商業(yè)銀行經(jīng)營管理剖析

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上商業(yè)銀行經(jīng)營管理模擬題1一、名詞解釋 1、商業(yè)銀行：是以追求利潤最大化為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金為其經(jīng)營對象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。 2、再貼現(xiàn)：經(jīng)營票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行將其買入的未到期的貼現(xiàn)匯票向中央銀行再次申請貼現(xiàn) 3、融資租賃： 出租人根據(jù)承租人對租賃物件的特定要求和對供貨人的選擇，出資向供貨人購買租賃物件，并租給承租人使用，承租人則分期向出租人支付租金，在租賃期內(nèi)租賃物件的所有權(quán)屬于出租人所有，承租人擁有租賃物件的使用權(quán)。 4、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：商業(yè)銀行沒有足夠的現(xiàn)金來彌補(bǔ)客戶取款需要和未能滿足客戶合理的貸款要求或其

2、他即時(shí)的現(xiàn)金需求而引起的風(fēng)險(xiǎn) 二、填空題 1、以商業(yè)銀行的組織形式為標(biāo)準(zhǔn)，商業(yè)銀行可分為 單元制銀行 、 分行制銀行 、 持股公司制銀行 三種類型。 2、商業(yè)銀行的廣義負(fù)債指銀行 自有資本 以外的所有資金來源，包括 資本期票 和 長期債務(wù)資本 等二級(jí)資本的內(nèi)容。 3、現(xiàn)代商業(yè)銀行的典型代表，也是現(xiàn)代商業(yè)銀行始祖是 1694 年設(shè)立的 英格蘭銀行 。4、商業(yè)銀行的貸款價(jià)格一般包括 貸款利率 、 貸款承諾費(fèi) 、補(bǔ)償余款 和 隱含價(jià)格 四個(gè)部分。 三、計(jì)算并分析 下面為我國某商業(yè)銀行的有關(guān)數(shù)據(jù)資料 企業(yè)貸款 22億元 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為100%， 住房抵押貸款 4億元 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為50%企業(yè)債券 25億元風(fēng)險(xiǎn)

3、權(quán)數(shù)為100%， 對合作銀行貸款 2億元 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為20% 現(xiàn)金資產(chǎn) 67億元 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為0%， 資本金總額為19億元 試分析該商業(yè)銀行的資本充足率是否達(dá)到了中華人民共和國商業(yè)銀行法的要求。答：風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額=22×100%4×50%2.5×100%2×20%26.9億元核心資本=6.7+1.9=8.6億元 附屬資本=22+4+2.5+2=30.5億元一級(jí)資本比率=8.6/26.9=31.97%，二級(jí)資本比率=30.5/26.9=113.38%資本對風(fēng)險(xiǎn)資本比率=145.35%根據(jù)以上的計(jì)算該商業(yè)銀行的資本充足率是達(dá)到了中華人民共和國商業(yè)銀行法的要求。四、

4、論述題 1、簡述西方商業(yè)銀行存款創(chuàng)新的原則，并列出至少四個(gè)以上的存款創(chuàng)新品種。答：1、規(guī)范性原則 2、效益性原則 3、連續(xù)性原則 4、社會(huì)性原則舉例：1、可轉(zhuǎn)讓支付憑證賬戶 2、超級(jí)可轉(zhuǎn)賬支付命令憑證賬戶 3、貨幣市場存款賬戶 4、可轉(zhuǎn)讓定期存單 5、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶2、簡述商業(yè)銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的策略。一、分子策略。1、內(nèi)源資本策略：銀行資產(chǎn)需要足夠的資金的可通過增加盈余留存來實(shí)現(xiàn)；2、外源資本策略：對核心資本不足的銀行來說，一般通過發(fā)行新股方式來增加資本，同時(shí)充分考慮這種方式的可得性，能否為將來進(jìn)一步籌集資本提供靈活性以及所造成的金融后果。二、分母策略。1、壓縮銀行的資產(chǎn)規(guī)模；2、調(diào)整資產(chǎn)結(jié)

