全面推行農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類組織實(shí)施方案

1、全面推行農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類組織實(shí)施方案為做好全面推行農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類工作的組織實(shí)施，確保XX年底之前所有農(nóng)村信用社高標(biāo)準(zhǔn)、高質(zhì)雖地完成貸款五級(jí)分類，特制訂本方案。一、統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)五級(jí)分類是以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的貸款質(zhì)雖分類方法，比四級(jí)分類更能真實(shí)、準(zhǔn)確地揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度。XX年，農(nóng)村信用社全面推行貸款五級(jí)分類制度是提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力和經(jīng)營管理水平的內(nèi)在需要，是科學(xué)發(fā)展的基礎(chǔ)，是實(shí)現(xiàn)向現(xiàn)代金融企業(yè)過渡的必由之路，是加入世界貿(mào)易組織后應(yīng)對(duì)中外資銀行競(jìng)爭(zhēng)的必然選擇，是適應(yīng)統(tǒng)一監(jiān)管要求的大勢(shì)所趨，是提升銀行業(yè)整體形象的現(xiàn)實(shí)需要，也是監(jiān)管部門以風(fēng)險(xiǎn)為本、審慎持續(xù)監(jiān)管的基礎(chǔ)的支持社會(huì)主義新農(nóng)村

2、建設(shè)的戰(zhàn)略要求。各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和農(nóng)村信用社務(wù)必把這項(xiàng)工作作為當(dāng)前農(nóng)村信用社改革和監(jiān)管工作的重中之重，切實(shí)把是想和行動(dòng)統(tǒng)一到銀監(jiān)會(huì)的總體部署和要求上來，進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任感和緊迫感，提高推行貸款五級(jí)分類工作的自覺性和主動(dòng)性，堅(jiān)定信心，精心安排，全力以赴，確保農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類各項(xiàng)工作順利完成。二、明確工作目標(biāo)XX年,全國農(nóng)村信用社要在前期試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，開始對(duì)貸款、透支、貼現(xiàn)、各類墊款等表內(nèi)所有信貸資產(chǎn)試行五級(jí)分類。在XX年12月31日以前所有農(nóng)村信用社全部完成貸款五級(jí)分類，從XX年1月1日開始，所有農(nóng)村信用社實(shí)行以五級(jí)分類為主、兩種分類數(shù)據(jù)共同報(bào)送的“雙軌運(yùn)行”制度。經(jīng)過試點(diǎn)已經(jīng)完成對(duì)表內(nèi)信貸資產(chǎn)

3、五級(jí)分類的農(nóng)村信用社，要加大對(duì)分類真實(shí)性、準(zhǔn)確性考核的基礎(chǔ)上，試行對(duì)信用證、承兌、擔(dān)保等表外資產(chǎn)和非信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)分類。三、強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類工作實(shí)行在銀監(jiān)會(huì)貸款五級(jí)分類領(lǐng)導(dǎo)小組指導(dǎo)下，以五級(jí)分類辦公室為樞紐，以省聯(lián)社推廣小組為依托，各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)檢查的工作模式。各地監(jiān)管部門、省聯(lián)社要按照中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)辦公廳關(guān)于成立農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)的通知（銀監(jiān)辦通【XX】31號(hào)）的要求，各負(fù)其責(zé)地開展全國農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類推廣工作，海南省農(nóng)村信用社推廣工作由海南銀監(jiān)局全面負(fù)責(zé)。銀監(jiān)會(huì)從工商銀行、中國銀行、建設(shè)銀行、交通銀行借調(diào)100名工作人員，加入省聯(lián)社推廣小

4、組，具體參與分類方案制定、培訓(xùn)授課、巡查和現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)職責(zé)。另外，在五級(jí)分類推行過程中，銀監(jiān)會(huì)將派出巡視組，對(duì)各地工作進(jìn)行督促、指導(dǎo)。四、精心組織培訓(xùn)貸款五級(jí)分類的培訓(xùn)工作從2月下句啟動(dòng)，分層次梯次推進(jìn)，全部培訓(xùn)工作在4月30日前全部完成。（一）培訓(xùn)層次銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)培訓(xùn)銀監(jiān)局分管局長、合作處處長、省級(jí)聯(lián)社理事長、主任以及業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人。各銀監(jiān)局負(fù)責(zé)培訓(xùn)所轄銀監(jiān)分局和監(jiān)管板輸出分管同志、合作金融監(jiān)管干部和升級(jí)聯(lián)社其他高管人員。省聯(lián)社負(fù)責(zé)培訓(xùn)本單位工作人員和轄內(nèi)縣聯(lián)社管管人員、業(yè)務(wù)骨干?？h聯(lián)社負(fù)責(zé)培訓(xùn)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)及所轄農(nóng)村信用社分類操作人員。（二）培訓(xùn)進(jìn)度銀監(jiān)會(huì)的培訓(xùn)工作在3月中句完成，銀監(jiān)局和省

