zhǔn)差10.5個百分點。另據(jù)2011年6月末信貸管理系統(tǒng)動態(tài)管理統(tǒng)計，XX聯(lián)社不良貸款余額為13860萬元，不良貸款占比達(dá)25.98%，離5%標(biāo)準(zhǔn)差20.98個百分點。由于不良貸款實行動態(tài)管理，要掌握不良貸款壓縮的主動權(quán)，必須使用倒算的方法，將不良貸款占比控制在4%以內(nèi)，要達(dá)到該指標(biāo)的要求還存在較大困難，必須下大力氣清收不良貸款，全年可以壓縮4000萬元，另外需要政府用土地置換不良貸款8000萬元左右；二是盈利能力有待增強(qiáng)。受規(guī)模相對較小、金融產(chǎn)品單一、技術(shù)創(chuàng)新不強(qiáng)、中間業(yè)務(wù)面窄等因素的影響，業(yè)務(wù)拓展進(jìn)度較慢，收入增長渠道有限，發(fā)展后勁不足。四、啟示及結(jié)論通