5、構(gòu)：在資產(chǎn)調(diào)整后，銀行可以在總資本額和總資產(chǎn)額不變的情況下，提高資本充足率。3、商業(yè)銀行應(yīng)建立怎樣的貸款管理制度？ 一、審貸崗位設(shè)置。銀行應(yīng)當(dāng)按照“審貸分離”的原則將貸款管理的各個(gè)環(huán)節(jié)劃分為幾個(gè)既相互獨(dú)立，又相互制約的管理崗位，建立權(quán)利 制衡機(jī)制二、貸款責(zé)任制。在實(shí)行“審貸分離”的基礎(chǔ)上，迎合還應(yīng)該按照“權(quán)責(zé)對應(yīng)”的原則，建立貸款責(zé)任制。三、貸款質(zhì)量檢測考核。將貸款增量管理和貸款存量管理結(jié)合起來，將審查貸款用途和檢查貸款質(zhì)量結(jié)合起來，將考核貸款盈利和將考核貸款損失結(jié)合起來建立貸款質(zhì)量檢測考核制度。五、論述題 簡述商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債聯(lián)合管理思想，并分析商業(yè)銀行應(yīng)如何運(yùn)用融資缺口模型加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理？

6、資產(chǎn)負(fù)債聯(lián)合管理的基本思想資金是：在融資計(jì)劃和決策中銀行主動(dòng)地利用對利率變化敏感的資金，協(xié)調(diào)和控制資金配置狀態(tài)，使銀行維持一個(gè)正的凈利息差額和正的資本凈值。模型運(yùn)用：假設(shè)銀行有能力預(yù)測市場利率波動(dòng)的趨勢，而且預(yù)測是比較準(zhǔn)確的，銀行資產(chǎn)負(fù)債管理人員完全可以主動(dòng)利用利率敏感資金配置組合技術(shù)，在不同的階段運(yùn)用不同的缺口策略，獲取更高的收益率。模型運(yùn)用如下圖abr1.00SROttO在上圖上部分中，縱軸表示利率，橫軸表示時(shí)間，曲線表示利率浮動(dòng)。在上圖下部分中，縱軸表示銀行資金配置敏感性比率值，橫軸表示時(shí)間，曲線表示利率敏感資金的配置狀態(tài)。當(dāng)預(yù)測市場利率上升時(shí)，銀行應(yīng)主動(dòng)營運(yùn)資金配置的正缺口，使利率敏感

7、負(fù)債，即敏感性比率大于1，從而使更多的資產(chǎn)可以按照不斷上升的市場利率重新定價(jià)，擴(kuò)大凈利息差額率。從理論上分析，當(dāng)lil 上升至頂點(diǎn)時(shí)，銀行融資正缺口應(yīng)最大，或敏感性比率最高。但由于利率峰值很難精確預(yù)測，而且市場利率一旦往下降時(shí)，降速很快，銀行極有可能來不及反向操作。所以當(dāng)利率處于高峰區(qū)域時(shí)，銀行就應(yīng)改為反向操作，使敏感性比率逐步減到1，或盡可能回復(fù)零缺口狀態(tài)。當(dāng)利率開始下降時(shí)，銀行應(yīng)主動(dòng)營運(yùn)資金配置負(fù)缺口，使浮動(dòng)利率負(fù)債大于浮動(dòng)利率資產(chǎn)，即敏感性比率小于1，使更多的負(fù)債可以按照不斷下降的市場利率重新定價(jià)，減少成本，擴(kuò)大凈利息差額率。商業(yè)銀行經(jīng)營管理模擬題2一、名詞解釋 1、商業(yè)銀行制度：是一個(gè)

8、國家用法律形式所確定的該國商業(yè)銀行體系、結(jié)構(gòu)及組成這一體系的原則的總和 2、回購協(xié)議：商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時(shí)簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價(jià)格購回所買證券，以獲得即時(shí)可用資金的交易方式 3、回租租賃：設(shè)備所有者將自己擁有的設(shè)備資產(chǎn)賣給租賃公司以獲得融資便利，然后再以支付租金為代價(jià)將其從租賃公司租回的租賃業(yè)務(wù) 4、信貸風(fēng)險(xiǎn)：商業(yè)銀行因受未來不確定性的變動(dòng)而使其投入的本金和預(yù)期收益產(chǎn)生損失的可能性 二、填空題 1、商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)體系一般可分為 決策系統(tǒng) 、 執(zhí)行系統(tǒng) 、 監(jiān)督系統(tǒng) 和 管理系統(tǒng) 四個(gè)系統(tǒng)。 2、銀行并購的定價(jià)方法一般有 現(xiàn)金流貼現(xiàn)法 和 股票交換法 兩種。 3、商業(yè)銀