5、聯(lián)社的培訓(xùn)工作在4月中句完成，縣聯(lián)社的培訓(xùn)工作在4月底完成。（三）培訓(xùn)內(nèi)容針對(duì)不同的培訓(xùn)對(duì)象確定培訓(xùn)重點(diǎn)。對(duì)農(nóng)村信用社高管人員的培訓(xùn)要突出實(shí)施貸款五級(jí)分類的意義和作用方面的內(nèi)容，幫助其樹立風(fēng)險(xiǎn)管理理念；對(duì)監(jiān)管人員的培訓(xùn)要突出分類偏離度監(jiān)管檢查方面的內(nèi)容；對(duì)農(nóng)村信用社員工的培訓(xùn)以分類操作流程和技能為主要內(nèi)容。通過培訓(xùn)，使農(nóng)村信用社管理人員和分類操作人員思想通、懂常識(shí)、善操作。（四）培訓(xùn)方式銀監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)局主要采取舉辦培訓(xùn)班集中授課的方式，省聯(lián)社、縣聯(lián)社的培訓(xùn)要采取集中培訓(xùn)、現(xiàn)場(chǎng)答疑、案例輔導(dǎo)、試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)交流、檢查指導(dǎo)等靈活多樣的方式。五、積極實(shí)施推進(jìn)農(nóng)村信用社要嚴(yán)格、認(rèn)真、規(guī)范地按步驟、按要求、按規(guī)

6、定、時(shí)間，進(jìn)行組織實(shí)施貸款五級(jí)分類工作，力求做到標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、操作規(guī)范、認(rèn)定準(zhǔn)確。東部?。ㄊ校┺r(nóng)村信用社的分類工作要在9月30日前全面完成，中西部?。▍^(qū)、市）要在12月31日前全面完成。（一）宣傳發(fā)動(dòng)XX練全國合作金融機(jī)構(gòu)監(jiān)暨改革工作會(huì)議后，各銀監(jiān)局、各省聯(lián)社要立即進(jìn)行部署動(dòng)員。農(nóng)村信用社要通過召開動(dòng)員大會(huì)、編發(fā)簡(jiǎn)報(bào)、內(nèi)部報(bào)刊增發(fā)專刊或開辟專欄、制作黑板報(bào)等豐富多樣的方式對(duì)全體員工進(jìn)行深入的思想發(fā)動(dòng)，廣泛宣傳農(nóng)村信用社實(shí)行貸款五級(jí)分類的重要意義，增強(qiáng)全體員工對(duì)這項(xiàng)工作重要性的認(rèn)識(shí)，解決深層次的思想認(rèn)識(shí)問題和操作技術(shù)難題，在農(nóng)村信用社內(nèi)部形成人人皆知五級(jí)分類的良好氛圍。除此動(dòng)員在時(shí)間上要與培訓(xùn)工作同

7、步進(jìn)行或前后緊密銜接。（二）制度建設(shè)省聯(lián)社和銀監(jiān)局要在充分調(diào)研的基礎(chǔ)上，分別制定XX年縣內(nèi)農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類實(shí)施方案，要充分考慮當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社的實(shí)際情況，確保實(shí)現(xiàn)貸款五級(jí)分類的工作目標(biāo)，對(duì)每個(gè)批次、每個(gè)階段工作提出具體要求，做到內(nèi)容明確、重點(diǎn)突出、措施具體、責(zé)任落實(shí)、監(jiān)督有力。按在上句完成，上報(bào)銀監(jiān)會(huì)貸款五級(jí)分類領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。各省聯(lián)社要按照貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則（銀發(fā)【2001】416號(hào)）和農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類實(shí)施方案（試行）（銀監(jiān)辦通【2003】107號(hào)）精神，在前期試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步結(jié)合本地農(nóng)村信用社實(shí)際情況，修訂、完善貸款五級(jí)分類辦法操作細(xì)則，調(diào)整和細(xì)化各類別貸款的特征和分類

8、標(biāo)準(zhǔn)，針對(duì)企業(yè)和自然人客戶的不同性質(zhì)制定差異化的分類辦法，同意操作程序、主要表格及報(bào)告方式，建立以五級(jí)分類為基礎(chǔ)的貸款質(zhì)雖考核指標(biāo)體系和驗(yàn)收辦法、標(biāo)準(zhǔn)，確?？h內(nèi)農(nóng)村信用社按照統(tǒng)一的內(nèi)容、政策、標(biāo)準(zhǔn)和程序進(jìn)行分類操作。操作細(xì)則報(bào)當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局備案后執(zhí)行。上述工作3月下句完成。（三）分類操作農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類以縣聯(lián)社為單位組織實(shí)施。省聯(lián)社培訓(xùn)工作結(jié)束后，各縣聯(lián)社要迅速在全轄全面推行貸款五級(jí)分類。各地農(nóng)村信用社要認(rèn)真學(xué)習(xí)、理解、把握上級(jí)要求，在推進(jìn)工作重要獎(jiǎng)勵(lì)嚴(yán)謹(jǐn)、高效、的組織保障體系，務(wù)求做到人員、任務(wù)、責(zé)任和措施落實(shí)。一要明確貸款分類的操作、認(rèn)定、審核等工作程序和工作要求，盡快完善貸款五級(jí)分類管

9、理內(nèi)控制度。二要確定各部門的工作職責(zé)，卻是將貸款分類責(zé)任分解到部門、落實(shí)到崗位。上要嚴(yán)格規(guī)范信貸檔案管理。各省聯(lián)社要按照貸款五級(jí)分類對(duì)客戶信息要求和農(nóng)村客戶的實(shí)際情況，在3月中句，統(tǒng)一編制下發(fā)農(nóng)村信用社信貸檔案文件編目和規(guī)范管理指導(dǎo)意見。農(nóng)村信用社應(yīng)根據(jù)上級(jí)要求，立即組織開展大范圍的信貸檔案規(guī)范工作，收集、補(bǔ)充、整理現(xiàn)有貸款客戶信息。四要獎(jiǎng)勵(lì)有效的分類監(jiān)督制約機(jī)制，嚴(yán)格實(shí)行個(gè)人操作、交叉復(fù)核、部門負(fù)責(zé)人審查的制度。五要依據(jù)貸款審批權(quán)限確定貸款分類結(jié)果的最終認(rèn)定權(quán)限，分類結(jié)果必須經(jīng)集體討論通過后確認(rèn)。六要獎(jiǎng)勵(lì)貸款分類的動(dòng)態(tài)管理機(jī)制，將貸款分類工作與日常信貸管理工作緊密結(jié)合，按照貸款五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)建

10、立信貸臺(tái)賬。對(duì)于分類結(jié)果確定后分類要素發(fā)生變化的，隨時(shí)調(diào)整。原則上，對(duì)新發(fā)生的貸款要隨時(shí)逐筆分類，對(duì)總體的分類結(jié)果每個(gè)季度至少要集中調(diào)整一次。七要加快建立貸款五級(jí)分類的管理信息系統(tǒng)。貸款五級(jí)分類工作推開后，省聯(lián)社要派出若干個(gè)由業(yè)務(wù)部門工作人員、商業(yè)銀行知道人員和已完成五級(jí)分類農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)骨干組成巡查組，由主要負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，深入現(xiàn)場(chǎng)了解情況，劃片包干，責(zé)任到人，做好實(shí)地培訓(xùn)、操作輔導(dǎo)工作。（四）考核驗(yàn)收考核驗(yàn)收工作按照“完成一家、驗(yàn)收一家”的原則，由各縣聯(lián)社自行組織?？h聯(lián)社要成立多個(gè)考核驗(yàn)收小組，由主要負(fù)責(zé)人直接負(fù)責(zé)。縣聯(lián)社的分支機(jī)構(gòu)或其所轄基層農(nóng)村信用社分類認(rèn)定工作完成后，考核驗(yàn)收小組要及時(shí)按