9、行的貸款價(jià)格一般包括 貸款利率 、 貸款承諾費(fèi) 、 補(bǔ)償余款 和 隱含價(jià)格 四個(gè)部分。 三、計(jì)算 根據(jù)下表中的數(shù)據(jù)計(jì)算該銀行15月份的流動(dòng)性缺口，假設(shè)法定存款準(zhǔn)備金率為12%，計(jì)算結(jié)果保留小數(shù)點(diǎn)后一位。某銀行流動(dòng)性估計(jì) 單位：百萬元月份存款總額存款變化所需準(zhǔn)備金變化貸款總額貸款變化流動(dòng)性缺口1259335115876.00.73565.010.425892.00.23593.01.235863.00.43563.00.345915.00.63659.04.55606151.83578.021.5四、簡述題 1、簡述西方商業(yè)銀行“5C”評級(jí)法的主要內(nèi)容。所謂“5C”：品格、能力、資本、擔(dān)保、環(huán)境

10、條件1、借款人的品格是指借款人不僅要有償還債務(wù)的意愿，還要具備承擔(dān)各種義務(wù)的責(zé)任感2、能力是指借款人運(yùn)用介入資金獲取利潤并償還貸款的能哭，而利潤的大小又取決于借款人的生產(chǎn)經(jīng)營能力和管理水平。3、資本是指借款人財(cái)產(chǎn)的貨幣價(jià)值，它反映了借款人的財(cái)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，并作為其從銀行取得貸款的一個(gè)決定性因素4、企業(yè)為貸款提供的擔(dān)保狀況也時(shí)影響貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要因素5、借款人經(jīng)營的環(huán)境條件是指借款人自身的經(jīng)營狀況和外部環(huán)境2、分析商業(yè)銀行負(fù)債的概念及其特點(diǎn)。概念：商業(yè)銀行所承擔(dān)的一種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，銀行必須用自己的資產(chǎn)或提供的勞務(wù)去償付。特點(diǎn)：1、它必須是現(xiàn)實(shí)的、優(yōu)先存在的經(jīng)濟(jì)義務(wù)，過去發(fā)生的、已經(jīng)了解的經(jīng)

11、濟(jì)義務(wù)或?qū)砜赡馨l(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)不包括在內(nèi)。2、它的數(shù)量是必須能夠用貨幣來確定的，一切不能用貨幣來計(jì)量的經(jīng)濟(jì)義務(wù)都不能稱之為銀行負(fù)債。3、負(fù)債只能償還以后才消失，以債抵債只是原有負(fù)債的延期，不能構(gòu)成新的負(fù)債。3、商業(yè)銀行經(jīng)營管理的原則（目標(biāo)）有哪些？如何堅(jiān)持這些原則？一、安全性目標(biāo)；1、合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，注重資產(chǎn)質(zhì)量2、提高自有資本在全部負(fù)債中的比重3、必須遵紀(jì)守法，合法經(jīng)營二、流動(dòng)性目標(biāo)；第一，實(shí)行資產(chǎn)變現(xiàn)；第二，通過負(fù)債的途徑，或者以擴(kuò)股增資的方式取得資金，或者以吸收存款或借款的方式取得資金。三、盈利性目標(biāo)1、盡量減少現(xiàn)金資產(chǎn)，擴(kuò)大盈利資產(chǎn)比重2、以盡可能低的成本，取得更多的資本3、減

12、少貸款和投資損失4、加強(qiáng)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)核算，提高銀行勞動(dòng)人員的收入，節(jié)約管理費(fèi)用開支5、嚴(yán)格操作規(guī)程，完善監(jiān)管機(jī)制，減少事故和差錯(cuò)，防止內(nèi)部人員因違法犯罪活動(dòng)而造成銀行重大損失三、論述題 分析商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的成因和風(fēng)險(xiǎn)管理方法。成因：一、客觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境。從宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境而言，國家的宏觀經(jīng)濟(jì)條件，宏觀經(jīng)濟(jì)政策和金融監(jiān)管等發(fā)揮效應(yīng)的大小是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的源頭；從微觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境而言，行業(yè)競爭，市場風(fēng)險(xiǎn)及法律條文的變更等又是商業(yè)銀行另一類風(fēng)險(xiǎn)的源頭二、經(jīng)營策略和管理水平。分析按管理方法： 1、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。流動(dòng)性需求預(yù)測是重要手段，長久之計(jì)是為客戶提供全新的金融產(chǎn)品和服務(wù)、吸納更多的存款、爭取更多的融資渠道2、信貸

13、風(fēng)險(xiǎn)的管理。對于企業(yè)流動(dòng)資金貸款風(fēng)險(xiǎn)的管理，應(yīng)該對企業(yè)流動(dòng)資金貸款進(jìn)行全過程的管理，全過程由信用調(diào)查和分析，信用決策，信用追蹤和催賬等環(huán)節(jié)組成。對于消費(fèi)貸款風(fēng)險(xiǎn)的管理，也可用企業(yè)流動(dòng)資金貸款的全過程風(fēng)險(xiǎn)管理。對于不動(dòng)產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)的管理可分為兩類：一類為商業(yè)不動(dòng)產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理，此類要通過一般的全過程信用管理外還強(qiáng)調(diào)兩點(diǎn)，引進(jìn)中介和提高利率水平；另一類是住宅抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)管理，此類貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)是借款人的現(xiàn)金收入和還款意愿等分析。3、利率風(fēng)險(xiǎn)的管理。傳統(tǒng)上，商業(yè)銀行主要通過遠(yuǎn)期市場來控制風(fēng)險(xiǎn)，其中包括兩方面的內(nèi)容：一是通過遠(yuǎn)期存款和貸款交易；二是通過遠(yuǎn)期債券、存單等有價(jià)證券市場進(jìn)行與利率敝口期限相

14、一致的前后反向買賣，以達(dá)到套期保值的目的。商業(yè)銀行經(jīng)營管理模擬題3一、名詞解釋 1、單元行制：又稱單元銀行制，是指銀行業(yè)務(wù)只由一個(gè)獨(dú)立的銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營，不設(shè) 或不準(zhǔn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的銀行組織制度。 2、關(guān)注貸款：貸款的本息償還仍然正常，但是發(fā)生了一些可能會(huì)影響貸款償還的不利因素 3、杠桿租賃：出租人一時(shí)無能力購買巨額價(jià)值的設(shè)備，可在小部分自籌資金的基礎(chǔ)上向其他銀行或保險(xiǎn)公司籌措大部分資金（一般占60%-80%），并以所購設(shè)備作為貸款抵押，以轉(zhuǎn)讓收取租金的權(quán)利作為貸款的額外保證，然后將設(shè)備租給承租人，以收取租金償還貸款 4、利率風(fēng)險(xiǎn)：由于市場利率波動(dòng)造成商業(yè)銀行持有資本的資本損失和對銀行收支的凈差額長

15、生影響的金融風(fēng)險(xiǎn) 二、填空題（15分）1、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理目標(biāo)（原則）一般表述為 安全性 、 盈利性 和 流動(dòng)性 三個(gè)。 2、商業(yè)銀行并購的原因一般有 追求企業(yè)發(fā)展 、 追求協(xié)同效應(yīng) 和 管理層利益驅(qū)動(dòng) 三個(gè)。 3、商業(yè)銀行發(fā)放的擔(dān)保貸款包括 保證貸款 、 質(zhì)押貸款 和 抵押貸款 三種。 4、商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)一般包括 庫存現(xiàn)金 、 在中央銀行存款 、 存放同業(yè)存款 和 在途資金 四個(gè)構(gòu)成部分。三、計(jì)算并分析 下面為我國某商業(yè)銀行的有關(guān)數(shù)據(jù)資料 企業(yè)貸款 22億元 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為100%， 住房抵押貸款 4億元 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為50%企業(yè)債券 25億元風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為100%， 對合作銀行貸款 2億元 風(fēng)險(xiǎn)