11、照省聯(lián)社統(tǒng)一制定的考核驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)駐現(xiàn)場(chǎng)。各聯(lián)社在驗(yàn)收工作中可采取調(diào)查問卷、談話詢問、查看會(huì)議記錄、貸款抽樣等種方式，重點(diǎn)關(guān)注培訓(xùn)的時(shí)效性、分類信息的全面性、分類程序的嚴(yán)密性、分類結(jié)果的準(zhǔn)確性等，嚴(yán)格考核驗(yàn)收農(nóng)村信用社進(jìn)行真實(shí)分類和風(fēng)險(xiǎn)暴露情況。其中，對(duì)法人貸款抽樣比你不低于法人貸款余額的40%，對(duì)自然人貸款抽樣利弊不低于自然人貸款余額的20%。六、實(shí)施嚴(yán)格檢查XX年,各銀監(jiān)局要制定農(nóng)村信用社五級(jí)分類現(xiàn)場(chǎng)檢查工作方案，加強(qiáng)對(duì)貸款分類偏離度檢查。檢查工作分兩個(gè)階段進(jìn)行：第一階段，沖3月初啟動(dòng)，6月底結(jié)束先插檢查的對(duì)象是2005年末經(jīng)過試點(diǎn)已經(jīng)完成貸款五級(jí)分類的農(nóng)村信用社。第二階段從7月初開始，格

12、局根據(jù)縣內(nèi)農(nóng)村信用社五級(jí)分類的推進(jìn)情況，隨時(shí)對(duì)完成貸款五級(jí)分類的結(jié)構(gòu)進(jìn)行分類分離度檢查。檢查按貸款分層抽樣方式確定貸款樣本。到XX年末，全國被檢查機(jī)構(gòu)不低于各省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社法人機(jī)構(gòu)比你的20%、抽樣貸款筆數(shù)不低于分類貸款筆數(shù)的30%,力爭(zhēng)使農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類準(zhǔn)確到位。銀監(jiān)會(huì)將采取多種方式，重點(diǎn)對(duì)100家農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類的偏離度進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)抽樣檢查。各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)一方面要加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村信用社貸款分類制度的研究，獎(jiǎng)勵(lì)對(duì)其貸款分類辦法和操作規(guī)程的評(píng)價(jià)制度，加大督促、指導(dǎo)力度。另一方面，要根據(jù)轄內(nèi)農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類工作的進(jìn)度，將該項(xiàng)檢查納入合作金融機(jī)構(gòu)序時(shí)性檢查內(nèi)容。各地要成立以合作金融機(jī)

13、構(gòu)監(jiān)管部門為主、其他監(jiān)管部門以及省聯(lián)社共同參與的現(xiàn)場(chǎng)檢查小組，由銀監(jiān)局合作處負(fù)責(zé)人或當(dāng)?shù)劂y監(jiān)分局分管局長為主查人，按照銀監(jiān)會(huì)確定的工作目標(biāo)，預(yù)先制定現(xiàn)場(chǎng)檢查方案，選擇不同經(jīng)濟(jì)環(huán)境、不同規(guī)模、不同管理能力的農(nóng)村信用社進(jìn)行貸款五級(jí)分類偏離度檢查。檢查內(nèi)容主要是：培訓(xùn)效果、分類范圍、分類責(zé)任之落實(shí)情況、分類績效考核機(jī)制、資產(chǎn)是否涵蓋了表內(nèi)所有信貸資產(chǎn)、時(shí)候嚴(yán)格按照規(guī)范的程序操作、有無人為調(diào)整以及貸款五級(jí)分類結(jié)果的準(zhǔn)確性?，F(xiàn)場(chǎng)檢查人員必須堅(jiān)持客觀事實(shí)、準(zhǔn)確反映的原則，充分運(yùn)用貸款偏離度檢查、貸款遷徙分析和同質(zhì)同類比較等監(jiān)管手段，加強(qiáng)對(duì)不良貸款真實(shí)性及形態(tài)變動(dòng)的監(jiān)測(cè)考核。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的分類偏離問題，檢察人員