16、權(quán)數(shù)為20%現(xiàn)金資產(chǎn) 67億元 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為0%， 資本金總額為19億元 試分析該商業(yè)銀行的資本充足率是否達(dá)到了中華人民共和國商業(yè)銀行法的要求。四、簡述題 1、銀行并購的協(xié)同效應(yīng)主要表現(xiàn)在哪些方面？表現(xiàn)在兩個(gè)方面：一、經(jīng)濟(jì)協(xié)同效應(yīng)。首先，經(jīng)濟(jì)協(xié)同效應(yīng)產(chǎn)生規(guī)模經(jīng)濟(jì)；其次，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢互補(bǔ)，增強(qiáng)綜合實(shí)力。二、財(cái)務(wù)協(xié)同效應(yīng)。銀行并購后，稅率、會(huì)計(jì)處理的慣例和投資理念等會(huì)發(fā)生變化，這些變化可幫助銀行取得某些效益，比如合理避稅、產(chǎn)生預(yù)期效應(yīng)等。2、什么是商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)？分析西方商業(yè)銀行20世紀(jì)70年代以來快速發(fā)展表外業(yè)務(wù)的原因。表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的，按通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不列如資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負(fù)

17、債總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報(bào)酬率的經(jīng)營活動(dòng)原因：1、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)管制，增加盈利來源；2、適應(yīng)金融環(huán)境的變化；3、轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險(xiǎn)；4、適應(yīng)客戶對銀行服務(wù)多樣化的需要；5、銀行自身擁有的有利條件促使銀行發(fā)展表外業(yè)務(wù)；6、科技進(jìn)步推動(dòng)銀行表外業(yè)務(wù)。3、簡述融資性租賃的主要特征。設(shè)備的所有權(quán)好使用權(quán)分離；租期分期歸流；資金和物流的緊密結(jié)合；包括出租人、承租人、供貨商至少三方面的關(guān)系和兩個(gè)以上關(guān)系的合同，合同具有不可撤銷性；承租人對設(shè)備保養(yǎng)、維修、保險(xiǎn)和過時(shí)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)責(zé)任等三、論述題 簡述金融互換產(chǎn)生的理論基礎(chǔ)，并舉例說明商業(yè)銀行從事的金融互換的主要交易種類?；Q，是指互換雙方達(dá)成協(xié)議并在一定

18、期限內(nèi)轉(zhuǎn)換彼此貨幣種類、利率基礎(chǔ)及其他金融資產(chǎn)的一種交易。簡單說就是債權(quán)人或債務(wù)人在約定的期間內(nèi)將其自身資產(chǎn)或負(fù)債和對方的資產(chǎn)或負(fù)債進(jìn)行利率或貨幣交換。而交換的價(jià)格在交換執(zhí)行前由雙方商定，一旦執(zhí)行，價(jià)格在整個(gè)交易期都保持不變。債權(quán)的交換稱為債權(quán)交換，而債務(wù)的互換稱為債務(wù)互換。利率互換和貨幣互換是債務(wù)互換的兩種基本形式，利率互換僅交換利息承擔(dān)的形式，貨幣互換不僅交換利息承擔(dān)的形式，而且交換貨幣。 金融互換的產(chǎn)生及發(fā)展人們對金融互換的發(fā)展歷史看法不一，但有一點(diǎn)是共同的，即金融互換起源于20世紀(jì)70年代英國與美國企業(yè)之間安排的英鎊與美元的平行貸款。平行貸款涉及兩個(gè)國家的母公司，其各自在國內(nèi)向?qū)Ψ皆诰硟?nèi)的子公司提供本幣等值的貸款。由于平行貸款涉及兩個(gè)單獨(dú)的貸款合同，并分別具有法律效率，因此，若一方違約，另一方仍要執(zhí)行合同，不得自行抵消。于是為了降低違約風(fēng)險(xiǎn)，背對背貸款應(yīng)運(yùn)而生。背對背貸款是指兩個(gè)國家的公司相互直接提供貸款；貸款的幣種不同但幣值相等，并且貸款的到期日相同，雙方按期支付利息，到期各自向?qū)Ψ絻斶€借款金額。背對背貸款與平行貸款在貸款結(jié)構(gòu)上是不同的，而效果卻是相同的。背對背貸款已非常接近現(xiàn)代貨幣互換。但就本質(zhì)而言，背對背貸款畢竟是借貸行為，它在法律上產(chǎn)生新的資產(chǎn)與負(fù)債。而貨幣互換則是不同貨幣間負(fù)債與資產(chǎn)的交換，是表外業(yè)務(wù)，不產(chǎn)生新的資產(chǎn)與負(fù)債。需要強(qiáng)調(diào)的是，互換只涉