14、應(yīng)在與被檢查農(nóng)村信用社交流溝通的基礎(chǔ)上，堅(jiān)持標(biāo)準(zhǔn)，自主判斷。七、加大問責(zé)力度各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和農(nóng)村信用社行業(yè)管理機(jī)構(gòu)要按照本方案確定的職責(zé)明確分工，各司其職，通力配合，一級(jí)抓一級(jí),層層抓落實(shí)，共同把農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類工作做好。對(duì)于不能按規(guī)定進(jìn)度完成五級(jí)分類工作或工作質(zhì)雖不高的，省級(jí)聯(lián)社要承擔(dān)主要責(zé)任，銀監(jiān)局也要承擔(dān)督導(dǎo)不力、監(jiān)管不嚴(yán)的責(zé)任。各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和農(nóng)村信用社要嚴(yán)格規(guī)范并落實(shí)分類工作的各項(xiàng)責(zé)任制度，包括動(dòng)員、培訓(xùn)、立檔、調(diào)查、分類、認(rèn)定、驗(yàn)收、匯總、報(bào)告、檢查、宣傳等與分類相關(guān)的所有工作。五級(jí)分類工作要力戒形式主義，嚴(yán)謹(jǐn)走過場(chǎng)。任何部門、任何人都不得降低標(biāo)準(zhǔn)，不得草率從事，更不得弄虛作假。

15、各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和各級(jí)聯(lián)社嚴(yán)格實(shí)行偏離度的責(zé)任認(rèn)定和追究制度，將五級(jí)分類作為考核內(nèi)控管理水平和高管人員履職的重要內(nèi)容。在分類工作完成后，凡發(fā)現(xiàn)用“一逾兩呆”數(shù)據(jù)直接套換五級(jí)分類數(shù)據(jù)或故意隱瞞資產(chǎn)質(zhì)雖而人為控制不良貸款的弄虛作假行為，一經(jīng)查實(shí)，一定要嚴(yán)格依照規(guī)定追究有關(guān)部門、人員的直接責(zé)任和管理責(zé)任；對(duì)于現(xiàn)場(chǎng)檢查中敷衍了事、不嚴(yán)格考核的單位和個(gè)人，也要按監(jiān)管責(zé)任制的有關(guān)規(guī)定處理。八、實(shí)時(shí)反饋信息各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和農(nóng)村信用社要繼續(xù)按照中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)辦公廳關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)貸款五級(jí)分類試點(diǎn)工作的通知（銀監(jiān)辦發(fā)【2004】287號(hào)）的要求，建立規(guī)范的信息交流和反饋制度，報(bào)送貸款五級(jí)分類的

16、相關(guān)數(shù)據(jù)。推進(jìn)過程中，及時(shí)向銀監(jiān)會(huì)貸款五級(jí)分類領(lǐng)導(dǎo)小組及其辦公室報(bào)告工作的進(jìn)場(chǎng)情況、推行中存在的問題，總結(jié)和交流當(dāng)?shù)亻_展五級(jí)分類的經(jīng)驗(yàn)和做法，對(duì)于在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)扎實(shí)有效地推進(jìn)貸款五級(jí)分類、分類質(zhì)雖較高的，可以采取靈活多樣的方式對(duì)先進(jìn)單位和個(gè)人給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)于貸款五級(jí)分類工作推行不力、分類進(jìn)度緩慢、不按規(guī)定組織分類操作、分類偏離度較高的，監(jiān)管機(jī)構(gòu)和行業(yè)管理機(jī)構(gòu)要同時(shí)通報(bào)，并追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。九、加強(qiáng)總結(jié)宣傳在做好內(nèi)部信息交流工作的同時(shí)，要加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類的對(duì)外宣傳。這項(xiàng)工作要在銀監(jiān)會(huì)貸款五級(jí)分類領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一組織，各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和行業(yè)管理機(jī)構(gòu)協(xié)同配合，廣大農(nóng)村信用社共同參與下進(jìn)行，上下聯(lián)動(dòng)，充分利用各種媒體，重點(diǎn)宣傳農(nóng)村信用社推行貸款五級(jí)分類的重要意義,宣傳銀監(jiān)會(huì)的各項(xiàng)重大部署，宣傳農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類工作的進(jìn)展情況、好的做法和成效。宣傳工作要強(qiáng)調(diào)針對(duì)